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1、2022 年半年度报告 1/185 公司代码:600258 公司简称:首旅酒店 北京首旅酒店(集团)股份有限公司北京首旅酒店(集团)股份有限公司 20222022 年半年度报告年半年度报告 2022 年半年度报告 2/185 重要提示重要提示 一、一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半半年度报告内容的真实年度报告内容的真实性性、准确、准确性性、完整、完整性性,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。二、二、公司公司全体董事出席全体董事
2、出席董事会会议。董事会会议。三、三、本半年度报告本半年度报告未经审计未经审计。四、四、公司负责人公司负责人白凡白凡、主管会计工作负责人、主管会计工作负责人李向荣李向荣及会计机构负责人(会计主管人员)及会计机构负责人(会计主管人员)盛白盛白声明:保证声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、六、前瞻性陈述的风险声明前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 年度报告中涉及了公司未来经营发展的前瞻性描述,不构成公司对投资者的实际承
3、诺,请投资者注意投资风险。七、七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?否 九、九、是否存在半数是否存在半数以上以上董事无法保证公司所披露董事无法保证公司所披露半半年度报告的真实性、准确性和完整性年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、十、重大风险提示重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述了公司存在的风险因素,敬请查阅“管理层讨论与分析”部分的内容。十一、十一、其他其他 适用 不适用 2022 年半年度报告 3/185 目录目录 第一
4、节第一节 释义释义.4 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标.5 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析.7 第四节第四节 公司治理公司治理.23 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任.25 第六节第六节 重要事项重要事项.28 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况.42 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况.48 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况.48 第十节第十节 财务报告财务报告.52 备查文件目录 载有公司负责人、财务总监和会计主管人员签名并盖章的会计报表 报告期内公司公告文件 2022 年半年度报告 4/185 第一节第一
5、节 释义释义 在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:常用词语释义 首旅集团 指 北京首都旅游集团有限责任公司 公司、本公司、本集团、首旅酒店、首旅如家 指 北京首旅酒店(集团)股份有限公司 如家、如家酒店集团 指 如家酒店集团 HOMEINNS HOTEL GROUP,原名 HOME INNS&HOTELS MANAGEMENT INC 首旅建国 指 北京首旅建国酒店管理有限公司 首旅京伦 指 北京首旅京伦酒店管理有限公司 欣燕都 指 北京欣燕都酒店连锁有限公司 雅客怡家 指 石家庄雅客怡家快捷酒店管理有限公司 南苑股份 指 宁波南苑集团股份有限公司 南山文化 指 海南南山文化
6、旅游开发有限公司 京伦饭店 指 北京市京伦饭店有限责任公司 宝利投资 指 Poly Victory Investments Limited 民族饭店 指 北京首旅酒店(集团)股份有限公司北京市民族饭店 前门饭店 指 北京首旅酒店(集团)股份有限公司前门饭店 物业公司 指 北京首旅酒店(集团)股份有限公司物业管理分公司 宁夏沙湖 指 宁夏沙湖旅游股份有限公司 Comma 指 Comma Management Inc.首旅酒店(香港)指 首旅酒店集团(香港)控股有限公司 BTG Hotels Group(HONG KONG)Holdings Co.,Limited 首旅景区 指 北京首旅景区管理有
7、限公司 宇宿管理 指 宇宿酒店管理有限公司 尼泊尔馆 指 三亚南山尼泊尔馆文化建设发展有限公司 苏州泰得 指 苏州泰得酒店有限公司 未来酒店 指 浙江未来酒店网络技术有限公司 好庭假日 指 成都好庭假日酒店管理有限公司 首旅财务公司 指 北京首都旅游集团财务有限公司 北广商旅 指 北京北广商旅传媒科技有限公司 凯悦中国 指 中国凯悦有限公司 入住率/Occ(%)指 Occupancy,特定时期内实际售出的客房数与可售客房数量的比率 平均每天房价/ADR(元/间)指 Average Daily Rate,特定时期内某家酒店已售客房的平均房价,其计算方法为客房收入/实际售出客房数量 每 间 可 售
8、 客 房 收 入/RevPAR(元/间)指 Revenue Per Available Room,特定时期内某家酒店每间可售客房可产生的收入,其计算方法为客房收入/可售客房数,即 OccADR 经济型酒店 指 以大众旅行者和中小商务者为主要服务对象,以客房为唯一或核心产品,价格低廉、服务标准、环境舒适、硬件上乘,性价比高的现代酒店业态 连锁酒店 指 酒店品牌业务发展到一定规模,在用户群体中享有一定的品牌度和美誉度后,通过增开分店的形式实现扩张的酒店形式 直营 指 以自有物业或租赁物业,使用旗下特定的品牌自行进行经营管理的连锁经营形式 特许管理 指 拥有注册商标、企业标志、专利、专有技术等经营资
9、源的企业(特许人),以合同形式将其拥有经营资源许可其他经营者(被特许人)使用,被特许人按合同约定在统一的经营模式下开展经营,并向特许人支付特许加盟费用的连锁经营形式 2022 年半年度报告 5/185 加盟酒店 指 按照合同约定,经特许人授权使用酒店品牌等特许资源开展经营活动且具有独立经营资格的公司或分公司 CRS 指 Central Reservation System 中央预订系统,酒店集团所采用的,由集团内成员共用的预订网络 AI 指 Artificial Intelligence,人工智能 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、一、公司信息公司信息 公司的中文
10、名称 北京首旅酒店(集团)股份有限公司 公司的中文简称 首旅酒店 公司的外文名称 BTG Hotels(Group)Co.,Ltd.公司的外文名称缩写 BTG Hotels 公司的法定代表人 白凡 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 段中鹏 李欣 联系地址 北京市西城区复兴门内大街51号 北京市西城区复兴门内大街51号 电话 -3846 -3841 传真 66063036 66063036 电子信箱 三、三、基本情况变更简介基本情况变更简介 公司注册地址 北京市西城区复兴门内大街51号 公司注册地址的历史变更
11、情况 无 公司办公地址 北京市西城区复兴门内大街51号三层 公司办公地址的邮政编码 100031 公司网址 电子信箱 报告期内变更情况查询索引 四、四、信息披露及备置地点变更情况简介信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报 登载半年度报告的网站地址 公司半年度报告备置地点 北京市西城区复兴门内大街51号三层证券市场/投资者关系部 报告期内变更情况查询索引 五、五、公司股票简况公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 首旅酒店 600258 首旅股份 六、六、其他有关资料其他有关资料 适用 不适用
12、2022 年半年度报告 6/185 七、七、公司主要会计数据和财务指标公司主要会计数据和财务指标 (一一)主要会计数据主要会计数据 单位:元 币种:人民币 主要会计数据 本报告期(16月)上年同期 本报告期比上年同期增减(%)营业收入 2,330,538,111.08 3,144,068,023.98-25.88 归属于上市公司股东的净利润-383,940,710.81 65,212,414.75 不适用 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-435,156,542.63 49,244,862.67 不适用 经营活动产生的现金流量净额 457,641,494.97 1,102,117,
13、819.50-58.48 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%)归属于上市公司股东的净资产 10,698,224,266.81 11,101,050,771.94-3.63 总资产 26,649,405,420.77 27,005,858,241.02-1.32 (二二)主要财务指标主要财务指标 主要财务指标 本报告期(16月)上年同期 本报告期比上年同期增减(%)基本每股收益(元股)-0.3440 0.0666 不适用 稀释每股收益(元股)-0.3440 0.0666 不适用 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元股)-0.3899 0.0503 不适用 加权平均净资产收益率(%
14、)-3.52 0.81 不适用 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)-3.99 0.61 不适用 公司主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 2022 年上半年分季度主要财务数据:单位:元 币种:人民币 第一季度(13 月)第二季度(46 月)营业收入 1,212,215,051.02 1,118,323,060.06 归属于上市公司股东的净利润-232,376,308.45-151,564,402.36 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-258,829,359.21-176,327,183.42 经营活动产生的现金流量净额 105,877,831.91 351,7
15、63,663.06 八、八、境内外会计准则下会计数据差异境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 2022 年半年度报告 7/185 九、九、非经常性损益项目和金额非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注(如适用)非流动资产处置损益 18,042,880.55 主要系使用权资产处置收益 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 17,480,677.40 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 844,796.11 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持
16、有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 27,081,981.80 主要系理财产品收益 对外委托贷款取得的损益 2,410,877.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,573,551.98 减:所得税影响额-16,563,507.52 少数股东权益影响额(税后)-655,426.42 合计 51,215,831.82 将 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 适用 不
17、适用 十、十、其他其他 适用 不适用 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 (一)(一)20222022 年上半年年上半年国内整体行业状况国内整体行业状况 1 1、宏观经济摘要、宏观经济摘要 根据国家统计局数据显示,2022 年上半年国内生产总值 562,642 亿元,按不变价格计算,同比增长 2.5%,其中一季度同比增长 4.8%,二季度同比增长 0.4%。尽管受疫情反复、国际局势复杂多变、国内经济转型等多重因素叠加影响,2022 年上半年经济增速不及预期,但是随着稳增长政策的逐步落地,预计疫情对
18、经济的边际扰动将逐步减弱,未来经济将缓慢修复,全年增长态势有望呈现为前低后高。按照中央经济工作会议的要求,2022 年将把稳增长放在更突出位置,并坚定实施扩大内需战略,有针对性扩大最终消费和有效投资,最终达成全年经济增长的目标。2 2、旅游业整体概况、旅游业整体概况 2022 年上半年,受疫情的影响,我国旅游业经历了严峻的挑战。文旅部数据显示,2022 年上半年,国内旅游总人次 14.55 亿,较 2021 年同期下降 22.2%,其中一季度同比下降 19.0%,二季度同比下降26.2%。但是人民群众日益增长的美好生活需要并没有改变,随着疫情影响的边际减弱和疫情防控措施的调整和优化,国家及各省
19、市紧跟疫情动态,在 6 月陆续更新出行防疫政策,对酒旅行业复苏产生了积2022 年半年度报告 8/185 极影响。此外,伴随着暑期游的来临,各省市也纷纷推出了一系列酒旅纾困和促消费政策,为酒旅行业保驾护航。6 月 29 日,文化和旅游部第二季度例行新闻发布会上,相关负责人表示,文化和旅游部将继续帮扶企业纾困解难,推动行业加快恢复发展。7 月 5 日,国家发展改革委、文化和旅游部联合印发国民旅游休闲发展纲要(20222030 年),提出规划建设环城市休闲度假带、以社区为中心打造休闲生活圈、完善休闲服务设施等 10 项重点任务。7 月 21 日,央行、文旅部印发关于金融支持文化和旅游行业恢复发展的
20、通知,通知强调,促进文化和旅游行业尽快恢复发展,发挥文化和旅游行业在加快构建新发展格局、推动高质量发展中的重要作用。在近期多重利好政策及需求恢复的双重支撑下,旅游市场正在走上复苏轨道。3 3、酒店业整体概况、酒店业整体概况 根据中国饭店协会发布的2022 年中国酒店业发展报告显示,截至 2021 年期末,全国酒店业设施 25.24 万家,在全国 1,346.86 万间酒店客房中,连锁客房数为 471.99 万间,连锁化率为 35%,较2020 年期末的 31%增加 4 个百分点,较 2019 年期末的 26%有明显提升,酒店连锁化的空间仍较大。报告显示,酒店行业存在供给有所出清的情况,截至 2
21、021 年期末,酒店业设施 25.24 万家,同比下降 9.59%,是 2019 年期末的 74.67%水平,受疫情期间酒店业承压影响,部分经营不善的酒店被持续出清,疫情后酒店行业龙头的集中度有望得到进一步的提升。随着我国防控形势趋稳,各地防疫政策不断调整优化,酒店行业数据明显处于复苏的态势,酒店整体需求上升,供需差缩窄,发展趋势持续向好。(二)(二)20222022 年年主营业务情况说明主营业务情况说明 公司是一家领先的、市场规模优势较为突出的酒店连锁集团公司,专注于中高端及经济型酒店的投资与运营管理,并兼有景区经营业务。公司酒店业务包括酒店运营和酒店管理两种模式。第一,酒店运营业务主要指通
22、过租赁物业来经营酒店。公司通过向顾客提供住宿及相关服务取得收入,并承担酒店房屋租金,装修及运营过程中的管理、维护、运营费用及相关税费后实现盈利。第二,酒店管理业务包括品牌加盟、输出管理和其他特许业务。其中:1.品牌加盟指公司与加盟酒店业主签约后协助其进行物业设计、工程改造、系统安装及人员培训等工作,使加盟酒店符合集团酒店标准。2.输出管理模式指公司通过对酒店日常管理取得收入。输出管理收入根据品牌不同分为按加盟酒店营业收入的一定比例收取,或按基本管理费加奖励(效益)管理费收取两种模式。3.其他特许业务指公司通过提供给加盟酒店服务支持取得收入,包括软件安装维护服务、预订中心服务和公司派驻加盟酒店管
23、理人员的服务。酒店运营模式的收入为按经营酒店的收入全额确认为公司收入,酒店管理模式的收入则按向酒店业主收取的品牌及管理服务费确认为公司收入。报告期内,酒店运营模式的收入占比为 69.49%;酒店管理模式的销售收入占比为 25.06%,较 2021 年全年占比提升 1.12 个百分点。截至报告期末,酒店运营模式的门店数量占比为 12.10%;酒店管理模式的门店数量占比为 87.90%,较 2021 年底提升 0.56 个百分点,公司酒店管理模式的收入占比和门店数量占比均在持续提升。公司旗下酒店品牌丰富:如家、莫泰、蓝牌驿居、雅客怡家、云上四季、欣燕都、华驿,云品牌(派柏云、睿柏云、素柏云、诗柏云
24、)、如家商旅、如家精选、YUNIK、艾扉、金牌驿居、柏丽艾尚、扉缦、嘉虹、和颐、璞隐、逸扉、万信至格、建国铂萃、首旅京伦、首旅建国、首旅南苑、漫趣乐园、如家小镇等,覆盖了从经济型、中高端到高端的酒店品牌。产品涵盖了标准及非标准住宿,可以充分满足消费者在商务出行及休闲旅游中对良好住宿环境的需求。景区业务:公司海南南山景区运营主要通过景区的门票、餐饮、商品、住宿、园区内交通等获得收入利润。公司控股 74.81%的南山景区为公司唯一经营的 5A 级景区。未来公司仍将以住宿为核心,充分利用自身品牌、规模、资源、平台、技术优势,继续加大资源整合力度,将“吃、住、行、游、娱、购”等板块的资源连接起来,打造
25、“如旅随行”的顾客价值生态圈。2022 年半年度报告 9/185 二、二、报告期内核心竞争力分析报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 1 1品牌优势品牌优势 公司旗下拥有 26 个品牌,40 多个产品,覆盖“高端”、“中高端”、“经济型”、“休闲度假”、“社交娱乐”全品类、多层次的酒店产品,可以满足不同层级的消费者在商务和旅游休闲中对良好住宿环境的需求。公司从细分市场的需求出发,对品牌体系与住宿产品不断进行产品丰富与服务创新,叠加多样化的运营模式,立足赋能、开放、包容的心态,吸引业主积极加盟,促进业主充分利用其物业资源并挖掘其物业优势与特色,以帮助业主实现更好的投资回报。2 2会员优势会员优势
26、 截至报告期末,公司拥有 1.35 亿会员。公司以庞大的会员体系为基础,持续加强会员拉新的力度,特别是通过加大和各外部平台合作,吸引更多的高品质会员;在全面升级会员体系后,公司从会员的实际需求出发,成立了全新的“如LIFE 俱乐部”,围绕尊享酒店权益、精彩跨界权益、多元化本地生活、精准圈层运营四大版块,为不同城市的会员提供除住宿以外 230 多项不同的跨界生活服务权益及生活方式社群服务;优质的客户体验、优化的会员服务及会员权益,促进提升公司会员的黏着度和复购率,形成公司最为突出的核心竞争力。3 3人才优势人才优势 公司拥有一支专业高效、爱岗敬业、德才兼备、承接有序的专业人才队伍,并已全线覆盖了
27、高端、中高端、经济型、文旅等酒店产品矩阵。公司高度重视人才培养,从人才的“点线面网”入手,搭建了立体化的人才发展平台,建立管理型、专业技术型人才“双 V”发展通道,并在各岗位储备了充足的高潜人才,为未来的业务发展充分赋能。此外,围绕“人才发展价值圈”,公司从人群、内容、形式、体验 4 个维度打造人才培训培养体系,为员工设计培训、考核、认证、绩效、晋升的学习之旅。4 4管理优势管理优势 作为国内大型酒店连锁集团,公司注重长年的专业打造,并重视运营和管理经验的积累,同时不断升级完善专业管理平台优势,在资金管理、供应链、市场网络体系上,公司已构建了统一的平台。公司在酒店专业管理中已经具备了整体规模化
28、运作优势,可以将酒店不同产品及服务按品牌标准进行合理的规范化,在执行标准基础上赋予各个品牌的个性化。相对未进入品牌加盟的单体酒店,公司在酒店日常的人效管理、物料采购、供应链及物流运营成本方面具有显著优势,单体小规模酒店加入后,可以有效提高单体酒店运行效率和服务质量,提高整体收益水平。同时,在酒店服务质量和管理上,公司具有突出的“规范服务+特色服务”优势,尤其注重培养酒店“最后一米”中的专业能力和服务精神,充分体现公司值得信赖的专业超值服务管理。5 5信息系统的行业领先优势信息系统的行业领先优势 公司始终重视信息系统方面的投入,目前拥有强大的面客系统、运营系统和后端支持系统,分别应用于服务、经营
29、和管理,并持续地进行改进和研发,为连锁酒店的高效管理和服务提供了强大的 IT系统支撑。公司本着“信息全覆盖”、“会员全流通”、“价值全方位”的信息技术建设目标,在面客生态系统,运营移动化,营销数字化,产品智能化等方面不断创新。面客生态系统实现了在线预定,在线选房,前台智能自助机入住,自助离店等全周期体验,为客户提供良好的服务体验,同时实现约车,购物,订票,周边生活等全生态服务,助力提升客户的满意度。运营移动化,实现了运营管理,巡店管理,客房管理,餐饮管理等全移动化应用,同时借助于酒店管家 APP,实现掌上敏捷收益管理,帮助酒店实时把握收益机会,提升酒店收益能力。营销数字化,在集团庞大的会员体系
30、基础之上,建立了基于大数据的敏捷 CRM 系统,通过该系统,可动态生成会员标签,实现精准的会员画像及会员的线上/线下全场景触达,实时掌握会员状态,挖掘会员的潜在需求,帮助酒店推出个性化的营销方案,从而真正、精准的满足顾客的需求。产品智能化,紧跟行业趋势,通过集团和行业领先的智能厂商合作,开发了智能客房,智能前台,智能电视及一系列满足客人好住好玩需求的智能应用,如自助服务请求,自助购物,及自助开票等功能,极大丰富了宾客入住体验。2022 年半年度报告 10/185 公司将不断加强在信息系统方面的人力和技术投入,本着宾客体验优先、效率优先、持续创新的原则,推动 IT 建设,并使 IT 系统在行业里
31、处于领先水平。6 6创新优势创新优势 创新方面,公司致力于以最新信息技术应用的整合、文明健康绿色环保的生活方式为特征,打造智慧酒店和绿色环保酒店,以此来变革传统意义上的酒店竞争方式、经营管理模式和商业模式。公司坚持在线化、数字化和智慧化的技术战略,不断加大技术投入和开发新技术应用,保持技术领先和创新优势,在酒店日常管理方面,借助智能化系统为每一个宾客提供差异化、个性化、智能化的服务,进一步提升品牌形象。目前,公司在 AI 收益预测、AI 语音智能客服、跨业智慧主题房等方面,均已实现了创新试点和应用。同时,公司利用大数据技术,建设了连通线上与线下、宾客与酒店、渠道与客群的分析和洞察系统,有效地提
32、升了公司的运营决策能力。公司一直以来强调以技术创新为引领来创建绿色环保酒店,持续通过大力推广节能型新产品,采购绿色环保的装修快装材料等方式来实现酒店的节能及绿色目标。三、三、经营情况的讨论与分析经营情况的讨论与分析 (一)(一)20222022 年上半年经营概述年上半年经营概述 2022 年上半年,受新冠疫情影响,酒店行业在疫情反复下震荡复苏。面对复杂的外部形势,公司保持战略定力,聚焦四大核心战略,主动出击,多措并举,稳住了经营基本面,积极迎接未来市场需求恢复。报告期内,公司实现营业收入 233,053.81 万元,归属于上市公司股东的净亏损 38,394.07 万元。1 至 2 月,受宏观经
33、济、产业政策和春节假日消费回暖的影响,旅游市场呈现出稳开缓升的复苏迹象,酒店客流量有所上升,公司 RevPAR 同比小幅上升。3 至 5 月,受深圳、上海等大型城市突如其来的疫情影响,全国疫情防控措施全面升级,旅游出行迅速大幅降温,该阶段公司 RevPAR 同比出现较大下滑。随着上海疫情得到控制,5 月底逐步缓和复苏,6 月 RevPAR 存在一定程度的恢复。虽然受疫情影响,公司上半年的经营业绩有所承压,但公司坚信中国经济的韧性和良好基础,伴随境内疫情形势趋稳、涉疫城市陆续解封、跨省游熔断机制持续调整优化,旅游和商务出行需求有望逐步复苏,带动酒店行业迅速恢复。公司作为酒店连锁行业的头部企业,将
34、会抓住销售旺季及疫情好转契机增加收入,控制成本费用减少支出,努力争取国家各类疫情优惠政策,在尽可能减少疫情带来的负面影响的同时,积极迎接未来市场需求的强劲恢复。1 1、加码中高端酒店,全面渗透下沉市场、加码中高端酒店,全面渗透下沉市场 公司始终将酒店规模的扩张作为打造核心竞争力的关键要素,2022 年公司积极推进全年开店计划。受疫情影响,报告期内,公司新开店数量为 342 家。截至报告期末,储备店上升至 1,889 家,夯实了全年新店开拓基础。为顺应国内酒店消费升级趋势,公司集中资源大力发展中高端酒店。截至报告期末,公司中高端酒店数占比提升至 24.44%,中高端酒店房间量占比提升至 33.4
35、0%。受益于中高端产品占比持续提升,报告期内,公司中高端产品占酒店收入达到 50.70%,较 2021 年全年相比增加 3.82 个百分点,整体而言,公司中高端酒店的占比呈现稳步提升的趋势。此外,扩张方式上,公司及时洞察行业发展趋势,重视下沉市场的发展空间,并始终坚持以特许加盟店为主的发展策略。报告期内,公司通过特许加盟方式开店 328 家,占比 95.91%,酒店管理业务占酒店总收入的比例提升至 26.50%。全国各地,尤其是三四五线城市,存在大量规模相对较小的单体酒店,由于缺乏专业的管理体系、成熟的会员营销以及敏捷的运营支持,在疫情中遭受多重经营压力,加入连锁品牌的意愿更为强烈。结合疫情期
36、间行业特点,公司充分运用具有“投资小、赋能高、回报快”特征的轻管理模式加速开店,报告期内新开业的轻管理酒店为 191 家,占新开店总数比例 55.85%,轻管理模式成为公司拓店的主力军。其中,云品牌作为公司轻管理模式扩张的代表作,报告期内,新开酒店 99 家,占新开店总数比例 28.95%。华驿品牌也在快速发力下沉市场,报告期内,新开酒店 92 家,占新开店总数比例26.90%。2 2、持续发力品牌和产品的升级迭代,打造年轻化、时尚化、智慧化品牌形象、持续发力品牌和产品的升级迭代,打造年轻化、时尚化、智慧化品牌形象 公司始终注重提升品牌价值,覆盖“奢华-高端-中高端-经济商旅”全品类多层次酒店
37、业务,并积极调动各项资源,主动推进品牌向年轻化、时尚化、智慧化迭代升级,7 月 21 日,以如家商旅酒店、如家酒店为代表的“如家系”品牌纷纷入选“ABN 指数中端酒店 2021-2022 年度影响力品牌 TOP10”、2022 年半年度报告 11/185 “ABN 指数经济型酒店 2021-2022 年度影响力品牌 TOP10”行列。同时,公司积极拓展“电竞”、“咖啡”、“国风”、“旅途”、“社交”、“绿色”等不同新生活方式与酒店空间的结合,积极探索酒店的新型业态,以满足消费者在住宿、餐饮、娱乐等方面多样化的需求,精准覆盖不同细分市场。公司积极挖掘存量潜力,持续将存量的经济型产品升级改造至如家
38、 NEO3.0 及如家商旅、如家精选等中高端产品,报告期内,公司酒店升级改造项目的资本性支出合计 11,020.31 万元。经济型酒店方面,如家 NEO3.0 主打时尚淡雅的现代设计,增加可供一人独享、三人讨论、六人会议的功能设施及商务配套功能,全方位的满足了会员的商务和休闲需求。截至报告期末,如家 NEO3.0酒店数量增至 823 家,占如家品牌店数比例从 2021 年底的 42.7%提升至 45.0%,有力提升了如家酒店品牌的整体形象。中高端酒店方面,公司目前已构建了以如家商旅、如家精选、逸扉、璞隐、和颐等为核心的中高端品牌矩阵,并通过持续创新和外部合作,打造高颜值、个性化、交互性的酒店产
39、品。公司对如家商旅、如家精选进行下沉市场的深度布局和本地化产品的升级,并持续进行迭代升级,为满足现代商旅人士的商务社交和人文情感需求,打造有品质的商旅酒店,为商旅人士提供一个喧嚣都市中的休憩“后花园”,其中位于上海徐家汇区域柳州路的如家商旅 2.0 产品旗舰店,社交化属性明显,推出后广受好评。逸扉酒店历经 2 年多的发展已形成一定的规模和品牌影响力,该产品以社交化和数字化为特色,其“UrCove,Your Friend”待客如友的理念,加以数字化、社区化、餐饮外卖、跨界合作等多项尝试创新,自开业以来广受客户及业内的高度好评。公司开发的另一种独特风格的中高端酒店品牌璞隐酒店,是“国风”酒店的代表
40、品牌,具备“中式禅意”、“大唐风格”等特色,旨在为宾客打造一种“此心安处是吾乡”的体验。和颐品牌以“全感官商旅社交”为理念,注重数字化的配套和设计的参与,提供高效便捷的商务设施与恰到好处的热情款待,为现代商旅人士营造社交融合的商旅生活方式。公司 2021 年 4 月份推出的万信至格酒店,强调“融合、精致、温暖、价值”,将市场的多元化、产品的精致感、社交的共享性和服务的关爱度揉合在品牌的每个细节,彰显品牌的格调,极大地丰富了公司的品牌矩阵。为进一步加快以潮玩、有趣为主题的潮流品牌酒店Yunik HOTEL 的发展,公司与专业的互联网娱乐平台服务商“杭州顺网科技股份有限公司”签订了战略合作协议,携
41、手推进 Yunik 电竞主题酒店的发展,以优质的内容帮助提升用户的好感度和信赖度。在高端及奢华酒店方面,集团旗下成立了“首旅安诺酒店管理有限公司”,并引进具有国际化视野和本土高端酒店管理经验的业内一流团队及人才,打造高端及奢华品牌,该品牌将呈现优雅的品味设计和舒适的高奢体验,凭借年轻活力和多元跨界,塑造具有国际竞争力的品牌影响力,引领高端业务线发展。此外,公司根据酒店店面的商圈特性,提升公区坪效。通过如咖啡的植入,以品牌化、标准化、模组化的形式来适配酒店服务需求,积极打造如咖啡新商业场景,推出高颜值、匹配年轻客群的咖啡场景,增加品牌辨识度,实现“酒店+咖啡”空间价值的提升。3 3、会员为本,拓
42、展会员卡生活类权益,提升会员粘性、会员为本,拓展会员卡生活类权益,提升会员粘性 会员规模是公司长期发展的基石。2022 年,公司通过移动端下载、门店售卡、跨界合作、外部平台合作、协议合作等全渠道和多场景拉新,继续提升会员规模,截至报告期末,会员总数已达 1.35亿,同比增长 4.65%。2022 年第二季度,公司自有渠道入住间夜数占比亦呈现出一定程度的提升。公司秉持“为会员持续创造价值”的理念,开创“双引擎”为会员打造美好生活,公司在 2021 年推出的“如 LIFE 俱乐部”在原有会员体系升级后,围绕尊享酒店权益、精彩跨界权益、多元化本地生活、精准圈层运营四大版块,为不同城市的会员提供除住宿
43、以外 230 多项不同的跨界生活服务权益及生活方式社群服务。在疫情期间,公司承诺会员的权益延期 180 天,同时在线上举办契合会员需求的健身和娱乐等活动,以丰富会员的宅家生活,增加会员互动性、活跃度和粘性。报告期内,公司积极开展“美好星期五”与“超级星期五”活动,作为“如 LIFE”俱乐部会员日焕新升级的重要落点。会员仅需 5 积分就能兑换咖啡、电影票、视频月卡和出行服务等各类实用的生活权益,通过这一形式,不仅能集中呈现俱乐部会员的生活方式和核心权益,还能借助品牌和会员间高频的互动带动入住机会的提升。此外,“首免全球购平台”是酒店行业首创的全球商品数字化贸易服务平台,拥有“全球正品”和“零关税
44、到家”两大特征,以期为会员构建价值全方位生态圈。2022年上半年,公司通过对平台进行持续不断地优化和改善,包括优化供应链端以拓宽商品宽度和深度、打造服务中台以提供多仓服务支持、开展企微社群运营以建立企业私域流量池、丰富新媒体营销方式来推动直播带货业务,受到会员的高度认可,未来增长潜力巨大。2022 年半年度报告 12/185 4 4、同心聚力携手抗疫,主动承担社会责任、同心聚力携手抗疫,主动承担社会责任 在疫情期间,公司主动承担社会责任,和社会各界人士齐心抗疫。报告期内,公司在全国范围内,累计被征用酒店 1,517 家,为医护人员、隔离人员、援沪医疗队等提供住宿和隔离场所。截至报告期末,475
45、 家酒店仍处于征用状态。对于被征用的酒店,公司以高标准的服务努力让宾客感受到安心、舒心、放心、暖心,全力保障疫情防控工作,共渡难关。尤其是在物资紧缺的情况下,全力以赴做好后勤保供工作,凭借过硬的专业素质和高强度的付出,得到社会各界的高度认可。此外,公司在全国疫情较为严重的区域,开放多家爱心酒店,为因防控暂时无法返回住所的保供人员优先提供酒店住宿,积极助力抗疫行动。在抗疫之中,公司也积累了丰富的经验,做好放心酒店再升级的工作。酒店针对重点公共区域定时多次清洁消毒并记录,并对客房内高频接触区等执行严格清洁消毒。同时,酒店加强餐厅食品采购验收、餐具消毒制度。细化食材烹饪标准,并提供了餐食外带、预制包
46、装食品等多项服务,避免宾客聚集用餐。酒店实施无接触服务,避免交叉感染,以做好对社会宾客及征用酒店的安全服务的工作。此外,公司对特许业主也推出了多项扶持政策,并携手优质的金融机构支持加盟商进行专项融资,与特许业主共渡难关。5 5、效率赋能,酒店数字化建设效率赋能,酒店数字化建设加速推进,持续加速推进,持续打造智慧酒店打造智慧酒店 公司坚持在线化,数字化和智慧化的技术战略,依托公司的技术优势,持续运用 5G、云计算、人工智能等数字化技术,全力推进酒店的数字化建设和精细化管理,提升酒店开发和运营效率,持续优化宾客服务体验。报告期内,公司进一步加大技术研发投入,研发费用为 3,038.92 万元,同比
47、增长35.11%。在线化方面,公司坚持效率赋能,实现了酒店开发、工程、开业、运营、销售、业主沟通、结算与对账等全面在线管理,通过上线价格联动、AI 自动调价、新版促销和库存管理等项目,帮助酒店在运营、管理等方面加快反应速度。数字化方面,公司高度重视数字化能力的建设和优化,通过上线抖音小程序等项目,持续投入“互联网+酒店”全方位数字化体系建设,实现了酒店经营分析的全数字化覆盖,利用 AI 算法和模型进行有效的流量预测和收益管理,助力经营更简单、更高效;同时,公司通过会员的信息化管理,持续完善会员画像,通过上线企微与售卡项目,积极挖掘会员的存量价值,提升会员粘性,并利用数字化能力实现线上推广更加精
48、准触达,线下体验更加个性化。智慧化方面,公司积极落地自助前台、智能送物机器人、智能电视、智能客房、AI 智能客服、智能洗衣机等智慧场景,减少人力投入。同时,公司量身定制了新一代智能酒店服务系统文殊智慧平台,为宾客提供差异化、智能化、个性化的服务,实现了宾客的一键触达和服务的一键响应,有效提升了酒店客需、智能客控和自动场景的服务效率和宾客体验。6 6、积极推进人才培养,为长期发展储能、积极推进人才培养,为长期发展储能 2022 年上半年,公司全新迭代了集团人才盘点方案,更加注重客观数据的应用,以更好地洞悉人才现状。此外,积极探索人才培养和评估选拔的线上替代方案,先后组织了事业部储备经理线上评估,
49、未来经理人线上评估,累计选拔未来岗位经理和未来酒店总经理数百名。同时,公司继续推动管培生和青训营项目,全新打造了“领导力训练营-远航计划”,帮助集团中坚层领导者蓄势赋能,实现能力跨越。(二)(二)20222022 年年上半年上半年营收和利润概述营收和利润概述 2022 年上半年多点散发和局部地区规模爆发了新冠疫情,受深圳、上海、北京等大型城市突如其来的疫情影响,全国疫情防控措施全面升级,旅游出行大幅降温,对酒店行业正常经营造成很大冲击。本期公司实现营业收入 233,053.81 万元,较上年同期减少 81,352.99 万元,下降 25.88%。其中公司酒店业务营业收入 220,336.77
50、万元,较上年同期下降 73,091.42 万元,下降 24.91%;景区运营业务营业收入 12,717.04 万元,较上年同期下降 8,261.57 万元,下降 39.38%。公司本期利润总额为-49,153.71 万元,较上年同期利润减少 58,958.66 万元。其中公司酒店业务利润总额为-52,607.59 万元,较上年同期亏损增加 51,982.09 万元;景区运营业务利润总额为 3,453.87万元,较上年同期下降 6,976.57 万元。公司归属于上市公司股东的净亏损为 38,394.07 万元,扣除非经常性损益后的归属于上市公司股东的净亏损为 43,515.65 万元。2022
51、年半年度报告 13/185 (三)公司市场数据(三)公司市场数据 1.1.品牌市场数据品牌市场数据 截至 2022 年 6 月 30 日,公司酒店数量 5,942 家(含境外 1 家),客房间数 473,199 间。公司中高端酒店数量 1,452 家,占比 24.4%,客房间数 158,034 间,占总客房间数的 33.4%。截至 2022 年 6 月 30 日公司酒店数据统计表 品牌 酒店数量 客房间数 2022 年 6 月末 2022 年 6 月末 合计 直营 特许 合计 直营 特许 经济型酒店经济型酒店 2,1812,181 480480 1,7011,701 203,3203,3919
52、1 53,38553,385 150,006150,006 如家 1,827 412 1,415 174,819 45,209 129,610 莫泰 170 55 115 17,431 7,006 10,425 蓝牌驿居 124-124 6,959-6,959 云上四季 33 3 30 2,199 358 1,841 雅客怡家 14-14 923-923 欣燕都 13 10 3 1,060 812 248 中高端酒店中高端酒店 1,4521,452 237237 1,2151,215 158,034158,034 32,63332,633 125,401125,401 如家商旅 685 101
53、 584 62,328 12,583 49,745 如家精选 299 51 248 29,037 6,490 22,547 和颐 167 34 133 20,150 5,542 14,608 金牌驿居 41 9 32 2,450 730 1,720 艾扉 56 2 54 4,914 258 4,656 万信 19-19 2,448-2,448 柏丽艾尚 16 4 12 1,480 530 950 璞隐 22 7 15 2,759 1,003 1,756 扉缦 9 3 6 958 354 604 云上四季尚品 12 7 5 1,106 811 295 逸扉 13 6 7 2,074 1,102
54、972 Yunik 7 3 4 441 265 176 嘉虹 4 3 1 653 525 128 建国铂萃 5 1 4 594 118 476 首旅建国 70 2 68 21,049 922 20,127 首旅京伦 12 1 11 3,394 601 2,793 首旅南苑 15 3 12 2,199 799 1,400 轻管理轻管理 1,7991,799 -1,7991,799 86,10786,107 -86,10786,107 华驿 511-511 19,838-19,838 云酒店 1,288-1,288 66,269-66,269 其他其他 510510 2 2 5 50808 25,
55、66725,667 138138 25,52925,529 管理输出 507-507 25,496-25,496 如家小镇 1 1-42 42-漫趣乐园 2 1 1 129 96 33 小计小计 5,9425,942 719719 5,2235,223 473,199473,199 86,15686,156 387,043387,043 2022 年半年度报告 14/185 2.2.品牌拓展数据品牌拓展数据 2022 年第二季度,公司新开店数量为 152 家,其中直营店 6 家,特许加盟店 146 家。经济型酒店新开店数量为 18 家;中高端酒店新开店数量为 42 家;轻管理酒店 90 家;其
56、他新开店数量为 2 家,其中管理输出酒店 2 家。截至 2022 年 6 月 30 日,公司已签约未开业和正在签约店为 1,889 家。新开店数量和储备店数量 品牌 2022 年 4-6 月 新开店 2022 年 1-6 月 新开店 截至 2022 年 6 月 30 日 储备店 合计 直营 特许 合计 直营 特许 合计 直营 特许 经济型酒店 18-18 49-49 328-328 中高端酒店 42 6 36 99 14 85 555 10 545 轻管理酒店 90-90 191-191 1,005-1,005 其他 2-2 3-3 1-1 小计小计 152152 6 6 146146 342
57、342 1414 328328 1,8891,889 1 10 0 1,8791,879 3.3.品牌经营数据表品牌经营数据表 (1)首旅如家酒店 2022 年第二季度经营数据:2022 年 4 至 6 月首旅如家全部酒店 RevPAR 91 元,比去年同期下降 38.7%;平均房价 181 元,比去年同期下降 12.3%;出租率 50.3%,比去年同期下降 21.7 个百分点。2022 年 4 至 6 月首旅如家酒店三项指标统计表 项目 RevPAR 均价 出租率 2022 年 4 至 6 月 同比%2022 年 4 至 6 月 同比%2022 年 4 至 6 月 同比增减百分点 经济型酒店
58、经济型酒店 8080 -37.9%37.9%151151 -12.3%12.3%53.4%53.4%-22.022.0 直营 73-36.8%142-13.4%51.4%-19.0 特许管理 83-38.3%154-11.9%54.1%-23.2 中高端酒店中高端酒店 120120 -40.2%40.2%235235 -17.6%17.6%51.1%51.1%-19.319.3 直营 133-37.0%266-15.4%49.9%-17.1 特许管理 116-41.2%226-18.3%51.4%-20.0 轻管理轻管理 5656 -39.5%39.5%145145 -5.6%5.6%38.4
59、%38.4%-21.521.5 特许管理 56-39.5%145-5.6%38.4%-21.5 小计小计 9191 -38.7%38.7%181181 -12.3%12.3%50.3%50.3%-21.721.7 直营 95-34.8%187-11.2%50.8%-18.4 特许管理 90-39.8%179-12.6%50.1%-22.6 注释:不含管理输出酒店 RevPAR 数据。2022 年 4 至 6 月首旅如家经济型酒店 RevPAR 为 2019 年同期的 57.2%,中高端酒店 RevPAR 为2019 年同期的 49.9%,轻管理酒店 RevPAR 为 2019 年同期的 49.
60、2%,全部酒店 RevPAR 为 2019 年同期的 56.1%。(2)首旅如家酒店 2022 年第二季度 18 个月以上成熟店的经营数据:截至 2022 年 6 月 30 日,首旅如家 18 个月以上成熟酒店共有 3,776 家。2022 年 4 至 6 月首旅如家成熟酒店酒店 RevPAR 92 元,比去年同期下降 41.3%;平均房价 179 元,比去年同期下降 15.8%;出租率 51.6%,比去年同期下降 22.4 个百分点。2022 年半年度报告 15/185 2022 年 4 至 6 月首旅如家开业 18 个月以上酒店三项指标统计表 项目 酒店数量 RevPAR 均价 出租率 2
61、022 年 4 至 6 月 同比%2022 年 4 至 6 月 同比%2022 年 4 至 6 月 同比增减百分点 经济型酒店经济型酒店 2,0022,002 8080 -40.1%40.1%151151 -12.8%12.8%52.8%52.8%-24.124.1 直营 477 73-39.0%143-13.4%50.8%-21.3 特许管理 1,525 83-40.4%154-12.5%53.7%-25.2 中高端酒店中高端酒店 1,0711,071 120120 -41.9%41.9%234234 -20.2%20.2%51.6%51.6%-19.319.3 直营 199 131-39.
62、6%262-17.9%49.9%-18.0 特许管理 872 117-42.9%224-21.3%52.1%-19.7 轻管理轻管理 7 70303 6464 -40.4%40.4%150150 -5.5%5.5%42.7%42.7%-25.025.0 特许管理 703 64-40.4%150-5.5%42.7%-25.0 小计小计 3,73,77676 9292 -41.3%41.3%179179 -15.8%15.8%51.6%51.6%-22.422.4 直营 676 92-39.6%183-15.5%50.5%-20.2 特许管理 3,100 92-41.9%178-16.0%52.0
63、%-23.2 注释:不含管理输出酒店 RevPAR 数据。截止 2022 年 6 月 30 日,对比 2019 年同期的成熟酒店共 2,604 家。2022 年 4 至 6 月首旅如家经济型酒店 RevPAR 为 2019 年同期的 55.3%,中高端酒店 RevPAR 为 2019 年同期的 49.9%,轻管理酒店 RevPAR 为 2019 年同期的 54.9%,全部酒店 RevPAR 为 2019 年同期的 53.2%。4.4.酒店区域分布酒店区域分布 省(或直辖市、自治区)截至 2022 年 6 月 30 日开业酒店 直营酒店 特许管理及管理输出酒店 合计 酒店数量 客房间数 酒店数量
64、 客房间数 酒店数量 客房间数 北京 43 5,877 245 26,626 288 32,503 上海 83 11,220 289 24,514 372 35,734 苏浙皖 120 14,318 1,050 74,819 1,170 89,137 津鲁冀 121 13,343 1,290 84,291 1,411 97,634 广东 61 7,214 137 10,633 198 17,847 川渝 24 3,260 197 16,268 221 19,528 其他 267 30,924 2,014 149,692 2,281 180,616 合计合计 719719 86,15686,15
65、6 5,2225,222 386,843386,843 5,9415,941 472,999472,999 公司中国境内酒店家数 5,941 家,客房间数 472,999 间。其中北京,上海,苏浙皖和津鲁冀,广东和川渝地区的酒店总数 3,660 家,占总数的 61.6%;客房间数 292,383 间,占总数的 61.8%。报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项重大影响的事项 适用 不适用 目前全球疫情仍处于不断波动的态势中,外部环境存在较多的不
66、确定因素,同时二季度受疫情的短期影响,国内经济发展面临需求收缩、供给冲击、预期转弱三重压力,但是在中国政府强有力的领导下,以及扎实稳住经济一揽子政策措施的推动下,公司坚信经济增长能够呈现出稳定的发展态势。面对外部的挑战与机遇,公司继续坚定不移地推进“发展为先、产品为王、会员为本、效率赋能”四大核心战略,2022 年下半年计划开展以下重点工作:2022 年半年度报告 16/185 1 1、加快下半年开店速度,坚持中长期发展战略加快下半年开店速度,坚持中长期发展战略 报告期内,国内局部地区疫情规模性爆发,7 月和 8 月期间,多地呈现出零星爆发和阶段性反复的态势。公司新项目开发及签约、已签约项目的
67、筹建及筹开均受到较大影响,鉴于这些影响和制约,公司将 2022 年全年新开店计划调低至 1,300-1,400 家酒店。中长期来看,公司仍将加速规模发展作为头等战略,并继续全面推进“全系列多品牌”发展,在存量市场持续深耕细作,并加大三至五线下沉市场的布局和增量市场开发,推动公司市场份额不断提升。2 2、继续推进酒店升级改造和品牌升级、继续推进酒店升级改造和品牌升级 继续推进酒店升级改造,提高存量资产的经营效益,提升公司的品牌形象。同时,针对消费升级的趋势,加强和外部合作的力度,抓住市场复苏的契机,丰富产品矩阵,满足客户多样化的需求,探索酒店场景下的新型业态,打造年轻化、时尚化、智慧化的酒店品牌
68、形象。3 3、强化运营收益能力、强化运营收益能力 公司注重营销方面的投入,自 2022 年一季度以来,公司内部的各项营销竞赛作为重点任务已推出,紧抓旅游市场复苏态势和旅游旺季节点,将积攒已久的势能转化为动能,以积极的姿态迎接行业复苏。为抓住来之不易的暑期游市场机会,公司推出“暑期旅行研究所”互动营销活动。以结构化的内容营销方式,围绕“奇趣周边游、跨省长途游、热门主题游”等话题创立目的地深度攻略。同时,公司采用阶段式主题迭代更新的形式,结合热点话题和节日周期陆续上线,全方位满足用户的玩乐灵感和当地生活方式体验需求。为满足用户品质化、个性化消费需求,公司还将围绕旅游主题,结合开学季、国庆游等节日热
69、点推出多期特辑攻略。4 4、提升会员体系创新升级、提升会员体系创新升级 激活运营会员资产,继续推进“如 LIFE 俱乐部”与“首免全球购”的双轮驱动,持续创新升级会员体系,打造更有归属感、更有温度、更跨界的会员生活,提高会员的满意度,增加会员的黏着度和复购率,提升中央预定系统的订单比例。5 5、技术与管理赋能,提高酒店运营效率、技术与管理赋能,提高酒店运营效率 加快推进酒店的数字化转型和智能科技的应用,帮助酒店实现科技升级,降本增效,提高酒店运营效率,提升宾客体验。6 6、坚持疫情防控常态化管理、坚持疫情防控常态化管理 公司严格遵守和执行国家、地方对疫情防控的常态化管理要求,坚持疫情防控常态化
70、管理,包括提高防控意识、减少人员聚集、加强防疫物资储备等,持续优化“放心酒店”产品,全力保障住客的安全与健康。四、四、报告期内主要经营情况报告期内主要经营情况 2022 年上半年受疫情扰动,公司经营业绩有所承压。具体分析如下:(一一)主营业务分析主营业务分析 1 1 财务报表相关科目变动财务报表相关科目变动、分析表分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例(%)营业收入 2,330,538,111.08 3,144,068,023.98-25.88 营业成本 2,115,057,245.65 2,262,700,962.45-6.53 销售费用 102,527,465.
71、98 161,713,747.80-36.60 管理费用 354,437,574.39 340,219,759.42 4.18 研发费用 30,389,162.19 22,492,629.94 35.11 财务费用 227,051,239.73 267,677,872.04-15.18 经营活动产生的现金流量净额 457,641,494.97 1,102,117,819.50-58.48 投资活动产生的现金流量净额-1,929,954,515.83-50,762,613.02 不适用 筹资活动产生的现金流量净额-310,994,798.06-1,132,717,317.78 不适用 2022
72、年半年度报告 17/185 各业务板块营业收入、营业成本及费用明细如下:单位:万元 科目名称 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月 合并合并 其中:酒店业务 景区业务 合并合并 其中:酒店业务 景区业务 酒店运营 酒店管理 酒店运营 酒店管理 营业收入 233,053.81233,053.81 161,937.46 58,399.31 12,717.04 314,406.80314,406.80 220,271.77 73,156.42 20,978.61 营业成本 211,505.72211,505.72 189,322.99 16,988.85 5,193.88 226,27
73、0.10226,270.10 202,891.45 17,073.67 6,304.98 销售费用 10,252.7510,252.75 9,435.25 817.50 16,171.3716,171.37 15,281.88 889.49 管理费用 35,443.7635,443.76 32,566.80 2,876.96 34,021.9834,021.98 31,078.55 2,943.43(1 1)营业收入变动原因说明营业收入变动原因说明:本年实现营业收入 233,053.81 万元,比上年同期减少 81,352.99 万元,下降 25.88%。主要系公司上半年受新冠疫情冲击,Rev
74、PAR 下滑,营业收入较上年同期有所下降。(2 2)营业成本变动原因说明:营业成本变动原因说明:本期主营业务成本为 211,505.72 万元,较上年同期下降 14,764.38 万元,下降 6.53%。具体明细:单位:万元 项目 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月 增减额 增减比(%)情况说明 折旧及摊销 103,226.40 97,191.46 6,034.94 6.21 系新增物业租赁合同及酒店升级改造增加了长期资产,带来的折旧及摊销费用上升 职工薪酬 62,325.01 67,614.99-5,289.97-7.82 系直营店数下降及对人力成本的管控 物料消耗 19,6
75、14.96 23,814.32-4,199.36-17.63 系公司上半年出租房量下降,物料消耗也相应下降 能源费 15,206.73 15,616.99-410.26-2.63 洗涤费 3,191.16 5,895.07-2,703.91-45.87 系出租率下降以及疫情征用酒店的棉织品洗涤频率较低 租赁费-1,925.53 6,129.08-8,054.61 不适用 主要受益于公司上半年获得的疫情租金减免;同时短期租赁合同较同期也有所减少 其他 9,867.00 10,008.19-141.19-1.41 合合 计计 211,505.72211,505.72 226,270.10226,2
76、70.10 -14,764.3714,764.37 -6.536.53 其中:在建店费用 6,928.38 7,252.72-324.34-4.47 (3 3)销售费用变动原因说明:销售费用变动原因说明:本期销售费用为 10,252.75 万元,较上年同期下降 5,918.62 万元,下降 36.60%。具体明细:单位:万元 项目 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月 增减额 增减比(%)情况说明 销售佣金 3,042.98 8,130.89-5,087.91-62.58 上半年受疫情影响,OTA 订单较去年同期大幅减少 会员卡费用摊销 2,612.68 3,362.71-750
77、.03-22.30 出租率下降,会员卡销量下降,其费用摊销随之下降 职工薪酬 2,417.84 2,075.89 341.95 16.47 主要系公司新业务营销人员增长 业务推广及宣传费 1,735.42 1,748.68-13.26-0.76 其他 443.83 853.19-409.36-47.98 合合 计计 10,252.7510,252.75 16,171.3716,171.37 -5,918.625,918.62 -36.6036.60 2022 年半年度报告 18/185 (4 4)管理费用变动原因说明:管理费用变动原因说明:本期管理费用为 35,443.76 万元,较上年同期增
78、加 1,421.78 万元,上升 4.18%。具体明细:单位:万元 项目 2022 年 1-6 月 2021 年 1-6 月 增减额 增减比(%)情况说明 职工薪酬 27,739.27 25,663.08 2,076.19 8.09 系开发团队人员增加及合资公司人员配置逐步完备 折旧及摊销 3,484.87 3,111.77 373.10 11.99 系长期资产增加 聘请中介顾问费 884.86 1,156.39-271.53-23.48 办公费 716.64 1,152.45-435.81-37.82 疫情下公司积极管控成本 能源费 464.41 474.23-9.82-2.07 日常修理及
79、维护费 453.46 451.13 2.33 0.51 其他 1,700.25 2,012.92-312.67-15.53 合合 计计 35,443.7635,443.76 34,021.9834,021.98 1,421.781,421.78 4.184.18 (5 5)财务费用变动原因说明:财务费用变动原因说明:财务费用本年金额为 22,705.12 万元,较上年同期减少 4,062.66 万元,下降 15.18%。主要得益于公司积极拓宽融资渠道,降低资金成本,减少利息费用。(6 6)研发费用变动原因说明研发费用变动原因说明:研发费用本年金额为 3,038.92 万元,较上年同期增加 78
80、9.65 万元,上升 35.11%。主要系公司本期继续加大在技术研发领域的投入,探索和推进智能技术和智慧酒店,以提高酒店经营效率和提升客户的住宿体验。(7 7)经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:变动原因说明:本期经营活动现金净流入 45,764.15 万元,上年同期净流入 110,211.78 万元。主要系公司本期受到新冠疫情影响,经营活动产生的现金流大幅下降。(8 8)投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:变动原因说明:本期投资活动净流出 192,995.45 万元,去年同期投资净流出 5,076.26 万元,增加 187,919.
81、19 万元。主要由于 1)本期增加购买理财产品产生净现金流出 159,270.42 万元,上年同期为净现金流入 32,404.05 万元;2)工程款支付的现金流出较去年同期减少 4,323.31 万元。(9 9)筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:变动原因说明:本期筹资活动净流出 31,099.48 万元,去年同期净流出 113,271.73 万元,减少 82,172.25 万元。主要由于 1)本期疫情影响租金减免及暂缓支付现金流出减少 38,495.88 万元;2)公司本年取得和偿还借款现金净流出比去年同期减少 57,880.00 万元;3)公司一子公司本年取得
82、凯悦中国借款 4,900.00 万元;4)本期公司超短期融资券现金净流入比去年同期减少 10,015.00 万元。2 2 本期本期公司公司业务类型、业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 适用 不适用 (二二)非主营业务导致利润重大变化的说明非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三三)资产、负债情况分析资产、负债情况分析 适用 不适用 2022 年半年度报告 19/185 1.1.资产资产及及负债负债状状况况 单位:元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例(%)上年期末数 上年期末数占总资产的比例(%)本期期末金额较上年
83、期末变动比例(%)情况说明 货币资金 1,374,854,065.55 5.16 3,180,563,862.33 11.78-56.77 (1)交易性金融资产 1,725,748,616.10 6.48 92,423,202.44 0.34 1,767.22(2)应收款项 538,537,375.90 2.02 267,258,290.48 0.99 101.50(3)预付款项 32,636,086.85 0.12 43,966,170.86 0.16-25.77 其他应收款 105,091,777.41 0.39 119,706,301.23 0.44-12.21 存货 34,979,27
84、5.96 0.13 45,120,419.59 0.17-22.48 一年内到期的非流动资产 31,195,104.59 0.12 16,217,601.19 0.06 92.35(4)其他流动资产 152,103,651.42 0.57 187,002,896.50 0.69-18.66 长期应收款 349,611,648.20 1.31 334,627,897.50 1.24 4.48 长期股权投资 365,839,554.38 1.37 382,324,020.77 1.42-4.31 其他权益工具投资 24,833,058.18 0.09 9,680,126.31 0.04 156.5
85、4(5)投资性房地产 1,179,356.25 0.00 1,381,681.47 0.01-14.64 固定资产 2,151,098,497.46 8.07 2,185,518,301.36 8.09-1.57 在建工程 151,127,282.87 0.57 245,683,877.11 0.91-38.49(6)使用权资产 8,409,605,534.73 31.56 8,680,672,061.10 32.14-3.12 无形资产 3,495,914,326.88 13.12 3,524,181,569.70 13.05-0.80 商誉 4,682,789,929.81 17.57 4
86、,682,789,929.81 17.34-长期待摊费用 1,897,664,898.75 7.12 1,989,970,345.23 7.37-4.64 递延所得税资产 1,056,908,427.99 3.97 946,563,334.48 3.51 11.66 其他非流动资产 67,686,951.49 0.25 70,206,351.56 0.26-3.59 短期借款 710,517,945.87 2.67 500,525,555.65 1.85 41.95(7)应付账款 118,855,613.47 0.45 97,065,019.39 0.36 22.45 预收款项 12,632,
87、996.59 0.05 8,161,673.95 0.03 54.78(8)合同负债 374,666,373.22 1.41 409,955,173.93 1.52-8.61 应付职工薪酬 192,816,604.08 0.72 217,275,306.26 0.80-11.26 应交税费 39,185,139.11 0.15 61,856,583.17 0.23-36.65(9)其他应付款 1,670,803,807.16 6.27 1,929,160,642.46 7.14-13.39 一年内到期的非流动负债 1,769,109,871.63 6.64 1,434,197,006.54 5
88、.31 23.35 其他流动负债 917,654,885.37 3.44 521,464,355.44 1.93 75.98(10)长期借款 10,200,000.00 0.04 397,700,000.00 1.47-97.44(11)租赁负债 8,515,949,819.28 31.96 8,716,514,966.09 32.28-2.30 长期应付款 404,639,178.29 1.52 367,485,337.37 1.36 10.11 长期应付职工薪酬 44,373,321.79 0.17 33,240,475.02 0.12 33.49(12)递延收益 15,419,841.9
89、7 0.06 16,061,156.70 0.06-3.99 递延所得税负债 913,749,250.85 3.43 908,626,577.02 3.36 0.56 其他非流动负债 60,641,630.50 0.23 65,005,694.30 0.24-6.71 实收资本(或股本)1,121,383,122.00 4.21 1,121,383,122.00 4.15-资本公积 7,694,133,949.95 28.87 7,691,829,604.10 28.48 0.03 减:库存股 40,178,022.61 0.15 41,713,442.51 0.15-3.68 其他综合收益-
90、3,684,453.77-0.01-10,114,854.87-0.04-63.57(13)2022 年半年度报告 20/185 盈余公积 199,966,312.04 0.75 199,966,312.04 0.74-未分配利润 1,726,603,359.20 6.48 2,139,700,031.18 7.92-19.31 少数股东权益 179,964,874.78 0.68 220,511,945.79 0.82-18.39 其他说明(1 1)货币资金:货币资金:本年余额为 137,485.41 万元,较上年末减少 180,570.98 万元,变动主要由于购买理财产品产生净现金流出 1
91、59,270.42 万元。(2 2)交易性金融资产:交易性金融资产:本年交易性金融资产余额 172,574.86 万元,较上年末增加 163,332.54 万元,系理财产品增加。(3 3)应收账款:应收账款:本年应收账款余额 53,853.74 万元,较上年末增加 27,127.91 万元。主要系本年上半年疫情征用酒店数量大幅增加,疫情征用款回款较慢,应收账款余额相应上升。(4 4)一年内到期的非流动资产:一年内到期的非流动资产:本期一年内到期的非流动资产余额为 3,119.51 万元,较上年末增加1,497.75 万元,主要系本期新增转租合同的应收款项。(5 5)其他权益工具投资:其他权益工
92、具投资:本期其他权益工具余额 2,483.31 万元,较上年末增加 1,515.29 万元,主要由于本期增加对非上市公司的股权投资及其公允价值的变动。(6 6)在建工程:在建工程:本期在建工程余额 15,112.73 万元,较上年末减少 9,455.66 万元,主要系受疫情影响,新开工项目较少。(7 7)短期借款:短期借款:本期短期借款余额为 71,051.79 万元,较上年末增加 20,999.24 万元,系公司增加短期借款。(8 8)预收款项:预收款项:本期预收账款余额为 1,263.30 万元,较上年末增加 447.13 万元,为预收租赁费增加。(9 9)应交税费:应交税费:本期应交税费
93、余额为 3,918.51 万元,较上年末减少 2,267.14 万元,主要系本期公司受疫情影响,应交所得税较上年末有所减少。(1 10 0)其他流动负债:其他流动负债:本期其他流动负债余额为 91,765.49 万元,较上年增加 39,619.05 万元,主要系公司本期发行超短期融资劵 90,000.00 万元,同时到期赎回 50,000.00 万元。(1 11 1)长期借款:长期借款:本期长期借款余额为 1,020.00 万元,较上年末减少 38,750.00 万元,系本年为降低资金成本提前归还长期借款 38,700.00 万元;同时 50.00 万长期借款重分类至一年内到期的非流动负债。(
94、1 12 2)长期应付职工薪酬:长期应付职工薪酬:本期长期应付职工薪酬余额为 4,437.33 万元,较上年末增加 1,113.28 万元,系公司一子公司计提员工业绩激励计划费用。(1 13 3)其他综合收益:)其他综合收益:本期其他综合收益余额为-368.45 万元,较上年末增加 643.04 万元,系公司对非上市公司股权投资的公允价值变动。2.2.境外资产境外资产情情况况 适用 不适用 3.3.截至报告期末主要资产受限情截至报告期末主要资产受限情况况 适用 不适用 截至 2022 年 6 月 30 日,集团使用权受限货币资金为 28.15 万元,主要系因本集团子公司之房屋租赁合同纠纷而被有
95、关机构冻结的款项 4.4.其他说明其他说明 适用 不适用 2022 年半年度报告 21/185 (四四)投资状况分析投资状况分析 1.1.对外股权投资总体分析对外股权投资总体分析 适用 不适用 (1)(1)重大的股权投资重大的股权投资 适用 不适用 (2)(2)重大的非股权投资重大的非股权投资 适用 不适用 截至 2022 年 6 月 30 日,公司购置固定资产、长期资产支出 14,558.66 万元,具体明细如下:单位:万元 资本性支出 2022 年 1-6 月 升级改造项目 11,020.31 新建项目 2,993.89 其他 544.46 合 计 14,558.66 (3)(3)以公允价
96、值计量的金融资产以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 1)2022 年 6 月 30 日,本公司持有浮动收益型银行理财产品 171,496.08 万元。各项理财产品的理财期限均为一年以内。2)于 2020 年 9 月,本集团一子公司与北京华驿酒店管理有限公司(以下简称“北京华驿”)及其股东签订借款协议,于 2022 年 6 月 30 日,该借款公允价值为 1,078.78 万元。3)2022 年 6 月 30 日,本公司持有非上市公司股权投资 2,483.31 万元。(五五)重大资产和股权出售重大资产和股权出售 适用 不适用 (六六)主要控股参股公司分析主要控股参股公司分析 适用 不适用 1
97、.1.主要控股公司主要控股公司 如家酒店集团主要从事酒店运营及管理服务,注册资本为 377.45 万元。以购买日可辨认资产、负债公允价值为基础进行后续计量的财务数据如下:2022 年 1-6 月实现营业收入 202,481.28 万元,比上年同期减少 23.89%;净亏损 37,617.65 万元,上年同期净利润 5,281.38 万元。2022 年 6 月末,资产总额为 2,133,602.32 万元,净资产 636,240.20 万元,资产负债率 70.18%。南山文化主要从事景区运营服务,注册资本38,600.00万元。2022年1-6月实现营业收入12,717.04万元,比上年同期减少
98、 39.38%;实现净利润 2,921.21 万元,比上年同期减少 67.05%。2022 年 6 月末,资产总额为 73,041.36 万元,净资产 66,953.67 万元,资产负债率 8.33%。南苑股份主要从事酒店运营和管理服务,注册资本为 31,596.90 万元。以购买日可辨认资产、负债公允价值为基础进行后续计量的财务数据如下:2022 年 1-6 月实现营业收入 9,186.30 万元,比上年同期减少 25.51%;净亏损 4,137.78 万元,比上年同期增加亏损 2,214.71 万元。2022 年 6 月末,资产总额 144,650.89 万元,净资产 62,642.68
99、万元,资产负债率 56.69%。2022 年半年度报告 22/185 2.2.主要参股企业主要参股企业 (1)宁夏沙湖 宁夏沙湖主要从事景区运营服务,注册资本 10,000.00 万元。2022 年 1-6 月实现营业收入 1,660.10万元,比上年同期减少 65.05%;净亏损 4,289.03 万元,比上年同期增加亏损 2,700.40 万元。2022 年6 月末,资产总额为 64,471.55 万元,净资产 25,281.41 万元,资产负债率 60.79%。(2)尼泊尔馆 尼泊尔馆主要从事景区运营业务,注册资本 18,000.00 万元。2022 年 1-6 月实现营业收入 353.
100、54万元,比上年同期减少 133.90 万元;净亏损 439.86 万元,比上年同期增加亏损 140.66 万元。2022 年6 月末,资产总额 16,663.20 万元,净资产 13,791.53 万元,资产负债率 17.23%。(3)Comma Comma 主要从事酒店公寓业务,注册资本 7.29 万元。2022 年 1-6 月净利润 23.38 万元。2022 年 6月末,资产总额为 10,342.39 万元,净资产 10,214.70 万元,资产负债率 1.23%。(4)首旅财务公司 首旅财务公司为本集团关联方,注册资本 200,000.00 万元。2022 年 1-6 月实现营业收入
101、 7,124.01万元,净利润 4,748.25 万元。2022 年 6 月末,资产总额为 1,608,560.54 万元,净资产 247,519.69 万元,资产负债率 84.61%。(七七)公司控制的结构化主体情况公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 五、五、其他披露事项其他披露事项 (一一)可能面对的风险可能面对的风险 适用 不适用 经济环境里任何一种不利条件都可能使旅游业的发展受到制约,特别是重大的国内外政治、经济形势变化、自然灾害、流行性疾病等因素,都会给旅游业的发展带来全面或局部的风险,酒店业、景区服务业则更为敏感。2022 年新冠疫情后期全球经济复苏的复杂度上升,两年疫情导致全
102、球供应链和经济复苏地域上的明显差异。病毒疫苗接种,公共防疫政策差异,防控产品、药品的生产力及普及的区域不均衡,仍将影响世界交往的恢复时间。国际大型会展、企业差旅和游客出行恢复到疫情前正常的水平存在全球不均衡特点,会对酒店市场的消费产生较大的区域结构性差异。旅游业的盈利能力与经济周期有一定的相关性。因疫情导致的区域经济恢复的结构性差异,民间投资的不稳定,社会消费水平保持持续上涨的动力不足等,将对公司的盈利能力产生重大影响。此外,公司酒店业务拓展依赖加盟店扩张的风险、商誉金额较大及减值的风险和固定资产折旧摊销、物业租赁费、人工成本、能源消耗等固定成本相对较高的行业特点,对公司经营也会产生较大压力。
103、(二二)其他披露事项其他披露事项 适用 不适用 2022 年半年度报告 23/185 第四节第四节 公司治理公司治理 一、一、股东大会情况简介股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 会议决议 2022 年第一次临时股东大会 2022-1-14 上交所网站 http:/ 2022-1-15 审议通过关于公司使用闲置募集资金进行现金管理的议案 2021 年年度股东大会 2022-4-27 上交所网站 http:/ 2022-4-27 审议通过 1.公司 2021 年度董事会工作报告;2.公司 2021 年度独立董事述职报告;3.公司 2021 年度监
104、事会工作报告;4.公司2021 年度财务决算报告;5.公司 2021 年度利润分配的预案;6.公司 2021 年年度报告全文及摘要;7.公司 2022 年度续聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为财务报告审计会计师事务所的议案;8.公司 2022 年度续聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所的议案;9.公司 2022 年度借款额度申请的议案;10.2022 年度关于对控股子公司财务资助额度的议案;11.2022 年度向控股股东首旅集团及其关联方获得财务资助额度的关联交易议案;12.关于公司与控股股东首旅集团及其关联方2021 年度日常关联交易情况及 2022
105、 年度预计日常关联交易的议案;13.关于公司与第二大股东携程上海及其关联方 2021 年度日常关联交易情况及 2022 年度预计日常关联交易的议案。2022 年第二次临时股东大会 2022-7-29 上交所网站 http:/ 2022-7-30 审议通过关于回购注销部分限制性股票的议案 表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 股东大会情况说明 适用 不适用 公司股东大会审议的事项全部获得通过,无否决议案情形发生。二、二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 公司董事、监事、高级管理人员
106、变动的情况说明 适用 不适用 2022 年上半年,公司董事监事和高级管理人员未发生职务变动情形。三、三、利润分配或资本公积金转增预案利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案 是否分配或转增 否 每 10 股送红股数(股)-每 10 股派息数(元)(含税)-每 10 股转增数(股)-利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明 2022 年半年度公司无利润分配方案。四、四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一一)相关股权激励事项
107、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 适用 不适用 2022 年半年度报告 24/185 事项概述 查询索引 2018 年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就公告 2022 年 5 月 27 日中国证券报、上海证券报、上海证券交易所官网http:/ 2018 年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售暨上市公告 2022 年 6 月 8 日中国证券报、上海证券报、上海证券交易所官网http:/ 公司股权激励事项全部概况如下:1、2018 年 11 月 26 日,公司第七届董事会第
108、四次会议审议通过了北京首旅酒店(集团)股份有限公司 2018 年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案、北京首旅酒店(集团)股份有限公司2018 年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案、关于提请公司股东大会授权董事会办理公司 2018 年限制性股票激励计划有关事项的议案,同日,公司第七届监事会第三次会议审议上述议案并对本次激励计划的激励对象名单进行核实,公司独立董事就本次激励计划发表了独立意见。2、2019 年 4 月 19 日,公司在内部公告栏对激励对象名单进行了公示,公示时间为自 2019 年 4月 19 日起至 4 月 28 日止,在公示期间,公司未接到任何人对纳入本次激励计划的激
109、励对象提出的异议。监事会对激励计划授予激励对象名单进行了核查。详见公司于 2019 年 4 月 30 日在上海证券交易所网站()披露的监事会关于公司 2018 年限制性股票激励计划激励对象名单的核查意见及公示情况说明。3、2019 年 5 月 8 日,公司 2018 年年度股东大会审议并通过了北京首旅酒店(集团)股份有限公司 2018 年限制性股票激励计划(草案)及其摘要的议案、北京首旅酒店(集团)股份有限公司 2018年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案、关于提请公司股东大会授权董事会办理公司2018 年限制性股票激励计划有关事项的议案。并于 2019 年 5 月 9 日披露了关于 2
110、018 年限制性股票激励计划内幕信息知情人买卖公司股票的自查报告公告。4、2019 年 5 月 9 日,公司第七届董事会第九次会议和第七届监事会第六次会议审议通过了关于调整 2018 年限制性股票激励计划相关事项的议案关于向激励对象首次授予限制性股票的议案。公司独立董事对此发表了独立意见,同意公司董事会对激励对象名单及授予数量进行调整,认为激励对象主体资格合法有效,确定的授予日符合相关规定。公司监事会对调整后的激励对象名单再次进行了核实。5、2019 年 6 月 13 日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成本次激励计划限制性股票的首次授予登记工作,限制性股票首次授予登记 8,
111、831,660 股。6、2020 年 4 月 30 日,根据公司 2018 年年度股东大会的授权,公司召开了第七届董事会第十六次会议和第七届监事会第十一次会议,审议通过关于向激励对象授予预留限制性股票的议案,公司独立董事对相关事项发表了独立意见,监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核实。7、2020 年 6 月 10 日,公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完成本次激励计划限制性股票的预留授予登记工作,限制性股票预留授予登记 500,000 股。8、2020 年 8 月 5 日,公司召开了第七届董事会第十九次会议和第七届监事会第十三次会议,审议通过关于调整 2018 年限
112、制性股票激励计划回购价格的议案、关于回购注销部分限制性股票的议案,公司独立董事对相关事项发表了独立意见。公司对 8 名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计 507,500 股进行回购注销。9、2021 年 4 月 16 日,公司召开了第七届董事会第二十三次会议和第七届监事会第十六次会议,审议通过关于调整 2018 年限制性股票激励计划相关事项的议案,公司独立董事对相关事项发表了独立意见,此事项尚需提交公司股东大会审议。10、2021 年 6 月 8 日,公司召开了第七届董事会第二十六次会议和第七届监事会第十九次会议,审议通过关于公司 2018 年限制性股票激励计划首次授予的限制性股票第
113、一个解除限售期解除限售条件成就的议案,同意公司按照相关规定对 211 名激励对象的 3,189,414 股限制性股票办理解除限售2022 年半年度报告 25/185 手续,同时审议通过关于调整 2018 年限制性股票激励计划预留授予回购价格的议案、关于回购注销部分限制性股票的议案,公司对 26 名激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票共计680,750 股进行回购注销,公司独立董事对相关事项发表了独立意见。11、2022 年 5 月 26 日,公司召开了第八届董事会第七次会议和第八届监事会第七次会议,审议通过关于公司 2018 年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售
114、条件成就的议案,同意公司按照相关规定对 12 名激励对象的 174,000 股限制性股票办理解除限售手续,公司独立董事对相关事项发表了独立意见。12、2022 年 7 月 13 日,公司召开了第八届董事会第八次会议和第八届监事会第八次会议,审议通过关于回购注销部分限制性股票的议案,7 月 29 日公司 2022 年第二次临时股东大会审议通过以上议案,鉴于公司 2021 年度利润分配已于 2022 年 6 月 30 日实施完成,根据2018 年限制性股票激励计划(草案修订稿)中的规定,公司对尚未解除限售的限制性股票的回购价格做相应的调整。首次授予限制性股票回购价格由 8.45 元/股调整为 8.
115、424 元/股;预留授予限制性股票回购价格由 8.11 元/股调整为 8.084 元/股。本次限制性股票回购,公司拟支付回购价款总计 20,088,973.152 元人民币,回购资金为自有资金。(二二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 员工持股计划情况 适用 不适用 其他激励措施 适用 不适用 第五节第五节 环境与社会责任环境与社会责任 一、一、环境环境信息情况信息情况 (一一)属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要主要子公司的环保情况说明子公司的环
116、保情况说明 适用 不适用 (二二)重点排污单位之外的公司环保情况说明重点排污单位之外的公司环保情况说明 适用 不适用 (三三)报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 适用 不适用 (四四)有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 适用 不适用 国家制定了落实节约资源和保护环境,以提高能源利用效率和改善生态环境质量为目标的基本国策,加速推进建设资源节约型、环境友好型社会,各级政府管理部门对从制定节能减排法律法规到减排目标日趋量化,进一步督促企业切实做好节能减排工作。公司及各所属企
117、业遵守国家有关法律、法规,严格履行企业应尽的社会职责,始终把节能降耗作为经营工作的一个重点,长抓不懈。据统计,入住宾馆时若能少换洗一次床单被罩,则可省 0.03 度2022 年半年度报告 26/185 电、13 升水和 22.5 克洗衣粉,其相应减排二氧化碳 50 克。如果全国所有星级宾馆都能做到 3 天更换一次床单,每年可减排二氧化碳 4 万吨,综合节能约 1.6 万吨标准煤。首旅如家一向倡导绿色经济,酒店宾馆房间的床头都有“环保卡”服务提示,积极推动“绿色客房”的理念。公司在追求自身经济效益的同时,重视公司对环境保护、能源利用等方面的非商业贡献,始终贯彻将自身发展与社会全面均衡发展相结合,
118、努力实现企业可持续发展目标。(五五)在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 适用 不适用 1.1.大力推广节能型新产品、新设备来替换传统老产品、老设备。大力推广节能型新产品、新设备来替换传统老产品、老设备。(1)大量启用 LED 光源,将节能型照明产品作为标准从进门店推广到强制执行,目前节能光源覆盖率达到 100%。据统计,近五年以来仅此一项共节约电能 4.6 亿度电,折合 18.4 万吨标煤,减少二氧化碳排放量 45.8 万吨。(2)大量使用低能耗设备、替换高能耗老旧设备 a 将老旧技术的大型中央空调主机用新技术的变频模块机进行替换,节能效果达到
119、 15%。b 空气源热泵、热水机组大量使用,用以替换燃气锅炉、燃油锅炉与电锅炉,平均节能效果达到40%。c 鼓励支持发展广泛采用太阳能,与合作单位长期签订优先考虑采用“太阳能+热泵零投资”方案,在有条件的物业增加太阳能热水系统,在空气源热泵的基础上继续节能 30%。d 全国酒店能耗使用指数(ECI/EMI)常态化管理,酒店在全寿命周期内,最大限度地节约资源(节能、节水、节材)。e 采用变频技术和智能化控制技术。使用变频或变流量来控制电梯、空调机组、通风盘管、冷热水的调节,进行辅助冷水机组改造、照明整体改造、补偿电容器、红外感应器等节能设施。(3)创新技术带来绿色环保 a 通过酒店客房直供电门锁
120、系统的研发与推广,目前集团内 1500 家门店已使用该款不使用干电池的直供电门锁。每年可减少干电池的用量 70 万节以上,大大减少了废弃电池对环境造成的污染。b 积极响应国家“蓝天保卫战”号召,通过小型锅炉超低氮燃烧机的研发,根据地方新的锅炉排放要求,用持有专利技术的燃烧器设备对百余台各型锅炉进行了低氮排放的达标改造,使原本NOx 排放达到 150mg/m以上的锅炉排放减少至各地方政府规定的 80mg/m、50mg/m、30mg/m以下。c 机电设备“物联集成”总控应用方案,通过数据采集、数据 AI 分析、决策、反馈控制来实现设备精准控制达到节能减排,此方案的实施大大降低了人员成本、运维成本,
121、并节能 30%以上。目前该套系统已作为新建项目中央空调系统的标配加以推广。2.推动绿色环保酒店的成型与标准化(1)积极推进石塑板材、木塑板材作为酒店装修快装材料,此类板材 0 甲醛、0 污染、可大量减少装修期的粉尘与噪音污染,并能缩短施工周期三分之一,最大程度减少对周边环境造成的影响。(2)积极执行限塑与一次性用品的控制,建立碳积分、环保卡。减少酒店为客人提供的六小件一次性易耗客用品,即牙刷、牙膏、香皂、浴液、拖鞋、梳子、浴帽等。通过会员积分、会员权益等方式来引导、鼓励宾客减少一次性用品的消耗。(3)在智能领域,通过智能电视的应用,取消纸质介绍和旅游指南等,改为把这些放在电视介绍内容中。二、二
122、、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 适用 不适用 公司高度重视乡村振兴工作,有效利用在行业中的资源、人才、技术等优势,加快推进乡村振兴进程,实现乡村的可持续发展。1.坚持创新发展。2022 年半年度报告 27/185 进一步贯彻落实北京市委市政府北京市“十四五”时期乡村振兴战略实施规划和市国资委党委工作部署,在 2021 年 11 月与金海湖四个村签订助力农村集体经济薄弱村增收合同的基础上,2022年上半年制定了帮扶工作计划,包括组织开展参观学习活动、拓宽推介品牌苹果销售渠道、整合村庄周边红色教育基地和旅游资源等,大力开展创新合作,切实助
123、力乡村收入增长。2.坚持党建引领。大力支持外派第一书记工作,为助力乡村宣传,展现乡村风貌搭建平台。根据实际情况,创建了帮扶村微信公众号,通过设立“学习园地”“乡村振兴”“乡风文明”“支部生活”等丰富多样的栏目,深入宣传党的理论和路线方针政策,全面展现村风村貌,得到了村民们的高度认可;为乡村经济增长、可持续发展铺路搭桥,为帮扶村两委推荐林下种植和修剪果树的培训课程,村内今年增加种植了市场价优的“佛见喜梨”和林下经济作物红薯,给村经济带来了新的增长点。3.坚持消费帮扶。根据自身企业成本消耗刚性需求,积极购买扶贫产品。公司 12 家在京企业食堂累计采购扶贫产品近 375 万元,占食堂累计采购金额的
124、34.22%。首旅酒店集团所属基层工会采购扶贫产品 32 余万元。2022 年半年度报告 28/185 第六节第六节 重要事项重要事项 一、一、承诺事项履行情况承诺事项履行情况 (一一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 如未能及时履行应说明未完成履行的具体原因 如未能及时履行应说明下一步计划 与重大资产重组相关的承诺 解决关联交易 北京首都
125、旅游集团有限责任公司 1、本次交易完成后,本公司及本公司控制的公司,将尽可能减少与上市公司之间的关联交易。在进行确有必要发生的关联交易时,将严格按照国家法律法规和上市公司的公司章程规定进行操作。同时,为保证关联交易的公允,关联交易的定价将严格遵守市场价的原则,无法参照市场价的交易价格将由双方在公平合理的基础上平等协商确定,并按相关国家法律法规和上市公司的公司章程的规定履行交易程序及信息披露义务。2、本公司及本公司控制的公司将严格和善意地履行与上市公司签订的各种关联交易协议。本公司承诺将不会通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。3、本公司愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的经济损失的
126、赔偿责任。4、本承诺将持续有效,直至本公司不再处于上市公司的第一或并列第一大股东地位为止。2016 年7 月 29日 是 是 2022 年半年度报告 29/185 与重大资产重组相关的承诺 其他 北京首都旅游集团有限责任公司(一)关于保证上市公司人员独立 1、保证上市公司的生产经营与管理完全独立于本公司。上市公司董事、监事及高级管理人员将严格按照公司法、公司章程等有关规定选举产生;保证上市公司的总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在上市公司工作,不在本公司投资、控制的公司兼任除董事、监事以外的职务或领取薪酬。2、保证本公司向上市公司推荐出任上市公司董事、监事和高级管理人员的人选均通
127、过合法程序进行,不干预上市公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定。(二)关于保证上市公司财务独立 1、保证上市公司继续独立运作其已建立的财务部门、财务核算体系、财务会计制度以及对分公司、子公司的财务管理制度。2、保证上市公司保持其独立的银行账户。保证上市公司的财务人员不在本公司投资、控制的公司兼职。3、保证上市公司能够独立作出财务决策,不干预上市公司的资金使用。(三)关于保证上市公司机构独立 1、保证上市公司建立健全法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构。2、保证上市公司的股东大会、董事会、独立董事、监事会、总经理等依照法律、法规和公司章程独立行使职权。3、保证不超越股东大会直接或间接干预
128、上市公司的决策和经营。(四)关于保证上市公司资产独立 1、保证上市公司与本公司之间的产权关系明确,上市公司对所属资产拥有完整的所有权,上市公司资产独立完整。2、保证上市公司不存在资金、资产被本公司或本公司投资、控制的公司占用的情形。(五)关于保证上市公司业务独立 1、保证上市公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质和能力,具有面向市场独立自主持续经营的能力。2、保证除通过行使股东权利之外,不对上市公司的业务活动进行干预。(六)如违反以上承诺,本公司愿意承担由此产生的全部责任,充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的所有直接或间接损失。(七)本承诺将持续有效,直至本公司不再处于上市公司的第一或并列第
129、一大股东地位为止。2016 年7 月 29日 是 是 2022 年半年度报告 30/185 与重大资产重组相关的承诺 解决关联交易 携程上海、Wise Kingdom、沈南鹏(Nanpeng Shen)、Smart Master 1、本次交易完成后,本公司/本人及本公司/本人控制的公司,将尽可能减少与上市公司之间的关联交易。在进行确有必要发生的关联交易时,将严格按照国家法律法规和上市公司的公司章程规定进行操作。同时,为保证关联交易的公允,关联交易的定价将严格遵守市场价的原则,无法参照市场价的交易价格将由双方在公平合理的基础上平等协商确定,并按相关国家法律法规和上市公司的公司章程的规定履行交易程
130、序及信息披露义务。2、本公司/本人及本公司/本人控制的公司将严格和善意地履行与上市公司签订的各种关联交易协议。本公司/本人承诺将不会通过关联交易损害上市公司及其他股东的合法权益。3、本公司/本人愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的经济损失的赔偿责任。4、本承诺将持续有效,直至本公司/本人在上市公司中拥有的权益比例低于 5%为止。2016 年7 月 29日 是 是 与重大资产重组相关的承诺 其他 携程上海、Wise Kingdom 1、本公司将优先推动上市公司的业务发展;在可能与上市公司存在竞争的业务领域中出现新的发展机会时,给予上市公司优先发展权。2、当本公司及本公司控股子公司与上市公司现
131、时主营业务存在有竞争性同类业务,由此在市场份额、商业机会及资源配置等方面对上市公司带来不公平的影响时,本公司及本公司控股子公司自愿放弃同上市公司的业务竞争。3、本公司保证绝不利用对上市公司及其下属公司的了解和知悉的信息协助第三方从事、参与或投资与上市公司及其下属公司相竞争的业务或项目。4、如果本公司违反上述声明、保证与承诺,本公司同意给予上市公司赔偿。5、本声明、承诺与保证将持续有效,直至本公司在上市公司中拥有的权益比例低于 5%为止。6、本声明、承诺与保证可被视为对上市公司及其他股东共同和分别作出的声明、承诺和保证。2016 年7 月 29日 是 是 2022 年半年度报告 31/185 与
132、重大资产重组相关的承诺 解决关联交易 携程上海、Wise Kingdom、沈南鹏(Nanpeng Shen)、Smart Master 1、本公司/本人承诺,本次交易完成后,将严格依法行使股东权利并不会对上市公司在人员、资产、财务、机构和业务方面的独立性构成不利影响。2、本公司/本人愿意承担由于违反上述承诺给上市公司造成的经济损失的赔偿责任。3、本承诺将持续有效,直至本公司/本人在上市公司拥有的权益比例低于 5%为止。2016 年7 月 29日 是 是 与首次公开发行相关的承诺 解决同业竞争 北京首都旅游集团有限责任公司 为严格执行国家有关法律、法规和政策,保证北京首都旅游股份有限公司(筹)(
133、以下简称“股份公司”)经营的自主性和独立性,防止损害股份公司权益的情况出现,维护股份公司全体股东的合法权益,作为股份公司的主发起人,北京旅游集团有限责任公司(以下简称“集团公司”)特作出如下承诺:1、在集团公司下辖范围内,各饭店、旅行社等的客源都是自愿的,集团公司不硬性分配客源。2、当集团公司及其下属子公司(股份公司除外,下同)与股份公司之间存在有竞争性同类业务,由此在市场份额、商业机会及资源配置等方面可能对股份公司带来不公平的影响时,集团公司及其下属子公司自愿放弃同股份公司的业务竞争。3、集团公司同股份公司的董事及其他高级管理人员原则上不双重任职,特别是集团公司与股份公司的总经理、财务负责人
134、不兼任。董事、总经理不得自营或者为他人经营与股份公司同等的营业或者从事损害股份公司利益的活动,否则予以更换。股份公司成立后,将优先推动股份公司的业务发展;在可能与股份公司存在竞争的业务领域中出现新的发展机会时,给予股份公司优先发展权。2000 年6 月 1日 是 是 与再融相关的承诺 解决同业竞争 北京首都旅游集团有限责任公司 1、在首旅集团下辖范围内,各饭店的客源都是自愿的,首旅集团不硬性分配客源。2、当首旅集团及其下属子公司(上市公司除外,下同)与上市公司之间存在有竞争性同类业务,由此在市场份额、商业2021 年6 月 22日 是 是 2022 年半年度报告 32/185 机会及资源配置等
135、方面可能对上市公司带来不公平的影响时,首旅集团及其下属子公司自愿放弃同上市公司的业务竞争。3、首旅集团将优先推动上市公司的业务发展;在可能与上市公司存在竞争的业务领域中出现新的发展机会时,给予上市公司优先发展权。4、对于尚未注入上市公司的酒店管理公司与未交由上市公司管理的单体酒店(不包括北京市北京饭店、北京贵宾楼饭店有限公司、北京市长富宫中心有限责任公司、北京颐和园宾馆有限公司),首旅集团承诺:(1)对于诺金公司、凯燕国际及北京诺金酒店(首旅置业持诺金公司 100%的股权,诺金公司持有凯燕国际 50%的股权,凯燕国际管理北京诺金酒店)、环球影城大酒店、诺金度假酒店及北京饭店诺金,首旅集团承诺:
136、首旅集团将于 2022 年12 月 31 日之前将首旅置业持有的诺金公司 100%股权转让给首旅酒店或其下属公司。(2)对于新侨饭店,首旅集团承诺:首旅集团将依照原有管理合同的相关规定,妥善解决原有合同的权利义务,在新侨饭店的管理合同于 2021 年 7 月 31 日到期后 6 个月之内,将新侨饭店交由首旅酒店或其下属公司管理。(3)对于新世纪饭店,首旅集团承诺:首旅集团无法单方决定将新世纪饭店交由首旅酒店或其下属公司管理。首旅集团将于新世纪饭店与首旅日航签署的管理协议到期(2021 年 12月 31 日)后 3 个月内,将新世纪饭店交由首旅酒店或其下属公司管理的议案提交给新世纪饭店的董事会审
137、议并投赞成票,若新世纪饭店董事会通过将新世纪饭店交由首旅酒店或其下属公司管理的议案,则于董事会通过之日起 6 个月内完成管理协议签署。若新世纪饭店董事会无法通过上述议案,则未来首旅集团能够单方决定将新世纪饭店交由首旅酒店或其下属公司管理时,自能够单方决定之日起 6 个月内,首旅集团将新世纪饭店交由首旅酒店或其下属公司管理。2022 年半年度报告 33/185 (4)对于长城饭店,首旅集团承诺:首旅集团无法单方决定将长城饭店交由首旅酒店或其下属公司管理。首旅集团将于本说明及承诺出具之日起 3 个月内,将长城饭店交由首旅酒店或其下属公司管理的议案提交给长城饭店的董事会审议并投赞成票,若长城饭店董事
138、会通过将长城饭店交由首旅酒店或其下属公司管理的议案,则于董事会通过之日起 6 个月内完成管理协议签署。若长城饭店董事会无法通过上述议案,则未来首旅集团能够单方决定将长城饭店交由首旅酒店或其下属公司管理时,自能够单方决定之日起 6 个月内,首旅集团将长城饭店交由首旅酒店或其下属公司管理。(5)对于亮马河大厦(酒店部分),首旅集团承诺:首旅集团无法单方决定将亮马河大厦(酒店部分)交由首旅酒店或其下属公司管理。首旅集团将于本说明及承诺出具之日起 3 个月内,将亮马河大厦(酒店部分)交由首旅酒店或其下属公司管理的议案提交给亮马河大厦的董事会审议并投赞成票,若亮马河大厦董事会通过将亮马河大厦(酒店部分)
139、交由首旅酒店或其下属公司管理的议案,则于董事会通过之日起 6个月内完成管理协议签署。若亮马河大厦董事会无法通过上述议案,则未来能够单方决定将亮马河大厦(酒店部分)交由首旅酒店或其下属公司管理时,自能够单方决定之日起 6个月内,首旅集团将亮马河大厦(酒店部分)交由首旅酒店或其下属公司管理。(6)对于和平宾馆,首旅集团承诺:首旅集团将依照原有管理合同的相关规定,妥善解决原有合同的权利义务,在和平宾馆的管理合同于 2025 年 12 月 31 日到期后 6 个月之内,将和平宾馆交由首旅酒店或其下属公司管理。(7)对于燕莎凯宾斯基,首旅集团承诺:首旅集团无法单方决定将燕莎凯宾斯基交由首旅酒店或其下属公
140、司管理。首旅集团将于北京燕莎中心饭店经营合同及其补充协议到期后3 个月内,将燕莎凯宾斯基交由首旅酒店或其下属公司管理的议案提交给北京燕莎中心有限公司的董事会审议并投赞成2022 年半年度报告 34/185 票,若北京燕莎中心有限公司董事会通过将燕莎凯宾斯基交由首旅酒店或其下属公司管理的议案,则于董事会通过之日起 6 个月内完成管理协议签署。若北京燕莎中心有限公司董事会无法通过上述议案,则未来首旅集团能够单方决定将燕莎凯宾斯基交由首旅酒店或其下属公司管理时,自能够单方决定之日起 6 个月内,将燕莎凯宾斯基交由首旅酒店或其下属公司管理。(8)对于首旅日航,首旅集团承诺:首旅集团无法单方决定将首旅置
141、业持有的首旅日航 50%的股权转让给首旅酒店或其下属公司。首旅集团将于本说明及承诺出具之日起 3 个月内,将首旅置业持有首旅日航 50%的股权转让给首旅酒店或其下属公司的议案提交给首旅日航的董事会审议并投赞成票,若首旅日航的董事会通过上述股权转让的议案,则于董事会通过之日起 6 个月内完成股权转让。若首旅日航董事会无法通过上述议案,则未来首旅集团能够单方决定将首旅集团控制的首旅日航的股权转让给首旅酒店或其下属公司时,自能够单方决定之日起 6 个月内,将首旅置业持有的首旅日航的股权转让给首旅酒店或其下属公司。(9)对于安麓管理,首旅集团承诺:首旅集团无法单方决定将首旅集团持有的安麓管理 40%的
142、股权转让给首旅酒店或其下属公司。首旅集团将于本说明及承诺出具之日起 3 个月内,将首旅集团持有的安麓管理 40%股权转让给首旅酒店或其下属公司的议案提交给安麓管理的董事会审议并投赞成票,若安麓管理董事会通过将首旅集团持有的安麓管理股权转让给首旅酒店或其下属公司的议案,则于董事会通过之日起 6 个月内完成股权转让。若安麓管理董事会无法通过上述议案,则未来首旅集团能够单方决定将首旅集团控制的安麓管理的股权转让给首旅酒店或其下属公司时,自首旅集团能够单方决定之日起 6 个月内,将持有的安麓管理的股权转让给首旅酒店或其下属公司。2022 年半年度报告 35/185 (10)对于上园饭店,首旅集团承诺:
143、首旅集团将于本说明及承诺出具之日起 6 个月内将上园饭店交由首旅酒店或其下属公司管理。注:关于首旅酒店 2022 年半年度报告中首旅集团涉及同业竞争事项披露进展情况:需要在本报告期内解决的同业竞争承诺事项,首旅集团已经切实推进,其中 1、长城饭店管理权转让事宜未获得董事会审议通过;2、首旅日航股权及安麓(北京)股权转让事宜已形成董事会有效决议,相关方尚就上述股权转让事宜进行积极协商。未来,首旅集团将继续与有关股东进行磋商,争取该等事项获得各股东方的理解,积极推进上述事项相关审议。其他承诺事项亦积极推进中。2022 年半年度报告 36/185 二、二、报报告期内告期内控股股东及其他关联方非经营性
144、占用资金情况控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 适用 不适用 三、三、违规担保情况违规担保情况 适用 不适用 四、四、半年报审计情况半年报审计情况 适用 不适用 (一一)聘任、解聘会计师事务所情况聘任、解聘会计师事务所情况 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 适用 不适用 2022 年 4 月 27 日召开的公司 2021 年年度股东大会上审议通过公司 2022 年度续聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为财务报告审计会计师事务所的议案和公司 2022 年度续聘普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)为内部控制审计会计师事务所的议案。审计期间改聘会计师事务所的情况说明 适用 不适用
145、(二二)公司公司对会计师事务所对会计师事务所“非标准非标准意见意见审计报告审计报告”的说明的说明 适用 不适用 五、五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 适用 不适用 六、六、破产重整相关事项破产重整相关事项 适用 不适用 七、七、重大诉讼、仲裁事项重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 八、八、上市公司上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况及整改情况 适用
146、 不适用 2022 年半年度报告 37/185 九、九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 适用 不适用 北京首旅酒店(集团)股份有限公司(下称“本公司”)通过查验北京首都旅游集团财务有限公司(下称“首旅财务公司”)金融许可证企业法人营业执照等证件资料,取得并审阅了首旅财务公司 2022 年 6 月末资产负债表、损益表和现金流量表,对首旅财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了持续评估,具体情况报告如下:首旅财务公司经营管理及风险管理情况(一)经营情况 截至 2022 年 6 月 30 日,首旅财务公司资产总额 16,085,6
147、05,405.47 元,所有者权益2,475,196,929.24 元;2022 年 1-6 月累计实现营业收入 71,240,145.99 元,净利润47,482,524.50 元。(二)管理情况 首旅财务公司自成立以来,一直坚持稳健经营的原则,严格按照中华人民共和国公司法中华人民共和国银行业监督管理法企业内部控制基本规范企业会计准则企业集团财务公司管理办法和国家有关金融法规、条例以及公司章程规范经营行为,加强内部控制与风险管理。首旅财务公司从未发生过挤提存款、到期债务不能支付、大额贷款逾期或担保垫款、被抢劫或诈骗、董事或高级管理人员涉及严重违纪、刑事案件等重大事项;也未发生可能影响首旅财务
148、公司正常经营的重大机构变动、股权交易或者经营风险等事项;也从未受到过银保监会等监管部门行政处罚和责令整顿。(三)监管指标 截至 2022 年 6 月 30 日,首旅财务公司的各项监管财务指标均符合企业集团财务公司管理办法第 34 条规定要求,具体指标如下:1.资本充足率不得低于 10%;首旅财务公司资本充足率 26.69%。2.拆入资金余额不得高于资本总额;首旅财务公司拆入资金(包括卖出回购金融资产)余额 0 元。3.担保余额不得高于资本总额;首旅财务公司担保余额与资本总额的比例即担保比例(担保风险敞口与资本总额之比)为 0%(根据监管口径,不含履约保函金额)。4.投资余额(初始成本额)与资本
149、总额的比例不得高于 70%;首旅财务公司投资余额与资本总额的比例即投资比例为 66.84%。5.自有固定资产与资本总额的比例不得高于 20%。首旅财务公司自有固定资产与资本总额比例 0.029%。(四)本公司(含子公司)存贷款情况 截至 2022 年 6 月 30 日,北京首旅酒店(集团)股份有限公司及其下属单位在首旅财务公司存款按北京首旅酒店(集团)股份有限公司在北京首都旅游集团财务有限公司存款资金风险控制制度中“公司每年初根据对财务公司的风险评估情况确定当年在财务公司存款额度,公司及分子公司存放在财务公司的存款余额不超过最近一个会计年度经审计的期末货币资金总额的2022 年半年度报告 38
150、/185 50%,并将定期监测存放在财务公司的存款与从财务公司取得贷款的比例,控制在合理水平。”之规定设置存款上限,即 1,590,281,931.17 元。存款利率范围 0.525%-2.025%,期初余额193,767,856.76 元,发生额 41,192,293.13 元(本期合计存入金额:1,518,542,935.02 元、本期合计取出金额:1,477,350,641.89 元),期末余额 234,960,149.89 元;贷款利率范围 3.000%-3.400%,期初余额 693,000,000.00 元,发生额-533,000,000.00 元(本期合计贷款金额:160,000
151、,000.00 元、本期合计还款金额:693,000,000.00 元),期末余额 160,000,000.00 元;授信总额 1,200,000,000.00 元,其他金融业务额度 0 元,实际发生额 0 元。本公司在首旅财务公司的存款安全性和流动性良好。本公司认为:首旅财务公司具有合法有效的金融许可证企业法人营业执照,建立了较为完整合理的内部控制制度,能较好地控制风险,首旅财务公司严格按企业集团财务公司管理办法规定经营,各项监管指标均符合该办法规定要求。根据本公司对风险管理的了解和评价,未发现首旅财务公司的风险管理存在重大缺陷,本公司与首旅财务公司之间开展存款金融服务业务的风险可控。十、十
152、、重大关联交易重大关联交易 (一一)与日常经营相关的关联交易与日常经营相关的关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 (1 1)20222022 年年 1 1-6 6 月公司向控股股东首旅集团及其关联方获得财务资助的关联交易月公司向控股股东首旅集团及其关联方获得财务资助的关联交易 2022 年度公司及下属控股子公司根据实际需要,从控股股东北京首都旅游集团有限责任公司及其关联方北京首都旅游集团财务有
153、限公司获得预计总额度 25 亿元以内的财务资助,用于公司及控股子公司各项资金需求。其中:首旅集团财务资助总额度不超过 10 亿元人民币;首旅财务公司财务资助总额度不超过 15 亿元人民币;资金使用费率以不高于市场同期贷款利率为准。公司 2022 年年初向控股股东首旅集团及其关联方获得财务资助 76,650.00 万元,本期净减少 48,400.00 万元,截止 2022 年 6 月 30 日,公司向控股股东首旅集团及其关联方共获得财务资助期末余额为 28,250.00 万元,2022 年 1-6 月计提上述财务利息支出 379.79 万元。具体明细如下:公司 2022 年年初获得首旅财务公司提
154、供的财务资助 69,300.00 万元,本期净减少53,300.00 万元,截止 2022 年 6 月 30 日,公司向首旅财务公司获得财务资助期末余额为16,000.00 万元,2022 年 1-6 月计提上述财务利息支出 219.45 万元。公司一子公司 2022 年初向其少数股东凯悦中国获得财务资助 7,350.00 万元,本期新增财务资助 4,900.00 万元,截止 2022 年 6 月 30 日,该子公司向凯悦中国获得财务资助期末余额为12,250.00 万元,2022 年 1-6 月计提上述财务利息支出 160.34 万元。(2 2)公司与控股股东首旅集团及其关联方)公司与控股股
155、东首旅集团及其关联方 20222022 年年 1 1-6 6 月日常关联交易月日常关联交易 公司 2022 年预计与关联方发生日常关联交易共计 14,000.00 万元,预计发生固定性日常关联交易 11,478.00 万元,偶发性日常关联交易 2,522.00 万元。截止 2022 年 6 月 30 日,公司本期累计发生 5,122.09 万元,其中,固定性日常关联交易4,289.25 万元,偶发性日常关联交易 832.83 万元。2022 年半年度报告 39/185 (3 3)公司与第二大股东携程上海及其关联方)公司与第二大股东携程上海及其关联方 20222022 年年 1 1-6 6 月日
156、常关联交易月日常关联交易 公司 2022 年度预计与第二大股东携程上海、因公司董事担任关键管理人员而认定为关联方的企业发生日常关联交易 13,000.00 万元。其中:固定性日常关联交易 0 万元,偶发性日常关联交易 13,000.00 万元。截止 2022 年 6 月 30 日,公司本期累计发生 1,584.62 万元。其中,固定性日常关联交易 0万元,偶发性日常关联交易 1,584.62 万元。3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (二二)资产收购资产收购或股权收购或股权收购、出售发生的关联交易、出售发生的关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
157、事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 4 4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况 适用 不适用 (三三)共同对外投资的重大关联交易共同对外投资的重大关联交易 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临
158、时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (四四)关联债权债务往来关联债权债务往来 1 1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 2022 年半年度报告 40/185 单位:万元 关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司 提供资金 期初余额 发生额 期末余额 期初余额 发生额 期末余额 首旅财务公司 母公司的全资子公司
159、69,300-53,300 16,000 凯悦中国 子公司少数股东 7,350 4,900 12,250 尼泊尔馆 合营企业 900 100 1,000 上海青巢酒店管理有限公司 本公司董事担任其母公司的董事 561-561-合计 1,461-461 1,000 76,650-48,400 28,250 关联债权债务形成原因 公司根据实际需要,从控股股东北京首都旅游集团有限责任公司及其关联方北京首都旅游集团财务有限公司获得财务资助,用于公司及控股子公司各项资金需求。关联债权债务对公司的影响 公司 2022 年年初向控股股东首旅集团及其关联方获得财务资助 76,650 万元,本期净减少 48,4
160、00 万元,截止 2022 年 6 月 30日,公司向控股股东首旅集团及其关联方共获得财务资助期末余额为 28,250 万元,2022 年 1-6 月计提上述财务利息支出 379.79万元。公司向关联方尼泊尔提供财务资助,2022 年 1-6 月产生收益19.61 万元。公司向关联方上海青巢提供财务资助,2022 年 1-6 月产生收益 1.86 万元。具体信息详见财务报表附注十二、关联方及关联交易。3 3、临时公告未披露的事项临时公告未披露的事项 适用 不适用 (五五)公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之
161、间的金融业务 适用 不适用 1.1.存款业务存款业务 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联关系 每日最高存款限额 存款利率范围 期初余额 本期发生额 期末余额 本期合计存入金额 本期合计取出金额 北京首都旅游集团财务有限公司 母公司的全资子公司 159,028.19 0.525%-2.025%19,377.55 151,854.29 147,728.72 23,503.12 合计/19,377.55 151,854.29 147,728.72 23,503.12 2022 年半年度报告 41/185 2.2.贷款业务贷款业务 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联
162、关系 贷款额度 贷款利率范围 期初余额 本期发生额 期末余额 本期合计贷款金额 本期合计还款金额 北京首都旅游集团财务有限公司 母公司的全资子公司 120,000 3-3.40%69,300 16,000 69,300 16,000 合计/69,300 16,000 69,300 16,000 3.3.授信业务或其他金融业务授信业务或其他金融业务 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 关联方 关联关系 业务类型 总额 实际发生额 北京首都旅游集团财务有限公司 母公司的全资子公司 授信业务 120,000 16,000 4.4.其他说明其他说明 适用 不适用 (六六)其他重大关联交易其他重大关
163、联交易 适用 不适用 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方(而非市场其他交易方)进行交易的原因:公司与相对控股股东首旅集团及所属企业、与第二大股东携程上海及其关联方关联交易产生的原因主要有两方面,一是公司上市时因资产剥离等历史因素造成的,二是在日常经营活动中发生相互提供酒店管理、住宿、餐饮、差旅、租赁、维修、商品、OTA 服务、资金拆借等日常经营行为。在客观情况不发生变化的情况下,第一种关联交易将会继续存在。第二种关联交易是纯粹的经营行为,由于公司与相对控股股东首旅集团及所属企业、与第二大股东携程上海及其关联方存在上下游关系,有相互提供服务的需求,因此这类关联交易不可避免。公司关联交易整体水
164、平与公司经营规模相比占比较小,对公司经营无实质影响。关联交易对上市公司独立性的影响:上述关联交易是本公司日常经营活动不可避免的正常业务往来,均按照市场价格结算,交易公平合理,符合公司和全体股东的利益,对本公司独立性没有影响。2022 年 1-6 月公司日常关联交易所形成的收入占公司营业收入总额的 0.55%,日常关联交易所形成的支出占公司成本费用总额的 1.91%,对公司经营无重大影响。(七七)其他其他 适用 不适用 2022 年半年度报告 42/185 十一、十一、重大合同及其履行情况重大合同及其履行情况 1 1 托管、承包、租赁事项托管、承包、租赁事项 适用 不适用 2 报告期内履行的及尚
165、未履行完毕的重大担保情况报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 适用 不适用 3 其他重大合同其他重大合同 适用 不适用 公司控股的海南南山文化旅游开发有限公司与三亚南山观音苑建设发展有限公司于 2011 年 3月 25 日就南山文化旅游区门票收入分成的相关事项签署了南山文化旅游区门票收入分成协议。该协议具体内容公司已经披露在 2011 年 3 月 29 日的中国证券报和上海证券报上,目前协议履行中。十二、十二、其他其他重大事项的说明重大事项的说明 适用 不适用 第七节第七节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、一、股股本变动情况本变动情况 (一一)股份变动情况表股份变动情况表 1
166、1、股份变动情况表股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,)本次变动后 数量 比例(%)发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 139,302,406 12.42 -88,351,340-88,351,340 50,951,066 4.54 1、国家持股 2、国有法人持股 46,171,070 4.12 -46,171,070 4.12 3、其他内资持股 85,383,912 7.61 -80,603,916-80,603,916 4,779,996 0.42 其中:境内非国有法人持股 80,429,916 7.17 -80,429,916-8
167、0,429,916-境内自然人持股 4,953,996 0.44 -174,000-174,000 4,779,996 0.42 4、外资持股 7,747,424 0.69 -7,747,424-7,747,424-其中:境外法人持股 7,747,424 0.69 -7,747,424-7,747,424-境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 982,080,716 87.58 88,351,340 88,351,340 1,070,432,056 95.46 2022 年半年度报告 43/185 1、人民币普通股 982,080,716 87.58 88,351,340 88,351,34
168、0 1,070,432,056 95.46 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 1,121,383,122 100.00 -1,121,383,122 100.00 2 2、股份变动情况说明股份变动情况说明 适用 不适用 (1)非公开发行限售股上市流通 2021 年 10 月 18 日,中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)出具了关于核准北京首旅酒店(集团)股份有限公司非公开发行股票的批复(证监许可20213299 号)(以下简称“批复”),核准公司本次非公开发行。根据批复,首旅酒店向北京首都旅游集团有限责任公司(以下简称“首旅集团”)、招商基金管理有
169、限公司、广发证券股份有限公司等 13 名投资者共发行人民币普通股(A 股)134,348,410 股,募集资金总额 2,999,999,995.30 元,该等新增股份已于 2021 年 12 月 16 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕股份登记手续,股份性质为有限售条件的流通股。本次解除限售股份的上市流通日期为 2022 年 6 月 17 日(星期五)。本次申请解除股份限售的 12 名投资者解除限售股份共计 88,177,340 股,占公司股本总额的 7.86%。(2)2018 年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售上市流通 2022 年 5 月 26
170、 日,公司召开了第八届董事会第七次会议和第八届监事会第七次会议,审议通过关于公司 2018 年限制性股票激励计划预留授予的限制性股票第一个解除限售期解除限售条件成就的议案,同意公司按照相关规定对 12 名激励对象的 174,000 股限制性股票办理解除限售手续,公司独立董事对相关事项发表了独立意见。以上解除限售股票上市流通时间为 2022年 6 月 13 日(星期一)。3 3、报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)有)适用 不适用 4 4、公司认为必要或证券监管机构要求
171、披露的其他内容公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 (二二)限售股份变动情况限售股份变动情况 适用 不适用 单位:股 股东名称 期初限售股数 报告期解除限售股数 报告期增加限售股数 报告期末限售股数 限售原因 解除限售日期 北京首都旅游集团有限责任公司 46,171,070-46,171,070 非公开发行限售 2023-6-17 2022 年半年度报告 44/185 招商基金管理有限公司 20,241,827 20,241,827-非公开发行限售 2022-6-17 中欧基金管理有限公司 17,286,162 17,286,162-非公开发行限售 2022-6-17 富
172、国基金管理有限公司 15,181,370 15,181,370-非公开发行限售 2022-6-17 广发证券股份有限公司 8,643,085 8,643,085-非公开发行限售 2022-6-17 财通基金管理有限公司 4,523,063 4,523,063-非公开发行限售 2022-6-17 中信里昂资产管理有限公司 4,478,280 4,478,280-非公开发行限售 2022-6-17 中信证券股份有限公司-资管 3,448,275 3,448,275-非公开发行限售 2022-6-17 JP Morgan Chase Bank,National Association 3,269,1
173、44 3,269,144-非公开发行限售 2022-6-17 华夏基金管理有限公司 2,955,665 2,955,665-非公开发行限售 2022-6-17 安信证券股份有限公司 2,776,533 2,776,533-非公开发行限售 2022-6-17 青岛凡益资产管理有限公司-凡益多策略与时偕行 2 号私募证券投资基 2,686,968 2,686,968-非公开发行限售 2022-6-17 易方达基金管理有限公司 2,686,968 2,686,968-非公开发行限售 2022-6-17 公司 208 名激励对象 4,953,996 174,000-4,779,996 限制性股票激励计
174、划解除限售上市流通 2022-6-13 合计 139,302,406 88,351,340-50,951,066/二、二、股东情况股东情况 (一一)股东总数:股东总数:截至报告期末普通股股东总数(户)25,997 截至报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)-2022 年半年度报告 45/185 (二二)截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表截至报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称(全称)报告期内增减 期末持股数量 比例(%)持有有限售条件股份数量 质押、标记或冻结情况 股东性质 股份状态 数量
175、北京首都旅游集团有限责任公司-385,677,344 34.39 46,171,070 无 国有法人 携程旅游信息技术(上海)有限公司-500,000 141,678,735 12.63 无 境内非国有法人 香港中央结算有限公司-33,164,242 24,496,455 2.18 无 其他 中国工商银行股份有限公司华安媒体互联网混合型证券投资基金 1,032,600 10,922,649 0.97 无 其他 中国工商银行股份有限公司财通价值动量混合型证券投资基金 7,273,435 10,613,990 0.95 无 其他 中国农业银行股份有限公司交银施罗德先进制造混合型证券投资基金-4,6
176、15,842 10,566,924 0.94 无 其他 中国建设银行股份有限公司华安国企改革主题灵活配置混合型证券投资基金 7,464,388 10,157,476 0.91 无 其他 平安安赢股票型养老金产品中国银行股份有限公司 1,418,627 9,293,088 0.83 无 其他 全国社保基金一一零组合 6,277,020 8,887,857 0.79 无 其他 2022 年半年度报告 46/185 中信银行股份有限公司交银施罗德新生活力灵活配置混合型证券投资基金 2,746,165 8,716,658 0.78 无 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股
177、的数量 股份种类及数量 种类 数量 北京首都旅游集团有限责任公司 339,506,274 人民币普通股 339,506,274 携程旅游信息技术(上海)有限公司 141,678,735 人民币普通股 141,678,735 香港中央结算有限公司 24,496,455 人民币普通股 24,496,455 中国工商银行股份有限公司华安媒体互联网混合型证券投资基金 10,922,649 人民币普通股 10,922,649 中国工商银行股份有限公司财通价值动量混合型证券投资基金 10,613,990 人民币普通股 10,613,990 中国农业银行股份有限公司交银施罗德先进制造混合型证券投资基金 10
178、,566,924 人民币普通股 10,566,924 中国建设银行股份有限公司华安国企改革主题灵活配置混合型证券投资基金 10,157,476 人民币普通股 10,157,476 平安安赢股票型养老金产品中国银行股份有限公司 9,293,088 人民币普通股 9,293,088 全国社保基金一一零组合 8,887,857 人民币普通股 8,887,857 中信银行股份有限公司交银施罗德新生活力灵活配置混合型证券投资基金 8,716,658 人民币普通股 8,716,658 前十名股东中回购专户情况说明 无 上述股东委托表决权、受托表决权、放弃表决权的说明 无 上述股东关联关系或一致行动的说明
179、公司第一大股东和第二大股东之间及其与前十名其他股东间无关联关系,未知其他股东之间关联关系。表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 适用 不适用 单位:股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 1 北京首都旅游集团有限责任公司 46,171,070 2023-6-17 46,171,070 非公开发行股票 2022 年半年度报告 47/185 2 招商基金管理有限公司 20,241,827 2022-6-17 20,241,827 非公开发行股票 3 中欧基金
180、管理有限公司 17,286,162 2022-6-17 17,286,162 非公开发行股票 4 富国基金管理有限公司 15,181,370 2022-6-17 15,181,370 非公开发行股票 5 广发证券股份有限公司 8,643,085 2022-6-17 8,643,085 非公开发行股票 6 财通基金管理有限公司 4,523,063 2022-6-17 4,523,063 非公开发行股票 7 中信里昂资产管理有限公司 4,478,280 2022-6-17 4,478,280 非公开发行股票 8 中信证券股份有限公司-资管 3,448,275 2022-6-17 3,448,275
181、 非公开发行股票 9 JP Morgan Chase Bank,National Association 3,269,144 2022-6-17 3,269,144 非公开发行股票 10 华夏基金管理有限公司 2,955,665 2022-6-17 2,955,665 非公开发行股票 上述股东关联关系或一致行动的说明 无 注:除北京首都旅游集团有限责任公司认购的股份限售期为 18 个月外,其他认购对象认购的股票限售期为 6 个月,已于限售期届满次一交易日 6 月 17 日在上海证券交易所上市交易。(三三)战略投资者或一般法人因配售新股成为前战略投资者或一般法人因配售新股成为前十十名股东名股东
182、适用 不适用 三、三、董事、监事和高级管理人员情况董事、监事和高级管理人员情况 (一一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况 适用 不适用 单位:股 姓名 职务 期初持股数 期末持股数 报告期内股份增减变动量 增减变动原因 沈南鹏 董事 3,938,857 3,938,857-孙坚 董事 688,536 688,536-袁首原 董事 100,860 75,660-25,200 减持 霍岩 高管-李向荣 高管 280,000 210,000-70,000 减持 段中鹏 高管 77,400 58,100-19,300 减持 1
183、.2022 年 4 月 6 日公司披露了北京首旅酒店(集团)股份有限公司董事、高级管理人员集中竞价减持股份结果公告(临 2022-024),董事袁首原减持 25,200 股,占公司股份总数的比例为0.00225%;副总经理、董事会秘书段中鹏减持 19,300 股,占公司股份总数的比例为 0.00172%,完成全部减持。2022 年半年度报告 48/185 2.2022 年 4 月 15 日公司披露了北京首旅酒店(集团)股份有限公司董事、高级管理人员集中竞价减持股份结果公告(临 2022-026 号),公司副总经理兼财务总监李向荣减持 70,000 股,占公司股份总数的 0.00624%,完成全
184、部减持。其它情况说明 适用 不适用 (二二)董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 (三三)其他说明其他说明 适用 不适用 四、四、控股股东或实际控制人变更情况控股股东或实际控制人变更情况 适用 不适用 第八节第八节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用 第九节第九节 债券相关情况债券相关情况 一、一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具 适用 不适用 (一一)企业债券企业债券 适用 不适用 (二二)公司债券公司债券 适用 不适用 2022 年半年度报告 49/
185、185 (三三)银行间债券市场非金融企业债务融资工具银行间债券市场非金融企业债务融资工具 适用 不适用 1.1.非金融企业债务融资工具非金融企业债务融资工具基本情况基本情况 单位:亿元 币种:人民币 债券名称 简称 代码 发行日 起息日 到期日 债券余额 利率(%)还本付息方式 交易场所 投资者适当性安排(如有)交易机制 是否存在终止上市交易的风险 北京首旅酒店(集团)股份有限公司 2021 年度第一期超短期融资券 21首旅酒店SCP001 012100147 2021.1.12-2021.1.13 2021.1.14 2021.3.15-2.9 到期一次还本付息 银行间 本期超短期融资券在债
186、券登记日的次一工作日在全国银行间债券市场流通转让。按照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行。否 北京首旅酒店(集团)股份有限公司 2021 年度第二期超短期融资券 21首旅酒店SCP002 012100868 2021.3.8-2021.3.9 2021.3.10 2021.6.8-3.1 到期一次还本付息 银行间 本期超短期融资券在债券登记日的次一工作日在全国银行间债券市场流通转让。按照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行。否 北京首旅酒店(集团)股份有限公司 2021 年度第三期超短期融资券 21首旅酒店SCP003 012102220 2021.6.16-2021.6.17 20
187、21.6.18 2022.3.15-3.09 到期一次还本付息 银行间 本期超短期融资券在债券登记日的次一工作日在全国银行间债券市场流通转让。按照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行。否 北京首旅酒店(集团)股份有限公司 2022 年度第一期超短期融资券 22首旅酒店SCP001 012280906 2022.03.8-2022.3.09 2022.03.10 2022.12.05 6 2.75 到期一次还本付息 银行间 本期超短期融资券在债券登记日的次一工作日在全国银行间债券市场流通转让。按照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行。否 北京首旅酒店(集团)股份有限公司 2022 年度第
188、二期超短期融资券 22首旅酒店SCP002 012281714 2022.04.27 2022.04.28 2022.10.25 3 2.4 到期一次还本付息 银行间 本期超短期融资券在债券登记日的次一工作日在全国银行间债券市场流通转让。按照全国银行间同业拆借中心颁布的相关规定进行。否 2022 年半年度报告 50/185 公司对债券终止上市交易风险的应对措施 适用 不适用 逾期未偿还债券 适用 不适用 关于逾期债项的说明 适用 不适用 2.2.发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况 适用 不适用 3.3.信用评级结果调
189、整情况信用评级结果调整情况 适用 不适用 其他说明:无 4.4.担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响 适用 不适用 其他说明:无 5.5.非金融企业债务融资工具非金融企业债务融资工具其他情况的说明其他情况的说明 适用 不适用 (四四)公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%10%适用 不适用 (五五)主要主要会计数据和财务指标会计数据和财务指标 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 主要指标 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增
190、减(%)变动原因 流动比率 68.81%76.30%-7.49 速动比率 68.21%75.43%-7.22 资产负债率(%)59.18%58.08%1.10 本报告期(1-6 月)上年同期 本报告期比上年同期增减(%)变动原因 扣除非经常性损益后净利润-435,156,542.63 49,244,862.67 不适用 主要由于受疫情影响本期净利润较去2022 年半年度报告 51/185 年同期大幅下降所致 EBITDA 全部债务比 6.81%10.90%-37.52 同上 利息保障倍数-1.12 1.37 不适用 同上 现金利息保障倍数 3.62 5.08-28.74 同上 EBITDA 利
191、息保障倍数 3.50 5.22-32.95 同上 贷款偿还率(%)100%100%利息偿付率(%)100%100%二、二、可转换公司债券情况可转换公司债券情况 适用 不适用 2022 年半年度报告 52/185 第十节第十节 财务报告财务报告 一、一、审计报告审计报告 适用 不适用 二、二、财务报表财务报表 合并资产负债表合并资产负债表 2022 年 6 月 30 日 编制单位:北京首旅酒店(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 期初余额期初余额 流动资产:流动资产:货币资金 七、1 1,374,854,065.55 3,180,563,862.33
192、 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 七、2 1,725,748,616.10 92,423,202.44 衍生金融资产 应收票据 应收账款 七、5 538,537,375.90 267,258,290.48 应收款项融资 预付款项 七、7 32,636,086.85 43,966,170.86 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 七、8 105,091,777.41 119,706,301.23 其中:应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 七、9 34,979,275.96 45,120,419.59 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 七、12 31
193、,195,104.59 16,217,601.19 其他流动资产 七、13 152,103,651.42 187,002,896.50 流动资产合计 3,995,145,953.78 3,952,258,744.62 非流动资产:非流动资产:发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 七、16 349,611,648.20 334,627,897.50 长期股权投资 七、17 365,839,554.38 382,324,020.77 其他权益工具投资 七、18 24,833,058.18 9,680,126.31 其他非流动金融资产 七、19 投资性房地产 七、20 1,179,35
194、6.25 1,381,681.47 固定资产 七、21 2,151,098,497.46 2,185,518,301.36 在建工程 七、22 151,127,282.87 245,683,877.11 生产性生物资产 2022 年半年度报告 53/185 油气资产 使用权资产 七、25 8,409,605,534.73 8,680,672,061.10 无形资产 七、26 3,495,914,326.88 3,524,181,569.70 开发支出 商誉 七、28 4,682,789,929.81 4,682,789,929.81 长期待摊费用 七、29 1,897,664,898.75 1
195、,989,970,345.23 递延所得税资产 七、30 1,056,908,427.99 946,563,334.48 其他非流动资产 七、31 67,686,951.49 70,206,351.56 非流动资产合计 22,654,259,466.99 23,053,599,496.40 资产总计 26,649,405,420.77 27,005,858,241.02 流动负债:流动负债:短期借款 七、32 710,517,945.87 500,525,555.65 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 七、36 118,855,613.47 97,06
196、5,019.39 预收款项 七、37 12,632,996.59 8,161,673.95 合同负债 七、38 374,666,373.22 409,955,173.93 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 七、39 192,816,604.08 217,275,306.26 应交税费 七、40 39,185,139.11 61,856,583.17 其他应付款 七、41 1,670,803,807.16 1,929,160,642.46 其中:应付利息 七、41 应付股利 七、41 11,267,744.31 1,240,133.37 应付手
197、续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 七、43 1,769,109,871.63 1,434,197,006.54 其他流动负债 七、44 917,654,885.37 521,464,355.44 流动负债合计 5,806,243,236.50 5,179,661,316.79 非流动负债:非流动负债:保险合同准备金 长期借款 七、45 10,200,000.00 397,700,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 七、47 8,515,949,819.28 8,716,514,966.09 长期应付款 七、48 404,639,178.29 3
198、67,485,337.37 长期应付职工薪酬 七、49 44,373,321.79 33,240,475.02 预计负债 七、50 递延收益 七、51 15,419,841.97 16,061,156.70 递延所得税负债 七、30 913,749,250.85 908,626,577.02 其他非流动负债 七、52 60,641,630.50 65,005,694.30 2022 年半年度报告 54/185 非流动负债合计 9,964,973,042.68 10,504,634,206.50 负债合计 15,771,216,279.18 15,684,295,523.29 所有者权益(或股东
199、权益):所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)七、53 1,121,383,122.00 1,121,383,122.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 七、55 7,694,133,949.95 7,691,829,604.10 减:库存股 七、56 40,178,022.61 41,713,442.51 其他综合收益 七、57-3,684,453.77-10,114,854.87 专项储备 盈余公积 七、59 199,966,312.04 199,966,312.04 一般风险准备 未分配利润 七、60 1,726,603,359.20 2,139,700,031.1
200、8 归属于母公司所有者权益(或股东权益)合计 10,698,224,266.81 11,101,050,771.94 少数股东权益 179,964,874.78 220,511,945.79 所有者权益(或股东权益)合计 10,878,189,141.59 11,321,562,717.73 负债和所有者权益(或股东权益)总计 26,649,405,420.77 27,005,858,241.02 公司负责人:白凡 主管会计工作负责人:李向荣 会计机构负责人:盛白 母公司母公司资产负债表资产负债表 2022 年 6 月 30 日 编制单位:北京首旅酒店(集团)股份有限公司 单位:元 币种:人民
201、币 项目项目 附注附注 期末余额期末余额 期初余额期初余额 流动资产:流动资产:货币资金 315,053,054.50 2,133,924,148.30 交易性金融资产 1,668,721,780.79-衍生金融资产 应收票据 应收账款 十七、1 3,535,854.29 2,923,686.20 应收款项融资 预付款项 108,713.68 197,224.30 其他应收款 十七、2 1,437,100,224.54 1,066,609,570.63 其中:应收利息 十七、2 63,616,097.19 63,616,097.19 应收股利 十七、2 存货 2,530,119.16 2,91
202、5,285.44 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 9,908,355.35 9,589,935.96 流动资产合计 3,436,958,102.31 3,216,159,850.83 2022 年半年度报告 55/185 非流动资产:非流动资产:债权投资 其他债权投资 长期应收款 1,061,385.00-长期股权投资 十七、3 13,465,799,256.20 13,478,740,958.89 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 1,179,356.25 1,381,681.47 固定资产 142,953,540.05 143,251,720
203、.66 在建工程 5,262,811.46 7,969,717.84 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 13,051,911.45 4,375,641.52 无形资产 36,885,714.70 37,645,587.17 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 114,538,549.52 106,175,968.26 其他非流动资产 非流动资产合计 13,780,732,524.63 13,779,541,275.81 资产总计 17,217,690,626.94 16,995,701,126.64 流动负债:流动负债:短期借款 580,403,862.52 400,418,61
204、1.20 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,453,916.15 6,920,828.46 预收款项 693,368.22 1,239,414.89 合同负债 6,688,134.16 6,828,744.94 应付职工薪酬 8,344,307.98 10,674,669.26 应交税费 115,647.88 1,113,687.10 其他应付款 4,045,465,568.75 4,314,920,353.93 其中:应付利息 8,714,927.98 41,800,202.87 应付股利 10,027,610.94-持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,607,66
205、8.71 2,239,769.89 其他流动负债 906,561,668.91 508,756,884.73 流动负债合计 5,557,334,143.28 5,253,112,964.40 非流动负债:非流动负债:长期借款 -46,000,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 10,363,669.88 4,815,898.30 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,692,475.91 2,131,165.43 2022 年半年度报告 56/185 递延所得税负债 4,680,445.21-其他非流动负债 非流动负债合计 16,736,591.00 52,
206、947,063.73 负债合计 5,574,070,734.28 5,306,060,028.13 所有者权益(或股东权益):所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本)1,121,383,122.00 1,121,383,122.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 10,298,051,722.73 10,295,747,376.88 减:库存股 40,178,022.61 41,713,442.51 其他综合收益 4,904.47 4,904.47 专项储备 盈余公积 196,170,628.03 196,170,628.03 未分配利润 68,187,538.04 118
207、,048,509.64 所有者权益(或股东权益)合计 11,643,619,892.66 11,689,641,098.51 负债和所有者权益(或股东权益)总计 17,217,690,626.94 16,995,701,126.64 公司负责人:白凡 主管会计工作负责人:李向荣 会计机构负责人:盛白 合并合并利润表利润表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 20222022 年半年度年半年度 20212021 年半年度年半年度 一、营业总收入 2,330,538,111.08 3,144,068,023.98 其中:营业收入 七、61 2,330,538,111
208、.08 3,144,068,023.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,847,174,108.85 3,077,533,176.99 其中:营业成本 七、61 2,115,057,245.65 2,262,700,962.45 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七、62 17,711,420.91 22,728,205.34 销售费用 七、63 102,527,465.98 161,713,747.80 管理费用 七、64 354,437,574.39 340,219,759.42 研发费
209、用 七、65 30,389,162.19 22,492,629.94 财务费用 七、66 227,051,239.73 267,677,872.04 其中:利息费用 七、66 231,901,289.14 261,761,915.85 利息收入 七、66 5,525,402.98 6,729,328.48 加:其他收益 七、67 37,391,189.32 42,594,104.31 2022 年半年度报告 57/185 投资收益(损失以“”号填列)七、68-9,720,843.19-607,711.33 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 七、68-12,976,517.22-4,385,
210、557.74 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)汇兑收益(损失以“”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)公允价值变动收益(损失以“”号填列)七、70 27,081,981.80 2,488,230.11 信用减值损失(损失以“-”号填列)七、71-3,310,298.49-9,725,049.35 资产减值损失(损失以“-”号填列)七、72-46,959,591.86-8,118,992.24 资产处置收益(损失以“”号填列)七、73 18,042,880.55 2,838,715.05 三、营业利润(亏损以“”号填列)-494,110,679.64 96,00
211、4,143.54 加:营业外收入 七、74 6,844,974.81 4,829,766.34 减:营业外支出 七、75 4,271,422.83 2,784,433.23 四、利润总额(亏损总额以“”号填列)-491,537,127.66 98,049,476.65 减:所得税费用 七、76-65,672,867.27 36,028,384.89 五、净利润(净亏损以“”号填列)-425,864,260.39 62,021,091.76(一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以“”号填列)-425,864,260.39 62,021,091.76 2.终止经营净利润(净亏损以“”号
212、填列)(二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”号填列)-383,940,710.81 65,212,414.75 2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)-41,923,549.58-3,191,322.99 六、其他综合收益的税后净额 七、77 6,430,401.10 20,351.57(一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 七、77 6,430,401.10 20,351.57 1.不能重分类进损益的其他综合收益 七、77 4,989,698.91-113,939.90(1)重新计量设定受益计划变动额 (2)权益法下不能转损益的其他综合收益 (3)其他
213、权益工具投资公允价值变动 七、77 4,989,698.91-113,939.90 2022 年半年度报告 58/185 (4)企业自身信用风险公允价值变动 2.将重分类进损益的其他综合收益 七、77 1,440,702.19 134,291.47(1)权益法下可转损益的其他综合收益 (2)其他债权投资公允价值变动 (3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额 (4)其他债权投资信用减值准备 (5)现金流量套期储备 (6)外币财务报表折算差额 七、77 1,440,702.19 134,291.47(7)其他 (二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -419,433,85
214、9.29 62,041,443.33(一)归属于母公司所有者的综合收益总额 -377,510,309.71 65,232,766.32(二)归属于少数股东的综合收益总额 -41,923,549.58-3,191,322.99 八、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)十八、2-0.3440 0.0666(二)稀释每股收益(元/股)十八、2-0.3440 0.0666 公司负责人:白凡 主管会计工作负责人:李向荣 会计机构负责人:盛白 母公司母公司利润表利润表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 20222022 年半年度年半年度 20212021 年半年度年半年
215、度 一、营业收入 十七、4 43,477,388.89 74,325,623.81 减:营业成本 十七、4 31,048,837.10 35,997,832.03 税金及附加 2,351,804.51 2,417,379.68 销售费用 1,263,698.06 1,707,881.80 管理费用 39,156,581.63 43,006,812.19 研发费用 -财务费用 25,451,846.46 62,075,046.90 其中:利息费用 28,234,145.89 62,154,722.49 利息收入 3,010,177.26 318,921.30 加:其他收益 1,217,816.7
216、8 928,765.01 投资收益(损失以“”号填列)十七、5 4,914,754.89 48,529,271.63 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 十七、5-10,082,341.80-1,734,420.34 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益(损失以“-”号填列)净敞口套期收益(损失以“-”号填列)2022 年半年度报告 59/185 公允价值变动收益(损失以“”号填列)25,391,917.77-信用减值损失(损失以“-”号填列)-107,986.02-18,038.25 资产减值损失(损失以“-”号填列)资产处置收益(损失以“”号填列)-9,787.17 196,326.15
217、 二、营业利润(亏损以“”号填列)-24,388,662.62-21,243,004.25 加:营业外收入 1,516.14 4,761.25 减:营业外支出 三、利润总额(亏损总额以“”号填列)-24,387,146.48-21,238,243.00 减:所得税费用 -3,682,136.05-14,610,474.97 四、净利润(净亏损以“”号填列)-20,705,010.43-6,627,768.03(一)持续经营净利润(净亏损以“”号填列)-20,705,010.43-6,627,768.03(二)终止经营净利润(净亏损以“”号填列)五、其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益
218、的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 (二)将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -20,705,010.43-6,627,768.03 七、每股收益:(一)基本每股收益(元/股)-(二)稀释每股收益(元/股)-公司负责人:白凡 主管会计工作负责人:李向荣 会计机构负责人:盛白
219、 2022 年半年度报告 60/185 合并合并现金流量表现金流量表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 20222022年半年度年半年度 20212021年半年度年半年度 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 2,152,137,861.83 3,342,257,401.85 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理
220、买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 七、78(1)143,998,350.86 171,317,742.31 经营活动现金流入小计 2,296,136,212.69 3,513,575,144.16 购买商品、接受劳务支付的现金 604,754,674.75 1,047,274,687.77 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工及为职工支付的现金 946,170,357.86 960,176,826.55 支付的各项税费 144,94
221、1,500.72 249,181,086.79 支付其他与经营活动有关的现金 七、78(2)142,628,184.39 154,824,723.55 经营活动现金流出小计 1,838,494,717.72 2,411,457,324.66 经营活动产生的现金流量净额 457,641,494.97 1,102,117,819.50 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金 -3,264,111.00 取得投资收益收到的现金 5,041,214.61 4,569,275.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 14,065,576.48 19,
222、427,816.85 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 500,000.00-收到其他与投资活动有关的现金 七、78(3)1,288,295,843.22 872,440,475.65 投资活动现金流入小计 1,307,902,634.31 899,701,678.87 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 354,771,859.01 398,004,912.39 投资支付的现金 2,085,291.13 3,264,111.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 处置子公司及其他营业单位支付的现金净额 -795,268.50 支付其他与投资活动有关的
223、现金 七、78(4)2,881,000,000.00 548,400,000.00 2022 年半年度报告 61/185 投资活动现金流出小计 3,237,857,150.14 950,464,291.89 投资活动产生的现金流量净额 -1,929,954,515.83-50,762,613.02 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金 1,600,000.00 24,700,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,600,000.00 24,700,000.00 取得借款收到的现金 807,999,856.81 931,200,000.0
224、0 发行债券收到的现金 899,850,000.00 1,300,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 七、78(5)49,000,000.00-筹资活动现金流入小计 1,758,449,856.81 2,255,900,000.00 偿还债务支付的现金 990,999,856.81 1,693,000,000.00 偿还债券支付的现金 500,000,000.00 800,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 161,543,634.30 242,408,871.65 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 223,521.43-支付其他与筹资活动有关的现金
225、 七、78(6)416,901,163.76 653,208,446.13 筹资活动现金流出小计 2,069,444,654.87 3,388,617,317.78 筹资活动产生的现金流量净额 -310,994,798.06-1,132,717,317.78 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 2,455,662.53-9,744,096.62 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -1,780,852,156.39-91,106,207.92 加:期初现金及现金等价物余额 3,155,302,195.66 1,353,155,611.
226、19 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 1,374,450,039.27 1,262,049,403.27 公司负责人:白凡 主管会计工作负责人:李向荣 会计机构负责人:盛白 2022 年半年度报告 62/185 母公司母公司现金流量表现金流量表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目项目 附注附注 20222022年半年度年半年度 20212021年半年度年半年度 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金 44,650,281.09 80,844,338.31 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 2,
227、883,703.56 708,786.89 经营活动现金流入小计 47,533,984.65 81,553,125.20 购买商品、接受劳务支付的现金 17,868,509.66 23,990,679.92 支付给职工及为职工支付的现金 42,299,185.25 49,261,820.07 支付的各项税费 4,126,880.60 3,942,866.07 支付其他与经营活动有关的现金 7,466,720.14 4,959,979.48 经营活动现金流出小计 71,761,295.65 82,155,345.54 经营活动产生的现金流量净额 -24,227,311.00-602,220.34
228、 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 5,041,214.61 4,569,275.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 400.00 318,315.02 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,028,407,064.75 826,651,425.26 投资活动现金流入小计 1,033,448,679.36 831,539,015.65 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,097,871.32 6,972,646.82 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单
229、位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 3,026,222,439.20 520,000,000.00 投资活动现金流出小计 3,032,320,310.52 526,972,646.82 投资活动产生的现金流量净额 -1,998,871,631.16 304,566,368.83 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 628,000,000.00 520,000,000.00 发行债券收到的现金 899,850,000.00 1,300,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 108,000,000.00 677,
230、000,000.00 筹资活动现金流入小计 1,635,850,000.00 2,497,000,000.00 偿还债务支付的现金 496,000,000.00 1,391,000,000.00 偿还债券支付的现金 500,000,000.00 800,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 81,635,283.44 53,945,788.83 支付其他与筹资活动有关的现金 353,986,868.20 528,257,816.11 筹资活动现金流出小计 1,431,622,151.64 2,773,203,604.94 筹资活动产生的现金流量净额 204,227,848.
231、36-276,203,604.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净增加额 -1,818,871,093.80 27,760,543.55 加:期初现金及现金等价物余额 2,133,924,148.30 40,232,053.58 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 315,053,054.50 67,992,597.13 公司负责人:白凡 主管会计工作负责人:李向荣 会计机构负责人:盛白 2022 年半年度报告 63/185 合并合并所有者权益变动表所有者权益变动表 2022 年
232、 16 月 单位:元 币种:人民币 项目 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,121,383,122.00 7,691,829,604.10 41,713,442.51-10,114,854.87 199,966,312.04 2,139,700,031.18 11,101,050,771.94 220,511,945.79 11,321,562,717.73 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合
233、并 其他 二、本年期初余额 1,121,383,122.00 7,691,829,604.10 41,713,442.51-10,114,854.87 199,966,312.04 2,139,700,031.18 11,101,050,771.94 220,511,945.79 11,321,562,717.73 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)2,304,345.85-1,535,419.90 6,430,401.10 -413,096,671.98 -402,826,505.13-40,547,071.01-443,373,576.14(一)综合收益总额 6,430,401.10
234、 -383,940,710.81 -377,510,309.71-41,923,549.58-419,433,859.29(二)所有者投入和减少资本 2,304,345.85-1,535,419.90 3,839,765.75 1,600,000.00 5,439,765.75 1所有者投入的普通股 1,600,000.00 1,600,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 2,304,345.85-124,279.90 2,428,625.75 2,428,625.75 4其他 -1,411,140.00 1,411,140.00 1,411,140.0
235、0(三)利润分配 -29,155,961.17 -29,155,961.17-223,521.43-29,379,482.60 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -223,521.43-223,521.43 2022 年半年度报告 64/185 4其他 -29,155,961.17 -29,155,961.17 -29,155,961.17(四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、
236、本期期末余额 1,121,383,122.00 7,694,133,949.95 40,178,022.61-3,684,453.77 199,966,312.04 1,726,603,359.20 10,698,224,266.81 179,964,874.78 10,878,189,141.59 项目 2021 年半年度 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 小计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 987,715,462.00 4,831,093,7
237、83.36 74,394,228.31-11,521,307.74 200,004,068.36 2,447,104,427.52 8,380,002,205.19 255,410,062.17 8,635,412,267.36 加:会计政策变更 -37,756.32 -363,081,298.66 -363,119,054.98-3,247,860.46-366,366,915.44 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 987,715,462.00 4,831,093,783.36 74,394,228.31-11,521,307.74 199,966,312.04 2
238、,084,023,128.86 8,016,883,150.21 252,162,201.71 8,269,045,351.92 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)8,084,001.39-26,950,548.30 20,351.57 65,212,414.75 100,267,316.01 7,536,194.61 107,803,510.62(一)综合收益总额 20,351.57 65,212,414.75 65,232,766.32-3,191,322.99 62,041,443.33(二)所有者投入和减少资本 8,084,001.39-26,950,548.30 35,034,
239、549.69 23,907,731.50 58,942,281.19 2022 年半年度报告 65/185 1所有者投入的普通股 24,700,000.00 24,700,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 8,084,001.39 8,084,001.39 8,084,001.39 4其他 -26,950,548.30 26,950,548.30-792,268.50 26,158,279.80(三)利润分配 -13,180,213.90-13,180,213.90 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -13,180,213
240、.90-13,180,213.90 4其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 987,715,462.00 4,839,177,784.75 47,443,680.01-11,500,956.17 199,966,312.04 2,149,235,543.61 8,117,150,466.22 259,698,396.32 8,376,848,862.54 公司负责人:白凡 主管会计工作负
241、责人:李向荣 会计机构负责人:盛白 2022 年半年度报告 66/185 母公司母公司所有者权益变动表所有者权益变动表 2022 年 16 月 单位:元 币种:人民币 项目 2022 年半年度 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,121,383,122.00 10,295,747,376.88 41,713,442.51 4,904.47 196,170,628.03 118,048,509.64 11,689,641,098.51 加:会计政策变更 前期差错更正 其他
242、二、本年期初余额 1,121,383,122.00 10,295,747,376.88 41,713,442.51 4,904.47 196,170,628.03 118,048,509.64 11,689,641,098.51 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)2,304,345.85-1,535,419.90 -49,860,971.60-46,021,205.85(一)综合收益总额 -20,705,010.43-20,705,010.43(二)所有者投入和减少资本 2,304,345.85-1,535,419.90 3,839,765.75 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有
243、者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 2,304,345.85-124,279.90 2,428,625.75 4其他 -1,411,140.00 1,411,140.00(三)利润分配 -29,155,961.17-29,155,961.17 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 -29,155,961.17-29,155,961.17 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余
244、额 1,121,383,122.00 10,298,051,722.73 40,178,022.61 4,904.47 196,170,628.03 68,187,538.04 11,643,619,892.66 2022 年半年度报告 67/185 项目 2021 年半年度 实收资本(或股本)其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 987,715,462.00 7,433,964,075.75 74,394,228.31 196,208,384.35 174,489,051.07 8,717,9
245、82,744.86 加:会计政策变更 -37,756.32-339,806.87-377,563.19 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 987,715,462.00 7,433,964,075.75 74,394,228.31 196,170,628.03 174,149,244.20 8,717,605,181.67 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)8,084,001.39-26,950,548.30 -6,627,768.03 28,406,781.66(一)综合收益总额 -6,627,768.03-6,627,768.03(二)所有者投入和减少资本 8,084,001.39
246、-26,950,548.30 35,034,549.69 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 8,084,001.39 8,084,001.39 4其他 -26,950,548.30 26,950,548.30(三)利润分配 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 3其他 (四)所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他综合收益结转留存收益 6其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 987,715,462.00 7
247、,442,048,077.14 47,443,680.01 196,170,628.03 167,521,476.17 8,746,011,963.33 公司负责人:白凡 主管会计工作负责人:李向荣 会计机构负责人:盛白 2022 年半年度报告 68/185 三、公司基本情况公司基本情况 1.1.公司概况公司概况 适用 不适用 北京首旅酒店(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)原名为北京首都旅游股份有限公司,是由北京首都旅游集团有限责任公司(以下简称“首旅集团”)等五家公司共同发起设立的股份有限公司,注册地位于中华人民共和国北京市。首旅集团为本公司的母公司。本公司于 2000年 6 月 1
248、 日在上海证券交易所挂牌上市交易。于 2022 年 6 月 30 日,本公司的总股本为人民币普通股 1,121,383,122 股,每股面值 1 元。本公司于 1999 年 2 月 12 日在北京市工商行政管理局注册登记,初始注册资本为人民币161,400,000 元。于 2013 年 8 月 26 号核准更名为北京首旅酒店(集团)股份有限公司,并办理了工商变更登记。经中国证券监督管理委员会证监发行字200045 号文批准,本公司于 2000 年 4 月 21 日至2000 年 5 月 16 日发行人民币普通股 70,000,000 股,发行后公司股本为 231,400,000 股。经 200
249、6 年 12 月 28 日股权分置改革相关股东大会审议通过,本公司于 2007 年 1 月 16 日实施股权分置改革,全体非流通股股东向流通股股东送股,流通股股东每 10 股获得 3 股的对价股份。股权分置方案实施后,本公司总股本不变,其中无限售条件的流通股为 91,000,000 股,占本公司总股本的 39.33%;有限售条件的流通股为 140,400,000 股,占本公司总股本的 60.67%。至 2010 年 1 月 20 日,本公司有限售条件的流通股已全部解除限售上市流通。经中国证券监督管理委员会证监许可20161677 号批准,本公司于 2016 年 10 月 14 日向 8名特定对
250、象非公开发行股份 246,862,552 股,用以购买宝利投资有限公司(以下简称“宝利投资”)100%股权和如家酒店集团(Homeinns Hotel Group)19.03%的股权;又于 2016 年 12 月 29 日非公开发行股份 201,523,075 股以募集资金。发行完成后,本公司股本变更为 679,785,627 股。于 2017 年 5 月 10 日,根据股东大会审议通过的转增股本方案,本公司以方案实施前的公司总股本 679,785,627 股为基数,以资本公积金向全体股东每股转增 0.2 股,本次方案实施后,本公司股本变更为 815,742,752 股。于 2018 年 4
251、月 26 日,根据股东大会审议通过的转增股本方案,本公司以方案实施前的公司总股本 815,742,752 股为基数,以资本公积金向全体股东每股转增 0.2 股,本次方案实施后,本公司股本变更为 978,891,302 股。于 2019 年 5 月 9 日,根据股东大会、董事会和监事会审议通过的限制性股票激励计划及相关决议,本公司授予了激励对象限制性股票 8,831,660 股。此次被授予的限制性股票于 2019 年6 月 13 日完成登记后,本公司股本变更为 987,722,962 股。于 2020 年 4 月 30 日,根据董事会(经股东大会授权)及监事会通过的相关决议(附注九),本公司新增
252、授予了激励对象限制性股票 500,000 股。此次被授予的限制性股票于 2020 年 6 月 10 日完成登记后,本公司股本变更为 988,222,962 股。于 2020 年 10 月 27 日,根据董事会(经股东大会授权)及监事会审议通过的关于调整 2018年限制性股票激励计划回购价格的议案及关于回购注销部分限制性股票的议案的相关规定,本公司回购注销因个人原因已离职的激励对象已获授权但尚未解除限售的限制性股票507,500 股。此次被回购的限制性股票于 2020 年 10 月 29 日完成注销后,本公司股本变更为987,715,462 股。于 2021 年 7 月 9 日,根据股东大会、董
253、事会及监事会审议通过的关于回购注销部分限制性股票的议案,本公司回购注销因个人原因已不符合公司 2018 年限制性股票激励计划中相关规定的激励对象已获授权但尚未解除限售的限制性股票共计 680,750 股(含首次授予 615,750股,预留授予 65,000 股)。此次被回购的限制性股票于 2021 年 8 月 9 日完成注销后,本公司股本变更为 987,034,712 股。2022 年半年度报告 69/185 经中国证券监督管理委员会证监许可20213299 号文批准,于 2021 年 11 月 24 日,本公司非公开发行股票 134,348,410 股。本次发行新增股份已于 2021 年 1
254、2 月 16 日办理登记托管及股份限售手续,发行后公司股本为 1,121,383,122 股。本公司及子公司(以下合称“本集团”)主要经营项目投资及管理;旅游服务;饭店经营及管理;承办展览展示活动;设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告;信息咨询;技术开发、技术咨询、技术服务;出租商业用房;物业管理;健身服务等业务。本报告期间纳入合并范围的主要子公司详见附注八。本财务报表由本公司董事会于 2022 年 8 月 26 日批准报出。2.2.合并财务合并财务报表报表范围范围 适用 不适用 2022 年 6 月 30 日,本集团直接持股的公司包括七家全资子公司和三家控股子公司。具体内容如下:子公司名
255、称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 首旅景区 北京 北京 投资管理 95.000%-投资设立 京伦饭店 北京 北京 酒店运营 54.000%-同一控制下企业合并 南山文化 海南 海南 旅游景区 73.808%0.997%非同一控制下企业合并 首旅建国 北京 北京 酒店管理 100.000%-同一控制下企业合并 欣燕都 北京 北京 酒店运营及管理 100.000%-同一控制下企业合并 首旅京伦 北京 北京 酒店管理 100.000%-同一控制下企业合并 南苑股份 宁波 宁波 酒店运营 99.9684%0.0316%非同一控制下企业合并 首旅酒店(香港)北京 香港 酒
256、店管理 100.000%-投资设立 宝利投资 北京 BVI 股权投资 100.000%-同一控制下企业合并 如家酒店集团 上海 开曼群岛 酒店运营及管理 19.030%80.970%非同一控制下企业合并 四、四、财务报表的编制基础财务报表的编制基础 1.1.编制基础编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。2.2.持续经营持续经营 适用 不适用 本财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的企业会计准则基本准则、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定
257、编制。于 2022 年 6 月 30 日,本集团的净流动负债为 1,811,097,282.72 元。截至 2022 年 6 月 30日止 6 个月期间,本集团的净亏损为 425,864,260.39 元,经营活动产生的现金流量为净流入457,641,494.97 元。本公司董事会相信能通过未来经营活动产生的现金流入、现有银行间债券2022 年半年度报告 70/185 市场债务融资工具注册额度范围的发行、现有银行授信的使用及原有借款的续借产生足够的现金以使本集团能够在未来 12 个月内到期清偿债务并持续经营。据此,本财务报表仍以持续经营为基础编制。五、五、重重要会计政策要会计政策及及会计估计会
258、计估计 具体会计政策和会计估计提示:适用 不适用 本集团根据经营特点确定具体会计政策和会计估计,主要体现在应收款项的预期信用损失的计量(附注五、12)、存货的计价方法(附注五、15)、固定资产折旧(附注五、23)、使用权资产摊销(附注五、28)、无形资产摊销(附注五、29)、长期资产减值(附注五、30)和收入的确认时点(附注五、38)等。本集团在确定重要的会计政策时所运用的关键判断、重要会计估计及其关键假设详见(附注五、43)。1.1.遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本公司截至 2022 年 6 月 30 日止 6 个月期间财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司
259、 2022 年 6 月 30 日的合并及公司财务状况以及截至 2022 年 6 月 30 日止 6 个月期间的合并及公司经营成果和现金流量等有关信息。2.2.会计期间会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。本财务报表的实际期间为 2022 年 1 月 1 日至2022 年 6 月 30 日止 6 个月期间,比较期间为 2021 年 1 月 1 日至 2021 年 6 月 30 日止 6 个月期间。3.3.营业周期营业周期 适用 不适用 本公司营业周期为 12 个月。4.4.记账本位币记账本位币 本公司记账本位币为人民币。本公司下属子公司根据其经营所处的主要经济环境确
260、定其记账本位币,宝利投资的记账本位币为港元。本财务报表以人民币列示。5.5.同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 适用 不适用 (a)(a)同一控制下的企业合并同一控制下的企业合并 本集团支付的合并对价及取得的净资产均按账面价值计量,如被合并方是最终控制方以前年度从第三方收购来的,则以被合并方的资产、负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值为基础。本集团取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的
261、直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。(b)(b)非同一控制下的非同一控制下的企业合并企业合并 本集团发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。2022 年半年度报告 71/185
262、 (c)(c)分步实现的非同一控制下企业合并分步实现的非同一控制下企业合并 对于企业合并形成的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本。在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值
263、与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,按处置该投资相同原则将其他综合收益转为购买日所属当期投资收益或留存收益。(d)(d)购买子公司少数股权购买子公司少数股权 在取得对子公司的控制权之后,自子公司的少数股东处取得少数股东拥有的对该子公司全部或部分少数股权,在合并财务报表中,子公司的资产、负债以购买日或合并日开始持续计算的金额反映。因购买少数股权新增加的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额调整资本公积,资本公积(股本溢价)的金额不足冲减的,调整留存收益。6.6.合并财务报表的编制方合并财务
264、报表的编制方法法 适用 不适用 编制合并财务报表时,合并范围包括本公司及全部子公司。从取得子公司的实际控制权之日起,本集团开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于同一控制下企业合并取得的子公司,自其与本公司同受最终控制方控制之日起纳入本公司合并范围,并将其在合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在
265、合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益、当期净损益及综合收益中不归属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益、少数股东损益及归属于少数股东的综合收益总额在合并财务报表中股东权益、净利润及综合收益总额项下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的,其余额冲减少数股东权益。本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销归属于母公司股东的净利润;子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按本公司对该子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对
266、出售方子公司的分配比例在归属于母公司股东的净利润和少数股东损益之间分配抵销。如果以本集团为会计主体与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从本集团的角度对该交易予以调整。本集团因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制的,在合并财务报表中,对于剩余股权,按照丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益及其他所有者权益变动,在丧失控制权时按原子公司处置相关资产、负债时的相同原则相应转入当
267、期损益或留存收益。7.7.合营安排合营安排分类分类及共同经营会计处理方法及共同经营会计处理方法 适用 不适用 2022 年半年度报告 72/185 8.8.现金及现金等价物的确定标准现金及现金等价物的确定标准 现金及现金等价物是指库存现金,可随时用于支付的存款,以及持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。9.9.外币业务和外币报表折算外币业务和外币报表折算 适用 不适用 (a)(a)外币交易外币交易 外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币入账。于资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为记账本位币。为购建符合借款费用资本化条件
268、的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额在资本化期间内予以资本化;其他汇兑差额直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独列示。(b)(b)外币财务报表的折算外币财务报表的折算 境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益中除未分配利润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,计入其他综合收益。境外经营的现金流量项目,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影
269、响额,在现金流量表中单独列示。10.10.金融工具金融工具 适用 不适用 金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。当本集团成为金融工具合同的一方时,确认相关的金融资产或金融负债。(a)(a)金融资产金融资产 (i)(i)分类和计量分类和计量 本集团根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产划分为:(1)以摊余成本计量的金融资产;(2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产;(3)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入
270、当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。债务工具 本集团持有的债务工具是指从发行方角度分析符合金融负债定义的工具,分别采用以下三种方式进行计量:以摊余成本计量:本集团管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致,即在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本集团对于此类金融资产按照实际利率法确认利息收入。此类金融资产主要包括货币资金、应收票据、应收账款
271、、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本集团将自资产负债表日起一年内(含一年)到期的债权投资和长期应收款,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的债权投资列示为其他流动资产。以公允价值计量且其变动计入其他综合收益:2022 年半年度报告 73/185 本集团管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标,且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益,但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。此类金融资产主要包括应收款项融资、其他债权投资等。本集团自资产负债表日起一
272、年内(含一年)到期的其他债权投资,列示为一年内到期的非流动资产;取得时期限在一年内(含一年)的其他债权投资列示为其他流动资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益:本集团将持有的未划分为以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,以公允价值计量且其变动计入当期损益。在初始确认时,本集团为了消除或显著减少会计错配,将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产,其余列示为交易性金融资产。权益工具 本集团将对其没有控制、共同控制和重大影响的权益工具投资按照公允价值计量且其变动计入当期损
273、益,列示为交易性金融资产;自资产负债表日起预期持有超过一年的,列示为其他非流动金融资产。(ii)(ii)减值减值 本集团对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、合同资产、应收租赁款、财务担保合同和贷款承诺等,以预期信用损失为基础确认损失准备。本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。于每个资产负债表日,本集团对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的
274、,处于第一阶段,本集团按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本集团按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本集团假设其信用风险自初始确认后并未显著增加,认定为处于第一阶段的金融工具,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。本集团对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于
275、处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。对于因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据、应收账款、应收款项融资和合同资产,无论是否存在重大融资成分,本集团均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于应收租赁款,本集团亦选择按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:关联组合 关联方 酒店运营管理组合 酒店业务第三方客户 疫情征用酒店款组合 应收疫情征用酒店款 景区运营组合 景区业务第三方
276、客户 信用卡组合 信用卡 押金保证金组合 押金保证金 门店经营备用金组合 门店经营备用金 往来款项组合 应收特许店业主等往来款项 2022 年半年度报告 74/185 代垫费用及其他组合 应收代垫费用及其他 应收租赁款组合 应收租赁款 应收利息组合 应收利息 应收股利组合 应收股利 对于划分为组合的应收账款和因销售商品、提供劳务等日常经营活动形成的应收票据和应收款项融资,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。除此以外的应收票据、应收租赁款、应收款项融资和划分为组合的其他应收款,本集团参考历史信用损失经验,
277、结合当前状况以及对未来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。本集团将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具,本集团在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。(iii)(iii)终止确认终止确认 金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终止;(2)该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;(3)该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融
278、资产控制。其他权益工具投资终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入留存收益;其余金融资产终止确认时,其账面价值与收到的对价以及原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额,计入当期损益。(b)(b)金融负债金融负债 金融负债于初始确认时分类为以摊余成本计量的金融负债和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本集团的金融负债主要为以摊余成本计量的金融负债,包括应付账款、其他应付款及借款等。该类金融负债按其公允价值扣除交易费用后的金额进行初始计量,并采用实际利率法进行后续计量。期限在一年以下(含一年)的,列示为流动负债;期限在一
279、年以上但自资产负债表日起一年内(含一年)到期的,列示为一年内到期的非流动负债;其余列示为非流动负债。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,本集团终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。(c)(c)金融工具的公允价值确定金融工具的公允价值确定 存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本集团采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,并尽可能优先使用相关可观
280、察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,使用不可观察输入值。11.11.应收票据应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 12.12.应收账款应收账款 应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 对于划分为组合的应收账款,本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。2022 年半年度报告
281、 75/185 13.13.应收款项融资应收款项融资 适用 不适用 14.14.其他应收款其他应收款 其他应收款其他应收款预期信用损失的确定方法预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 对于划分为组合的其他应收账款,本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。15.15.存货存货 适用 不适用 (a)(a)分类分类 除初始确认时摊销期限不超过一年的合同履约成本(附注五、38(1)(c)外,存货包括原材料、物料用品、库存商品
282、和低值易耗品等,按成本与可变现净值孰低计量。本集团为经营直营酒店购买的物料用品主要为棉织品,包括需要阶段性更换的毛巾和床上用品等。(b)(b)发出存货的计价方法发出存货的计价方法 原材料、库存商品等发出时的成本按加权平均法核算。(c)(c)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。(d)(d)本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。本集团的存货盘存制度采用永续盘存制。(e)(e)物料
283、用品和低值易耗品的摊销方法物料用品和低值易耗品的摊销方法 物料用品自领用后按实际使用年限摊销,摊销年限一般为一年。经济型连锁酒店的低值易耗品,于领用后按 12 个月分期平均摊销;其他运营酒店的低值易耗品,于领用时一次性摊销。16.16.合同资产合同资产 (1).(1).合同资产的确认方法及标准合同资产的确认方法及标准 适用 不适用 (2).(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 17.17.持有持有待售资产待售资产 适用 不适用 18.18.债权投资债权投资 债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法债权投资预期信用损失
284、的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 2022 年半年度报告 76/185 19.19.其他债权投资其他债权投资 其他债权投资其他债权投资预期信用损失的确定方法预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 20.20.长期应收款长期应收款 长期应收款长期应收款预期信用损失的确定方法预期信用损失的确定方法及会计处理方法及会计处理方法 适用 不适用 对于划分为组合的长期应收款,本集团考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。21.2
285、1.长期股权投资长期股权投资 适用 不适用 长期股权投资包括:本公司对子公司的长期股权投资;本集团对合营企业和联营企业的长期股权投资。子公司为本公司能够对其实施控制的被投资单位。合营企业为本集团通过单独主体达成,能够与其他方实施共同控制,且基于法律形式、合同条款及其他事实与情况仅对其净资产享有权利的合营安排。联营企业为本集团能够对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。对子公司的投资,在公司财务报表中按照成本法确定的金额列示,在编制合并财务报表时按权益法调整后进行合并;对合营企业和联营企业投资采用权益法核算。(a)(a)投资成本确定投资成本确定 同一控制下企业合并形成的长期股权投资,在合并日
286、按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为投资成本;非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。对于以企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按发行权益性证券的公允价值确认为初始投资成本。(b)(b)后续计量及损益确认方法后续计量及损益确认方法 采用成本法核算的长期股权投资,按照初始投资成本计量,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
287、可辨认净资产公允价值份额的,以初始投资成本作为长期股权投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,并相应调增长期股权投资成本。采用权益法核算的长期股权投资,本集团按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,但本集团负有承担额外损失义务且符合预计负债确认条件的,继续确认预计将承担的损失金额。被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。被投资单位分派的利润或
288、现金股利于宣告分派时按照本集团应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本集团与被投资单位之间未实现的内部交易损益按照持股比例计算归属于本集团的部分,予以抵销,在此基础上确认投资损益。本集团与被投资单位发生的内部交易损失,其中属于资产减值损失的部分,相应的未实现损失不予抵销。(c)(c)确定对被投资单位具确定对被投资单位具有控制、共同控制、重大影响的依据有控制、共同控制、重大影响的依据 2022 年半年度报告 77/185 控制是指拥有对被投资单位的权力,通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控
289、制,并且该安排的相关活动必须经过本集团及分享控制权的其他参与方一致同意后才能决策。重大影响是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。(d)(d)长期股权投资减值长期股权投资减值 对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资,当其可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五、30)。22.22.投资性房地产投资性房地产 (1).(1).如果如果采用成本计量模式的采用成本计量模式的 折旧或摊销方法 投资性房地产包括已出租的土地使用权和以出租为目的的建筑物,以成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,在相关的经济利益很
290、可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,计入投资性房地产成本;否则,于发生时计入当期损益。本集团对所有投资性房地产采用成本模式进行后续计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五、30)。23.23.固定资产固定资产 (1).(1).确认条件确认条件 适用 不适用 固定资产包括房屋及建筑物、固定资产装修、机器设备、运输设备
291、、电器及影视设备、家具设备、厨房设备、文体娱乐设备及其他设备等。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。购置或新建的固定资产按取得时的成本进行初始计量。公司制改建时国有股股东投入的固定资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出,在与其有关的经济利益很可能流入本集团且其成本能够可靠计量时,计入固定资产成本;对于被替换的部分,终止确认其账面价值;所有其他后续支出于发生时计入当期损益。(2).(2).折旧方法折旧方法 适用 不适用 类别 折旧方法 折旧年限(年)残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 40 年 5%2.38%固
292、定资产装修 年限平均法 按受益期 0%机器设备 年限平均法 8 至 10 年或实际租赁年限孰短 5%9.50%至 11.88%运输设备 年限平均法 8 年 5%11.88%电器及影视设备 年限平均法 4 至 6 年 5%15.83%至 23.75%家具设备 年限平均法 4 至 6 年 5%15.83%至 23.75%厨房设备 年限平均法 5 年 5%19.00%2022 年半年度报告 78/185 文体娱乐设备 年限平均法 5 年 5%19.00%其他设备 年限平均法 5 年 5%19.00%固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资
293、产,则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。(3).(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 适用 不适用 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。融资租入固定资产以 租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者作为租入资产的入账价值。租入资 产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用(附注五、42)。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时将取得租入
294、资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。(4 4).当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额当固定资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注附注五五、3030)。(5 5).固定资产的处置固定资产的处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。24.24.在建工程在建工程 适用 不适用 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑成本、
295、安装成本、符合资本化条件的借款费用以及其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并自次月起开始计提折旧。当在建工程的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五、30)。25.25.借款费用借款费用 适用 不适用 本集团发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之资产的购建的借款费用,在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常
296、中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始。对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款借款费用的资本化金额。对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款,按照累计资产支出超过专门借款部分的资本支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均实际利率计算确定一般借款借款费用的资本化金额。实际利率为将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量折现为该借款初始确认金额所使用的利率。26.26.生物资产生物资产 适用 不适用
297、 2022 年半年度报告 79/185 27.27.油气资产油气资产 适用 不适用 28.28.使用权资产使用权资产 适用 不适用 详见附注五、42(3)。29.29.无形资产无形资产 (1).(1).计价方法、使用寿命、减值测试计价方法、使用寿命、减值测试 适用 不适用 无形资产包括土地使用权、海域使用权、外购软件、在非同一控制下企业合并所产生的有利租约、特许合同及商标权等。除了在非同一控制下企业合并中产生的无形资产按评估价值入账外,其余以成本计量。公司制改建时国有股股东投入的无形资产,按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。(a)(a)土地使用权土地使用权 土地使用权按土地使用证年限平
298、均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的,全部作为固定资产。(b)(b)海域使用权海域使用权 海域使用权为本公司之子公司海南南山文化旅游开发有限公司(以下简称“南山文化”)拥有的三亚南山文化旅游区附近海域的使用权,按合同约定年限平均摊销。(c)(c)外购软件外购软件 外购软件按 5 年平均摊销。(d)(d)特许合同特许合同 特许合同按收购时的评估价值入账,并按特许合同规定的收益期限或法律规定的有效年限孰短分期平均摊销。(e)(e)商标权商标权 商标权为 2016 年 4 月收购如家酒店集团取得的其拥有的商标及品牌。管理层认定该商标权可以无限续期,续期成本很小可忽略不
299、计,为使用寿命不确定的无形资产,因此不进行摊销。(f)(f)定期复核使用寿命和摊销方定期复核使用寿命和摊销方法法 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命于每个会计期间进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,相应估计其使用寿命,并按预计剩余使用寿命后续进行摊销。(g)(g)无形资产减值无形资产减值 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时,账面价值减记至可收回金额(附注五、30)。(2).(2).内部研究开发支出会计政策内部研究开发支出会计政策 适用 不适用 30.30.长期资产减值长期资产减值 适用 不
300、适用 2022 年半年度报告 80/185 投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、长期待摊费用、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等,于资产负债表日存在减值迹象的,进行减值测试;尚未达到可使用状态和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入资产减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产
301、组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉,无论是否存在减值迹象,至少每年进行减值测试。减值测试时,商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。31.31.长期待摊费用长期待摊费用 适用 不适用 长期待摊费
302、用包括使用权资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以上的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。32.32.合同负债合同负债 合同负债的确认方法合同负债的确认方法 适用 不适用 详见附注五、38(f)。33.33.职工薪酬职工薪酬 (1).(1).短期薪酬的会计处理方法短期薪酬的会计处理方法 适用 不适用 职工薪酬是本集团为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿,包括短期薪酬、离职后福利和辞退福利等。短期薪酬包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费、住房公积金、工会经费和职工教
303、育经费、其他短期薪酬等。本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中,非货币性福利按照公允价值计量。(2).(2).离职后福利的会计处理方法离职后福利的会计处理方法 适用 不适用 本集团将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。设定提存计划是本集团向独立的基金缴存固定费用后,不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划是除设定提存计划以外的离职后福利计划。于报告期内,本集团的离职后福利主要是为员工缴纳的基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等,均属于设定提存计划。基本养老保险基本养老保险 本集团职工参加了由当地劳动和社会保障
304、部门组织实施的社会基本养老保险。本集团以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例,按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后,当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本集团在职工提供服务的会计期间,根据企业年金计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或2022 年半年度报告 81/185 相关资产成本。本集团在职工提供服务的会计期间,将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。企业年金计划企业年金计划 除基本养老保险外,本集团部分子公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划。本集团部分子公司按职工工资总额的
305、一定比例向年金计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。本集团按照企业年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。(3).(3).辞退福利的会计处理方法辞退福利的会计处理方法 适用 不适用 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿,在本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当期损益。内退福利内退福利 本集团向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经本集团管理层批准自愿退出工作
306、岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本集团自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本集团比照辞退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。预期在资产负债表日起一年内需支付的辞退福利,列示为应付职工薪酬。(4).(4).其他长期职工福利的会计处理方法其他长期职工福利的会计处理方法 适用 不适用 34.34.租赁负债租赁负债 适用 不适用 详见附注五、4
307、2(3)。35.35.预计负债预计负债 适用 不适用 因关店补偿及未决诉讼等形成的现时义务,当履行该义务很可能导致经济利益的流出,且其金额能够可靠计量时,确认为预计负债。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额,确认为利息费用。于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。本集团以预期信用损失为基础确认的财务担保合同损失准备和贷款承诺准备列示
308、为预计负债。预期在资产负债表日起一年内需支付的预计负债,列报为流动负债。36.36.股份支付股份支付 适用 不适用 (a)(a)首旅酒店限制性股票激励计划首旅酒店限制性股票激励计划 2022 年半年度报告 82/185 首旅酒店限制性股票激励计划为首旅酒店授予相关激励对象的以其自身权益工具作为对价进行结算的股份支付。以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积;完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的,在等待期内每个资产负债表日,本集团根据最新取得的可行权职工人数变动、是否
309、达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计,以此为基础,按照权益工具在授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在满足业绩条件和服务期限条件的期间,确认以权益结算的股份支付的成本或费用,并相应增加资本公积。可行权日之前,于每个资产负债表日为以权益结算的股份支付确认的累计金额反映了等待期已届满的部分以及本集团对最终可行权的权益工具数量的最佳估计。对于最终未能达到可行权条件的股份支付,不确认成本或费用,除非可行权条件是市场条件或非可行权条件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即视为可行权。本集团若以不利于职工
310、的方式修改条款和条件,仍继续对取得的服务进行会计处理,如同该变更从未发生,除非取消了部分或全部已授予的权益工具。此外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务的增加。如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。对于员工已支付但尚未达到解锁条件的限制性
311、股票出资款,作为金融负债核算,相应确认库存股及其他应付款。(b)(b)子公司限制性虚拟股权激励计划子公司限制性虚拟股权激励计划 本公司一子公司授予该子公司相关激励对象的以该子公司的股权价值为基础计算确定支付现金的激励计划,为以现金结算的股份支付(以下简称“子公司限制性虚拟股权激励计划”)。以现金结算的股份支付,本集团按照该子公司承担的以其股权为基础计算确定的负债的公允价值计量,其中预计将于一年以内结算的部分,列示为应付职工薪酬,预计将于一年以后结算的部分列示为长期应付职工薪酬。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,本集团在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权
312、情况的最佳估计为基础,按照承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用和负债。在资产负债表日,若有后续信息表明当期承担债务的公允价值与以前估计不同的,本集团将进行调整;在可行权日,调整至实际可行权水平。本集团在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。37.37.优先股、永续债等其他优先股、永续债等其他金融工具金融工具 适用 不适用 38.38.收入收入 (1).(1).收入确认和计量所采用的会计政策收入确认和计量所采用的会计政策 适用 不适用 本集团在客户取得相关商品或服务的控制权时,按预期有权收取的对价金额确认收入。本集团收入主要来
313、源于酒店业务和景区业务,其中酒店业务主要包括酒店运营和酒店管理。(a)(a)酒店运营收入酒店运营收入 酒店运营,主要经营酒店业务,收入来源包括客房、餐饮、商品销售、商务中心、健身娱乐、电话服务、洗衣、客运等。除餐饮服务收入在服务提供结束的时点确认,其他酒店经营业务的服务收入均于提供服务的会计期间确认收入,销售商品的收入于商品控制权转让予客户时确认为收入。2022 年半年度报告 83/185 (b)(b)酒店管理收入酒店管理收入 酒店管理,主要包括经营酒店及品牌管理,业务主要涵盖全权委托管理、技术支持服务和特许经营管理三种模式。(i)基本管理费、奖励(效益)管理费收入 本集团下属的管理公司与成员
314、酒店签订全权委托管理合同,提供酒店日常运营及管理服务,本集团以成员酒店的营业收入或酒店营业总利润为基数,按照合同约定比率于提供服务的会计期间确认管理费收入。(ii)技术支持服务收入 本集团下属的管理公司为成员酒店在前期工程建设、开业筹备等方面提供技术支持服务,依据技术支持服务合同收取服务费,于服务包含的各项履约义务履约时确认收入。(iii)特许品牌加盟和管理收入 本集团特许品牌加盟和管理收入包含特许品牌加盟前期咨询服务收入、特许经营持续管理收入和其他特许收入。本集团在特许加盟酒店业主加盟本集团旗下品牌时,一次性收取特许品牌加盟前期服务费并且不可退还。依据本集团与特许加盟酒店业主签订的合同,本集
315、团在特许加盟店开业前,向特许加盟酒店业主提供项目考察、市场调研、法务支持及认证培训等咨询服务。本集团将合同价格于合同开始日分摊至各项履约义务,并于各项履约义务履约时确认收入。本集团为特许加盟酒店提供持续管理服务。特许经营持续管理收入一般为特许加盟酒店营业收入的 3%至 6%,自特许加盟酒店经营取得收入时本集团确认相应收入。其他特许收入主要包括特许软件安装维护收入、特许预定中心服务费收入和本集团派驻特许加盟酒店管理人员的服务费收入,在集团提供给特许加盟酒店相关服务支持时确认。本集团的部分管理公司向特许加盟酒店及对外提供装修工程劳务,根据已完成劳务的进度在一段期间内确认收入,其中,已完成劳务的进度
316、按照已发生的成本占预计总成本的比例确定。(c)(c)会员费会员费 本集团向客户发行家宾会员卡,并收取一次性入会费。会员可以获得优先预订权利及房价折扣,并在入住后可以获赠会员奖励积分。本集团自行或通过品牌加盟和输出管理酒店发行家宾会员卡,均负责对会员卡进行统筹管理、设定积分规则,属于主要责任人,品牌加盟和输出管理酒店在收取会员家宾卡入会费时的身份是代理人。因此,本集团自行或通过品牌加盟和输出管理酒店向宾客发行家宾会员卡并收取一次性入会费,均按照总额法计量,并按照直线法在会员享受会员权益的期限内分期摊销并确认收入,其中尚未摊销的一次性会员费确认为负债,其中预计将于一年以内摊销的部分,列示为合同负债
317、,预计将于一年以后摊销的部分列示为其他非流动负债。为获取入会费而发生的对品牌加盟和输出管理酒店的增量成本,确认为合同取得成本,列示为其他非流动资产,并在会员享受会员权益的期限内分期摊销并记入当期损益。为提供会员权益而发生的成本,确认为合同履约成本,并在确认收入时,按照已完成服务的进度结转计入主营业务成本。于资产负债表日,本集团对于合同履约成本根据其初始确认时摊销期限是否超过一年,以减去相关资产减值准备后的净额,分别列示为存货和其他非流动资产;对于初始确认时摊销期限超过一年的合同取得成本,以减去相关资产减值准备后的净额,列示为其他非流动资产。(d)(d)会员奖励积分计划会员奖励积分计划 本集团在
318、提供服务的同时会授予会员奖励积分,在满足一定条件后,奖励积分可以用来升级会员、换取免费入住和其他免费的服务或商品。客户因购买服务而获得的奖励积分,可在未来购买服务或商品时抵减购买价款。本集团根据服务和奖励积分各自单独售价的相对比例,将提供服务取得的收款在当期收入与奖励积分之间进行分配,与奖励积分相关的部分先确认为合同负债,待顾客兑换奖励积分或奖励积分失效时,结转计入收入。(e)(e)景区业务收入景区业务收入 景区业务收入包括景区客房、餐饮、门票提成、客运、商品销售等,执行产品销售价格管理规定,每日分项统计收入,除餐饮服务收入在服务提供结束的时点确认,其他景区业务的服务收入均于提供服务的会计期间
319、确认收入,销售商品的收入于商品控制权转让予客户时确认为收入。2022 年半年度报告 84/185 (f)(f)合同资产与合同负债合同资产与合同负债 本集团按照已履约劳务的进度确认收入时,对于本集团已经取得无条件收款权的部分,确认为应收账款,其余部分确认为合同资产,并对应收账款和合同资产以预期信用损失为基础确认损失准备;如果本集团已收或应收的合同价款超过已完成的劳务,则将超过部分确认为合同负债。本集团对于同一合同项下的合同资产和合同负债以净额列示。(2).(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况 适用 不适用 3
320、9.39.合同成本合同成本 适用 不适用 40.40.政府补助政府补助 适用 不适用 政府补助为本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,包括企业发展扶持与奖励基金等。政府补助在本集团能够满足其所附的条件并且能够收到时,予以确认。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。与资产相关的政府补助,是指本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。本集团将与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或确认为递延收益并在相关资
321、产使用寿命内按照合理、系统的方法分摊计入损益。与收益相关的政府补助,若用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;若用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。本集团对同类政府补助采用相同的列报方式。与日常活动相关的政府补助纳入营业利润,与日常活动无关的政府补助计入营业外收支。41.41.递延所得税资产递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 适用 不适用 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得
322、额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,确认递延所得税负债,除非本集团能够控制该暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在
323、可预见的未来很可能不会转回。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,确认递延所得税资产。同时满足下列条件的递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示:递延所得税资产和递延所得税负债与同一税收征管部门对本集团内同一纳税主体征收的所得税相关。本集团内该纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利。2022 年半年度报告 85/185 42.42.租赁租赁 租赁,是指在一定期间内,出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。(1).(1).经营租赁的会计处理方
324、法经营租赁的会计处理方法 适用 不适用 本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时,经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。对于由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免,本集团选择采用简化方法,将减免的租金作为可变租金,在减免期间将减免金额计入当期损益。除上述新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外,当租赁发生变更时,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁,并将与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。(2).(2).融资租赁的会计处理方法融资租赁的会计处理方法 适用 不适用 于租赁期开始日,本集团对融
325、资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认相关资产。本集团将应收融资租赁款列示为长期应收款,自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。(3).(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法 适用 不适用 (a a)本集团作为承租人本集团作为承租人 本集团于租赁期开始日确认使用权资产,并按尚未支付的租赁付款额的现值确认租赁负债。租赁付款额包括固定付款额,以及在合理确定将行使购买选择权或终止租赁选择权的情况下需支付的款项等。按销售额的一定比例确定的可变租金不纳入租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。本集团将自资产负债表日起
326、一年内(含一年)支付的租赁负债,列示为一年内到期的非流动负债。本集团的使用权资产包括租入的房屋及建筑物、租入土地使用权及其他设备等。使用权资产按照成本进行初始计量,该成本包括租赁负债的初始计量金额、租赁期开始日或之前已支付的租赁付款额、初始直接费用等,并扣除已收到的租赁激励。本集团能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧;若无法合理确定租赁期届满时是否能够取得租赁资产所有权,则在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。当可收回金额低于使用权资产的账面价值时,本集团将其账面价值减记至可收回金额。对于租赁期不超过 12 个月的短期租赁和单项资产全
327、新时价值较低的低价值资产租赁,本集团选择不确认使用权资产和租赁负债,将相关租金支出在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。租赁发生变更且同时符合下列条件时,本集团将其作为一项单独租赁进行会计处理:(1)该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围;(2)增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。当租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理时,除新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外,本集团在租赁变更生效日重新确定租赁期,并采用修订后的折现率对变更后的租赁付款额进行折现,重新计量租赁负债。租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的,本集团相
328、应调减使用权资产的账面价值,并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。其他租赁变更导致租赁负债重新计量的,本集团相应调整使用权资产的账面价值。对于由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免,本集团选择采用简化方法,在达成协议解除原支付义务时将未折现的减免金额计入当期损益,并相应调整租赁负债。(b b)本集团作为出租人本集团作为出租人 实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。2022 年半年度报告 86/185 经营租赁经营租赁 本集团经营租出自有的房屋建筑物、机器设备及运输工具时,经营租赁的租金收入在租赁期内按照直线法确认。本集团将按销售
329、额的一定比例确定的可变租金在实际发生时计入租金收入。对于由新冠肺炎疫情直接引发的租金减免,本集团选择采用简化方法,将减免的租金作为可变租金,在减免期间将减免金额计入当期损益。除上述新冠肺炎疫情直接引发的合同变更采用简化方法外,当租赁发生变更时,本集团自变更生效日起将其作为一项新租赁,并将与变更前租赁有关的预收或应收租赁收款额作为新租赁的收款额。融资租赁融资租赁 于租赁期开始日,本集团对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认相关资产。本集团将应收融资租赁款列示为长期应收款,自资产负债表日起一年内(含一年)收取的应收融资租赁款列示为一年内到期的非流动资产。43.43.其他重要的会计政策和会计估计其
330、他重要的会计政策和会计估计 适用 不适用 (1 1)商誉)商誉 非同一控制下的企业合并,其成本超过合并中取得的被收购方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额确认为商誉。商誉不进行摊销,在每个会计年度进行减值测试(附注七、28)。(2 2)股利分配)股利分配 现金股利于股东大会批准的当期,确认为负债。(3 3)分部信息)分部信息 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分:(1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;(2)本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向
331、其配置资源、评价其业绩;(3)本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。管理层认定本集团报告分部包括酒店业务、景区业务两个分部。(4 4)重要会计估计和判断)重要会计估计和判断 本集团根据历史经验和其他因素,包括对未来事项的合理预期,对所采用的重要会计估计和关键判断进行持续的评价。(a)(a)采用会计政策的关键判断采用会计政策的关键判断 (i)金融资产的分类 本集团在确定金融资产的分类时涉及的重大判断包括业务模式及合同现金流量特征的分析等。本集团在金融资产组合的层次上确定管理金融资产的
332、业务模式,考虑的因素包括评价和向关键管理人员报告金融资产业绩的方式、影响金融资产业绩的风险及其管理方式、以及相关业务管理人员获得报酬的方式等。本集团在评估金融资产的合同现金流量是否与基本借贷安排相一致时,存在以下主要判断:本金是否可能因提前还款等原因导致在存续期内的时间分布或者金额发生变动;利息是否仅包括货币时间价值、信用风险、其他基本借贷风险以及成本和利润的对价。例如,提前偿付的金额是否仅反映了尚未支付的本金及以未偿付本金为基础的利息,以及因提前终止合同而支付的合理补偿。(ii)信用风险显著增加和已发生信用减值的判断 2022 年半年度报告 87/185 本集团判断信用风险显著增加的主要标准
333、为应收往来款项合约或房屋租约等相关约定到期后逾期天数超过 30 日,或者以下一个或多个指标发生显著变化:债务人所处的经营环境、内外部信用评级、实际或预期经营成果的显著变化、担保物价值或担保方信用评级的显著下降从而将影响违约概率等。本集团判断已发生信用减值的主要标准为应收往来款项合约或房屋租约等相关约定到期后逾期天数超过 90 日,或者符合以下一个或多个条件:债务人发生重大财务困难、进行其他债务重组或很可能破产等。(b)(b)重要会计估计及其关键假设重要会计估计及其关键假设 下列重要会计估计及关键假设存在会导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整的重要风险:(i)预期信用损失的计量 本集团通过违约风险敞口和预期信用损失率计算预期信用损失,并基于违约概率和违约损失率确定预期信用损失率。在确定预期信用损失率时,本集团使用内部历史信用损失经验等数据,并结合当前状况和前瞻性信息对历史数据进行