《白鸽(集团)股份有限公司2002年年度报告(85页).PDF》由会员分享,可在线阅读,更多相关《白鸽(集团)股份有限公司2002年年度报告(85页).PDF(85页珍藏版)》请在三个皮匠报告上搜索。
1、 白鸽(集团)股份有限公司 2002 年年度报告 二零零三年四月二十日 1 目 录 目 录 第一章 公司基本情况简介3 第二章 会计数据和业务数据摘要 4 第三章 股本变动及股东情况 6 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况10 第五章 公司治理结构14 第六章 股东大会情况简介16 第七章 董事会报告19 第八章 监事会报告29 第九章 重要事项 33 第十章 财务报告38 第十一章 备查文件目录83 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 北京中洲光华会计师事务所有限公司为
2、本公司出具了有解释性说明的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。 公司董事长朱宝贵先生、总经理朱国峰先生、副总经理兼总会计师王辉先生、财务处处长朱萍华女士声明:保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3第一章 公司基本情况 第一章 公司基本情况 一、公司法定中、英文名称 中文名称:白鸽(集团)股份有限公司 英文名称:WHITEDOVE (GROUP)CO., LTD 二、公司法定代表人:朱宝贵 三、公司董事会秘书:曹长岭 证券事务代表:马学锋 联系地址:河南省郑州市华山路号 联系电话: (0371)7198530 7198762 图文传真: (0371)7628
3、013 电子信箱: 四、公司注册地址:河南省郑州市华山路号 公司办公地址:河南省郑州市华山路号 邮政编码: 公司电子信箱: 公司国际互联网网址:http:/ 五、公司选定的信息披露报刊: 证券时报 登载公司年度报告的网址:http:/ 公司年度报告备置地点:公司董事会秘书处 4六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 公司股票简称:白鸽 公司股票代码: 七、公司首次注册登记的日期:1993 年 12 月 1 日 公司首次注册登记的地点:河南省郑州市华山路 78 号 八、企业法人营业执照注册号:47 九、税务登记号码:444X 十、公司聘请的会计师事务所
4、 名称:北京中洲光华会计师事务所有限公司 地址:北京市西城区金融大街 35 号 1131、1132 办公电话: (0371)8973362 第二章 会计数据和业务数据摘要 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司一、公司 2002 年度各项会计数据和业务数据摘要 年度各项会计数据和业务数据摘要 项 目 金 额(单位:人民币元): 利润总额 -60,268,721.53 净利润 -60,080,666.22 扣除非经常性损益后的净利润 -54,649,587.49 主营业务利润 120,915,661.99 其它业务利润 2,519,538.46 营业利润 -54,837,642.80 投资收益
5、 -1,017,182.44 5补贴收入 _ 营业外收支净额 -5,431,079.27 经营活动产生的现金流量净额 -12,873,876.73 现金及现金等价物净增减额 -33,115,165.30 注:扣除非经常性损益项目涉及金额: 营业外收入 3,096,630.58 营业外支出 8,527,709.31 二、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标: 二、截止报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标: 指标项目 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 调整后 调整前 1 主营业务收入(万元) 50,778,33 51,333.56 51,333.56 6
6、2,498.25 44,290.19 2净利润(万元) 60,08.07 9,423.35 9,774.44 281.07 535.73 3 总资产(万元) 111,010.69 119,211.76 118,642.49 124,382.37 127,538.83 4 股东权益(万元) 519.91 5,554.90 4,839.49 14,607.09 28,025.98 5每股收益(元) 0.22 0.35 0.36 0.01 0.02 6 每股净资产(元) 0.02 0.21 0.18 0.50 1.04 7调整后的每股净资产(元) 0.13 0.12 0.09 0.44 0.96 8
7、 每股经营活动产生 的现金流量净额(元) 0.05 0.35 0.35 0.86 0.86 9净资产收益率(%) 11.56 169.64 201.97 1.92 1.91 注:注:股东权益数字不含少数股权 2002 年度利润表附表: 2002 年度利润表附表: 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 6 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2325.69 458.53 0.4487 0.4487 营业利润 -1035.18 -204.10 -0.1997 -0.1997 净利润 -1155.59 -227.83 -0.2230 -0.2230 扣除非经常性损益后的净
8、利润 -1260.05 -248.43 -0.2431 -0.2431 三、报告期内股东权益变动情况 三、报告期内股东权益变动情况 (单位:人民币元) 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益 未分配利润 股东权益合计 期初数 269,459,799 206,236,428.58 21,970,523.3810,985,261.59-442,117,790.42 55,548,960.54本期增加 _ 9,730,833.86 9,730,833.86 本期减少 _ 60,080,666.22 60,080,666.22期末数 269,459,799 215,967,262.44 21,9
9、70,523.3810,985,261.59-502,198,456.64 5,199,128.18 第三章 股本变动及股东情况介绍 一、股本变动情况 1、2002 年度股本变动情况表一、股本变动情况 1、2002 年度股本变动情况表 截止日期 2002 年 12 月 31 日 数量单位:股 每股面值:1 7元 本次变动增减(+、-) 股 份 类 别 本次变动前 配股 送股 公积金转股其 他小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 国家持有股份 92,536,432 - - - - 92,536,432 境内法人持有股份 68,181,818 - - - - 68,181,818
10、 3、国家股转配部分 尚未流通股份合计 164,262,402 - - - - 164,262,402 二、已上市流通股份 境内上市的人民币普通股 108,741,549 - - - - 108,741,549已上市流通股份合计 108,741,549 - - - - 108,741,549 三、股份总数三、股份总数 269,459,799 - - - - 269,459,799 2、股票发行与上市情况 2、股票发行与上市情况 截止到报告期末的前三年,我公司没有送转、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构变动的情
11、况。 公司 8总股本仍然为 269,459,799 股。 二、股东情况介绍二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数 1、报告期末股东总数 截止到 2002 年 12 月 31 日公司股东总数为 45,492 户, 其中国家股股东 1 户,法人股股东 1 户;其它股东 46,847 户。 2、主要股东持股情况 2、主要股东持股情况 截止 2002 年 12 月 31 日持有本公司股票的前十名股东名单: 股东名称 年度内增减变动数量 年末 持股数量 比例(%)股份类别 质押或冻结 的数量 股东性质 郑州市国有资产管理局 无 92,536,43234.34未流通39,000,000 国有股东莞市东糖集
12、团有限公司 无 68,181,81825.30未流通无 法人股杨杜娟 400,000 0.148已流通未知 流通股王 瑛 326,202 0.121已流通未知 流通股严心宝 322,200 0.120已流通未知 流通股何毛生 300,000 0.111已流通未知 流通股关凌晨 271,498 0.101已流通未知 流通股郭 辉 270,100 0.100已流通未知 流通股郭云峰 250,000 0.093已流通未知 流通股 9范 磊 236,100 0.088已流通未知 流通股 注 1:注 1:以上前两名股东之间不存在关联关系,亦非一致行动人;其余股东情况不详。 注 2:注 2:2002 年元
13、月 7 日,河南省高级人民法院下达(1999)豫法执字第 53 号民事裁定书,因白鸽集团有限责任公司未能履行与东方资产管理公司郑州办事处达成的还款协议 (1993 年 10 月至 1994 年 7月间,白鸽(集团)股份有限公司为兆峰陶瓷河南彩铀有限公司提供担保一事) ,根据协议约定及郑州市国有资产管理局同意,河南省高级人民法院于 2002 年 1 月 7 日裁定:扣押郑州市国有资产管理局持有的白鸽集团有限责任公司受托管理的本公司国有股份 3900 万股。 3、控股股东情况介绍 公司控股股东为白鸽集团有限责任公司。该公司成立于 1998 年7 月 29 日。原系国有独资公司,2001 年 8 月
14、根据国家“债转股”政策,股东单位在郑州市国有资产管理局基础上,中国华融资产管理公司、中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司成为该公司阶段性持股股东。公司的注册资本为 61148.35 万元人民币,现任法定代表人常宗贤。主营业务范围为:磨料磨具系列产品和延伸产品、机械电器设备、环保工程喷灌机械、玻璃制品等。兼营:国家允许的工业生产、商业贸易、金融、科技、交通运输、房地产开发和旅游服务业务等。 104、持股在 10以上法人股东介绍 公司持股在 10以上股东仅广东省东莞市东糖集团有限公司一家。 广东省东莞市东糖集团有限公司系 1999 年 11 月 24 日完成公司制改造的有限责任公司,法定代表
15、人陈尧燊,注册资本 5050 万元,注册地广东省东莞市附城区东纵大道。公司经营范围为:机制糖、糖加工、高活性干酵母、火力发电、造纸、酵母提取物、冷冻食品、食品和食品添加剂、磁性器件和水泥等。 第四章 第四章 董事、监事、高管人员和员工情况况 一、董事、监事及高级管理人员基本情况 一、董事、监事及高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别年龄任期起止日期 年初、年末持股数量 朱宝贵 董事长 男 45 2002.32003.5 0 陈尧燊 副董事长 男 59 2000.52003.5 0 朱国峰 董事、总经理 男 41 2002.32003.5 0 蒋蒙宁 董事 男 44 2000.52003.5
16、 0 李锦生 董事 男 42 2000.52003.5 0 梁永安 董事 男 39 2000.52003.5 0 曹长岭 董事、董秘 男 37 2002.32003.5 0 朱永明 独立董事 男 39 2002.62005.6 0 李健豪 独立董事 男 37 2002.62005.6 0 11肖可见 副总经理 男 40 2000.52003.5 0 王 辉 副总经理、总会计师 男 31 2002.32003.5 0 王明远 副总经理 男 53 2002.32003.5 0 刘民强 副总经理 男 36 2002.32003.5 0 胡继发 监事会主席 男 53 2002.32003.5 0 洪
17、流 监事 男 58 2000.52003.5 0 王凤仙 监事 女 40 2000.52003.5 0 田 英 监事 女 45 2002.32003.5 0 叶伍娇 监事 女 50 2000.52003.5 0 报告期内, 本公司董事、 监事、 高级管理人员持股数量均无变化。 二、董事、监事在股东单位任职情况 二、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 任职的股东单位 所任职务 任职起止日期 朱宝贵 白鸽集团有限责任公司 副董事长、总经理 不详 陈尧燊 东莞市东糖集团有限公司 董事长 不详 李锦生 东莞市东糖集团有限公司 董事、总经理 不详 蒋蒙宁 白鸽集团有限责任公司 董事、副总经理 不详 梁永
18、安 东莞市东糖集团有限公司 董事、副总经理 不详 肖可见 东莞市东糖集团有限公司 董事、副总经理 不详 12洪流 东莞市东糖集团有限公司 监事会主席 不详 胡继发 白鸽集团有限责任公司 纪委书记、 监事会主席 不详 王凤仙 白鸽集团有限责任公司 监事、 法律审计处处长 不详 田英 白鸽集团有限责任公司 工会副主席 不详 叶伍娇 东莞市东糖集团有限公司 总经理助理 不详 三、董事、监事及高管人员年度薪酬情况 三、董事、监事及高管人员年度薪酬情况 1、董事、监事、高管人员报酬决策程序:董事、监事的报酬由董事会的薪酬委员会拟定,经股东大会审议通过后实施;高管人员的报酬由董事会的薪酬委员会拟定,经董事
19、会审议通过后实施。报酬确定依据是本公司制定的员工薪酬方案 、2002 年第二次临时股东大会审议通过的白鸽(集团)股份有限公司董事、监事津贴制度以及第三届十四次董事会审议通过的高管人员薪酬制度 。 2、公司独立董事的津贴标准,依据 2002 年第二次临时股东大会审议通过的白鸽(集团)股份有限公司董事、监事津贴制度中有关独立董事条款的规定,年津贴为 45000 元。截止报告日尚未执行。 3、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬总额为 447915 元;金额最高的前三名董事的报酬总额为 180000 元;金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 58756 元。 4、报酬区间以及董事、监事、高级管理人
20、员分布情况: 1000020000 元 10 人 2000130000 元 1 人 0 元 1 人 4000150000 元 2 人 5000170000 元 2 人 5、未在本公司领取报酬的董事、监事 姓 名 职 务 领取报酬单位 领取报酬单位与本公司关系陈尧燊 副董事长 东糖集团有限公司 股东单位 李锦生 董事 东糖集团有限公司 股东单位 梁永安 董事 东糖集团有限公司 股东单位 胡继发 监事会主席 白鸽集团有限责任公司 股东单位 洪 流 监事 东糖集团有限公司 股东单位 叶伍娇 监事 东糖集团有限公司 股东单位 王凤仙 监事 白鸽集团股份有限公司 股东单位 田 英
21、监事 白鸽集团有限责任公司 股东单位 四、报告期内离任的董事、监事、高管人员姓名及离任原因 四、报告期内离任的董事、监事、高管人员姓名及离任原因 报告期内,原董事周义德、董事陈金义、总经理蒋蒙宁、副总经理史占勇、监事王森因工作变动而离任,原监事会主席卜祥济因退休而离任。 2002 年 3 月公司董事会推举朱宝贵为董事长, 2003 年 4 月 19 日经股东大会选举增补朱国峰、曹长岭为董事;增补胡继发、田英为监事,监事会推举胡继发为监事会主席;公司董事会聘请朱国峰为公司总经理,刘民强、王辉为公司副总经理。 142002 年 5 月,公司董事会聘请王明远为公司副总经理,王辉为公司总会计师。 20
22、02 年 6 月, 经公司 2001 年度股东大会审议, 决定聘请朱永明、李健豪为公司独立董事。 五、公司员工情况 五、公司员工情况 截止 2002 年底,公司员工总数为 2465 人。具体分类情况如下:各类管理人员 313 人,占员工总人数的 12.7%;技术人员 222 人,占员工总人数的 9.01%;销售人员 222 人,占员工总人数的 9.01%;财务人员 16 人,占员工总人数的 0.65%;各类不在岗人员 711 人,占员工总人数的 28.84%。硕士研究生以上学历 3 人,本科学历 107 人,大专学历 180 人,大专以上学历人员占员工总人数的 11.76%。 第五章 公司治理
23、结构 一、 公司治理状况 一、 公司治理状况 报告期内, 公司根据国家经贸委和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求, 进行了治理。 首先是修订了 公司章程制定完善了“三会”议事规则及总经理工作细则 ;第二,根据证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和上市公司治理准则的规定,聘任了两名独立董事,建立了独立董事制度,设 15立了董事会领导下的审计、薪酬与考核委员会、战略决策委员会、提名委员会,以充分发挥独立董事的作用;第三,完成了与控股股东的“五分开”工作,按照中国证监会和深交所有关信息披露的规定,对公司的重要事项和决议进行了及时、准确、完整地披露。 通过一系列的治理,基本完
24、善了公司结构。但是在公司内部管理方面还存在着一些不足,公司将逐步加以改进。 二、 独立董事履行职责情况 二、 独立董事履行职责情况 在报告期内,公司独立董事认真履行了国家法律法规以及公司章程赋予的职责,出席或授权出席自任职以来的历次重要的公司董事会和股东大会,就会议的各项议案发表了独立意见并进行了表决。 三、 公司与控股股东“五分开”的情况 三、 公司与控股股东“五分开”的情况 公司在2002年3月15日召开的第三届十次董事会以上通过了与控股股东实行“五分开”的决议,并予以实施。截止报告日,具体实施结果如下: 1、公司人员独立于控股股东,公司的高管人员除肖可见副总经理以外均不在控股股东单位担任
25、职务。 肖可见副总经理虽然担任公司第二大股东单位东莞市东糖集团有限公司的董事、副总经理,但其具体工作仍是在公司的控股子公司丹保利酵母有限公司任总经理。 162、公司的资产独立完整、权属清晰。 3、公司有独立健全的财务机构和会计管理制度,进行独立财务核算。 4、公司的董事会、监事会以及其他内部管理机构均独立运作,经营管理活动独立进行。 5、公司拥有完全独立的主营业务,与控股股东不存在同业竞争和混合经营的问题。 6、为使公司拥有独立的辅助生产系统,公司租赁了专门为本公司提供服务的白鸽集团有限责任公司所属动力、电力、工程三个分公司及资产。 第六章 股东大会情况简介 报告期内公司共召开了三次股东大会,
26、分别为 2002 年度第一次临时股东大会、 2001 年度股东大会和 2002 年度第二次临时股东大会。 一、2002 年度第一次临时股东大会 一、2002 年度第一次临时股东大会 1、2002 年 3 月 19 日,公司在证券时报上刊登了关于召开公司 2002 年度第一次临时股东大会的通知。 2、会议于 2002 年 4 月 19 日在公司本部如期召开。出席大会的股东或股东代表共计三名,代表股份 160,718,350 股,占公司股份总额的 59.64%,符合公司法和公司章程的有关规定。见证律师对本次大会出具了法律意见书。 173、大会审议通过如下决议: 1) 、同意周义德同志辞去董事职务;
27、 2) 、同意陈金义同志辞去董事职务; 3) 、同意增补朱国峰同志为公司董事; 4) 、同意增补曹长岭同志为公司董事; 5) 、同意卜祥济同志辞去监事职务; 6) 、同意王森同志辞去监事职务; 7) 、同意增补胡继发同志为监事; 8) 、同意增补田英同志为监事; 9) 、 同意聘请中洲光华会计师事务所有限公司为公司独立审计机构; 10) 、同意出售部分资产的议案; 11) 、同意修改公司章程的议案; 12) 、同意增加两名独立董事的议案。 4、本次大会决议公告刊登在 2002 年 4 月 23 日的证券时报上。 5、本次大会增补朱国峰、曹长岭为公司董事,增补胡继发、田英为公司监事;周义德、陈金
28、义辞去公司董事职务,卜祥济、王森辞去公司监事职务。 二、2001 年度股东大会 二、2001 年度股东大会 1、2002 年 5 月 29 日,公司在证券时报上刊登了关于召开 18公司 2001 年度股东大会的通知。 2、会议于 2002 年 6 月 28 日在公司本部如期召开。出席大会的股东或股东代表共计四名,代表股份 160,719,350 股,占公司股份总额的 59.65%,符合公司法和公司章程的有关规定。见证律师对本次大会出具了法律意见书。 3、大会审议通过如下决议: 1) 、审议通过公司 2001 年度报告; 2) 、审议通过公司董事会 2001 年度工作报告; 3) 、审议通过公司
29、监事会 2001 年度工作报告; 4) 、审议通过公司 2001 年度利润分配议案; 5) 、决定聘请朱永明、李健豪为公司独立董事; 6) 、审议通过股东大会议事规则; 7) 、审议通过董事会议事规则; 8) 、审议通过监事会议事规则; 9) 、否决将公司内部往来差额及挂帐费用进行核销的议案,同时责成公司监事会协同有关单位对上述内部往来差额及挂帐费用予以核查,提出处理意见,报请股东大会表决。 4、本次大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 29 日的证券时报上。 三、2002 年度第二次临时股东大会 三、2002 年度第二次临时股东大会 1、2002 年 12 月 4 日,公司在证券时报上刊
30、登了关于召开 19公司 2002 年度第二次临时股东大会的通知。 2、会议于 2003 年 1 月 5 日在公司本部如期召开。出席大会的股东或股东代表共计四名,代表股份 160,836,350 股,占公司股份总额的 59.69%,符合公司法和公司章程的有关规定。见证律师对本次大会出具了法律意见书。 3、大会审议通过如下决议: 1) 、审议通过关于租赁白鸽集团有限责任公司所属动力、电力、工程三个分公司及资产的议案 ; 2) 、审议通过关于白鸽(集团)股份有限公司董事、监事津贴制度的议案。 4、 本次大会决议公告刊登在 2003 年 1 月 7 日的 证券时报 上。 第七章 董事会报告 一、报告期
31、内公司的经营状况 (一) 、主营业务的范围及其经营状况一、报告期内公司的经营状况 (一) 、主营业务的范围及其经营状况 本公司在报告期内主营业务没有发生变化,磨具产品和生物制品业务仍然为公司主要产品, “白鸽”牌磨具和“丹宝利”牌高活性干酵母是公司的主导产品。 1、磨具产品(分为涂附磨具产品和固结磨具产品) 20(1) 、涂附磨具产量(母公司,下同)为 447 万平方米,与去年的440 万平方米相比基本持平,销售收入由去年的 8510 万元上升到11091 万元,上升幅度为 30.33。销售成本为 7783 万元, 销售毛利率为 29.83;涂附磨具之销售收入较年初计划数 12965 万元减少
32、了 1874 万元,完成计划的 86.5% ,其主要原因是公司执行先款后货政策,影响了收入计划的完成。 (2) 、固结磨具产量为 15608 吨,与去年的 15872 吨相比,下降幅度为 1.66,销售收入由去年的 15819 万元,下降到 14790 万元,下降幅度为 6.50。销售成本为 9965 万元,比上年增加 50%,销售毛利率为 32.62;固结磨具年计划销售收入 17700 万元,实际完成比计划减少 2910 万元,完成计划的 83.4% ,其主要原因是公司执行先款后货政策,影响了收入计划的完成。 2、高活性干酵母产品因市场竞争激烈、技术改造等原因市场占有率有一定程度的下滑。20
33、02 年度该产品产量为 3500 吨,比去年的 4500 吨减少了 1000 吨, 产品销售收入 6473 万元, 比去年的 7964万元减少了 1491 万元,下降幅度为 18.72。产品销售成本 5556 万元,比去年的 5112 万元增加了 444 万元,增加幅度为 8.7%,产品销售毛利率为 14.17。比去年下降了 21 个百分点。 报告期内,公司实现主营业务收入 50778.3 万元,与上年同期的51333.6 万元相比,减少了 1.08%。实现主营业务利润 12091.6 万元,与上年度的13782.5万元相比, 减少了1690.9万元, 下降幅度为12.27 21。2002 年
34、实现净利润-6008.1 万元,上年度为-9774.4 万元。2002年,公司之主营业务收入和上年同期相比虽无大的变化,但客户结构和产品结构却有较大变化,公司在经营管理过程中,将客户信用及其回款质量作为重要指标考核, 此措施一方面有效地清回了部分陈年欠款,堵住了以货物冲抵欠款的现象,另一方面加快了公司的资金周转速度,减少了产生坏帐的可能。特别是涂附磨具产品,在产量没有增加、价格有所回落的的情况下,由于压缩库存有力,使销售收入增加了 30%。固结磨具方面,由于坚持现款现货的原则,致使产量和销售收入和去年同期相比都有不同程度的下降。2002 年,公司虽然采取了诸多措施,如压缩费用支出、降低采购成本
35、、延期支付采购款项、多途径融资等,但由于资金缺口太大,历史包袱沉重,仍然不能有效缓解资金紧张的的被动局面,资金状况恶化又进一步扩大的趋势,而且这种局面还要在今后相当长的时间内存在, 因此公司董事会正在寻求多种渠道解决这一问题, 包括引进战略投资者和进一步进行资产重组等手段。 (二)主要供应商、客户情况(母公司) (二)主要供应商、客户情况(母公司) 1、主要供应商 单位名称 购货名称 购货金额(万元) 占总购货比例()长春华森实业公司 棉布 161809 17.19 驻马店棉纺织厂 棉布 145717 15.48 郑州豫星纺织印染实业有限公司 棉布 61085 6.49 河南华新棉纺织厂 棉布
36、 44676 4.75 22郑州市金泉耐火材料厂 耐火物 24217 2.57 总购货金额 9411.35 46.48 公司向前五名供应商合计的采购金额占 2002 年度年度采购金额(母公司)的 46.48。 2、主要客户(母公司) 单位名称 销售货物 销售金额 (万元) 占总销售额比例(%) 广州销售公司 砂带 2960 1911 上海销售公司 砂带 2310 1252 郑州销售公司 砂带 1265 817 襄樊销售公司 砂轮 669 432 沈阳销售公司 砂轮 576 372 总销售收入(母公司) 总销售收入(母公司) 15487 5024 (三) 、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
37、 (三) 、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司的主要控股、参股公司有广东丹宝利酵母有限公司、深圳市二砂深联有限公司、白鸽(集团)股份有限公司上海公司、国泰君安证券股份有限公司、郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司。 1、广东丹宝利酵母有限公司 广东丹宝利酵母有限公司是公司投资 11730 万元收购的有限责任公司,公司持有 90的股权。该公司注册资本 12000 万元,主要产品有鲜酵母、高活性干酵母,是广东省高科技企业。 报告期内该公司实现销售收入 6473.4 万元,实现利润-1412.5 万元。可供股东分配的利润为 74.2 万元。 232、深圳市二砂深联有限公司 深圳市二砂深联有限公司
38、是公司八十年代中期投资设立的有限责任公司,该公司注册资本 869 万元,报告期资产总额 8770.4 万元,主要产品有“白鸽”牌、 “砂威”牌树脂高速切割砂轮,本公司拥有该公司 60的股权。 报告期内该公司完成产量 9375 吨,较上年的 9327 吨,增长 0.5。销售收入 9180.2 万元,较上年的 8828.2 万元,增长 352 万元。该公司主营业务利润 2002 年为 3019.2 万元,较上年度的 2743.8 万元增加 275.4 万元。实现净利润为 240.1 万元,较上年度的 191.9 万元增加 48.2 万元。实现利润较上年度增长 25.1%,主要原因是该公司内部加强管
39、理、销售收入增加以及坏帐、减值准备减少。 3、白鸽(集团)股份有限公司上海公司 白鸽(集团)股份有限公司上海公司是公司于九十年代初期投资设立的有限责任公司,本公司拥有该公司 85.9的股份,注册资本835 万元,报告期资产总额 5797.1 万元。该公司主要经营本公司砂带产品的转换业务, 并负责本公司砂带产品和固结磨具产品在华东地区的市场营销业务。 2002 年该公司完成主营业务收入 3028.1 万元,较 2001 年的2808.3 万元增长 7.83,实现利润由 2001 年的498.5 万元,增长到 2002 年的 3.3 万元,扭转了上年度的亏损局面。 4、国泰君安证券股份有限公司 国
40、泰君安证券股份有限公司是公司主要参股公司, 该公司注册资本 370000 万元,主营业务为证券的代理买卖。公司对该公司的总投资额为 2100 万元, 公司持有 1521.8 万股股份, 占其股份总额的 0.41。截止报告日,公司尚未得到 2002 年度的财务报告以及年度利润 24分配方案。 5、郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司 该公司是本公司与法国圣戈班、 美国诺顿公司联合投资设立中外合资企业,本公司拥有 40.89 %的股权,该公司主要生产棕刚玉磨料,报告期内,该公司实现主营业务收入 3484 万元,比上年度增加 301万元;实现利润 130 万元,比上年度增加 68 万元。 (四) 、经营中
41、出现的问题与困难及解决方案 (四) 、经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内,货币资金短缺仍是困扰企业生产经营的主要问题,公司虽最大限度节约开支, 回笼资金, 但仍不能从根本上遏制这种局面。由于资金匮乏,公司经营策略无法实现,市场竞争能力削弱,市场占有率逐步萎缩, 因此董事会正在酝酿通过引进战略投资者等渠道以改善被动局面。 公司董事会注意到作为公司控股 90%的丹宝利公司,今年业绩大幅下滑,其原因是原材料价格上涨、销售费用增加、市场竞争加剧,现董事会正在采取措施,遏制局面的蔓延。 二、报告期内的投资情况 二、报告期内的投资情况 1、募集资金投资情况 报告期内,公司没有发生募集资金活动,也没
42、有以前年度募集资金延续到报告期使用的情况。 2、非募集资金投资情况 截止报告期末, 公司的混纺布基高档涂附磨具项目因工商银行贷款一直未能落实,按照年初董事会的决定其制造线部分已不再建设。 25原布处理线等其他部分设施已建设完毕投入生产运营。 该生产线的投产为公司砂带产品的新品开发和质量升级以及产量的提高提供了必要条件。 三、报告期内的财务状况、经营成果 三、报告期内的财务状况、经营成果 报告期内,公司经营情况和财务状况与 2001 年相比没有大的变化,股东权益比期初减少了 5034 万元主要原因是本年度亏损,净资产减少;本年度主营业务利润 12092 万元,比 2001 年度减少 1690 万
43、元,系公司之子公司丹保利酵母公司利润减少所致;2002 年度本公司净利润为-6008 万元,比 2001 年减亏 3766 万元,主要原因是减值准备计提减少。 四、董事会对审计报告解释性说明的说明 四、董事会对审计报告解释性说明的说明 在本年度的审计报告中, 会计师事务所对本年度财务报告出具解释性说明如下:如附注十、3 所述,贵公司为河南省机械设备进出口公司向中国银行河南分行借款本息计人民币 29,726,928.18 元提供担保,由于河南省机械设备进出口公司到期未履行还款义务,中国银行河南分行已向河南省郑州市中级人民法院提起诉讼。 根据国家现行法律法规和调查研究结果, 董事会认为,该诉讼事项
44、不会对公司未来造成影响。 五、报告期内公司董事会的日常工作 (一) 、报告期内董事会的会议情况及决议内容 五、报告期内公司董事会的日常工作 (一) 、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002 年度内公司共召开七次董事会 261、2002 年 3 月 15 日召开公司第三届十次董事会,审议通过了如下决议:同意周义德辞去公司董事长职务;选举朱宝贵为公司董事长;同意蒋蒙宁辞去公司总经理职务;同意史占勇辞去公司副总经理职务;聘任朱国峰为公司总经理;聘任王辉为公司副总经理,不再担任公司财务总监职务;聘任刘民强为公司副总经理;同意周义德、陈金义辞去公司董事职务的议案;通过朱国峰为公司董事候选人的议案;
45、通过曹长岭为公司董事候选人的议案;通过聘请中洲光华会计师事务所有限公司为公司独立审计机构的议案; 通过关于增补两名独立董事的议案;同意设立战略、提名、审计、薪酬与考核委员会;授权董事会秘书处拟订董事会议事规则和总经理工作细则; 通过与控股股东实行“五分开”的议案;通过出售部分资产的议案;通过修改公司章程的议案;决定于 2002 年 4 月 18 日召开公司 2002 年度临时股东大会;审议了公司深化改革与加强管理总体方案 。 有关决议公告刊登于 2002 年 3 月 19 日的证券时报上。 2、2002 年 4 月 26 日召开公司第三届十一次董事会议,审议通过如下决议:通过公司 2001 年
46、年度报告及摘要;通过 2001 年度董事会工作报告;审议通过公司 2001 年的利润分配预案;通过关于成立资产清理整顿机构和资产重组机构的议案; 通过关于将公司内部往来差额及挂帐费用先行核销的议案;审议通过固定资产、在建工程、无形资产的减值准备提取及处置管理暂行办法 ;决定向深圳证券交易所提出对公司股票进行特别处理; 通过公司 2002 年第一季度报告。 27有关决议公告刊登于 2002 年 4 月 30 日的证券时报上。 3、2002 年 5 月 25 日召开公司第三届十二次董事会议,审议通过如下决议:审议通过股东大会议事规则 ,并提交股东大会表决;审议通过董事会议事规则 ,并提交股东大会表
47、决;审议通过总经理工作细则 ;决定提名朱永明、李健豪为公司独立董事,并提交股东大会表决;审议通过公司总经理工作报告;审议通过公司资产清理整顿机构人员名单;审议通过公司资产重组工作机构人员名单;审议通过丹宝利公司 2001 年度经营情况的汇报;决定授权吴天西同志办理公司工商登记变更事宜; 审议通过宽砂带扩建技改工程进展情况的报告;审议通过关于召开公司年度股东大会的议案;决定聘任王明远同志为公司副总经理,王辉同志为公司总会计师;审议通过成立董事会战略决策、审计、提名、薪酬与考核四个工作委员会的议案。 有关决议公告刊登于 2002 年 5 月 29 日的证券时报上。 4、2002 年 6 月 25
48、日公司召开第三届十三次董事会议,审议通过了白鸽(集团)股份有限公司建立现代企业制度自查报告 。 5、2002 年 8 月 11 日公司召开的三届十四次董事会议,审议通过了如下决议:通过了公司 2002 年半年度报告及摘要;通过了总经理上半年业务工作报告; 通过了关于租赁经营白鸽集团有限公司所属动力、电力、工程三个分公司的议案;决定聘任马学锋同志为公司证券事务代表;通过了关于对公司董事、监事、高管人员进行津贴及绩效考核的议案;通过了关于董事会审计委员会、薪酬及考核委员会人 28员名单进行补充的议案,决定由朱永明董事任审计委员会主任委员,李健豪董事任审计委员会成员; 由李健豪董事任薪酬与考核委员会
49、主任委员,朱永明董事任薪酬与考核委员会成员。 有关决议公告刊登于 2002 年 8 月 14 日的证券时报上。 6、2002 年 10 月 27 日公司召开第三届十五次董事会议,审议通过了公司 2002 年第三季度季度报告。 有关决议刊登在 2002 年 10 月 30 日的证券时报上。 7、2002 年 11 月 30 日公司召开第三届十六次董事会议,审议通过了如下决议: 决定于 2003 年 1 月 5 日召开公司 2002 年度第二次临时股东大会;决定发布公司风险提示公告;针对中国证监会郑州证券监管特派员办事处在巡回检查过程中下达的限期整改通知书的要求,提出了具体的整改方案。 有关决议刊
50、登在 2002 年 12 月 3 日的证券时报上。 (二) 、董事会对股东大会决议的执行情况 (二) 、董事会对股东大会决议的执行情况 在报告期内,公司董事会严格遵循公司法 、 公司章程以及国家有关法律法规的规定,勤勉务实,根据股东大会的授权,认真执行了股东大会的每项决议。 经中洲光华会计师事务所有限公司审计,公司 2001 年度实现利润-9774.4 万元,加上年度结转的未分配利润-35152.7 万元,截至2001 年底公司未分配利润合计-44927.1 万元。 公司 2001 年度股东大 29会作出了 2001 年度不进行利润分配,也不进行公积金转增股本的决议。 六、2002 年度利润分
51、配预案 六、2002 年度利润分配预案 根据北京中洲光华会计师事务所有限公司审计报告, 本公司2002年度实现净利润-60,080,666.20 元,加上以前年度未分配利润-442,117,790.42 元,累计可供分配的利润为-502,198,456.64 元。因此,董事会决定 2002 年度不进行利润分配,也不实施资本公积金转增股本。 第八章 监事会报告 一、2002 年度工作情况 一、2002 年度工作情况 2002 年度,第三届监事会依照公司法 、 证券法和公司章程的规定,以公司生产经营和财务状况监督为工作重点,对董事会决策程序和内容、执行股东会决议情况,以及对公司董事、经理班子成员和
52、其他高级管理人员在执行公司职务时,有无违反法律、法规和公司章程规定或损害公司利益的行为进行了监督, 依法行使了监事会的监督职能。 (一) 、监事会议情况 (一) 、监事会议情况 1、2002 年 3 月 15 日,第三届第八次监事会会议在公司本部召开,应出席 5 人,实际出席 5 人。会议审议并同意卜祥济、王森同志辞去监事职务,增补胡继发、田英同志为监事。 302、2002 年 4 月 22 日,第三届第九次监事会会议在公司本部召开,应出席 5 人,实际出席 3 人,缺席 2 人。会议审议并通过胡继发同志为监事会主席、 监事会 2001 年度工作报告和 监事会议事规则 。 3、2002 年 4
53、 月 26 日,第三届第十次监事会会议在东莞市东糖集团会议室召开,应出席 5 人,实际出席 4 人,缺席 1 人。会议审议并通过公司 2001 年年度报告及其摘要、监事会报告、对审计报告中保留意见的说明和公司 2002 年第一季度报告,审议固定资产、在建工程、无形资产的减值准备提取及处置管理暂行办法及关于成立资产重组和资产清理整顿机构的议案。 4、2002 年 8 月 11 日,第三届第十一次监事会会在公司本部召开,应出席 5 人,实际出席 5 人。会议审议并通过了上半年度报告及其摘要。 5、2002 年 8 月 21 日,第三届监事会第一次临时会议在公司本部召开,应出席 5 人,实际出席 3
54、 人,缺席 2 人。会议主要学习公司章程 、 监事会议事规则 ,讨论监事会与董事、高管人员工作交流制度和监事如何发挥作用。 6、2002 年 12 月 4 日,第三届监事会第二次临时会议在公司本部召开,应出席 5 人,实际出席 3 人,缺席 2 人。会议通过由监事组成巡查小组, 对股份公司及所属深联公司、 上海公司、 高新技术公司、进出口公司2002年1月11月生产经营情况和财务状况进行检查。 7、2002 年 12 月 27 日,第三届监事会第三次临时会议在公司本 31部召开,应出席 5 人,实际出席 3 人,缺席 2 人。会议听取巡查组对深联公司、上海公司、高新技术公司、进出口公司 200
55、2 年 1 月11 月生产经营和财务状况检查汇报,并同意将检查报告及建议报董事会和经理班子。 8、针对长期以来公司内部往来帐目差额的情况,监事会委托公司财务处自 2002 年 5 月2003 年 3 月,对公司多年以来内部单位往来帐目进行了细致的核对,写出了详细的书面报告,对存在的一些问题以及今后应注意的问题提出了意见和建议。 (二 ) 、列席董事会会议、参加股东大会,依法行使监督职能 (二 ) 、列席董事会会议、参加股东大会,依法行使监督职能 依法列席董事会会议,对董事会的决策程序和内容进行监督。全体监事依照规定列席董事会会议 5 次, 并就会议的主要议题发表意见和建议,得到董事会的重视。
56、二、公司依法运作情况 二、公司依法运作情况 报告期内,公司监事会严格履行监事会的职权,通过一系列的监督、核查,发挥了作用,形成意见如下: 1、2002 年白鸽(集团)股份有限公司能够严格按照公司法 、证券法和公司章程的规定进行经营运作,建立完善了內部控制制度,有效规避了管理风险。董事会决策程序合法,执行股东会决议认真负责。 2、 经中州光华会计事务所审计财务报告详实, 准确的反映了2002年底公司的财务状况和生产经营情况。 323、 2002 年 7 月 1 日租赁白鸽集团有限责任公司所属动力、 电力、工程三个分公司及资产,租赁期一年,租赁价格合理,没有损害上市公司利益。 4、监事会认为,报告
57、期內,公司董事、经理班子及高级管理人员在执行公司职务时,没有违反法律、行政法规和公司章程的行为,没有损害公司利益和股东的合法权益。 5、监事会认为,公司关联交易价格采取了市场定价原则,关联交易程序合法有效,不会损害公司或股东利益。 6、报告期内,公司在生产经营中还存在一些不足: (1)生产成本管理比较薄弱; (2)对控股公司监管力度不够; (3)对销售网点的监管力度和市场信息收集不够; (4)清欠力度有待进一步加强。 监事会希望经理班子根据目前存在的问题, 进一步加强成本预算和成本控制,完善各项制度,加强对控股子公司的监管,建立对子公司的各项考核,加强对销售网点的监管和信息收集,为维护公司利益
58、和股东权益做出贡献。 (三) 、监事会对审计报告解释性说明的说明 监事会对审计报告解释性说明的说明 在本年度的审计报告中, 会计师事务所对本年度财务报告出具解释性说明如下:如附注十、3 所述,贵公司为河南省机械设备进出口公司向中国银行河南分行借款本息计人民币 29,726,928.18 元提供 33担保,由于河南省机械设备进出口公司到期未履行还款义务,中国银行河南分行已向河南省郑州市中级人民法院提起诉讼。 根据国家现行法律法规和调查研究结果, 监事会认为,该诉讼事项不会对公司未来造成影响。 第九章 重大事项 一、重大诉讼、仲裁事项 一、重大诉讼、仲裁事项 1、1988 年 4 月及 6 月,原
59、中国银行郑州分行分别与白鸽(集团)股份有限公司的前身第二砂轮厂签订两份政府混合外汇贷款合同, 约定根据中行和加拿大出口发展公司签订的协议, 由中行向第二砂轮厂分别提供加拿大政府混合贷款953万美元和331万加元等值的美元贷款。其中,甲类贷款(买方信贷)占 70%,乙类贷款(政府贷款)占30%,甲类贷款还款期限为 10 年,乙类贷款还款期限为 40 年,郑州电缆厂(现郑缆集团股份有限公司)为该贷款提供担保。截止 2001年 9 月 20 日已到期,本息合计 1,648,425.16 美元(折合人民币13,663,796.16 元)因未偿还, 2001 年 11 月 6 日中国银行河南省分行诉至郑
60、州市中级人民法院要求公司履行偿还责任。2002 年 6 月 28 日郑州市中级人民法院判决公司于判决生效后十日内偿还中国银行河南省分行借款本息 1648424 美元 (利息计算至 2001 年 9 月 20 日) , 郑州电缆集团股份有限公司对此项债务负连带保证责任,诉讼费 78328 34元人民币由公司负担。公司已计提借款利息,截止报告日尚未执行。 此项诉讼将为公司增加 78328 元人民币的诉讼费以及自判决生效日至还款日的利息费用等期间费用。 2、 中国石化集团齐鲁石油化工公司于 2002 年 4 月 3 日向淄博市中级人民法院提起诉讼,诉称公司自 1997 年 6 月至起诉日累计欠中国石
61、化集团齐鲁石油化工公司货款 5979013.77 元, 逾期利息 1345277元,共计 7324290 元,请求法院判决公司偿还。淄博市中级人民法院于 2002 年 10 月 15 日向公司送达一审判决书,判决公司偿还所欠中国石化集团齐鲁石油化工公司货款本金 5,979,013.77 元、违约金780,950.00 元合计 6,759,963.77 元。 该笔债务是公司原磨料生产系统购进的原材料款。公司于 1999年 12 月 27 日与白鸽集团有限责任公司达成了资产转让协议 (此次资产转让公告刊登于 1999 年 12 月 31 日的证券时报上) ,将公司原磨料生产系统、辅助生产系统及部分
62、长期投资、债权等资产,整体转让给白鸽集团有限责任公司。 该笔债务也已经随同磨料生产系统同时转移给白鸽集团有限责任公司。因此,公司于 2002 年 10 月 24 日向山东省高级人民法院提起上诉,要求免除公司的债务清偿责任。 2003 年 3 月 10 日公司收到山东省高级人民法院的终审判决书,判决结果如下: 本公司与白鸽集团有限责任公司共同偿还齐鲁分公司货款本金5,979,013.77 元, 违约金 298,950.69 元; 一审案件受理费 46,631.00 35元,其中 37,304.80 元,财产保全费 37,141.00 元由本公司与白鸽集团有限责任公司共同负担,齐鲁分公司负担 9,
63、326.20 元;二审案件受理费 46,631.00 元,公司负担 37,304.80 元,齐鲁分公司负担9,326.20 元。该判决为终审判决。 根据本案的终审判决结果,本公司于 2003 年 4 月 4 日与白鸽集团有限责任公司签订债务清偿协议书,达成以下协议:(1)白鸽集团有限责任公司承担山东省高级人民法院(2003)鲁民经字第 15 号终审判决书项下确定的全部债务清偿责任;(2)白鸽集团有限责任公司承担债务清偿总额为判决书项下确定的 6,315,269.26 元(含本金、违约金、诉讼费);(3)若白鸽集团有限责任公司届时不能清偿债务,致使债权人向法院主张权力,造成本公司不得不代为清偿该
64、笔债务时,白鸽集团有限责任公司承诺以自有资产等额向本公司清偿,以弥补相应损失。 3、公司之子公司深圳市二砂深联有限公司(简称“二砂深联”)因为中国磨料磨具进出口联营深圳公司担保引起的应付中国东方资产管理公司深圳办事处的债务合计2,586万元于2001年11月达成债务重组协议:二砂深联公司分 6 年共代原借款人偿还人民币 1600 万元,即 2001 年还款 300 万元,从 2002 年至 2006 年每年等额还款人民币 260 万元,免除其他债务,由白鸽(集团)股份有限公司承担连带清偿责任。其间二砂深联如有任何一期还款逾期 3 个月未付,且白鸽股份公司也未履行连带清偿责任代为偿付, 东方资产
65、管理公司将全 36额恢复原有债权,并向法院申请恢复执行。二砂深联公司已于报告截止日偿还了应履行的到期债务。 二、 告期内收购及出售资产、吸收合并事项 二、 告期内收购及出售资产、吸收合并事项 报告期内,公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (一)大关联交易事项 (一)大关联交易事项 1、 采购 金额单位:万元 交易金额 占 同 类 交 易 的 比 例 关联方 交易内容 定价原则2002年 度 2001年 度 2002年 度 2001年 度 结 算方 式白鸽集团有限责任公司 购买原材料 市价536.442,317.42100.00% 100.00% 转账白鸽集团有限责任公司 购买水、电、汽市价1
66、,197.941,533.38100.00% 100.00% 转账白鸽集团有限责任公司 设备维修费 市价55.5582.53100.00% 100.00% 转账东 莞 市 东 糖 集 团 有 限 公 司 购买原材料 市价2,159.031,203.72100.00% 100.00% 现金东 莞 市 东 糖 集 团 有 限 公 司 购买水、电、汽市价688.80577.29100.00% 100.00% 现金 2、 销售 金额单位:万元 交易金额 占 同 类 交 易 的 比 例 关联方 交易内容 定价原则2002年 度 2001年 度 2002年 度 2001年 度 结 算方 式白鸽集团有限责任
67、公司 销水、电、汽市价1200.3072.20% 转 账东 莞 市 东 糖 集 团 有 限 公 司 产品 市价356.12282.335.50% 3.54% 现 金 3、资产租赁: 372002 年 6 月 30 日,本公司与本公司之控股股东单位白鸽集团有限责任公司签订资产租赁协议,白鸽集团有限责任公司将所属动力、电力、工程三个分公司的全部资产租赁给本公司经营使用,租赁期限自 2002 年 7 月 1 日至 2003 年 7 月 1 日, 租赁费用以上述资产的帐面净资产为基数按同期银行利率计算,年租赁金额 120.70 万元。2002年度实际发生租赁费用 60 万元。自租赁期始,本公司生产所用
68、水、电、汽不再向白鸽集团有限责任公司采购。 (二)承诺事项 (二)承诺事项 在 2001 年年度报告中,董事会承诺将逐步解决大股东欠款和工商注册变更之事宜,现将有关情况报告如下: 1、大股东归还欠款问题 1、大股东归还欠款问题 截止 2002 年 12 月 31 日止,本公司之控股股东单位白鸽集团有限责任公司欠本公司款项共计 17,380 万元。2003 年 4 月 13 日,经双方协商达成土地使用权转让协议, 白鸽集团有限责任公司以所有的328,611.44 平方米的土地使用权转让给本公司,以偿还上述欠款,该项土地使用权评估价值为 17252 万元,双方协议作价 17380 万元,白鸽集团有
69、限责任公司同时承担该项土地的一切清理费用。 该协议尚待本公司股东大会审议批准后生效。 2、工商注册变更事宜2、工商注册变更事宜 公司自成立以来, 历次配股、 送股以及股权转让造成的股本变动,由于董事会工作失误,至今仍未办理工商登记变更等有关手续。经过 38近一年来的收集资料、补办手续,所有资料已报至河南省工商行政管理局。 3、聘任、解聘会计师事务所情况 3、聘任、解聘会计师事务所情况 公司未改聘审计机构,独立审计机构仍为中洲光华会计师事务所有限公司,该公司已连续两年为本公司提供审计服务。本公司每年向其支付的审计费用为 55 万元人民币。 第十章 财务报告 第十章 财务报告 审 计 报 告 审
70、计 报 告 中洲光华(2003)股审字第 号 中洲光华(2003)股审字第 号 白鸽(集团)股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了白鸽(集团)股份有限公司(以下简称贵公司)2002 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表和 2002 年度的利润及利润分配表、 合并利润及利润分配表以及该年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为, 上述会计报表符合 企业会计准则 、 企业会计
71、制度的有关规定,在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日 39的财务状况和 2002 年度的经营成果以及该年度的现金流量变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 另外,我们注意到:如附注十、3 所述,贵公司为河南省机械设备进出口公司向中国银行河南分行借款本息计人民币29,726,928.18元提供担保,由于河南省机械设备进出口公司到期未履行还款义务,中国银行河南分行已向河南省郑州市中级人民法院提起诉讼。 中国注册会计师 北京中洲光华会计师事务所有限公司 谢军民 中国北京 中国注册会计师 复兴门内大街 158 号远洋大厦 陈启勇 报告日期: 2003 年 04 月 16 日
72、40资产负债表 资产负债表 编制单位:白鸽(集团)股份有限公司 金额单位:人民币元 母公司 合并 母公司 合并 资产 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 资产 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 流动资产: 货币资金 1 16,458,094.6047,061,323.8544,453,239.15 77,568,404.45 短期投资 应收票据 10,000.00 10,000.00
73、 应收股利 应收利息 应收账款 2/a 132,188,894.69148,734,510.11167,561,685.76 170,780,203.50其他应收款 3/b 216,070,492.54208,015,481.20219,028,077.39 211,279,576.52 预付帐款 4 8,585,999.3312,987,972.7322,679,905.00 22,240,766.82 应收补贴款 存货 5 172,504,858.90190,376,804.10224,402,097.12 248,074,484.55 待摊费用 6 1,148,097.482,325,7
74、98.281,608,340.88 2,377,258.28 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 546,956,437.54609,511,890.27679,733,345.30 732,330,694.12长期投资: 长期股权投资 7/c 221,667,472.21236,510,344.7287,024,229.81 87,356,384.44 长期债权投资 合并价差 5,559,827.81 6,354,088.92 长期投资合计 221,667,472.21236,510,344.7292,584,057.62 93,710,473.36固定资产: 固定资产原价
75、 8 453,853,389.51449,817,619.77749,872,346.85 740,334,303.04 减:累计折旧 259,905,721.79238,692,861.82419,967,483.39 382,800,899.08 固定资产净值 193,947,667.72211,124,757.95329,904,863.46 357,533,403.96 减:固定资产减值准备 39,097,125.7039,079,568.8840,143,584.75 39,079,568.88 固定资产净额 154,850,542.02172,045,189.07289,761,2
76、78.71 318,453,835.08 工程物资 在建工程 9 27,144,891.0922,851,071.0831,437,364.09 24,539,338.78 固定资产清理 固定资产合计 181,995,433.11194,896,260.15321,198,642.80 342,993,173.86无形资产及其他资产: 无形资产 10 9,020,836.769,237,166.7716,590,867.81 23,083,297.60 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 9,020,836.769,237,166.7716,590,867.81 23,083,
77、297.60递延税项: 递延税款借项 资产总计 959,640,179.621,050,155,661.911,110,106,913.53 1,192,117,638.94 41资产负债表(续) 资产负债表(续) 编制单位:白鸽(集团)股份有限公司 金额单位:人民币元 母公司 合并 母公司 合并 负债和股东权益 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 负债和股东权益 注释 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12
78、 月 31 日 流动负债: 短期借款 11 465,042,128.00419,281,714.00498,624,128.00 454,776,915.36应付票据 12 16,200,000.0059,335,028.5216,200,000.00 62,335,028.52应付账款 13 59,206,364.3580,067,919.88105,985,269.08 107,430,849.50预收账款 14 57,857,976.7177,133,840.4561,619,386.16 77,370,921.79应付工资 15 35,216,741.8735,466,961.9035
79、,216,741.87 35,598,703.02应付福利费 32,662,207.4936,563,243.9535,696,756.72 39,439,505.12应付股利 应交税金 16 9,100,989.387,932,259.09165,653.70 7,536,388.86其他应交款 17 2,964,005.4812,362,612.733,286,740.86 12,667,982.10其他应付款 18 215,552,274.86196,999,054.35236,739,010.81 213,223,933.13预提费用 19 949,955.722,104,887.73
80、2,036,375.72 4,934,973.73预计负债 一年内到期的长期负债 20 11,057,541.6910,428,516.0015,157,541.69 15,028,516.00其他流动负债 流动负债合计 905,810,185.55937,676,038.601,010,727,604.61 1,030,343,717.13长期负债: 长期借款 21 41,235,597.3750,635,394.2541,235,597.37 50,635,394.25应付债券 长期应付款 22 1,841,355.0019,501,335.99 20,259,980.99专项应付款 23
81、 741,355.00100,000.00 741,355.00其他长期负债 长期负债合计 43,076,952.3751,376,749.2560,836,933.36 71,636,730.24递延税项: 递延税款贷项 5,553,913.525,553,913.525,553,913.52 5,553,913.52负债合计 954,441,051.44994,606,701.371,077,118,451.49 1,107,534,360.89少数股东权益 27,789,333.86 29,034,317.51股东权益 股本 24 269,459,799.00269,459,799.00
82、269,459,799.00 269,459,799.00减:已归还投资 股本净额 269,459,799.00269,459,799.00269,459,799.00 269,459,799.00资本公积 25 215,967,262.44206,236,428.58215,967,262.44 206,236,428.58盈余公积 26 21,970,523.3821,970,523.3821,970,523.38 21,970,523.38其中:法定公益金 10,985,261.6910,985,261.6910,985,261.69 10,985,261.69未分配利润 27 -502
83、,198,456.64-442,117,790.42-502,198,456.64 -442,117,790.42外币报表折算差额 股东权益合计 5,199,128.1855,548,960.545,199,128.18 55,548,960.54负债及股东权益合计 959,640,179.621,050,155,661.911,110,106,913.53 1,192,117,638.94 42利润及利润分配表 利润及利润分配表 编制单位:白鸽(集团)股份有限公司 金额单位:人民币元 母公司 合并 母公司 合并 项 目 注释2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 项
84、目 注释2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 一、主营业务收入 28/d 249,744,992.78329,972,488.19507,783,325.35 513,335,555.44 减:主营业务成本 28/d 186,814,820.37254,262,361.87384,598,567.00 373,601,286.60 主营业务税金及附加 29 1,586,333.52900,950.932,269,096.36 1,909,490.60二、主营业务利润(亏损以“”号填列) 61,343,838.8974,809,175.39120,915,661.99
85、137,824,778.24 加:其他业务利润(亏损以“”号填列) 30 2,220,297.432,751,710.572,519,538.46 2,956,444.09 减:营业费用 32,328,245.4248,448,024.2971,978,863.01 73,443,047.77 管理费用 42,311,399.7288,016,722.6669,767,757.16 121,512,628.82 财务费用 31 33,357,986.9837,554,037.7735,509,040.64 40,094,700.71三、营业利润(亏损以“”号填列) -44,433,495.80
86、-96,457,898.76-53,820,460.36 -94,269,154.97 加:投资收益(损失以“”号填列) 32/e -14,837,519.713,536,760.82-1,017,182.44 519,984.18 补贴收入 营业外收入 33 578,497.71673,705.523,096,630.58 4,227,525.01 减:营业外支出 34 1,107,520.901,679,795.418,527,709.31 4,408,307.60四、利润总额(亏损以“”号填列) -59,800,038.70-93,927,227.83-60,268,721.53 -93
87、,929,953.38 减:所得税 280,627.52306,235.571,056,928.34 908,050.05 减:少数股东损益 -1,244,983.65 -604,540.03五、净利润(净亏损以“”号填列) -60,080,666.22-94,233,463.40-60,080,666.22 -94,233,463.40 加:年初未分配利润 -442,117,790.42-347,884,327.02-442,117,790.42 -347,884,327.02 其他转入 六、可供分配的利润 -502,198,456.64-442,117,790.42-502,198,456
88、.64 -442,117,790.42 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -502,198,456.64-442,117,790.42-502,198,456.64 -442,117,790.42 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -502,198,456.64-442,117,790.42-502,198,456.64 -442,117,790.42 43现金流量表 现金流量表 编制单位:白鸽(集团)股份有限公司 2002年度 金额单位
89、:人民币元 项 目 注释母公司 合并 项 目 注释母公司 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 286,821,526.76 563,517,318.74 收到的税费返还 260,878.27 收到的其他与经营活动有关的现金 1,919,360.33 2,365,006.76 现金流入小计 288,740,887.09 566,143,203.77 购买商品、接受劳务支付的现金 223,939,569.00 394,520,633.71 支付给职工以及为职工支付的现金 27,173,423.70 47,323,027.21 支付的各项税费 14,815,713.88
90、 26,841,860.65 支付的其他与经营活动有关的现金 3548,430,457.67 110,331,549.93 现金流出小计 314,359,164.25 579,017,071.50 经营活动产生的现金流量净额 -25,618,277.16 -12,873,867.73 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 5,352.80 109,233.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 761,471.53 761,471.53 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 766,824.33 870,704.83 购建固定
91、资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 10,108,285.62 18,403,672.19 投资的所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 10,108,285.62 18,403,672.19 投资活动产生的现金流量净额 -9,341,461.29 -17,532,967.36 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 56,817,955.69 94,399,955.69 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 56,817,955.69 94,399,955.69 偿还债务所支付的现金 19,828,312.88 59,323,5
92、14.24 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32,633,133.61 37,737,754.67 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 52,461,446.49 97,061,268.91 筹资活动产生现金流量净额 4,356,509.20 -2,661,313.22 四、汇率变动对现金的影响额 -47,016.99 五、现金及现金等价物净增加额 -30,603,229.25 -33,115,165.30 44现金流量表(续) 现金流量表(续) 编制单位:白鸽(集团)股份有限公司 2002年度 金额单位:人民币元 补充资料 注释母公司 合并 补充资料 注释母公司 合并 1、将
93、净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -60,080,666.22 -60,080,666.22 加:少数股东损益 -1,244,983.65 计提的资产减值准备 11,099,769.66 16,032,104.77 固定资产折旧 22,206,864.32 38,207,506.85 无形资产摊销 216,330.01 938,429.79 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 1,177,700.80 768,917.40 预提费用增加(减:减少) 149,235.50 -1,594,430.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 23,219.99 4,8
94、56,082.97 固定资产报废损失 财务费用 33,739,639.50 35,822,840.11 投资损失(减:收益) 14,837,519.71 1,017,182.44 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 16,371,435.58 20,679,172.99 经营性应收项目的减少(减:增加) 3,320,874.26 27,500,953.99 经营性应付项目的增加(减:减少) -68,680,200.27 -95,776,978.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 -25,618,277.16 -12,873,867.732、不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债
95、务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 其他 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 16,458,094.60 44,453,239.15 减:现金的期初余额 47,061,323.85 77,568,404.45 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,603,229.25 -33,115,165.30 45利润表附表 全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 全面摊薄法和加权平均法计算的净资产收益率及每股收益 编制单位:白鸽(集团)股份有限公司 2002 年度 净资产收益率 每股收益 净资产收益率 每股收
96、益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 2325.69% 458.53% 0.4487 0.4487 营业利润 -1035.18% -204.10% -0.1997 -0.1997 净利润 -1155.59% -227.83% -0.2230 -0.2230 扣除非经常性损益后的净利润 -1260.05% -248.43% -0.2431 -0.2431 资产负债表附表 资产减值准备明细表 资产减值准备明细表 编制单位:白鸽(集团)股份有限公司 2002年12月31日 金额单位:人民币元 项目 年初余额 本年增加
97、数 本年转回数 年末余额 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 147,305,631.32 11,974,874.46 159,280,505.78其中:应收账款 115,653,783.88 5,617,895.83 121,271,679.71 其他应收款 31,651,847.44 6,356,978.63 38,008,826.07二、短期投资跌价准备合计 其中:股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 81,729,355.03 2,993,214.44 84,722,569.47其中:原材料 7,936,667.29 795,571.50 8,732
98、,238.79 库存商品 73,792,687.74 2,197,642.94 75,990,330.68四、长期投资跌价准备合计 17,239,637.13 17,239,637.13其中:长期股权投资 17,239,637.13 17,239,637.13 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 39,079,568.88 1,064,015.87 - 40,143,584.75其中:房屋建筑物 1,683,102.42 - - 1,683,102.42 机械设备 37,396,466.46 1,064,015.87 - 38,460,482.33六、无形资产减值准备 1,010,000.
99、00 80,000.00 930,000.00其中:土地使用权 1,010,000.00 80,000.00 930,000.00 商标权 七、在建工程减值准备 23,844,533.51 23,844,533.51八、委托贷款减值准备 法定代表人: 主管会计工作的负责人: 会计机构负责人: 46利润表补充资料 利润表补充资料 编制单位:白鸽(集团)股份有限公司 2002 年度 本期本期 上年同期上年同期 项 目项 目 合并合并 母公司母公司 合并合并 母公司母公司 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或
100、减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 47会计报表附注 会计报表附注 一、公司基本情况 一、公司基本情况 白鸽(集团)股份有限公司(以下简称公司)是 1992 年经河南省体制改革委员会豫体改字1992111 号文件批准设立的股份有限公司,经中国证监会批准以募集方式向社会公开发行 A 股股票并于 1993 年12 月 8 日在深圳证券交易所上市交易。 公司主要从事磨料磨具及其相关工艺装备的生产、 销售与进出口业务,兼营贸易、运输、服务等第三产业及科研成果转让;生产销售酵母系列产品、酵母深加工产品、食品添加剂。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 二、
101、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 公司执行企业会计准则及企业会计制度 ,在编制合并会计报表时,子公司会计报表均按企业会计制度进行调整。 2、会计年度 2、会计年度 公司采用公历制,自每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 3、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 4、记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础;以实际成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 5、外币业务核算方法 48公司发生外币业务时,按外币金额折合成记账本位币金额记账,折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价。期末将各种外币账户的外币期
102、末余额按期末市场汇价折合为记账本位币金额,按期末市场汇价折合的记账本位币金额与原账面记账本位币余额之间的差额,一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用。 6、现金等价物确定标准 6、现金等价物确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资及其收益核算方法: 7、短期投资及其收益核算方法: (1)短期有价证券投资按取得时的实际成本计价,其持有期间所获得的现金股利或利息,除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外,实际收到时作为投资成本的收回,冲减短期投资的账面价值。在处理时,按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期的投资
103、收益。短期投资期末按成本与市价孰低法计价; (2)短期投资跌价准备的确认标准:市价低于成本的部分; (3)短期投资跌价准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按个别投资项目市价低于其账面成本的差额提取短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 8、坏账核算方法 (1)坏账的确认标准: 因债务人破产或死亡, 以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项; 因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回, 经公司董事会批准的款项; (2)坏账核算采用备抵法,于每年半年结束或年度终了时,根据 49应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额(除应收母公司款项外)采用账龄分析法及个别认定法综合计提,根据债务单位
104、的财务状况、现金流量等情况,计提比例如下: 1 年以内 5% 12 年 20% 23 年 40% 34 年 60% 45 年 80% 5 年以上 100% 9、存货核算方法 9、存货核算方法 (1)存货分类为:公司存货包括原材料、在产品、产成品、低值易耗品等; (2)存货计价方法:原材料取得时以实际成本计价,日常按计划成本核算,月未通过材料成本差异调整为实际成本;产成品按实际成本计价,发出时按加权平均法计算;低值易耗品领用时采用一次摊销法核算。 (3)存货的盘存制度:公司存货实行永续盘存制度,于每年年末对存货进行盘点。 (4)存货跌价准备的确认标准:存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低
105、于成本等原因,使存货成本不可收回的部分。 (5)存货跌价准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取。 10、长期投资的核算方法 10、长期投资的核算方法 (1) 长期债券投资的计价及收益确认方法:按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费等各项附加费用,以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记账,并按权责发 50生制原则计算应计利息; (2) 长期债券投资溢价和折价的摊销方法:在每期计提利息时分期摊销; (3) 长期股权投资计价和收益确认方法:长期股权投资包括股票投资和其他股权投资。长期股权投资,按投资时实际支付的价款或投
106、资各方确定的价值记账。公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上,或虽投资不足 20%但有重大影响,采用权益法核算;公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下,或虽占 20%或 20%以上,但不具有重大影响,采用成本法核算; (4) 股权投资差额的摊销期限:合同规定投资期限的,按投资期限摊销;没有规定投资期限的,借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销,贷方差额一般按不低于 10 年的期限摊销; (5) 长期投资减值准备的确认标准:由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复;
107、 (6) 长期投资减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取。 11、固定资产计价和折旧方法 11、固定资产计价和折旧方法 (1) 固定资产标准为:为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产; (2) 固定资产分类为:房屋及建筑物、机器设备、运输工具及其它; (3) 固定资产计价:按其取得时的成本作为入账的价值,取得时 51的成本包括买价、进口关税、运输和保险等费用,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必须的支出; (4) 固定资产折旧采用直线法计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值
108、的 4%)制定其折旧率; 确定分类折旧率如下: 类别 年限 年折旧率% 房屋及建筑物 30-40 年 3.20-2.40 机器设备 7-28 年 13.71-3.43 运输工具 6-12 年 16.00-8.00 其它 5-12 年 19.20-8.00 (5) 固定资产减值准备的确认标准:由于市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于账面价值; (6) 固定资产减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益,则将该固定资产全额计提减值准备,全额计提减值准备后不再计提
109、折旧。 12、在建工程核算方法 12、在建工程核算方法 (1)在建工程核算方法:按实际成本核算,在交付使用后转入固定资产。需要办理竣工决算手续的工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先估价入账,待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整; (2)在建工程减值准备确认标准:长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上,还是技术上已经落后并且给企业带来的未来经济利益具有很大的不确定性; (3)在建工程减值准备计提方法:每年半年结束或年度终了时, 52按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额计提。 13、委托贷款核算方法 13、委托贷款核算方法 (1
110、)委托贷款核算方法:按实际委托贷款金额计价,期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息; (2)委托贷款减值准备确认标准:由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于委托贷款本金,并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复; (3)委托贷款减值准备计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项委托贷款的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提。 14、无形资产计价和摊销方法 14、无形资产计价和摊销方法 (1)无形资产核算方法:外购或依照法律程序取得的,按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记账;投资者投入的,按股东各方确定的价值记账;在受益期内按直线法分期摊销。 (2)无形资产减值准备确认标
111、准:由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值:已被其他新技术所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响;市价在当期大幅下跌,在剩余摊销年限内预期不会恢复;已超过法定保护期限,但仍然具有部分使用价值。 (3)无形资产减值准备的计提方法:每年半年结束或年度终了时,按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提。如果某项无形资产预期不能再给公司带来经济利益,则将该无形资产的账面价值全部转入当期损益。 15、长期待摊费用摊销方法 15、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用以实际成本计价,按实际受益期限摊销。 5316、借款费用的会计处理方法 16、借款费用的会计处理方
112、法 用于购建固定资产而发生的借款费用, 在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的,予以资本化,计入所购建固定资产的成本,在购建固定资产达到预定可使用状态后发生的,于发生当期直接计入财务费用。购建固定资产时,如发生非正常中断且中断时间连续超过 3个月(含 3 个月) ,其中断期间发生的借款费用,不计入所购建固定资产的成本,将其计入当期财务费用,直到购建重新开始;但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序,则中断期间所发生的借款费用,计入所购建固定资产的成本; 用于购建固定资产之外的借款费用,属于筹建期间发生的,先计入长期待摊费用,在开始生产经营的当月,一次计入费用;属于生产经营期间
113、发生的,直接计入当期财务费用。 17、收入确认方法 17、收入确认方法 (1)商品销售收入确认原则:公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对售出的商品实施控制;与交易相关的利益能够流入公司;相关的收入和成本能够可靠地计量; (2)劳务收入确认原则:在同一年度内开始并完成的,在完成劳务时确认收入;如劳务跨年度,在交易的结果能够可靠地估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入;在交易的结果不能可靠估计的情况下,在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入,并按相同金额结转成本;如果预计发生的成本不能得
114、到补偿,不确认收入,将发生的成本全部确认为费用; 54(3)让渡资产使用权收入确认原则:确定与交易相关的经济利益能够流入公司以及相关的收入和成本能够可靠地计量时,按有关合同、协议规定的收费时间和方法计算确认。 18、所得税的会计处理方法 18、所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算。 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 19、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 1、会计政策变更: 根据企业会计准则固定资产及财政部财会字200218 号文件关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答的相关规定,公司对封存设备计提折旧。此项会计政策变更补提以前年度的折旧采用追溯法
115、进行了调整,影响期初未分配利润-3,249,573.31元,其中调减 2001 年度净利润 758,199.75 元。 2、会计差错更正: 公司 2001 年由于无法抵销的内部往来款项调减了留存收益,本期经过认真核对后有 10,403,589.82 元系外部往来款项误记入公司本部与二级核算单位的内部往来中,应冲回调增期初留存收益。其中,调减工资福利费节余 3,611,658.51 元;调增应收白鸽集团有限责任公司及其所属公司款 5,224,355.40 元;调减其他外部应付款项等1,567,575.91 元,合计调增期初未分配利润 10,403,589.82 元,其中调增 2001 年净利润
116、2,876,061.14 元。 上述会计政策变更及会计差错更正共调增期初未分配利润7,154,016.51 元,其中调增 2001 年净利润 2,117,861.39 元。比较会计报表相关项目已按调整后的数据填列。 5520、合并会计报表的编制方法 20、合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字(1995)11 号合并会计报表暂行规定的要求编制合并会计报表。合并范围是将占被投资单位资本总额 50%以上, 或虽不足 50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围;合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益、资金往来、重大交易等均在合并时予以抵销。 三、主要税项 三、主要税项 (1
117、) 增值税:按应税收入的 17%、13%适用税率扣除进项税额后计算缴纳。 (2) 营业税:按应税收入的 5计算缴纳。 (3) 城建税:按应纳增值税额的 7计算缴纳。 (4) 所得税:按 33%税率计算缴纳。 深圳二砂深联有限公司按 15计征企业所得税。 根据广东省经济贸易委员会、广东省财政厅、广东省国家税务局等五部门联合下发的粤经贸资源20001051 号文件,广东丹宝利酵母有限公司享受资源综合利用减免税优惠政策,自 2001 年度起,免征所得税 5 年。 (5) 其它税费按相关规定计算缴纳。 四、控股子公司及合营企业 四、控股子公司及合营企业 (1) 控股公司(含间接控股)情况 单位: 人民
118、币万元 公司名称 注册资本(万元)主营业务 投资金额(万元) 拥有权益(%)是否合并 深圳市二砂深联有限公司 869.00磨料磨具生产销售与进出口1,361.41 60.00%是 白鸽(集团)股份有限公司上海公司 850.84涂附磨具转换 730.87 85.90%是 深圳中鸽光电技术发展公司 150.00光电产品生产和销售 186.67 60.00%否 56深圳磨料磨具工业公司 150.00涂附磨具转换、贸易 500.00 100.00%否 海南白鸽贸易有限公司 400.00磨料贸易 300.00 75.00%是 广东丹宝利酵母有限公司 12,000.00酵母、食品添加剂生产销售11,730
119、.00 90.00%是 青岛保税区白鸽国际贸易商社 180.00磨料贸易 180.00 100.00%否 威海市阳光实业有限公司 128.00房地产开发销售 602.00 100.00%否 上海二砂深联磨料磨具有限公司 50.00磨料磨具销售 67.76 100.00%否 海南三鸟农业综合开发有限公司 300.00热带水果开发及管理 216.00 60.00%否 上海白鸽进出口有限公司 300.00磨料贸易 240.00 80.00%是 斗门县井岸镇联营磨具材料厂 1,587.91磨料磨具生产销售 873.35 55.00%是 上述应纳入合并范围的子公司未对其进行合并会计报表主要系子公司已经歇
120、业待清算等原因。 五、会计报表主要项目注释(截至 2002 年 12 月 31 日止,金额单位:人民币元) 五、会计报表主要项目注释(截至 2002 年 12 月 31 日止,金额单位:人民币元) (一) (一) 合并会计报表主要项目注释 合并会计报表主要项目注释 注释1、 注释1、 货币资金 货币资金 年初数 期末数 项目 原币金额 汇率 折合人民币 原币余额 汇率 折合人民币 现金 1,106,323.45 1,107,372.52765,794.68 786,152.69其中:港元 17,071.99 1.0618,121.0627,251.341.0611 28,916.40美元 2,
121、571.838.2773 21,287.81银行存款 74,651,328.79 75,162,084.1043,463,205.79 43,667,086.46其中:港元 942,302.60 1.061,000,206.64192,416.601.0611 204,173.25美元 62,233.91 8.2766515,085.1839,699.308.2773 328,603.02其 他 货 币 资 金 1,298,947.83 1,298,947.83 合计 77,568,404.45 44,453,239.15 注释2、 注释2、 应收账款 应收账款 57年初数 期末数 账龄 金额
122、 比例(%)坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 110,457,443.92 38.565,522,872.20122,388,482.5342.38 6,119,424.1312 年 44,859,723.10 15.668,971,944.6236,629,174.8412.68 7,325,834.9623 年 19,092,823.90 6.677,637,129.5622,243,827.317.70 8,897,530.923 年以上 112,023,996.46 39.1193,521,837.50107,571,880.7937.24 98,928,889.70合
123、 计 286,433,987.38 100.00115,653,783.88288,833,365.47100.00 121,271,679.71应收账款期末余额中有持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六 注释3、 注释3、 其他应收款 其他应收款 年初数 期末数 账龄 金额 比例(%)坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 77,777,358.75 32.02369,076.6372,832,750.9528.33 1,155,163.4612 年 61,056,626.70 25.132,351,611.2865,385,984.2325.44 1,7
124、53,182.7723 年 80,709,013.53 33.2210,529,155.5460,220,224.2423.43 5,289,657.863 年以上 23,388,424.98 9.6318,402,003.9958,597,944.0422.80 29,810,821.98合 计 242,931,423.96 100.0031,651,847.44257,036,903.46100.00 38,008,826.07其他应收款中应收母公司白鸽集团有限责任公司的款项不计提坏账准备。 其他应收款期末余额有持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六(三)。 金额 比例 其他
125、应收款项目前五名金额合计 186,379,944.90 72.51% 金额较大的其他应收款项: 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容 欠款原因 比例 白鸽集团有限责任公司 173,807,336.044 年以内 资产收购余款及代垫款 未结算 67.62% 郑州卢氏实业有限公司 5,000,000.001 年以内 货款 未结算 1.95% 郑州磨料磨具工装所 4,367,716.574-5 年 担保利息 未收回 1.70% 南海大酒店 1,766,841.714 年以内 投资款 未收回 0.69% 白鸽集团实业公司 1,438,050.582 年以内 货款 未结算 0.56% 注释4、 注释4
126、、 预付账款 预付账款 账龄 年初数 期末数 58 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 19,221,440.5486.4215,106,778.87 66.6112 年 2,515,237.7811.315,020,498.79 22.1423 年 6,563.000.032,048,843.84 9.033 年以上 497,525.502.24503,783.50 2.22合计 22,240,766.82100.0022,679,905.00 100.00预付账款中有预付持本公司 5%以(含 5%)上股份的股东单位的欠款披露于本附注六(三)。 注释5、 注释5、 存货 存货 项
127、目 年初数 期末数 原材料 39,088,468.2343,624,048.78在产品 16,280,328.6012,225,428.82库存商品 270,449,492.66248,246,070.17低值易耗品 3,985,550.095,029,118.82合计 329,803,839.58309,124,666.59存货跌价准备: 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原材料 7,936,667.29795,571.50 8,732,238.79库存商品 73,792,687.742,197,642.94 75,990,330.68合计 81,729,355.032,993,
128、214.44 84,722,569.47本年度存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中,以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的费用后的价值确定。 注释6、 注释6、 待摊费用 待摊费用 类别 年初数 期末数 结存原因 中标金 1,258,115.75336,067.85待摊销 待抵扣税金 336,127.23365,623.84待摊销 房租 124,273.40361,584.41待摊销 保险费 3,466.68 59其他 655,275.22545,064.78待摊销 合计 2,377,258.281,608,340.88 注释7、 注释7、 长期股权投资 长期股权投资 年初数 期末数
129、项目 金额 减 值 准 备 本期增加 本期减少 金额 减 值 准 备 对子公司投资 14,809,678.41 12,459,148.2369,960.67 14,879,639.0812,459,148.23对合营企业投资 25,000,000.00 826,835.70 24,173,164.30对联营企业投资 38,816,654.16 3,480,488.90551,219.26126,498.86 39,241,374.563,480,488.90其他企业投资 25,969,689.00 1,300,000.00 25,969,689.001,300,000.00小 计 104,59
130、6,021.57 17,239,637.13621,179.93953,334.56 104,263,866.9417,239,637.13 长期股票投资 本期公司无长期股票投资。 (1) 长期股权投资 投资 投资期末金额 被投资公司名称 期限 比例初始投资成本 投资余额 减值准备 计提原因深圳中鸽光电技术发展公司 长期 60%1,866,670.00 1,209,664.16 1,209,664.16 深圳磨料磨具工业公司 长期 100%5,000,000.00 2,829,484.07 2,829,484.07 海南三鸟农业综合开发公司 长期 60%2,160,000.00 2,160,0
131、00.00 1,500,000.00 青岛保税区白鸽国际贸易商社 长期 100%1,800,000.00 1,800,000.00 900,000.00 白鸽集团进出口有限公司 长期 50%25,000,000.00 24,173,164.30 郑 州 圣 戈班白鸽陶瓷材料有限公司 1998-2048 40.89%36,889,530.10 34,898,286.12郑州密县耐火材料厂 1994-2009 30%4,500,000.00 4,343,088.44 3,480,488.90郑州百货大楼股份有限公司 长期 5%2,000,000.00 2,000,000.00 1,300,000.
132、00 上海爱姆机电设备连锁有限公司 1998-2013 5.71%2,000,000.00 2,000,000.00 国泰君安证券股份公司 长期 0.41%19,063,601.50 19,063,601.50 国泰君安投资管理股份有限公司 长期 0.41%1,936,398.50 1,936,398.50 中国浦发机械工业股份公司 长期 0.26%519,689.00 519,689.00 井岸镇强友玻璃纤维制品厂 长期 30% 450,000.00 450,000.00 上海二砂深联磨料磨具有限公司 长期 100% 677,613.60 860,490.85 60威海市阳光发展实业公司 长
133、期 100%6,020,000.00 6,020,000.00 6,020,000.00 合计 109,883,502.70 104,263,866.94 17,239,637.13 (2) 其中采用权益法核算的股权投资: 被投资公司名称 期初余额 本期追加投资额本期权益增减额 分得的现金红利股权投资差额摊销 期末余额 长期股权减值准备 白鸽集团进出口有限公司 25,000,000.00-826,835.7024,173,164.30郑州圣戈班白鸽陶瓷材料有限公司34,473,565.72551,219.26 -126,498.8634,898,286.12上海二砂深联磨料磨具有限公司 790
134、,530.1869,960.67860,490.85合 计 60,264,095.90-205,655.77-126,498.8659,931,941.27 (3) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊 销 期 限 期初余额 本期摊销 累计摊销额 摊余金额 形 成 原 因郑 州 圣 戈 班 白 鸽 陶 瓷 材 料 有 限 公 司 6,324,943.10 50 5,945,446.52126,498.86505,995.44 5,818,947.66投 资 形 成 注释8、 注释8、 固定资产 固定资产 项目 年初价值 本期增加 本期减少 期末价值 原值 房屋建筑物 171,840,57
135、8.95 3,033,276.93 464,471.41 174,409,384.47 机器设备 527,726,887.67 7,224,700.42 570,656.49 534,380,931.60 运输设备 33,893,414.17 1,102,897.33 1,003,631.11 33,992,680.39 其他 6,873,422.25 286,385.00 70,456.86 7,089,350.39 合计 740,334,303.04 11,647,259.68 2,109,215.87 749,872,346.85 累计折旧 房屋建筑物 77,802,819.95 3,8
136、09,215.22 31,516.93 81,580,518.24 61机器设备 280,384,499.97 30,758,823.06 638,392.87 310,504,930.16 运输设备 22,188,772.18 3,144,672.54 423,958.90 24,909,485.82 其他 2,424,806.98 571,292.19 23,550.00 2,972,549.17 合计 382,800,899.08 38,284,003.01 1,117,418.70 419,967,483.39 净值 357,533,403.96 329,904,863.46 本期新增
137、固定资产中有7,652,168.44元由在建工程转入。 本公司之子公司深圳市二砂深联有限公司以截至2002年12月31日止原值2,362,320.51元,净值573,066.58元,评估价值11,975,350.00元的固定资产作抵押向中国银行深圳市分行东门支行贷款5,000,000.00元。 本公司之子公司白鸽(集团)股份有限公司上海公司以截至2002年12月31日止原值7,691,340.03元的房屋作抵押向中国工商银行上海青浦分行贷款4,300,000.00元。 固定资产减值准备: 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 房屋建筑物 1,683,102.42 -1,683
138、,102.42 - 机器设备 37,396,466.46 1,064,015.87-38,460,482.33 技改更新造成原有设备减值 合计 39,079,568.88 1,064,015.87-40,143,584.75 - 注释9、 注释9、 在建工程 在建工程 工程名称 预算数 年初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他减少额 期末余额 资金来源工程投入比例高档涂附项目 9,771,163.675,107,191.59 2,657,409.90 12,220,945.36 自 筹 其他 37,112,708.624,125,066.61 2,286,822.99 38,950,952.
139、24 自 筹 高活性酵母年产一万吨技改项目 1,500,000.00 1,500,000.00 95% 蒸汽系统改造工程 2,707,935.55 2,707,935.55 - 自 筹 100% 62酵母废水浓缩治理工程 3,260,000.00 2,610,000.00 2,610,000.00 自 筹 合计 3,260,000.00 48,383,872.2914,550,193.757,652,168.44- 55,281,897.60 80% 其中:资本化金额 工程名称 年初数 本期增加 本期转入 固定资产 其他 减少额 期末余额 资本化率(%) 其他 8,057,477.38 8,0
140、57,477.38 合计 8,057,477.38 8,057,477.38 在建工程减值准备: 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 其他 23,844,533.51 23,844,533.51 合计 23,844,533.51 23,844,533.51 注释10、 注释10、 无形资产 无形资产 类别 原值 年初数 本期增加本期 转出额 本期 摊销 累计 摊销 期末数 剩余 年限 取得 方式 土地使用权 26,336,355.1021,556,171.14 5,634,000.00651,754.115,431,938.0715,270,417.03 电力增容权 850
141、,300.00748,760.20 17,006.04118,545.84731,754.16 45 商标专利权 1,240,000.00620,020.00 123,996.00743,976.00496,024.00 4 投 资 转 入工业技术产权 1,338,480.00808,104.00 75,768.00606,144.00732,336.00 10 投 资 转 入企业形象设计 491,304.00358,275.60 69,505.56202,533.96288,770.04 8 购 买 金蝶软件 2,000.001,966.66 400.08433.421,566.58 3.9
142、2 购 买 合计 30,258,439.1024,093,297.60 5,634,000.00938,429.797,103,571.2917,520,867.81 公司以289,320.95平方米的土地使用权作抵押向银行取得借款。 无形资产减值准备: 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 土地使用权 1,010,000.00 80,000.00930,000.00 合计 1,010,000.00 80,000.00930,000.00 63注释11、 注释11、 短期借款 短期借款 借款类别 年初数 期末数 备注 抵押借款 83,790,858.00143,242,460
143、.00 保证借款 346,584,260.00349,262,000.00 信用借款 24,401,797.366,119,668.00 合计 454,776,915.36498,624,128.00 其中逾期借款: 贷款单位 贷款金额 利率 资金用途 郑州市环保局 569,668.002.88%废水治理建行郑州支行 2,000,000.007.56%集资建房 注释12、 注释12、 应付票据 应付票据 种类 年初数 期末数 银行承兑汇票 62,335,028.52 16,200,000.00 注释13、 注释13、 应付账款 应付账款 年初数 期末数 107,430,849.50 105,9
144、85,269.08 应付账款期末余额中欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注六(三)。 注释14、 注释14、 预收账款 预收账款 年初数 期末数 77,370,921.79 61,619,386.16 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 注释15、 注释15、 应付工资 应付工资 年初数 期末数 35,598,703.02 35,216,741.87 64应付工资期末余额主要为欠发的职工工资。 注释16、 注释16、 应交税金 应交税金 项目 法定税率 期末数 欠缴原因 增值税 17%、13% -6,303,807.85 应收出口退税 城建税 7%
145、2,319,249.73 已提取未缴 企业所得税 33%、15% 1,838,088.48 已提取未缴 其他 2,312,123.34 已提取未缴 合计 165,653.70 注释17、 注释17、 其他应交款 其他应交款 项目 计缴标准期末数 欠缴原因 教育费附加 7% 3,110,288.90 已提取未缴 其他 176,451.96 已提取未缴 合计 3,286,740.86 注释18、 注释18、 其他应付款 其他应付款 年初数 期末数 213,223,933.13 236,739,010.81 期末其他应付款中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 金额较大的应付款项: 单位名称
146、 所欠金额 欠款时间 性质或内容 欠款原因 国泰君安证券股份有限公司 43,323,622.661-2 年 暂借款 未付 白鸽集团进出口有限公司 30,000,000.001 年以内 暂收款 暂收 郑州市社会统筹办公室 14,836,901.771-2 年 职工养老金 欠缴 郑州市房改办 9,548,365.861-2 年 住房公积金 欠缴 产品及技术开发基金 8,205,709.681 年以内 专用基金 尚未使用 注释19、 注释19、 预提费用 预提费用 65费用项目 年初数 期末数 结存原因 预提利息 2,104,887.73800,720.22 未到结转日 预提促销费 2,830,08
147、6.001,086,420.00 未到结转日 其他 149,235.50 合计 4,934,973.732,036,375.72 注释20、 注释20、 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期负债 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件工行经纬支行 5,214,510.0097.10.31-03.04.30 LIBOR+0.33% 担保 工行经纬支行 5,512,304.4697.10.31-03.10.30 LIBOR+0.33% 担保 中行河南省分行 165,363.6188.04.15-03.06.30 7.40% 担保 中行河南省分行 165,363.6288.04.15-03.1
148、2.31 7.40% 担保 东方资产管理公司 1,500,000.002003.12.31 - 东方资产管理公司 2,600,000.002003.12.31 - 合计 15,157,541.69 一年内到期的应付东方资产管理公司款项详见本附注五、注释 22。 注释21、 注释21、 长期借款 长期借款 借款类别 年初数 期末数 备注 保证借款 37,635,394.2528,235,597.37 信用借款 13,000,000.0013,000,000.00 合计 50,635,394.2541,235,597.37 其中逾期借款: 贷款单位 贷款金额 利率 资金用途 逾期原因 预计还款期
149、中行河南省分行 17,147,672.978.27%工程借款 郑州市国资局 3,000,000.0010.98%技改借款 注释22、 注释22、 长期应付款 长期应付款 种类 期限 初始金额 应计利息 期末余额 借款条件 备注 担保责任应付款 2002-2006 25,859,980.99 19,501,335.99 * 66 *公司之子公司深圳市二砂深联有限公司(简称“二砂深联”)因其为中国磨料磨具进出口联营深圳公司担保形成损失,二砂深联公司已在 2000 年度确认预计负债 25,859,980.99 元,2001 年 11 月,二砂深联公司与债权方中国东方资产管理公司深圳办事处达成债务重组
150、协议:二砂深联公司分 6 年共代原借款人偿还人民币 1600 万元,即 2001年还款 300 万元,从 2002 年至 2006 年每年等额还款 260 万元,免除其他债务,同时由白鸽(集团)股份有限公司承担连带清偿责任,其间二砂深联如有任何一期还款逾期 3 个月未付,且白鸽股份公司也未履行连带清偿责任代为偿付,东方资产管理公司将全额恢复原有债权,并向法院申请恢复执行。公司将应于 2002 年 12 月 31 日到期但尚未归还的 150 万元及应于 2003 年 12 月 31 日到期的 260 万元转入一年内到期的长期负债中。 二砂深联公司已于报告截止日偿还了应于 2002 年 12 月
151、31 日到期债务中的 100 万元。 注释23、 注释23、 专项应付款 专项应付款 项目 币种 金额 资金来源 广东省科技计划项目经费 人民币 100,000.00 国家拨入 专项应付款为根据广东省财政厅、广东省科学技术厅联合下发的粤财企2002254 号文件关于下达 2002 年广东省第二批科技计划项目经费的通知,拨入的专项用于“酵母高浓度发酵技术”项目的科研经费。 67注释24、 注释24、 股本 股本 本期变动增减 期末数 项目 年初数 配股 送股 公积金转股小计 一、尚未流通股份 发起人股份 其中: 国家持有股份 92,536,432.00 92,536,432.00 境内法人持有股
152、份 68,181,818.00 68,181,818.00 内部职工股 尚未流通股份合计 160,718,250.00 160,718,250.00二、已流通股份 境 内 上 市 人 民 币 普 通 股 108,741,549.00 108,741,549.00三、股份总数 269,459,799.00 269,459,799.00 注释25、 注释25、 资本公积 资本公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 107,245,538.55 107,245,538.55资产评估增值准备 47,462,854.00 47,462,854.00股权投资准备 11,276,127
153、.46 11,276,127.46债务重组收益 67,763.0587,000.00 154,763.05无法支付的款项 699.34 699.34其他资本公积 40,183,446.189,643,833.86 49,827,280.04合计 206,236,428.589,730,833.86 215,967,262.44其他资本公积增加数为公司欠缴“能源交通重点建设基金”和“预算调节基金” ,根据国家法律法规有关规定并经郑州市财政局批准,本期转增资本公积金。 注释26、 注释26、 盈余公积 盈余公积 项目 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 10,985,261.69
154、 10,985,261.69公益金 10,985,261.69 10,985,261.69合计 21,970,523.38 21,970,523.38 68 注释27、 注释27、 未分配利润 未分配利润 项目 分配比例 金额 年初未分配利润 -449,271,806.93 调整数 7,154,016.51 调整后的年初未分配利润 -442,117,790.42 加:本期净利润 -60,080,666.22 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 期末未分配利润 -502,198,456.64 年初未分配利润调整详见本附注二、19。 注释28、 注释28、 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收
155、入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 业务分部 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 磨料磨具 443,049,207.22 433,692,684.76329,039,900.46322,485,463.77114,009,306.76 111,207,220.99酵母 64,734,118.13 79,642,870.6855,558,666.5451,115,822.839,175,451.59 28,527,047.85合计 507,783,325.35 513,335,555.44384,598,567.00373,601,286.6012
156、3,184,758.35 139,734,268.84 营业收入 营业成本 营业毛利 地区分部 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 郑州地区 249,744,992.78 329,972,488.19186,814,820.37254,262,361.8762,930,172.41 75,710,126.32上海地区 70,382,209.73 45,389,021.7358,149,178.6038,191,275.6312,233,031.13 7,197,746.10广东地区 156,535,785.84 167,924,608.86117,056,1
157、46.13111,849,624.1039,479,639.71 56,074,984.76海南地区 65,619,925.03 2,874,873.0257,078,009.932,123,461.368,541,915.10 751,411.66相互抵销 34,499,588.03 32,825,436.3634,499,588.0332,825,436.36 69合计 507,783,325.35 513,335,555.44384,598,567.00373,601,286.60123,184,758.35 139,734,268.84前五名销售商销售总额 6,225,048.91 元
158、,占销售收入比例 1.23%。 注释29、 注释29、 主营业务税金及附加 主营业务税金及附加 本年发生数 上年发生数 项目 金额 计提标准 金额 计提标准 城建税 1,508,830.57 7% 1,097,034.95 7% 教育费附加 760,179.14 3% 775,031.59 3% 其他 86.65 37,424.06 合计 2,269,096.36 1,909,490.60 注释30、 注释30、 其他业务利润 其他业务利润 本年发生数 上年发生数 项目 收入 成本 收入 成本 材料销售 1,267,756.961,204,675.524,560,641.34 4,372,64
159、6.43水电气外供 12,615,205.4012,968,428.2826,859,787.78 26,859,787.78其它 3,059,429.24249,749.343,321,941.05 553,491.87合计 16,942,391.6014,422,853.1434,742,370.17 31,785,926.08 注释31、 注释31、 财务费用 财务费用 类别 本年发生数 上年发生数 利息支出 35,988,945.0940,802,631.25减:利息收入 765,344.041,485,830.23汇兑损失 175,237.77236,450.80减:汇兑收益 306
160、,998.08229,883.51其他 417,199.90771,332.40合计 35,509,040.6440,094,700.71 注释32、 注释32、 投资收益 投资收益 70项目 金额 股权投资收益 其中:联营公司或合营公司(项目)分配的利润 期末按权益法调整的被投资公司损益 -205,655.77 股权投资差额摊销 -920,759.97 其他投资 109,233.30合计 -1,017,182.44 注释33、 注释33、 营业外收入 营业外收入 类别 金额 罚没收入 36,540.36 固定资产清理收入 140,789.90 地产地销收入 2,406,743.55 其他 5
161、12,556.77 合计 3,096,630.58 注释34、 注释34、 营业外支出 营业外支出 类别 金额 罚没支出 65,734.90 固定资产清理损失 228,632.87 滞纳金支出 143,003.72 债务重组损失 417,209.42 固定资产减值准备 1,046,459.05 出售无形资产损失 4,828,240.00 地产地销支出 1,410,378.37 其他 388,050.98 合计 8,527,709.31 注释35、 注释35、 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 支付的其他与经营活动有关的现金 110,331,549.93 元,主要系
162、以现金支付的管理费用和营业费用。 (二) (二) 母公司会计报表主要项目注释 母公司会计报表主要项目注释 注释a、 注释a、 应收帐款 应收帐款 年初数 期末数 账龄 金额 比例%坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 94,051,259.68 36.942,887,358.4795,269,308.9039.44 2,762,175.41 7112 年 38,754,929.55 15.227,750,985.9125,926,594.6210.73 5,185,318.9223 年 15,353,478.93 6.036,141,391.5719,640,980.358.13 7,
163、856,392.143 年以上 106,475,660.77 41.8189,121,082.87100,714,501.2241.70 93,558,603.93合 计 254,635,328.93 100.00105,900,818.82241,551,385.09100.00 109,362,490.40应收账款期末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的欠款。 金额 比例 应收账款项目前五名金额合计 9,639,274.10 3.99% 注释b、 注释b、 其他应收款 其他应收款 年初数 期末数 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 76,12
164、7,630.47 32.11226,527.7071,169,416.7528.33 1,019,338.4912 年 59,613,081.95 25.142,062,902.3365,087,538.2325.90 1,693,493.5723 年 80,581,927.89 33.9910,478,321.2859,153,956.6923.54 4,863,150.843 年以上 20,759,380.96 8.7616,298,788.7655,846,152.5822.23 27,610,588.81合 计 237,082,021.27 100.0029,066,540.07251
165、,257,064.25100.00 35,186,571.71根据公司会计政策,对应收公司股东单位白鸽集团有限责任公司的款项不提取坏账准备。 其他应收款期末余额中持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注六(三)。 金额 比例 其他应收款项目前五名金额合计 186,379,944.90 74.18% 金额较大的其他应收款项: 单位名称 所欠金额 欠款时间 性质内容欠款原因 比例 白鸽集团有限责任公司 173,807,336.044 年以内 往来款 未结算 69.18% 郑州卢氏实业有限公司 5,000,000.001 年以内 往来款 未结算 1.99% 郑州磨料磨具工装所 4,367,
166、716.574-5 年 担保利息 未收回 1.74% 南海大酒店 1,766,841,714 年以内 投资款 未收回 0.70% 白鸽集团实业公司 1,438,050.582 年以内 往来款 未结算 0.57% 72注释c、 注释c、 长期股权投资 长期股权投资 年初数 期末数 项目 金额 减 值 准 备 本期增加 本期减少 金额 减 值 准 备 对子公司投资 158,393,638.69 6,439,148.23868,884.0115,309,641.22143,952,881.48 6,439,148.23对合营企业投资 25,000,000.00 826,835.7024,173,16
167、4.30 对联营企业投资 38,816,654.16 3,480,488.90551,219.26126,498.8639,241,374.56 3,480.488.90其他企业投资 25,519,689.00 1,300,000.0025,519,689.00 1,300,000.00小 计 247,729,981.85 11,219,637.131,420,103.2716,262,975.78232,887,109.34 11,219,637.13 (1)长期股票投资 公司本期无长期股票投资。 (2)长期股权投资 期末金额 被投资公司名称 投资 期限 投资 比例 初始投资成本投资余额 减
168、值准备 计提原因 广东丹宝利酵母有限公司 长 期 90% 117,300,000.00120,645,685.56 深圳市二砂深联有限公司 长 期 60% 13,614,096.279,421,148.58 白 鸽 (集 团 )股 份 有 限 公 司 上 海 公 司 长 期 85.9% 7,308,724.241,985,076.37 海南白鸽贸易有限公司 长 期 75% 3,000,000.001,570,999.76 上海白鸽进出口有限公司 长 期 80% 2,400,000.002,330,822.98 深圳中鸽光电技术发展公司 长 期 60% 1,866,670.001,209,664
169、.16 1,209,664.16 歇 业 待 清 理深圳磨料磨具工业公司 长 期 100% 5,000,000.002,829,484.07 2,829,484.07 歇 业 待 清 理海南三鸟农业综合开发公司 % 2,160,000.002,160,000.00 1,500,000.00 歇 业 待 清 理青 岛 保 税 区 白 鸽 国 际 贸 易 商 社 长 期 100% 1,800,000.001,800,000.00 900,000.00 歇 业 待 清 理白鸽集团进出口有限公司 长 期 50% 25,000,000.0024,173,164.30 郑 州 圣 戈
170、 班 白 鸽 陶 瓷 材 料 有 限 公 司 .89%36,889,530.1034,898,286.12 郑州密县耐火材料厂 % 4,500,000.004,343,088.44 3,480,488.90 歇 业 待 清 理 郑州百货大楼股份有限公司 长 期 5% 2,000,000.002,000,000.00 1,300,000.00 亏 损 上 海 爱 姆 意 机 电 设 备 连 锁 有 限 公 司 1998-20135.71% 2,000,000.002,000,000.00 国泰君安证券股份有限公司 长 期 0.41% 19,063,60
171、1.5019,063,601.50 国 泰 君 安 投 资 管 理 股 份 有 限 公 司 长 期 0.41% 1,936,398.501,936,398.50 中 国 浦 发 机 械 工 业 股 份 有 限 公 司 长 期 0.26% 519,689.00 519,689.00 小 计 246,358,709.61232,887,109.34 11,219,637.13 其中采用权益法核算的股权投资: 被投资公司名称 期初余额 追加投资额期末调整的所有者权益份额股权投资差额摊销分得现金红利期末余额 73资额 有者权益份额摊销 红利 广东丹宝利酵母有限公司 134,152,125.33-12,
172、712,178.66-794,261.11 120,645,685.56深圳市二砂深联有限公司 8,301,338.601,119,809.98 9,421,148.58白 鸽 (集 团 )股 份 有 限 公 司 上 海 公 司 1,780,180.70204,895.67 1,985,076.37海南白鸽贸易有限公司 2,146,232.32-575,232.56 1,570,999.76上海白鸽进出口有限公司 4,014,613.51-1,683,790.53 2,330,822.98白鸽集团进出口有限公司 25,000,000.00-826,835.70 24,173,164.30郑 州
173、 圣 戈 班 白 鸽 陶 瓷 材 料 有 限 公 司 34,473,565.72551,219.26-126,498.86 34,898,286.12合 计 209,868,056.18-13,922,112.54-920,759.97 195,025,183.67 (3)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊 销 期 限期初余额 本期摊销 累计摊销 摊余金额 形 成 原 因 广东丹宝利酵母有限公司 7,942,611.14 10 6,354,088.92794,261.112,382,783.33 5,559,827.81投 资 郑 州 圣 戈 班 白 鸽 陶 瓷 材 料 有 限 公 司
174、 6,324,943.10 50 5,945,446.52126,498.86505,995.44 5,818,947.66投 资 合 计 14,267,554.24 12,299,535.44920,759.972,888,778.77 11,378,775.47 注释d、 注释d、 主营业务收入及主营业务成本 主营业务收入及主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 项目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 磨料磨具销售 249,744,992.78 329,972,488.19186,814,820.37254,262,361.8762,930,172
175、.41 75,710,126.32前五名销售商销售总额 6,225,048.91 元,占销售收入比例 2.49%。 注释e、 注释e、 投资收益 投资收益 项目 金额 股权投资收益 其中:联营公司或合营公司(项目)分配的利润 期末按权益法调整的被投资公司损益 -13,922,112.54 股权投资差额摊销 -920,759.97其他投资 5,352.80合计 -14,837,519.71 六、关联方关系及其交易 六、关联方关系及其交易 (一)、关联方关系 741、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址主营业务 与本企业关系 经济性质 或类型 法人代表白鸽集团有限责任公司 郑州 磨料磨具 母公
176、司 有限公司 常宗贤白 鸽 ( 集 团 ) 股 份 有 限 公 司 上 海 公 司 上海 涂附磨具转换 子公司 有限公司 朱宝贵斗 门 县 井 岸 镇 联 营 磨 具 材 料 厂 斗门县磨料磨具 子公司之子公司 有限公司 陈金义深圳市二砂深联有限公司 深圳 磨料磨具生产销售与进出口 子公司 有限公司 陈金义上 海 二 砂 深 联 磨 料 磨 具 有 限 公 司 上海 磨料磨具销售 子公司之子公司 有限公司 贾志涛深圳磨料磨具工业公司 深圳 涂附磨具转换、贸易子公司 有限公司 李宏建威海市阳光实业有限公司 威海 房地产开发与销售 子公司之子公司 有限公司 张梅龙海南白鸽贸易有限公司 海南 磨料贸
177、易 子公司 有限公司 石风群上海白鸽进出口有限公司 上海 磨料贸易 子公司 有限公司 翟永正青岛保税区白鸽国际贸易商社 青岛 磨料贸易 子公司 有限公司 石凤群深圳中鸽光电技术发展公司 深圳 光电产品生产与销售子公司 有限公司 樊双喜海 南 三 鸟 农 业 综 合 开 发 有 限 公 司 海南 热带水果综合基地开发及管理 子公司 有限公司 郝延忠广东丹宝利酵母有限公司 东莞 酵母、食品添加剂的生产及销售 子公司 有限公司 李锦生 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化 单位:人民币万元 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 白鸽集团有限责任公司 55,551.24 55,551.24
178、斗门县井岸镇联营磨具材料厂 1,587.91 1,587.91白鸽(集团)股份有限公司上海公司 850.84 850.84深圳市二砂深联有限公司 869.00 869.00上海二砂深联磨料磨具有限公司 50.00 50.00深圳磨料磨具工业公司 150.00 150.00威海市阳光实业有限公司 128.00 128.00海南白鸽贸易有限公司 400.00 400.00 75上海白鸽进出口有限公司 300.00 300.00青岛保税区白鸽国际贸易商社 180.00 180.00深圳中鸽光电技术发展公司 150.00 150.00海南三鸟农业综合开发有限公司 300.00 300.00广东丹宝利酵
179、母有限公司 12,000.00 12,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份(含间接持股)及其变化 单位:人民币万元 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 比例% 金额比例 金额 比例 金额 比例%白鸽集团有限责任公司 9,253.25 34.34 9,253.25 34.34白 鸽 (集 团 )股 份 有 限 公 司 上 海 公 司 730.87 85.90 730.87 85.90斗 门 县 井 岸 镇 联 营 磨 具 材 料 厂 873.35 55.00 873.35 55.00深圳市二砂深联有限公司 521.40 60.00 521.40 60.00上 海 二 砂
180、 深 联 磨 料 磨 具 有 限 公 司 50.00 100.00 50.00 100.00深圳磨料磨具工业公司 150.00 100.00 150.00 100.00山东威海阳光实业有限公司 128.00 100.00 128.00 100.00海南白鸽贸易有限公司 300.00 75.00 300.00 75.00上海白鸽进出口有限公司 240.00 80.00 240.00 80.00青 岛 保 税 区 白 鸽 国 际 贸 易 商 社 180.00 100.00 180.00 100.00深圳中鸽光电技术发展公司 90.00 60.00 90.00 60.00海 南 三 鸟 农 业 综
181、合 开 发 有 限 公 司 180.00 60.00 180.00 60.00广东丹宝利酵母有限公司 10,800.00 90.00 10,800.00 90.00 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 东莞市东糖集团有限公司 本公司股东 二砂实业公司 同一母公司 白鸽物业公司 同一母公司 76白鸽集团进出口有限公司 合营 (二)、关联交易 1、采购 金额单位:万元 交易金额 占 同 类 交 易 的 比 例 关联方 交易内容 定价原则 2002年 度 2001年 度 2002年 度 2001年 度结 算 方式 白鸽集团有限责任公司 购买原材料 市价 536.442,3
182、17.42100.00% 100.00%转账白鸽集团有限责任公司 购买水、电、汽市价 1,197.941,533.38100.00% 100.00%转账白鸽集团有限责任公司 设备维修费 市价 55.5582.53100.00% 100.00%转账东 莞 市 东 糖 集 团 有 限 公 司 购买原材料 市价 2,159.031,203.72100.00% 100.00%现金东 莞 市 东 糖 集 团 有 限 公 司 购买水、电、汽市价 688.80577.29100.00% 100.00%现金 2、销售 金额单位:万元 交易金额 占 同 类 交 易 的 比 例 关联方 交易内容 定价原则2002
183、年 度 2001年 度 2002年 度 2001年 度 结 算方 式白鸽集团有限责任公司 销水、电、汽 市价1200.3072.20% 转 账东 莞 市 东 糖 集 团 有 限 公 司 产品 市价356.12282.335.50% 3.54% 现 金 3、资产租赁: 2002年6月30日,本公司与本公司之控股股东单位白鸽集团有限责任公司签订资产租赁协议,白鸽集团有限责任公司将所属动力、电力、工程三个分公司的全部资产租赁给本公司经营使用,租赁期限自2002年7月1日至2003年7月1日,租赁费用以上述资产的帐面净资产为基数按同期银行利率计算,年租赁金额120.70万元。2002年度实际发生租赁费
184、用60万元。自租赁期始,本公司生产所用水、电、汽不再向白鸽集团有限责任公司采购。 (三)、关联往来 77 万元 金额单位: 年初数 期末数 企业名称 款项内容 金额 比例 金额 比例 应收账款 东莞市东糖集团有限公司 销售商品 165.890.58%209.75 0.73% 其他应收款 白鸽集团有限责任公司 交易往来款 16,454.6367.73%17,380.73 67.62%白鸽集团进出口有限公司 101.63 0.40% 预付账款 东莞市东糖集团有限公司 采购原材料 700.0031.47%790.41 34.85% 应付账款 白鸽集团有限责任公司 采购原材料 381.863.55%
185、东莞市东糖集团有限公司 供应电、汽 57.190.53% 其他应付款 白鸽集团进出口有限公司 5,000.0023.45%4,527.18 19.32%东莞市东糖集团有限公司 丹宝利权益 527.212.47% 七、承诺事项 七、承诺事项 1、贷款抵押:公司以固定资产原值 1,005.36 万元及 289,320.95平方米土地作抵押取得 14,324.25 万元贷款; 2、其他抵押:因母公司白鸽(集团)股份有限公司与其股东单位白鸽集团有限责任公司的社会养老统筹金混合管理计缴,截止 2001 年底共欠缴 2494 万元, 公司已将位于郑州高新技术产业开发区银屏路 10号的房产作为其中 1235
186、.58 万元(系 1998 年 12 月至 2000 年 12 月欠缴 78数)的抵押,公司已与郑州市统筹办达成抵押缓缴协议,缓缴期限至2002 年 6 月 8 日。 八、或有事项 八、或有事项 1、担保事项: (1).公司为郑州电缆(集团)股份有限公司 33,139 万元人民币借款提供担保; (2).公司为白鸽树脂磨具厂 160 万元人民币借款提供担保; (3).公司为郑州市市磨料厂 410 万元人民币借款提供担保; (4).公司为深圳市二砂深联有限公司 720 万元人民币借款、200 万元港币借款提供担保。 2、未决诉讼: 1997 年 12 月 29 日,中国银行郑州市高新技术开发区支行
187、与第二砂轮厂高新技术产品有限公司(为本公司之全资子公司,后注销)签订了 1997 年 0561 字 0024 号借款合同,借款本金人民币 120 万元,借款期 6 个月,借款利率 7.0125%。本公司对该笔贷款提供了连带责任保证。借款到期后,第二砂轮厂高新技术产品有限公司仍欠本金 105万元未还。2003 年 1 月 27 日,中国银行郑州市高新技术开发区支行向中原区人民法院提起诉讼,要求公司支付借款本金 105 万元及利息64.29 万元,公司已于 2003 年 2 月 19 日接到开庭传票,并于 2003 年3 月 27 日到庭应诉,截止报告日本公司尚未收到一审判决书。 九、资产负债表日
188、后非调整事项 九、资产负债表日后非调整事项 791、截止报告日,短期借款中有 500 万元已归还,有 8,100 万元已经办理展期手续。 2、截止报告日,一年内到期的长期负债中欠付东方资产管理公司的借款 100 万元已归还。 十、其他重要事项十、其他重要事项 1、持续经营能力:尽管本公司财务报表已显现出影响公司持续经营能力的种种迹象,本公司正加快进行资产重组以及将采用处置资产、取得新的担保融资、压缩费用开支、加强市场开拓、加快应收款项的收回等措施扭转公司财务状况恶化的局面,以保证公司正常生产经营活动的进行。 2、兆丰陶瓷担保 1993 年 8 月 8 日,公司之前身第二砂轮厂为兆峰陶瓷砖(河南
189、)有限公司(简称“兆峰陶瓷”)向中行郑州分行借款 550 万美元出具了不可撤销担保书,兆峰陶瓷到期未履行还款义务,债权人诉至河南省高级人民法院, 2000 年 12 月法院判决公司承担连带清偿责任本息合计 733.85 万美元。2001 年 4 月 26 日,在河南省高级人民法院主持下,原债权人和债务人及白鸽集团有限公司达成和解协议:同意将原债务人的担保债务转由白鸽集团有限公司承担,清偿金额按 7,776 万元计算,履行期间为 2001 年 5 月 20 日至 2002 年 11 月 30 日,白鸽集团有限公司经郑州市国有资产管理局同意将持有本公司的国家股 3900 万股作为上述债务履行的保证
190、。同时由于白鸽集团有限责任公司未能履行与中国东方资产管理公司郑州办事处达成的还款协议,根据协议约定 80及郑州市资产管理局同意,河南省高级人民法院于 2002 年 7 月 1 日裁定:扣押郑州市国有资产管理局持有的由白鸽集团有限责任公司受托管理的本公司国有股份 3,900 万股,占公司总股本的 14.47%。公司已就该事项进行了公告。 3、机械进出口公司担保 1993 年 5 月 26 日,中国银行河南分行与河南省机械设备进出口公司签订了金额为 380 万美元的借款,第二砂轮厂(本公司改制前身)为该笔借款提供了不可撤消担保书。至 1994 年 12 月,中国银行河南分行共向河南省机械设备进出口
191、公司提供贷款 3,393,479.44 美元。借款到期后至今,河南省机械设备进出口公司不能偿还本金及相应逾期利息 2,689,960.80 美元。2003 年 3 月 12 日,中国银行河南省分行向河南省郑州市中级人民法院提起诉讼,请求判令河南省机械设备进出口公司清偿借款本息计人民币 29,726,928.18 元,本公司对上述债务承担连带清偿责任。由于该担保事项发生较早,根据国家现行法律法规,结合本案实际情况,本公司的担保责任已经得到有效免除,故本公司认为对该担保事项不应承担赔偿责任。 4、国泰君安事项 2000 年 9 月,本公司委托郑州信托投资公司承销发行的 4000 万元企业债券到期,
192、由于本公司无力偿还到期债券,债券承付方郑州信托投资公司向河南省高级人民法院(以下简称河南高院)起诉本公司及本公司债券担保方国泰君安证券股份有限公司(以下简称国泰君安公司),要求本公司及国泰君安公司承担还款责任。2001 年 3 月 12 日,河南高院判定国泰君安公司对上述欠款承担连带赔偿责任, 并于同年 3 81月 23 日将国泰君安公司存款 3,997.8 万元划入郑州信托投资公司帐户, 2001 年 11 月 8 日, 最高人民法院二审维持了河南高院的原审判决。2001 年 12 月,国泰君安公司向上海市第一中级人民法院提起诉讼,要求本公司偿还其因担保赔偿造成的损失 3,997.8 万元,
193、案件审理期间,本公司与国泰君安公司经协商后达成如下协议: 一、 本公司应当在 2002年 12 月 25 日前一次偿还国泰君安公司因为本公司担保而被划转的款项 3,997.8 万元。二、自 2001 年 3 月 23 日起至 2002 年 12 月 25 日,上述款项利息按年利率 6.03%计算。三、案件相关费用 306,470 元由本公司承担。截止报告日,该协议尚未执行。 5、公司之子公司深圳市二砂深联有限公司(简称“二砂深联”)因为中国磨料磨具进出口联营深圳公司担保引起的应付中国东方资产管理公司深圳办事处的债务合计 2,586 万元于 2001 年 11 月达成债务重组协议:二砂深联公司分
194、 6 年共代原借款人偿还人民币 1600 万元,即 2001 年还款 300 万元, 从 2002 年至 2006 年每年等额还款 260 万元,免除其他债务,由白鸽(集团)股份有限公司承担连带清偿责任。其间二砂深联如有任何一期还款逾期 3 个月未付,且白鸽股份公司也未履行连带清偿责任代为偿付,东方资产管理公司将全额恢复原有债权,并向法院申请恢复执行。 6、资产租赁 2002 年 6 月 30 日,本公司与本公司之控股股东单位白鸽集团有限责任公司签订资产租赁协议,白鸽集团有限责任公司将所属动力、电力、工程三个分公司的全部资产租赁给本公司经营使用,租赁期限自2002 年 7 月 1 日至 200
195、3 年 7 月 1 日, 租赁费用以上述资产的帐面净资 82产为基数按同期银行利率计算,年租赁金额 120.70 万元。 7、1988 年 4 月及 6 月,原中国银行郑州分行分别与白鸽(集团)股份有限公司的前身第二砂轮厂签订两份政府混合外汇贷款合同,约定根据中行和加拿大出口发展公司签订的协议,由中行向第二砂轮厂分别提供加拿大政府混合贷款 953 万美元和 331 万加元等值的美元贷款。其中,甲类贷款(买方信贷)占 70%,乙类贷款(政府贷款)占30%,甲类贷款还款期限为 10 年,乙类贷款还款期限为 40 年,郑州电缆厂(现郑州电缆集团股份有限公司)为该贷款提供担保。截止 2001年 9 月
196、 20 日已到期部分本息合计 1,648,425.16 美元(折合人民币13,663,796.16 元),因公司未能到期偿还,该项贷款,2001 年 11 月 6日中国银行河南省分行上诉至郑州市中级人民法院要求公司履行偿还责任。2002 年 6 月 28 日,经郑州市中级人民法院判决并下发(2002)郑经初字第 77 号民事判决书,判定本公司于本判决生效后十日内偿还中国银行河南省分行借款本息美元 1,648,424 元(利息计算至 2001 年9 月 20 日),郑州电缆集团股份有限公司对此项债务承担连带保证责任。公司已提足借款利息,截止审计报告日该项贷款尚未偿还。 8、2002 年 4 月,
197、中国石化集团齐鲁石油化工公司(以下简称齐鲁石化)向淄博市中级人民法院提起诉讼,要求判决本公司偿还所欠货款本息共计 7,324,290 元。由于本公司已于 1999 年将该笔债务转让给白鸽集团有限责任公司,因此本公司于 2002 年 10 月向山东省高级人民法院提起上诉,要求免除公司的债务清偿责任。2003 年 3 月 10 日本公司收到山东省高级人民法院(2003)鲁民经字第 15 号终审判决书,判决本公司与白鸽集团有限责任公司共同偿还齐鲁石化货款本金 835,979,013.77 元;违约金 298,950.69 元;一审案件受理费 37,304.80元、财产保全费 37,141.00 元由
198、本公司与白鸽集团有限责任公司共同负担,二审案件受理费 46,631.00 元由本公司负担。根据本案的终审判决结果,本公司于 2003 年 4 月 4 日与白鸽集团有限责任公司签订债务清偿协议书,达成以下协议:(1)白鸽集团有限责任公司承担山东省高级人民法院(2003)鲁民经字第 15 号终审判决书项下确定的全部债务清偿责任;(2)白鸽集团有限责任公司承担债务清偿总额为判决书项下确定的 6,315,269.26 元(含本金、违约金、诉讼费);(3)若白鸽集团有限责任公司届时不能清偿债务,致使债权人向法院主张权力,造成本公司不得不代为清偿该笔债务时,白鸽集团有限责任公司承诺以自有资产等额向本公司清
199、偿,以弥补相应损失。 9、截止 2002 年 12 月 31 日止,本公司之控股股东单位白鸽集团有限责任公司欠本公司款项共计 17,380 万元。2003 年 4 月 13 日,经双方协商达成土地使用权转让协议,白鸽集团有限责任公司以其所有的328,611.44 平方米的土地使用权转让给本公司,以偿还上述欠款,该项土地使用权评估价值为 17252 万元,双方协议作价 17380 万元,白鸽集团有限责任公司同时承担该项土地的一切清理费用。该协议尚待本公司股东大会审议批准后生效。 第十一章 备查文件目录 第十一章 备查文件目录 1、 载有法定代表人、 财务负责人、 会计经办人员签名并盖章的 2001年度公司会计报表。 842、载有会计师事务所盖章,注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在证券时报公开披露过的所有公司文件的正文公告的原稿。 4、二二年临时股东大会修改后的公司章程。 白鸽集团股份有限公司 2003 年 4 月 20 日 白鸽集团股份有限公司 2003 年 4 月 20 日