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1、 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 Pangang Group Steel Vanadium & Titanium Co.,Ltd.Pangang Group Steel Vanadium & Titanium Co.,Ltd. 20201010 年年度报告年年度报告 二一一年三月二日攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长樊
2、政炜先生、总经理余自甦先生、主管会计工作负责人总会计师尚洪德先生及会计机构负责人财务部部长薛良先生声明: 保证年度报告中财务报告的真实、完整。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司董事会 二一一年三月二日攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 目目 录录 一、公司基本情况简介一、公司基本情况简介 . 1 二、会计数据和业务数据摘要二、会计数据和业务数据摘要 . 2 三、股本变动及股东情况三、股本变动及股东情况 . 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 8 五、公司治理结构五、公司治理结构 .15
3、六、股东大会情况简介六、股东大会情况简介 .19 七、董事会报告七、董事会报告 .21 八、监事会报告八、监事会报告 .34 九、重要事项九、重要事项 .35 十、财务报告十、财务报告 .42 十一、备查文件目录十一、备查文件目录 .168 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 1 一、公司基本情况简介一、公司基本情况简介 (一)公司法定中文名称(一)公司法定中文名称: 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 公司法定英文名称:公司法定英文名称:Pangang Group Steel Vanadium & Titanium Co.,Ltd. 英
4、文名称缩写:英文名称缩写:PGVT (二)法定代表人姓名:(二)法定代表人姓名:余自甦 (三)公司董事会秘书:(三)公司董事会秘书:曾显斌 联系电话:联系电话: 传传 真:真: 电子信箱:电子信箱: 联系地址:联系地址:四川省攀枝花市东区向阳村攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司办公大楼 证券事务代表:证券事务代表:汤金样 联系电话:联系电话: 传传 真:真: 电子信箱:电子信箱: (四)公司注册地址:(四)公司注册地址:四川省攀枝花市弄弄坪 公司办公地址:公司办公地址:四川省攀枝花市东区向阳村攀钢集团钢铁
5、钒钛股份有限公司办公大楼 邮政编码:邮政编码:617067 公司国际互联网网址公司国际互联网网址:http:/ 公司电子信箱:公司电子信箱: (五)公司选定的信息披露报纸:(五)公司选定的信息披露报纸: 证券时报 中国证券报 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站:登载年度报告的中国证监会指定网站:巨潮资讯网(http:/) 公司年度报告备臵地点:公司年度报告备臵地点:公司董事会办公室 (六)公司股票上市交易所:六)公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:股票简称:攀钢钒钛 *ST 钒钛 股票代码:股票代码:000629 (七)公司的其他有关资料(七)公司的其他有关资料 1、首次注
6、册日期:、首次注册日期:1993 年 3 月 27 日 首次注册地点:首次注册地点:四川省攀枝花市工商行政管理局 变更注册日期:变更注册日期:2009 年 1 月 6 日 2、公司企业法人营业执照注册号码为:、公司企业法人营业执照注册号码为:5775 3、税务登记号码:、税务登记号码:5956 4、公司聘请的会计师事务所:、公司聘请的会计师事务所:中瑞岳华会计师事务所有限公司 办公地址:办公地址:北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 A 座 8-9 层 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度
7、报告 2 二、会计数据和业务数据摘要二、会计数据和业务数据摘要 (一) 本年度实现利润及主要现金流量指标(一) 本年度实现利润及主要现金流量指标 (单位: 人民币元) 营业利润 750,142,991.00 利润总额 1,090,268,109.80 归属于上市公司股东的净利润 1,060,623,590.05 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 746,345,532.30 经营活动产生的现金流量净额 4,725,489,039.59 非经常性损益项目和金额 (单位:人民币元) 非经常性损益项目非经常性损益项目 2010 年度年度 非流动性资产处臵损益,包括已计提资产减值准备的冲
8、销部分 -29,719,329.68 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 319,796,089.72 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处臵交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,988.59 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 54,580,380.19 合合 计计 344,660,128.82 减:所得税影响 -269,439.02 减:归属于少数股东的非经常性损益净额(税后) 30,651,510.09
9、 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 314,278,057.75 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 3 (二)主要会计数据和财务指标(二)主要会计数据和财务指标 1、 主要财务数据 (单位: 人民币元) 项项 目目 2010 年年 2009 年年 本年比上年本年比上年 增减(增减(%) 2008 年年 营业收入 43,246,531,914.23 38,485,987,572.99 12.37% 46,840,172,169.66 利润总额 1,090,268,109.80 -1,344,624,417.06 181.08%
10、 -1,419,498,222.55 归属于上市公司股东的净利润 1,060,623,590.05 -1,551,007,427.25 168.38% -1,626,119,735.02 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 746,345,532.30 -1,669,284,853.50 144.71% -488,230,860.15 经营活动产生的现金流量净额 4,725,489,039.59 721,638,214.62 554.83% 1,255,692,393.21 2010 年年 2009 年年 本年末比上年末本年末比上年末 增减(增减(%) 2008 年年 总资产 59,
11、728,246,363.69 56,033,344,770.96 6.59% 54,759,778,163.33 归属于上市公司股东的所有者权益 15,876,938,358.43 14,765,424,738.27 7.53% 16,213,096,296.20 股本 5,726,497,468.00 5,726,497,468.00 0.00% 4,024,730,701.00 2、 主要财务指标 (单位: 人民币元) 项项 目目 2010 年年 2009 年年 本年比上年本年比上年 增减(增减(% %) 2008 年年 基本每股收益(元/股) 0.19 -0.27 170.37% -0.
12、33 稀释每股收益(元/股) 0.19 -0.27 170.37% -0.33 用最新股本计算的每股收益(元/股) - - - - 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.13 -0.31 141.94% -0.14. 加权平均净资产收益率(%) 6.92% -9.90% 16.82% -11.12% 扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率(%) 4.87% -10.75% 15.62% -4.41% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/股) 0.83 0.13 538.46% 0.22 项项 目目 2010 年年 2009 年年 本年比上年本年比上年 增减(增减(% %) 2008 年年 归属
13、于上市公司股东的每股净资产(元/股) 2.77 2.58 7.36% 2.83 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 4 三、股本变动及股东情况三、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况(一)股本变动情况 1、 股份变动情况表 (单位:股) 本次变动前本次变动前 本次变动增减(,)本次变动增减(,) 本次变动后本次变动后 数量数量 比例比例(%) 发行新股发行新股 送股送股 公积金公积金 转股转股 其他其他 小计小计 数量数量 比例比例(%) 一、有限售条件股份一、有限售条件股份 2,548,378,604 44.50 0 0 0 -
14、13,628 -13,628 2,548,364,976 44.50 1、国家持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 2、国有法人持股 2,548,174,315 44.50 0 0 0 0 0 2,548,174,315 44.50 3、其他内资持股 94,710 0.00 0 0 0 0 0 94,710 0.00 其中:境内法人持股 94,710 0.00 0 0 0 0 0 94,710 0.00 境内自然人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 4、外资持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 其中:境外法人持股 0 0.00 0 0 0 0
15、0 0 0.00 境外自然人持股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 5、高管股份 109,579 0.00 0 0 0 -13,628 -13,628 95,951 0.00 二、无限售条件股份二、无限售条件股份 3,178,118,864 55.50 0 0 0 13,628 13,628 3,178,132,492 55.50 1、人民币普通股 3,178,118,864 55.50 0 0 0 13,628 13,628 3,178,132,492 55.50 2、境内上市的外资股 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 3、境外上市的外资股 0 0.00 0 0
16、0 0 0 0 0.00 4、其他 0 0.00 0 0 0 0 0 0 0.00 三、股份总数三、股份总数 5,726,497,468 100.00 0 0 0 0 0 5,726,497,468 100.00 注:注:本公司监事谭安全先生于 2010 年 9 月 17 日辞职,按照交易所有关规定,中国结算深圳分公司自其申报离任日起六个月内将其持有及新增的本公司股份予以全部锁定,到期后将其所持本公司无限售条件股份全部自动解锁。 2009 年末, 本公司监事张治杰先生和公司董事孙仁孝先生分别持有公司股份 41,013 股和 40,500 股, 均为高管限售股。按照交易所有关规定,中国结算深圳分
17、公司于报告期内均按其持股总数的 25%予以解除限售。 2、 限售股份变动情况表 (单位:股) 股东名称股东名称 年初年初 限售股数限售股数 本年解除本年解除 限售股数限售股数 本年增加本年增加 限售股数限售股数 年末年末 限售股数限售股数 限售原因限售原因 解除限售解除限售 日期日期 攀枝花钢铁有限责任公司 1,586,856,638 0 0 1,586,856,638 股改承诺及定向发行限售 按承诺锁定 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 374,329,914 0 0 374,329,914 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 334,675,348 0 0 334,675,348 攀钢集团有限
18、公司 252,312,415 0 0 252,312,415 江油宏业机电设备公司 51,660 0 0 51,660 尚未办理解除限售手续 已过限售期 江油中坝镇农村合作会 43,050 0 0 43,050 张治杰 41,013 10,253 0 30,760 高管持股 按照监管机构相关规定执行 孙仁孝 40,500 10,125 0 30,375 高管持股 谭安全 20,250 0 6,750 27,000 高管持股 田 野 5,629 0 0 5,629 高管持股 尚洪德 2,187 0 0 2,187 高管持股 合合 计计 2,548,378,604 20,378 6,750 2,5
19、48,364,976 3、股票发行与上市情况 (1)2008 年 11 月 28 日,公司认股权证(“钢钒 GFC1”)进行 2008 年第二次行权。攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 5 截至 12 月 11 日第二次行权期结束,共有 613,151,905 份“钢钒 GFC1”认股权证成功行权,剩余 396,729 份未行权或未成功行权的“钢钒 GFC1”认股权证予以注销,公司股本增加为4,024,730,701 股。 (2)2009 年 4 月 27 日,公司完成吸收合并原攀渝钛业、原长城股份两家上市公司,公司股本增加为 4,
20、976,497,468 股。 (3)2009 年 8 月 11 日,公司发布发行股份购买资产实施情况报告暨新增股份上市公告书 , 公司向攀钢集团有限公司 (以下简称 “攀钢集团” ) 、 攀枝花钢铁有限责任公司 (以下简称“攀钢有限” ) 、 攀钢集团成都钢铁有限责任公司(以下简称“攀成钢铁” ) 、 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 (以下简称 “攀长钢” ) 四家公司定向发行股份 750,000,000股购买资产。 本次定向发行新增股份 750,000,000 股于 2009 年 7 月 22 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记确认,公司股本增加为 5,726,497,468
21、 股。 (4)2009 年 8 月 20 日,公司实施 2008 年度利润分配方案,按照重组后的总股本5,726,497,468 股为基数,向全体股东每 10 股派现金 1.20 元。 (5)无内部职工股。 (二)股东情况介绍(二)股东情况介绍 1、公司前 10 名股东及前 10 名无限售条件股东持股情况 股东总数(户)股东总数(户) 131,004 前前 10 名股东持股情况名股东持股情况 股东名称股东名称 股东性质股东性质 持股持股 比例比例 (%) 持股总数持股总数 (股)(股) 持有有限售条持有有限售条件股份数量件股份数量(股)(股) 质押或冻结质押或冻结的股份数量的股份数量 攀枝花钢
22、铁有限责任公司 国有法人 30.63% 1,753,857,195 1,586,856,638 0 鞍山钢铁集团公司 国有法人 10.39% 595,172,651 0 0 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 国有法人 6.54% 374,329,914 374,329,914 165,154,856 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 国有法人 5.84% 334,675,348 334,675,348 0 中海信托股份有限公司-股票回购信托 其他 5.13% 293,883,687 0 0 攀钢集团有限公司 国有法人 4.86% 278,444,881 252,312,415 0 上海汽车集团财
23、务有限责任公司 国有法人 2.54% 145,271,300 0 0 中信信托有限责任公司-套利通 2 号 其他 1.91% 109,129,750 0 0 海通证券股份有限公司 其他 1.81% 103,749,762 0 0 中国长城资产管理公司 国有法人 1.40% 80,044,644 0 0 前前 10 名无限售条件股东持股情况名无限售条件股东持股情况 股东名称股东名称 持有无限售条件股份数量(股)持有无限售条件股份数量(股) 股份种类股份种类 鞍山钢铁集团公司 595,172,651 人民币普通股 中海信托股份有限公司-股票回购信托 293,883,687 人民币普通股 攀枝花钢铁
24、有限责任公司 167,000,557 人民币普通股 上海汽车集团财务有限责任公司 145,271,300 人民币普通股 中信信托有限责任公司-套利通 2 号 109,129,750 人民币普通股 海通证券股份有限公司 103,749,762 人民币普通股 中国长城资产管理公司 80,044,644 人民币普通股 上海汽车工业(集团)总公司 76,829,268 人民币普通股 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 6 中信证券股份有限公司 64,713,077 人民币普通股 中国工商银行南方避险增值基金 60,000,000 人民币普通
25、股 上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期末,持股 5%以上法人股东中,攀长钢有 165,154,856股质押给攀钢集团。前十大股东中,攀钢有限与攀长钢、攀成钢铁、攀钢集团属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人; 上海汽车集团财务有限责任公司与上海汽车工业(集团)总公司属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人。 未知其它股东之间是否存在关联关系,也未知其它股东是否属于 上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 注:注: 原长城股份 2008 年度报告披露, 2004 年 11 月 11 日, 攀长钢将其所持有的长城股份发起人国有法人股 201
26、,408,362 股质押给攀钢集团,为攀钢集团对攀长钢的担保提供反担保,所质押股份从 2004 年 11 月 11 日起冻结。原长城股份于 2004年 11 月 13 日在中国证券报 、 上海证券报上披露了该事项。报告期内,公司按 1:0.82 的比例吸收合并长城股份,上述质押股份已变更为 165,154,856 股攀钢钒钛股份,该部分股权尚处于冻结期间。 2、前 10 名分离交易可转换公司债券持有人持债情况 持债人名称持债人名称 持债数量持债数量(张)(张) 新华人寿保险股份有限公司 3,135,918 深圳平安人寿保险公司 2,445,102 攀枝花钢铁有限责任公司 2,371,169 海
27、通中行富通银行 2,324,518 中国大地财产保险股份有限公司 2,225,034 中信证券股份有限公司 1,987,623 泰康人寿保险股份有限公司 1,980,323 中国太平洋保险(集团)股份有限公司 1,963,261 全国社保基金三零五组合 1,599,951 生命人寿保险股份有限公司传统普通保险产品 1,473,901 3、公司控股股东及实际控制人情况 公司第一大股东攀钢有限成立于 2000 年 12 月 22 日。现为攀钢集团全资子公司,法定代表人为樊政炜先生,注册资本 95.3058 亿元,主要经营范围是:焦煤冶炼,金属制品、机电设备、船舶制造修理,建筑材料、煤化工产品及副产
28、品、工业气体、无机盐制造等。 公司实际控制人鞍钢集团公司成立于 2010 年 7 月 28 日,现法定代表人为张晓刚先生,注册资本 173.0970 亿元,主要经营范围是:炼铁、炼钢、炼焦,其他常用有色金属冶炼,钢压延加工,金属结构制造,金属丝绳及其制品的制造,钢铁铸件、锻件制造,冶金专用设备制造,铁路专用设备及器材、配件制造,金属船舶制造,水泥制品制造,电动机制造,工业自动控制系统装臵制造,耐火陶瓷制品及其他耐火材料制造,金属废料和碎屑的加工处理,房屋、工矿工程建筑,工程准备,计算机系统服务,工程和技术研究与试验发展,工程管理服务,工程勘察设计,技术推广服务,企业管理机构,物业管理,房地产开
29、发经营,其他房地产活动。 公司与控股股东、实际控制人之间的产权和控制关系如下所示: 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 7 4、前 10 名股东中有限售条件股东持股数量及限售条件 有限售条件股东名有限售条件股东名称称 持有的有限售条件持有的有限售条件 股份数量股份数量(股)(股) 可上市交易时间可上市交易时间 新增可上市交易新增可上市交易 股份数量股份数量(股)(股) 限售条件限售条件 攀枝花钢铁有限责任公司 1,586,856,638 0 注注 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 334,675,348 0 攀钢集团四川长城特殊钢有限责
30、任公司 374,329,914 0 攀钢集团有限公司 252,312,415 0 注:注:限售条件:自公司股改方案实施后首个交易日 2005 年 11 月 7 日起,三十六个月内不上市交易;上述三十六个月届满后十二个月内, 通过证券交易所挂牌交易出售攀钢钒钛股份的数量不超过攀钢钒钛股份总数的 5%,且出售价格不低于 5.54 元(在公司因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权) ;如有低于减持价格的卖出交易,登记结算公司有权将卖出资金划入上市公司账户归全体股东所有。方案实施后,除国家政策或主管部门另有规定之外,攀钢有限持有攀钢钒钛股份的比例将不低于 40%。
31、攀钢钒钛股权分臵改革方案实施后攀钢有限增持的攀钢钒钛股份的上市交易或转让不受上述限制。 2009 年度,公司实施重大资产重组,即向攀钢集团、攀钢有限、攀成钢铁和攀长钢定向发行股份购买资产及吸收合并攀渝钛业、长城股份两上市公司。攀钢集团、攀钢有限、攀成钢铁和攀长钢承诺于本次重大资产重组完成后,通过本次重大资产重组获得的攀钢钒钛股份将自获得之日起 36 个月内不转让或不流通。 2009 年 8 月 11 日, 公司发布 重大资产重组相关承诺履行情况公告 , 由于本次重大资产重组过程中部分资产过户手续尚在办理, 攀钢集团、 攀钢有限、攀成钢铁和攀长钢进一步承诺:通过向攀钢钒钛出售标的资产所获得的对价
32、股份均自上述标的资产过户完毕之日或自注资单位就无法过户资产依约履行现金补偿承诺之日起三年内不转让。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 8 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事和高级管理人员的情况(一)董事、监事和高级管理人员的情况 1、基本情况 姓姓 名名 职职 务务 性别性别 年龄年龄 任任 期期 持股数量(股)持股数量(股) 年度内年度内 股份增减股份增减 年初年初 年末年末 樊政炜 董事长 男 62 2007.08.31 至今 0 0 0 余自甦 董事、总经理 男 5
33、4 2007.08.31 至今 任董事 2009.11.17 至今 任总经理 728 728 0 郝银飞 董事 女 61 2010.06.04 至今 0 0 0 张大德 董事、副总经理 男 49 2007.08.312009.11.17 任董事 2007.12.272009.11.17 任总经理 2009.11.17 至今 任董事、副总经理 0 0 0 孙仁孝 董事 男 61 2007.08.31 至今 40,500 40,500 0 田 野 董事 男 48 2007.08.31 至今 7,506 7,506 0 白荣春 独立董事 男 66 2007.08.31 至今 0 0 0 王 喆 独立
34、董事 男 65 2007.08.31 至今 0 0 0 董志雄 独立董事 男 63 2007.08.31 至今 0 0 0 严晓建 独立董事 男 46 2007.08.31 至今 0 0 0 赵 沛 独立董事 男 62 2010.06.04 至今 0 0 0 刘新会 监事会主席 男 58 2007.08.31 至今 0 0 0 张治杰 监事 男 52 2007.08.31 至今 41,013 41,013 0 刘 伟 监事 男 52 2007.08.31 至今 0 0 0 陈 勇 副总经理 男 48 2009.11.17 至今 0 0 0 周一平 副总经理 男 53 2009.11.17 至今
35、 0 0 0 尚洪德 总会计师 男 49 2009.11.17 至今 2,916 2,916 0 曾显斌 董事会秘书 男 43 2010.02.25 至今 任董事会秘书 0 0 0 董事、监事、高级管理人员在股东单位或其他关联单位任职情况 姓姓 名名 任职的股东名称任职的股东名称 在股东单位担任的职务在股东单位担任的职务 任职期间任职期间 樊政炜 攀钢集团 董事长 2006.06 至今 党委常委 2003.11 至今 总经理 2009.11 至今 攀钢有限 董事长 2006.09 至今 党委常委 2003.11 至今 总经理 2009.11 至今 余自甦 攀钢集团 董事 2006.06 至今
36、党委书记 2009.10 至今 攀钢有限 董事 2006.09 至今 党委书记 2009.11 至今 张大德 攀钢集团 党委常委 2006.12 至今 攀钢有限 党委常委 2006.12 至今 孙仁孝 攀长钢 董事长 2007.12 至今 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 9 田 野 中国十九冶集团有限公司 董事长、党委书记 2010.01 至今 刘新会 攀钢集团 董事 2006.07 至今 党委副书记 1992.07 至今 工会主席 1995.12 至今 攀钢有限 董事 2009.02 至今 党委副书记、工会主席 2001.01
37、 至今 张治杰 攀钢集团 监事 2006.07 至今 党委副书记、纪委书记 2006.06 至今 攀钢有限 监事会主席 2009.02 至今 党委副书记、纪委书记 2006.06 至今 刘 伟 中国十九冶集团有限公司 董事、党委副书记、纪委书记、工会主席 2010.01 至今 陈 勇 攀钢集团 党委常委 2001.09 至今 攀钢有限 党委常委 2001.09 至今 周一平 攀钢集团 党委常委 2006.12 至今 攀钢有限 党委常委 2006.12 至今 尚洪德 攀钢集团 党委常委 2006.12 至今 攀钢有限 党委常委 2006.12 至今 2、现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的
38、主要工作经历以及在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。 (1)董事会成员简介 公司现有董事 11 名,其中独立董事 5 名。各董事的基本情况如下: 樊政炜樊政炜先生,公司董事长。 2003.112004.02 攀钢集团副董事长、党委书记,攀钢有限副董事长、党委书记; 2004.022006.06 攀钢集团副董事长、党委书记,攀钢有限副董事长、党委书记,攀钢钒钛董事; 2006.062006.09 攀钢集团董事长、党委书记,攀钢有限副董事长、党委书记,攀钢钒钛董事长; 2006.092009.10 攀钢集团董事长、党委书记,攀钢有限董事长、党委书记,攀钢钒钛董事长; 2009.102009.
39、11 攀钢集团董事长、党委常委,攀钢有限董事长、党委书记,攀钢钒钛董事长; 2009.11 至今 攀钢集团董事长、党委常委、总经理,攀钢有限董事长、党委常委、总经理,攀钢钒钛董事长、党委常委。 余自余自甦甦先生,公司董事、总经理。 2002.052006.06 攀钢集团副总经理,攀成钢铁总经理; 2006.062006.09 攀钢集团董事、党委副书记、总经理,攀钢有限党委副书记,攀钢钒钛董事; 2006.092009.10 攀钢集团董事、 党委副书记、 总经理, 攀钢有限董事、 党委副书记、攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 10
40、总经理,攀钢钒钛董事; 2009.102009.11 攀钢集团董事、党委书记、总经理,攀钢有限董事、党委副书记、总经理,攀钢钒钛董事; 2009.11 至今 攀钢集团董事、党委书记,攀钢有限董事、党委书记,攀钢钒钛董事、党委书记、总经理。 郝银飞郝银飞女士,公司董事 1984.012010.03 最高人民检察院处长、副厅长、厅长,一级高级检察官; 2010.06至今 攀钢钒钛董事。 张大德张大德先生,公司董事、副总经理。 2004.012006.06 攀钢钒钛副总经理; 2006.062006.09 攀钢集团副总经理、攀钢钒钛副总经理; 2006.092006.12 攀钢集团副总经理,攀钢有限
41、副总经理; 2006.122007.08 攀钢集团党委常委、副总经理,攀钢有限党委常委、副总经理; 2007.082007.12 攀钢集团党委常委、副总经理,攀钢有限党委常委、副总经理,攀钢钒钛董事; 2007.122009.11 攀钢集团党委常委,攀钢有限党委常委,攀钢钒钛董事、总经理; 2009.11 至今 攀钢集团党委常委,攀钢有限党委常委,攀钢钒钛董事、副总经理。 孙仁孝孙仁孝先生,公司董事。 2001.052007.12 攀钢钒钛董事、总经理; 2007.12至今 攀长钢董事长、攀钢钒钛董事。 田田 野野先生,公司董事。 2004.052006.10 中国第十九冶金建设公司总经理、法
42、定代表人、党委委员,攀钢钒钛董事; 2006.102008.07 中国第十九冶金建设公司总经理、法定代表人,中冶实久建设有限公司董事长、法定代表人、党委书记,攀钢钒钛董事; 2008.072010.01 中国第十九冶金建设有限公司执行董事、法定代表人、总经理,中冶实久建设有限公司董事长、法定代表人、党委书记,攀钢钒钛董事; 2010.01至今 中国十九冶集团有限公司董事长、法定代表人、党委书记、攀钢钒钛董事。 白荣春白荣春先生,公司独立董事。白先生 1944 年出生,大学文化,现退休。白先生毕业于哈尔滨工业大学电站锅炉专业,历任兵器工业部副处长、国家机械工业委员会、机械电子工业部、国家计划委员
43、会、国务院生产委、国务院经贸办处长、国家经济贸易委员会副司长、司长、国家发展和改革委员会巡视员等职,2004 年退休。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 11 王王 喆喆先生,公司独立董事。王先生 1945 年出生,大学文化,宝钢集团公司资深专家。王先生毕业于上海工学院冶金系,历任上海宝钢工程指挥部翻译组组长、宝钢设计研究院院长、宝山钢铁总厂厂长助理、宝钢工程设备技术公司总经理等职,并兼任上海交通大学、武汉钢铁学院、东北大学博士生导师、上海金属学会常务理事、中国金属学会冶金物理化学理事。 董志雄董志雄先生,公司独立董事。董先生 1
44、947 年出生,大学文化,教授级高工,现退休。历任中国冶金进出口总公司副处长、总经理助理、副总经理、南非 ASA 铬业公司董事长、中国钢铁工贸集团公司总经理助理、中国中钢集团公司副总裁等职,2007 年退休。 严晓建严晓建先生,公司独立董事。严先生 1964 年出生,博士、高级会计师、客座教授、中国注册资产评估师、英国皇家特许测量师。历任江苏资产评估公司总经理助理、副总经理、江苏岳华会计师事务所有限公司总经理、岳华会计师事务所有限责任公司副总经理、岳华会计师事务所江苏分公司总经理、中联造价咨询有限公司董事长等职。 赵赵 沛沛先生,公司独立董事。赵先生 1949 年 2 月出生,工学博士,教授,
45、博士生导师,享受政府特殊津贴专家。现任安泰科技股份有限公司总裁,中国金属学会常务理事。历任北京科技大学讲师、副教授、教授、冶金系副主任;冶金工业部科技司处长;钢铁研究总院副总工程师兼工程中心主任、副院长兼新冶高科技集团公司董事长;中国钢研科技集团公司党委常委;安泰科技股份有限公司执行董事、总裁等职。 (2)监事会成员简介 刘新会刘新会先生,公司监事会主席。 2001.012006.07 攀钢集团党委副书记、工会主席,攀钢有限监事会主席、党委副书记、工会主席,攀钢钒钛监事会主席; 2006.072009.02 攀钢集团董事、党委副书记、工会主席,攀钢有限监事会主席、党委副书记、工会主席,攀钢钒钛
46、监事会主席; 2009.022009.11 攀钢集团董事、党委副书记、工会主席,攀钢有限董事、党委副书记、工会主席,攀钢钒钛监事会主席; 2009.11 至今 攀钢集团董事、党委副书记、工会主席,攀钢有限董事、党委副书记、工会主席,攀钢钒钛监事会主席、党委副书记、工会主席。 张治杰张治杰先生,公司监事。 2004.082006.06 攀钢钒钛监事、党委书记、纪委书记; 2006.062006.07 攀钢集团党委副书记、 纪委书记, 攀钢有限党委副书记、 纪委书记,攀钢钒钛监事、党委书记、纪委书记; 2006.072009.02 攀钢集团监事、党委副书记、纪委书记,攀钢有限党委副书记、纪委书记,
47、攀钢钒钛监事、党委书记、纪委书记; 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 12 2009.022009.11 攀钢集团监事、党委副书记、纪委书记,攀钢有限监事会主席、党委副书记、纪委书记,攀钢钒钛监事、党委书记、纪委书记; 2009.11至今 攀钢集团监事、党委副书记、纪委书记,攀钢有限监事会主席、党委副书记、纪委书记,攀钢钒钛监事、党委副书记、纪委书记。 刘刘 伟伟先生,公司监事。 2004.052006.10 中国第十九冶金建设公司副总经理,攀钢钒钛监事;2006.102008.07 中国第十九冶金建设公司党委常务副书记, 中冶实
48、久建设有限公司董事、党委副书记、纪委书记、工会主席,攀钢钒钛监事; 2008.072010.01 中国第十九冶金建设有限公司监事,中冶实久建设有限公司董事、党委副书记、纪委书记、工会主席,攀钢钒钛监事; 2010.01至今 中国十九冶集团有限公司董事、党委副书记、纪委书记、工会主席,攀钢钒钛监事。 (3)高级管理人员简介)高级管理人员简介 公司共有高级管理人员 6 名。各高级管理人员基本情况如下: 余自余自甦甦先生,公司董事、总经理。其简介参见董事会成员简介。 陈陈 勇勇先生,副总经理。 2004.122008.06 攀钢集团党委常委、副总经理,攀钢有限党委常委、副总经理; 2008.0620
49、09.11 攀钢集团党委常委、副总经理,攀钢有限董事、党委常委、副总经理; 2009.11 至今 攀钢集团党委常委,攀钢有限党委常委,攀钢钒钛党委常委、副总经理。 周一平周一平先生,副总经理。 2003.022006.06 攀钢有限副总工程师; 2006.062006.09 攀钢集团副总经理,攀钢有限副总工程师; 2006.092006.12 攀钢集团副总经理,攀钢有限副总经理; 2006.122009.11 攀钢集团党委常委、副总经理,攀钢有限党委常委、副总经理; 2009.11 至今 攀钢集团党委常委,攀钢有限党委常委,攀钢钒钛党委常委、副总经理。 张大德张大德先生,公司董事、副总经理。其
50、简介参见董事会成员简介。 尚洪德尚洪德先生,公司总会计师。 2004.022006.06 攀钢集团副总会计师,攀成钢铁总会计师; 2006.062006.09 攀钢集团总会计师; 2006.092006.12 攀钢集团总会计师,攀钢有限副总经理、财务负责人; 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 13 2006.122009.11 攀钢集团党委常委、总会计师,攀钢有限党委常委、副总经理、财务负责人; 2009.12 至今 攀钢集团党委常委,攀钢有限党委常委,攀钢钒钛党委常委、总会计师。 曾显斌曾显斌先生,董事会秘书。 2004.072
51、007.04 攀钢有限副总会计师、财务部部长,攀钢钒钛监事; 2007.042009.12 攀钢有限副总会计师,攀钢钒钛监事; 2010.02.25至今 攀钢钒钛董事会秘书。 3、年度报酬情况 姓姓 名名 职职 务务 在在本公司领取报酬总额(元)本公司领取报酬总额(元) 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬是否在股东单位或其他关联单位领取报酬 樊政炜 董事长 是 余自甦 董事、总经理 是 郝银飞 董事 45,000 否 张大德 董事、副总经理 是 孙仁孝 董事 是 田 野 董事 是 白荣春 独立董事 90,000 否 王 喆 独立董事 90,000 否 董志雄 独立董事 90,000 否 严晓
52、建 独立董事 90,000 否 赵 沛 独立董事 45,000 否 刘新会 监事会主席 是 张治杰 监事 是 刘 伟 监事 是 陈 勇 副总经理 是 周一平 副总经理 是 尚洪德 总会计师 是 曾显斌 董事会秘书 是 合合 计计 450,000 注:注:董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为税前收入。 4、报告期内离(聘)任董事、监事、高级管理人员姓名及离(聘)任原因 报告期内,谭安全先生因工作原因于2010年9月17日辞去本公司监事职务。 (二)员工情况(二)员工情况 报告期末在岗职工总数报告期末在岗职工总数 74,459 按职能分类按职能分类 生产人员 55,803 销售人员 799 技术
53、人员 6,330 财务人员 903 行政人员 7,247 其它人员 3,377 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 14 按教育程度分类按教育程度分类 研究生 720 本科生 9,160 大专生 19,638 中专生 8,900 高中 18,999 初中及以下学历 17,042 报告期末,公司承担费用的离退休职工人数为 59,997 人。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 15 五、公司治理结构五、公司治理结构 (一)公司治理情况(一)公司治理情况 根据公司法 、 证券
54、法 、 公司章程和其他有关法律法规的规定,公司设立了股东大会、董事会、监事会和经理层的“三会一层”法人治理结构,股东大会、董事会、监事会和经理层按照公司章程及各自相应的议事规则及工作细则的规定各司其职、规范运作,形成了科学有效的职责分工和制衡机制,公司董事会下设战略发展委员会、审计与风险控制委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会四个专门委员会,各委员会有明确的工作细则。公司监事会和审计与风险控制委员会独立工作,对公司生产经营和重大决策进行监督,以促进董事会科学、高效决策,有效发挥职能。 截至报告期末,公司治理较为完善,运作规范,治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求
55、。 (二)独立董事履行职责情况(二)独立董事履行职责情况 报告期内,公司全体独立董事根据公司法 、 关于在上市公司建立独立董事的指导意见 、 深圳证券交易所股票上市规则等法律、法规、行政规则及公司章程 、 公司独立董事议事规则等规章制度的相关要求,勤勉尽责,积极出席公司董事会会议,对会议议案进行认真研究审议;积极与公司高管沟通,了解掌握公司各方面的经营信息,并运用各自的专业知识就重大事项提出有益建议和发表意见,充分发挥独立董事的作用,有效地提高董事会决策的科学性和规范性,切实维护公司和全体股东利益。 1、报告期独立董事出席董事会会议情况: 独立董事姓名独立董事姓名 本年度董事会召开次数本年度董
56、事会召开次数 亲自出席亲自出席 委托出席委托出席 缺席缺席 白荣春 8 8 0 0 王 喆 8 7 0 1 董志雄 8 8 0 0 严晓建 8 8 0 0 赵 沛 6 6 0 0 公司独立董事对报告期内公司董事会各项议案以及公司其它事项没有提出异议。 2、发表独立意见情况 独立董事认真遵守现行的法律、法规和行政规则,在掌握实际情况的基础上,依据独立董事的专业能力和经验作出独立判断,审慎发表独立意见。报告期内,独立董事共发表如下独立意见和相关说明: (1) 2010年2月10日,在公司第五届董事会第三十三次会议上发表了攀枝花新钢钒股份有限公司关于聘任公司董事会秘书的独立董事意见 ; (2)201
57、0年4月24日,在公司第五届董事会第三十六次会议上就公司累计和当期对外担保、日常关联交易、内部控制自我评价、续聘2010年度审计机构、会计政策变更等因素攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 16 追溯调整期初数和增补公司第五届董事会董事候选人发表了独立董事意见; (3)2010年8月10日,独立董事就公司截止 2010年6月30日的关联方资金往来情况和对外担保情况进行专项说明并发表了独立意见; (4)2010年12月10日,在第五届董事会第四十二次会议上发表了独立董事关于公司重大资产臵换暨关联交易预案的意见函 。 3、保护投资者权益方
58、面所做的工作 (1)积极了解公司经营发展动态。认真积极与公司管理层沟通,定期审阅公司提供的信息报告,及时了解公司经营与发展的实际情况,重点关注公司关联交易、投资、重要经营业务发展情况等重大的经营活动,在充分掌握实际情况的基础上提出意见和建议。 (2)对公司定期报告、关联方资金占用和对外担保等事项作出了客观、公正的判断。监督和检查公司信息披露的真实、准确、及时和完整,切实保护投资者的合法权益。 (3)深入了解公司管理和内部控制情况,董事会决议的执行情况,股东大会的召集、召开情况,切实保护投资者尤其是中小投资者权益。2010年公司内部控制体系运行保持平稳,内部控制制度健全有效,公司股东大会、董事会
59、、监事会运行有序,能够按照监管法律法规的要求履行职责。 (4)监督和核查公司董事、高管履职情况,积极有效的履行了独立董事的职责,切实维护了投资者尤其是中小投资者的合法权益。 2011年度,公司独立董事将继续严格遵守公司法 、 深圳证券交易所上市规则等有关法律、法规和公司章程 、 公司独立董事议事规则 、 公司独立董事年报工作制度的有关要求,勤勉尽责、公正独立地履行职责,切实维护公司和投资者的权益,尤其保护中小投资者的合法权益。 (三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已分开,各自独立核算、(三)公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已分开,各自独立核算、独立承担责任和风
60、险。独立承担责任和风险。 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面已分开,各自独立核算、独立承担责任和风险。 1、业务方面 公司拥有独立的科研、采购、生产、销售系统,具有独立完整的业务及自主经营能力。 2、人员方面 公司拥有独立的劳动、人事、工资管理系统,管理制度健全有效。公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均未在股东单位担任除董事以外的其他职务。 3、资产方面 公司拥有独立的科研、采购、生产、销售及公辅系统,资产独立完整,权属清晰。 4、机构方面 公司具有独立完整的组织机构,董事会、监事会及其它内部机构完全独立运作。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛
61、股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 17 5、财务方面 公司设有独立的财务部门,建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立在银行开户,依法独立纳税。 (四)内控制度建立健全情况(四)内控制度建立健全情况 公司已建立了内部控制管理体系,内部控制活动涵盖了采购与付款管理、销售与收款管理、生产与存货管理、资金管理、投资管理、固定资产管理、研发管理、法律事务管理、信息披露管理、财务报告管理、预算管理、成本费用管理、人力资源管理、信息系统管理等所有营运环节。内部控制体系及相关制度用于规范公司的日常运营,实现公司的内部控制目标。 1、公司治理方面:根据公司法 、 证券法等有关法律法规的
62、规定,制订了包括以公司章程及“三会”议事规则为核心的公司治理相关制度。主要制定了股东大会议事规则 、 董事会议事规则 、 监事会议事规则 、 总经理工作细则以及董事会专门委员会工作制度 、 独立董事工作制度 、 董事会秘书工作制度 、 董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理办法 、 投资者关系管理制度 、 信息披露管理办法 、 年报信息披露重大差错责任追究制度 、 公司外部信息使用人管理制度 、 公司独立董事年报工作制度 、 公司审计与风险控制委员会年报工作制度 、 公司内幕信息知情人登记制度 、 接待和推广制度等重大规章制度,以保证公司规范运作,促进公司健康发展。 2、生产经营控
63、制方面:按照公司管控模式及相关法律法规和公司章程的规定,规划出涉及 57 个核心流程的 68 项基础制度。以此为基础,按照全面性、审慎性、有效性、适时性原则和建立现代企业制度的要求,制定了涵盖战略规划、生产、销售、采购、研发、人力资源、资产财务管理、信息化管理、法律事务管理、监察审计与风险管理等整个生产经营过程的一系列制度。2010 年组织相关部门和单位对其中的 65 项制度进行了评审,发布了 49 项制度,确保各项工作有章可循、管理有序开展,形成了规范的管理体系,为公司规范、高效运作提供了制度保障。 3、财务管理控制方面:按照公司法对财务管理控制的要求以及会计法 、 企业会计准则等法律法规的
64、规定制定了较为完整、详尽的财务管理制度和会计制度,对财务事项分级授权审批、货币资金收付、资产购买和处臵、成本控制、费用报销、经济事项会计处理、报表编制与信息披露以及融资、担保等各项经济业务进行明确规定,并在日常工作中得到较好的执行。会计系统能确认并记录所有真实交易,及时、充分地描述交易,并在会计报表和附注中进行适当的表达和披露,有效防范财务风险,提高资金运营效率,保护公司财产安全。 4、信息披露控制方面:根据公司法 、 证券法 、 上市公司信息披露管理办法以及深圳证券交易所股票上市规则等相关法律法规,公司制定了年报信息披露重大差攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 2020
65、1010 年年度报告年年度报告 18 错责任追究制度 、 公司外部信息使用人管理制度 、 公司独立董事年报工作制度 、 公司审计与风险控制委员会年报工作制度 、 内幕信息知情人登记制度等制度,明确规定了信息披露的原则、内容、标准、程序、权限与责任、档案管理、信息保密等内容。2010年度,公司信息披露严格遵循了相关法律法规、 深交所股票上市规则及本公司信息披露管理办法等制度的规定,披露信息真实、准确、完整、及时。 5、有关工作计划:根据有关法律法规的规定和公司管控模式需要,对相关管理制度进行梳理、完善,计划在 2011 年继续完善以 68 个基础管理制度(涉及 57 个核心管理流程)为主体的制度
66、体系;完善信息披露管理制度,建立外部信息使用人管理制度、独立董事年报工作制度和审计与风险控制委员会年报工作制度。 (五)报告期内对高级管理人员的考评及激励机制(五)报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司按照规范的法人治理结构,对高级管理人员建立了责、权、利对等的绩效考核体系,层层分解业绩目标,逐级落实管理责任。 报告期内,董事会对经营层制定有经营业绩目标,对高管人员实行年薪制,将经营业绩目标与高管人员薪酬挂钩,实行考核分配。总经理对其他高管人员就经营业绩目标进行了分解、落实。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 19 六六、股
67、东大会情况简介、股东大会情况简介 报告期内,公司召开了两次股东大会,即 2010 年第一次临时股东大会和 2009 年度股东大会。 (一)2010 年第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2010 年 2 月 27 日通过中国证券报 、 证券时报 、 上海证券报及巨潮资讯网发出关于召开 2010 年第一次临时股东大会的通知。 2010 年 3 月 15 日,公司 2010年第一次临时股东大会在四川省攀枝花市攀钢文体楼举行,出席本次会议的股东(含股东代理人)共计 33 人,代表股份数 2,685,492,384 股,占公司有表决权总股份的 46.90%。 2、股东
68、大会通过的决议及决议公告的披露情况 会议审议并通过如下议案: (1) 关于修改攀枝花新钢钒股份有限公司章程的议案 ; (2) 关于变更公司名称的议案 。 本次股东大会决议公告登载于 2010 年 3 月 16 日中国证券报 、 证券时报 、 上海证券报及巨潮资讯网上。 (二)2009 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司董事会于 2010 年 4 月 27 日通过中国证券报 、 证券时报 、 上海证券报及巨潮资讯网发出 2009 年度股东大会的通知。2010 年 6 月 4 日,公司 2009 年度股东大会在四川省攀枝花市攀钢文体楼举行,出席本次会议的股东(含股东代理人)共计
69、 24 人,代表股份 2,742,984,831 股,占公司有表决权总股份的 47.90。 2、股东大会通过的决议及决议公告的披露情况 (1) 公司 2009 年度董事会报告 ; (2) 公司 2009 年度监事会报告 ; (3) 公司 2009 年度财务决算报告 ; (4) 公司 2009 年度利润分配预案 ; (5) 公司 2010 年度投资方案 (6) 关于预测公司 2010 年度与日常经营相关的关联交易的议案 ,本议案涉及关联交易,关联股东回避了表决; (7) 关于续聘中瑞岳华会计师事务所的议案 ; (8) 关于会计政策变更等因素追溯调整期初数的议案 ; (9) 关于计提和核销 200
70、9 年度资产减值准备的议案 ; 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 20 (10) 关于增补公司第五届董事会董事的议案 (11) 关于提名独立董事候选人的提案 。 本次股东大会决议公告登载于 2010 年 6 月 7 日 中国证券报 、 证券时报 、 上海证券报及巨潮资讯网上。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 21 七、董事会报告七、董事会报告 (一)公司经营情况的回顾(一)公司经营情况的回顾 1、公司总体经营情况 2010 年我国钢铁行业总体呈产能过剩、成本上升、钢
71、材价格低位震荡波动态势。面对严峻复杂的内外部形势,公司突出扭亏增盈、加快发展中心任务,采取超常规措施,狠抓产供运销衔接和降本增效,着力提升企业运行效率和质量,生产经营呈现平稳运行逐步回升的积极态势,战略重点项目建设加快,深化改革、科技创新成效明显,各项事业稳步发展。全年生产铁 760.87 万吨、钢 747.66 万吨、钢材 693.80 万吨,比上年分别增长 2.17%、3.14%、5.19%;钒钛铁精矿 787.83 万吨,比上年增长 12.17%;钒制品 2.05 万吨,比上年增长7.33%; 钛精矿34.19万吨、 钛白粉6.26万吨、 高钛渣5.38万吨, 比上年分别增长46.59%
72、、5.94%、24.32%。实现营业收入 432.46 亿元;实现利润 10.90 亿元,比上年增加 24.02 亿元,扭转了连续两年亏损的局面。利润大幅增长的主要原因:一是充分发挥自有资源优势,炉料结构进一步优化,生铁成本控制成效较好。二是积极优化资源配臵,有效进行品种结构调整,尽可能降低了原燃料价格上涨带来的影响。三是深入开展对标挖潜,狠抓降本增效,优化技术经济指标,营业成本增速低于同行业水平。 2、公司重点工作推进 一是狠抓产供运销衔接,生产经营保持高效运行。坚持贴近市场和边际贡献最大化原则, 优化资源配臵, 强化品种结构调整。 全年生产重轨 110.38 万吨, 其中百米长尺钢轨 51
73、.68万吨,同比分别增长 2.67%、42.33%,创历史最好水平;冷轧板 116.26 万吨、建材 114.26万吨、热轧专项 68.53 万吨,同比分别增长 16.67%、13.20%和 40.44%;钛材、R-298 钛白粉实现稳定批量生产。实行成本倒逼机制和目标成本责任制,持续优化技术经济指标,从严从紧控制费用,开展全员、全方位、全过程降本增效,成本控制力进一步增强。积极开拓国际国内市场,全年综合产销率达 99.52%。加强与战略客户合作,重轨、无缝钢管、板材等产品的直供比例进一步提高;积极调整市场结构,优化销售半径,板材产品在西南地区的销售比例优化到合理水平;抓好国际市场开拓,累计实
74、现出口销售收入 4.98 亿美元,特别是重轨出口达到 13.5 万吨。 二是加快推进重点项目建设,尽快发挥投资效益。加快钒钛钢铁产业发展步伐,钛渣二期建成投产,海绵钛项目即将建成,氯化法钛白进入实施阶段,攀钢集团江油长城特殊钢有限公司(以下简称“攀长特” )钛材一期、矿业公司选钛扩能达产达效攻关取得突破性进展;攀长特灾后重建规划获得国家批准,大型工模具钢锻材生产线、新建电渣炉等项目开工建设;攀钢集团攀枝花钢钒有限公司(以下简称“攀钢钒” )炼钢精炼系统改造、100米钢轨扩能,攀钢集团成都钢钒有限公司(以下简称“攀成钢” )铁水脱硫、棒材扩能等工程建成投产。加快实施资源战略,攀成钢旺苍焦化项目、
75、矿业公司及及坪半自磨及管道输送系统建成投产,白马二期、尖山露天转地下开采、及及坪采场矿石破碎及胶带运输工程攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 22 等项目有序推进。 加快推进节能环保项目建设, 5-6 号干熄焦工程、 烧结系统技术改造二期、利用余热余能发电二期、5-6 号排放口废水回收利用、转炉煤气回收利用等工程建成投入使用。 三是狠抓科技创新,企业核心竞争力不断增强。抓好重大创新平台建设,氧化钒清洁生产、高炉渣提钛、富钛料制取、钒钛磁铁矿综合利用新工艺等中试线建成投入试验。加大关键领域和战略性科技项目研发攻关,推进“十一五”国家科
76、技支撑计划项目,抓好高钛型高炉渣提钛工艺技术及成套产业化装备研究,加强钒钛磁铁矿直接还原、高品质钛原料、海绵钛、金属钛制备及钛制品加工、航空航天级钒铝合金制取、钒电池产业化等战略技术研究。实施独有和领先产品战略,成功开发出在线热处理道岔用钢轨、第二代核岛用核电管、石化行业用镍基合金、不锈钢线材等新产品;钒铝合金、涂料专用高耐候钛白、高档金红石钛白等产品开发取得重大进展。全年累计通过科技成果鉴定 175 项,获得省部级以上科技奖励 20 项;申请专利 391 项,获得专利授权 305 项;完成新产品产量 241.91万吨,其中新试产品产量 50.09 万吨。 四是深化改革严格管理,企业运行效率不
77、断提升。深化三项制度改革,明确干部职级序列,规范干部职数,完善干部“退出”机制;出台紧缺人才引进办法,开展劳务派遣人员择优录用试点;完善工效挂钩考核办法,实行领导干部薪酬、任免与经营业绩挂钩,充分调动了干部职工的积极性和创造性。加快推进管理流程再造,调整优化产权结构,清算处臵了部分低效资产;推进采购、销售等内部资源整合和业务协同,优化管理和业务流程,将攀钢钒维检中心划归攀信公司;狠抓财务管理和资金集中统管,严格控制应收、预付账款,资金集中度达 98%。完善管理制度体系,健全完善了 50 项核心管理制度和流程。加快信息化建设,编制公司信息化总体规划,完成财务系统升级改造,综合视频会议系统建成投用
78、,代码管理系统投入试运行,采购、销售等板块的管理信息系统建设进展顺利。 3、经营中面临的困难及解决方案 一是面对连续两年亏损后如何扭亏为盈的难题,公司采取高管成员扭亏增盈联系点制度、与子分公司签订生产经营目标责任书等措施,层层传递压力、落实责任,充分挖掘内部潜力,实现了扭亏为盈。 二是面对煤炭、矿石等大宗原燃料价格大幅上涨带来的成本上升的压力,公司充分发挥自有矿山优势,优化炉料结构,提高自产钒钛铁精矿配比;同时强化与上游战略伙伴的合作,抓好低成本保供,提升了企业的成本控制力。 三是面对钢材市场价格低位震荡反复波动的状况,公司强化市场研究,适时调整营销策略,合理安排生产线的检修计划,较好地发挥了
79、规模经济效益。 4、公司主营业务及其经营状况 (1) 主营业务分行业及分产品情况 (单位:人民币万元) 主营业务分行业情况主营业务分行业情况 分行业或分产品分行业或分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率(毛利率(%) 营业收入比上年营业收入比上年 增减(增减(%) 营业成本比上年营业成本比上年 增减(增减(%) 毛利率比上年毛利率比上年 增减(增减(%) 钢铁产业 3,397,254.19 2,940,120.62 13.46% 11.33% 8.68% 2.11% 钒产业 305,188.54 248,675.83 18.52% 28.84% 18.28% 7.27% 钛产业 1
80、19,563.31 93,448.78 21.84% 29.19% 13.59% 10.73% 其他产业 320,778.26 200,330.58 37.55% 7.95% 5.66% 1.35% 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 23 合计 4,142,784.31 3,482,575.81 15.94% 12.63% 9.26% 2.59% 主营业务分产品情况主营业务分产品情况 轨梁产品 635,931.72 532,934.48 16.20% -4.69% 7.68% -9.63% 热轧产品 558,127.16 510,
81、958.97 8.45% 2.29% 0.47% 1.66% 冷轧产品 530,127.39 472,811.33 10.81% 33.99% 21.09% 9.50% 钢管产品 525,055.92 519,519.17 1.05% -5.18% -9.78% 5.05% 建材产品 432,706.84 389,061.15 10.09% 35.81% 30.80% 3.44% 特钢产品 371,252.87 360,548.51 2.88% 30.53% 23.83% 5.26% 钒产品 305,188.54 248,675.83 18.52% 28.84% 18.28% 7.27% 钛产
82、品 119,563.31 93,448.78 21.84% 29.19% 13.59% 10.73% (2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的产品情况 (单位:人民币万元) 主营业务分行业情况主营业务分行业情况 分行业或分产品分行业或分产品 营业收入营业收入 营业成本营业成本 毛利率(毛利率(%) 营业收入比上年营业收入比上年 增减(增减(%) 营业成本比上年营业成本比上年 增减(增减(%) 毛利率比上年毛利率比上年 增减(增减(%) 轨梁产品 635,931.72 532,934.48 16.20% -4.69% 7.68% -9.63% 热轧产品 558,127.16 510,958.
83、97 8.45% 2.29% 0.47% 1.66% 冷轧产品 530,127.39 472,811.33 10.81% 33.99% 21.09% 9.50% 钢管产品 525,055.92 519,519.17 1.05% -5.18% -9.78% 5.05% 建材产品 432,706.84 389,061.15 10.09% 35.81% 30.80% 3.44% 特钢产品 371,252.87 360,548.51 2.88% 30.53% 23.83% 5.26% 钒产品 305,188.54 248,675.83 18.52% 28.84% 18.28% 7.27% 钛产品 11
84、9,563.31 93,448.78 21.84% 29.19% 13.59% 10.73% 2010 年, 受国内经济企稳回升影响, 公司主要产品价格和上年相比呈现一定幅度上涨,相应的主要产品毛利率比上年也有所提高,但公司轨梁产品毛利率较上年有所下降,主要是大部分重轨外销价格由铁道部确定,年度内基本不变。报告期内公司主营业务的结构无重大变化。 (3) 主营业务分地区情况 (单位:人民币万元) 地地 区区 主营业务收入主营业务收入 (2010 年)年) 主营业务收入主营业务收入 (2009 年)年) 主营业务收入比上年同期增减主营业务收入比上年同期增减(%) 四川省内 2,549,753.47
85、 2,501,438.32 1.93% 除四川省外的中国大陆境内 1,321,343.46 799,884.00 65.19% 境外(含港澳台地区) 271,687.38 376,787.84 -27.89% 合合 计计 4,142,784.31 3,678,110.16 12.63% (4)采购和销售客户情况 报告期公司前五名供应商采购总金额为 5,901,444,154.11 元,占公司采购总额的 22.39。报告期公司前五名客户销售收入为 6,093,964,137.93 元,占公司营业收入总额的14.09 。 5、公司资产构成 公司本报告期末资产总额5,972,825万元, 比期初增加
86、369,491万元; 负债总额4,335,349万元, 比期初增加 302,449 万元;股东权益 1,637,476 万元,比期初增加 67,042 万元。资产、负债及股东权益变动情况见下表: 资产、负债及股东权益变动情况表 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 24 (单位:人民币万元) 项 目 期初数 期末数 比期初增(+)减(-) 一、资产总计 5,603,334.48 5,972,824.64 369,490.16 (一) 流动资产 1,749,600.97 1,703,229.60 -46,371.37 其中:货币资金 2
87、19,831.65 175,688.70 -44,142.95 应收票据 305,239.20 211,638.46 -93,600.75 存货 788,981.70 916,447.00 127,465.30 (二) 非流动资产 3,853,733.51 4,269,595.04 415,861.53 其中:长期股权投资 59,817.04 73,280.76 13,463.71 固定资产 2,902,534.17 2,955,361.66 52,827.49 在建工程 464,741.17 816,916.12 352,174.95 无形资产 293,174.75 284,787.34 -
88、8,387.41 二、负债 4,032,900.08 4,335,348.58 302,448.49 其中:短期借款 1,105,871.59 909,181.67 -196,689.92 吸收存款及同业存放 14,251.85 295,123.83 280,871.98 应付票据 298,517.73 424,871.61 126,353.88 应付账款 546,605.17 611,354.51 64,749.34 预收款项 244,925.45 311,819.15 66,893.70 应交税费 6,090.65 -6,106.88 -12,197.54 其他应付款 471,321.14
89、 294,293.42 -177,027.72 一年内到期的非流动负债 112,550.00 174,150.00 61,600.00 其他非流动负债 25,662.21 42,337.82 16,675.61 长期借款 638,600.00 685,800.00 47,200.00 三、股东权益 (含少数股东权益) 1,570,434.39 1,637,476.06 67,041.66 其中:实收资本(或股本) 572,649.75 572,649.75 0.00 资本公积 890,276.55 889,788.56 -487.99 盈余公积 86,379.49 113,305.51 26,
90、926.02 未分配利润 -74,366.32 4,770.02 79,136.34 少数股东权益 93,891.92 49,782.22 -44,109.70 注:注:1、公司主要资产项目变动情况 本报告期末公司资产总额比期初增加 369,491 万元。主要变化有: (1)流动资产比期初减少 46,371 万元。其中: 货币资金比期初减少 44,143 万元,主要是公司加大了资金统管,提高使用效率,减少了沉淀。 应收票据比期初减少 93,601 万元,主要是公司加了大票据转让和贴现。 应收账款净额比期初增加 28,801 万元,主要是应收工程欠款增加。 预付账款比期初减少 27,066 万元
91、,主要是公司报告期末预付工程款减少。 存货比期初增加 127,465 万元, 主要是本期原燃料价格上涨, 且年初子公司攀钢钒因生产系统检修库存相对较低所致。 其他应收款比期初减少 40,490 万元,主要是本年收回成都市土地储备中心、四川攀钢梅塞尔气体产品有限公司等欠款所致。 (2)非流动资产比期初增加 415,861 万元。其中: 长期股权投资比期初增加 13,464 万元,主要是本报告期增加对四川攀钢梅塞尔气体产品有限公司和四川富源县龙蟒矿产品有限责任公司投资。 固定资产比期初增加 52,828 万元,主要是本报告期公司在建工程完工转入增加所致。 在建工程比期初增加 352,175 万元,
92、主要是本报告期公司重点固定资产投资项目投入增加所致。 无形资产比期初减少 8,387 万元,主要是本报告期摊销所致。 2、公司主要负债项目变动情况 本报告期末公司负债总额 4,335,349 万元,比期初上升 302,449 万元。主要影响因素有: 吸收存款及同业存放期末数为 295,124 万元,比期初数增加 280,872 万元,其主要原因是:本期吸收成员单位的资攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 25 金增加所致。 应付票据期末数为 424,872 万元,比期初数增加 126,354 万元 ,其主要原因是:本期用于支付采购的票
93、据签发量增加。 应交税费期末数为-6,107 万元,期初数为 6,091 万元,期末比期初变化的主要原因是:本期末留抵增值税进项税额增加所致。 其他应付款期末数为 294,293 万元,比期初数减少 177,028 万元,其主要原因是:本年偿付攀钢集团有限公司、攀枝花钢铁有限责任公司款项所致。 一年内到期的非流动负债期末数为 174,150 万元,比期初数增加 61,600 万元,其主要原因是:一年内到期的长期借款减少。 其他非流动负债期末数为 42,338 万元,比期初数增加 16,676 万元,其主要原因是:本期收到海绵钛等项目的补助增加。 6、 公司期间费用及所得税同比发生重大变动说明
94、(单位: 人民币元) 项项 目目 2010 年度年度 2009 年度年度 增减(增减(%) 销售费用 1,168,612,033.20 1,107,984,496.75 5.47% 管理费用 3,219,144,083.74 4,058,934,392.08 -20.69% 财务费用 983,374,873.98 940,400,541.59 4.57% 所得税费用 28,164,107.56 291,009,533.19 -90.32% (1)销售费用较上年增加主要是运输费增加所致。 (2) 管理费用较上年下降主要是内退人员预计负债减少及公司采取措施压缩费用开支降低了管理费用支出。 (3)财
95、务费用较上年增加,主要原因是下半年银根紧缩,央行连续两次加息,贴现利率大幅上调,导致公司融资成本上升。 (4)所得税费用较上年下降主要是本年确认的递延所得税资产增加,相应减少所得税费用所致。 7、 公司经营活动、 投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况 (单位:人民币元) 项项 目目 2010 年年 2009 年年 增减额增减额 同比增减(同比增减(%) 一、经营活动产生的现金流量净额 4,725,489,039.59 721,638,214.62 4,003,850,824.97 554.83% 二、投资活动产生的现金流量净额 -4,065,836,904.60 -4,329,234,92
96、5.46 263,398,020.86 6.08% 三、筹资活动产生的现金流量净额 -1,284,799,802.07 2,871,815,687.14 -4,156,615,489.21 -144.74% (1)经营活动产生的现金流量净额较上期增加,主要是由于公司本期销售产品的现金流入增加所致。 (2)投资活动产生的现金流量净额较上期增加,主要是公司本期购建固定资产的现金流出较上期减少所致。 (3)筹资活动产生的现金流量净额较上期减少,主要是本期公司借款较上期减少且偿还债务较上期增加所致。 (4)公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润存在重大差异原因: 报告期内经营活动产生的现金流量合并净
97、额为 472,548.90 万元,合并净利润为106,210.40 万元。两者存在差异的主要原因是:报告期内计提固定资产、投资性房地产折旧 296,546.18 万元、 无形资产及长期资产摊销 10,639.77 万元、 资产减值准备增加 20,254.95万元、处臵固定资产、无形资产和其他长期资产损失 3,425.13 万元、财务费用 92,966.64 万攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 26 元、经营性应收项目减少 131,750.00 万元等在净利润基础上增加;投资收益 6,691.77 万元、递延所得税资产增加 12,9
98、71.60 万元、存货增加 112,798.93 万元、经营性应付项目减少56,766.42 万元、公允价值变动收益 15.47 万元等在净利润基础上减少。 8、公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析 (单位:人民币元) 公司名称公司名称 主要业务主要业务 注册资本注册资本 总资产总资产 净资产净资产 净利润净利润 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 铁、钢、钒冶炼、加工及销售 8,500,000,000.00 21,365,811,942.58 8,633,908,541.32 634,010,000.98 攀钢集团成都钢钒有限公司 钢铁冶金、轧制及销售 4,710,000,000.00 13
99、,583,964,829.11 4,103,310,297.17 -216,226,066.34 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 钢冶金、钢压延加工和销售 1,850,000,000.00 4,879,604,465.70 613,621,389.64 -188,905,309.85 攀钢集团财务有限公司 对成员单位办理财务和融资顾问、信用及相关的咨询、代理业务 1,500,000,000.00 7,830,187,246.68 2,100,008,528.37 180,134,107.67 攀钢集团国际经济贸易有限公司 经营和代理各类商品及技术的国内贸易和进出口贸易 500,000,000.
100、00 5,324,201,902.04 683,859,107.04 15,859,928.84 攀钢集团钛业有限责任公司 加工、销售钛原料;生产、销售钛白粉、钛合金、海棉钛、钛金属及其制品 1,600,000,000.00 3,901,684,565.39 1,257,873,724.44 24,252,426.26 攀钢集团矿业有限公司 矿石采选及其技术开发、咨询服务等 2,600,000,000.00 7,606,524,546.31 3,048,111,090.39 126,807,979.04 攀钢集团冶金工程技术有限公司 冶金工程技术服务 300,000,000.00 2,765,
101、419,097.43 402,259,764.56 22,047,474.47 对公司净利润影响达到 10%以上的公司情况 (单位: 人民币元) 公司名称公司名称 主营业务收入主营业务收入 主营业务利润主营业务利润 净利润净利润 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 24,074,934,539.40 2,591,635,640.96 634,010,000.98 攀钢集团成都钢钒有限公司 9,512,717,986.90 693,371,766.15 -216,226,066.34 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 3,512,829,583.00 183,621,081.80 -188,905,309
102、.85 攀钢集团矿业有限公司 3,111,991,231.03 925,579,809.96 126,807,979.04 攀钢集团财务有限公司 180,134,107.67 (1)攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 2010 年度实现净利润 634,010,000.98 元,比上年同期增利 390,311,970.88 元,主要是公司主要产品价格同比上涨增加了公司利润,另外,公司通过调整品种结构、压缩成本费用开支等措施也提升公司业绩。 (2)攀钢集团成都钢钒有限公司 2010 年度实现净利润-216,226,066.34 元,比上年同期减亏 894,414,221.20 元,一是公司钢管、建材产品价
103、格同比上涨减少了公司亏损,二是公司抓住建材市场较好时机扩大建材产销规模及高线机组投产都减少了公司亏损,三是公司压缩成本费用开支也起到了减亏成效。 (3)攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 2010 年度实现净利润-188,905,309.85 元,比上年减亏 393,766,156.82 元,一是公司特钢产品价格同比上涨减少了公司亏损,二是公司灾后生产能力逐步恢复,产销规模扩大也减少了公司亏损,三是公司压缩成本费用开支也起到了减亏成效。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 27 (二)对公司未来发展的展望(二)对公司未来发展的展望 1、
104、钢铁行业发展趋势及公司面临的市场格局 (1)钢铁行业发展趋势。一是钢铁生产保持高水平运行,产能过剩的状况短期内将难以改变。二是钢铁行业整体进入微利时代。三是钢铁产业淘汰落后、节能减排等面临的政策约束力度加大,加快转变经济发展方式任务紧迫。 (2) 公司面临的市场格局。一是国家继续加大基础设施、保障性住房建设力度,汽车、家电、机械制造等钢铁下游行业快速发展,将拉动国内钢材需求稳定增长。二是国际国内铁矿石、能源产品价格大幅上涨,推动钢铁生产成本不断上升,钢材市场价格将震荡上行。三是公司应对市场变化能力进一步增强,资源保障能力不断提高,重轨、钒钛等特色产品保持独有的市场竞争优势。 2、未来公司发展机
105、遇和挑战 (1)面临的机遇。一是全球经济进入复苏的大趋势,我国经济恢复到平稳较快发展态势,资源价格率先回升到高位,这将更加凸显公司资源和生铁成本的竞争优势。二是国家把西部大开发列为我国区域协调发展总体战略的优先地位,西部地区基础设施建设的投资力度空前,公司面临较好的市场机遇。三是国家大力支持特色优势产业发展,将攀枝花钒钛磁铁矿区、白马钒钛磁铁矿区列为国家规划矿区,有利于公司钒钛产业加速发展和钢铁产业优化升级。四是攀钢与鞍钢联合重组形成了强大的互补优势和协同效应,有利于公司进一步优化生产经营,提高盈利水平。 (2)面临的挑战。一是国家实施积极的财政政策和稳健的货币政策,可能控制货币投放、压缩信贷
106、规模,给公司筹融资带来巨大压力。二是国家加快转变经济发展方式,特别是加大淘汰落后、节能减排政策约束力度,对钢铁企业运行成本、盈利能力将产生重要影响。三是我国钢铁产能严重过剩、供大于求的基本面短期内难以改变,公司如何在复杂环境中保持稳定盈利面临诸多挑战。 3、公司发展战略 战略思路:做大钒钛,做精钢铁,做好资源,做强企业。 战略措施:资源战略,发挥自有资源优势,强化外部资源掌控,提高资源利用水平,提升低成本资源保障能力。精品战略,坚持差异化策略,强化特色优势,重点发展独有和领先产品,打造钒钛钢铁精品名牌。科技创新战略,践行技术引领,加强自主创新,加快突破制约攀西钒钛资源综合利用、钒钛及特色钢铁产
107、业发展的关键核心技术。人才兴企战略,以高层次人才、高技能人才为重点统筹推进各类人才队伍建设,打造一支爱岗敬业、业务精湛、充满活力的职工队伍。管理流程再造战略,持续深化改革,全方位提升企业管控水平和运行效率。 4、2011 年业务发展计划 指导方针:认真贯彻落实公司董事会决议,发挥联合重组效应,加快战略发展,推动改革创新,优化生产经营,加强职工队伍建设,着力提升核心竞争力,以优良业绩回报股攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 28 东,推动公司又好又快发展。 主要措施: (1)狠抓内部整体协同和资源优化配臵,强化供产运销衔接和低成本运行
108、。坚持“精矿产量最大化、生铁成本最低化、成材工序边际贡献最大化”原则,优化资源配臵,调整品种结构,突出抓好重轨等优势、特色、效益品种的生产组织。坚持贴近市场、快进快出原则,抓好低成本保供,构建最具竞争力的供应链;加大产品促销力度,巩固区域市场优势,确保产销率达 100%。加快推进选钛扩能、钛渣二期、海绵钛、烧结系统改造二期、旺苍焦化等项目达产达效,尽快发挥投资效益。实行成本倒逼机制和目标成本责任制,改善炉料结构,开展对标挖潜,最大限度压缩费用支出,进一步提升成本费用控制水平。 (2)以产业升级、结构调整为重点推进战略实施,全面提升战略发展能力。抓好重点战略项目建设,加快推进白马二期、钒氮合金扩
109、能、氯化法钛白、白马选钛、攀成钢 80 吨提钒转炉等工程建设,提高攀西资源综合利用水平;加快推进攀长特灾后重建,抓好大型工模具钢锻材生产线、新建电渣炉、炼钢连铸等工程建设。狠抓战略支撑能力建设,加大云贵川地区钒钛矿、普通矿和煤炭资源的控制力度,提升攀西战略资源控制力;加强“四个一流”职工队伍建设,完善“十二五”人才发展规划,深化职工素质工程建设,做好新建项目的人力资源配臵工作,提升职工队伍对企业发展的保障力。 (3)加大科技创新,推进节能减排。健全完善自主创新的体系,推进技术创新引导工程,加强产学研合作,有效整合创新资源,提高自主创新能力。加快推进关键领域和战略性科研项目,抓好钒钛磁铁矿高效采
110、选、铁钒钛铬高效清洁分离等关键技术研究,加强海绵钛、高钛渣、钛白、钛材及钛合金工艺技术攻关。实施独有和领先产品战略,重点抓好铁路运输、汽车制造、工程建设、家用电器、能源开发和国防军工等产业领域的关键钢材品种及钒钛新产品开发。抓好节能环保项目建设,加快低碳经济、循环经济和绿色经济的技术开发和应用,系统提升绿色制造、绿色经营能力。 (4)深化内部改革,推进流程再造。继续推进内部资源整合和业务协同,推进各级机构改革,优化业务流程,压缩管理层级。积极探索“子公司-工厂-作业区”三级管理模式和“大部制” 、 “作业长制”等管理方式,稳步推进主业单位生产辅助业务的专业化外协合作。加强财务集中管理,强化预算
111、分析和控制,完善资金集中管控模式。建立全面风险管理制度,做好重点投资项目、核心业务的专项风险防控。加快信息化建设步伐,完善和推广应用统一的采购、销售、代码信息系统等信息平台。 (三)(三) 公司工程投资情况公司工程投资情况 1、报告期募集资金使用情况 截止 2009 年底募集资金已全部投入到承诺的项目建设中,2010 年度没有募集资金的投入。 2、非募集资金投资项目情况 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 29 报告期公司安排固定资产投资共计 58.3 亿元, 全年共计完成固定资产投资 63.47 亿元,固定资产投资完成率为 108
112、.87%。 (1)新白马矿业公司白马铁矿二期工程:土建工程正在施工,主要设备已订货,部分设备已开始安装等。 (2) 钛业公司新建 15kt/a 海绵钛生产线工程: 主厂房施工完, 主要设备基础基本完工,主体设备正在安装。 (3)攀成钢公司旺苍 60 万 t 焦化工程:基本完工,已投入试生产。 (4)攀长特公司大型工模具钢锻材生产线工程:主厂房施工基本完,主要设备基础开始施工,主要设备已订货,部分设备已到并开始安装。 (5)攀钢钒公司炼铁厂烧结系统技术改造二期工程:主厂房施工完,主要设备安装基本完,进入试生产。脱硫部分设备安装基本完,进入调试阶段。 (6)攀长特公司灾后重建项目:开展征地、部分场
113、平和地勘工作,个别子项目如:电渣工程、炼钢连铸工程、核电管工程等土建工程开始施工,部分设备订货。 (7)钛业公司新建 10 万 t/a 氯化钛白工程:开展征地、部分场平和地勘工作。 (8)攀钢钒公司 100 米钢轨扩能改造工程:基本完工,已投入试生产。 (9)攀成钢公司原料场改造一期工程:基本完工,已投入试生产。 (10)攀钢钒公司能动中心利用余热余能发电二期工程:基本完工,已投入试生产。 (11)攀钢钛业公司 18 万吨/年钛渣二期工程:基本完工,已投入试生产。 (12)矿业公司尖山采场露天转地下开采工程:土建工程正在施工,部分设备基础开始施工,主要设备已订货。 (13)新白马矿业公司白马铁
114、矿精矿管道输送工程:土建工程开始施工,主要设备已订货。 (14)攀钢钒公司江 5 号、6 号排放口工业外排废水处理及回收利用:土建工程基本完工, 主要设备正在安装。 (15)攀钢 100kt/a 钒钛磁铁矿资源综合利用新工艺中试线:已完工,已投入试生产。 (16)攀钢钒公司煤化工厂 5 号、6 号焦炉干熄焦工程:基本完工,已投入试生产。 (17)新白马矿业公司新建及及坪采场矿石粗破及皮带运输系统工程:土建工程正在实施,主要设备订货。 (18)矿业公司朱兰露天采场开拓运输系统改造项目:土建工程正在实施,主要设备订货。 3、收益情况 攀钢钒公司炼钢厂板坯精炼系统改造、煤化工厂 3 号、4 号焦炉易
115、地改造的焦炉、干熄焦和脱硫系统工程、煤化工厂 5 号、6 号焦炉干熄焦工程、轨梁厂 100 米钢轨扩能改造工程、能动中心利用余热余能发电二期工程、钛业公司 18 万吨/年钛渣二期工程、攀成钢公司钢坯清理线及成品库工程、原料场改造一期工程、旺苍 60 万 t 焦化工程的建成投产,攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 30 为公司改善品种结构、提高产品质量和节能减排、环保达标等做出了重大贡献,同时,为公司也带来了较好的经济效益。 (四)(四)关于会计政策变更等因素追溯调整期初数的说明关于会计政策变更等因素追溯调整期初数的说明 (1)会计政
116、策变更 2008 年 11 月 28 日 “钢钒 GFC1”认股权证进行了第二次行权结束,共计 396,729 份“钢钒 GFC1”认股权证未行权已被注销。根据“财会2010 15 号财政部关于印发企业会计准则解释第号的通知规定,企业发行的认股权和债券分离交易的可转换公司债券,认股权持有人到期没有行权的,应当在到期时将原计入资本公积(其他资本公积)的部分转入资本公积(股本溢价) 。本公司据此减少期初资本公积(其他资本公积)152,575.42 元,增加期初资本公积(股本溢价)152,575.42 元。 (2)会计估计变更 本报告期内公司未发生会计估计变更事项。 (五)(五) 报告期内董事会会议
117、情况及决议报告期内董事会会议情况及决议 1、2010 年 2 月 25 日,召开了公司第五届董事会第三十五次会议。会议审议并通过了关于修改 攀枝花新钢钒股份有限公司章程的议案 、 关于变更公司名称及公司股票简称的议案 、 关于聘任公司董事会秘书、证券事务代表的提案 、 关于设立攀枝花新钢钒股份有限公司成都供应分公司等六个分公司的议案 、 关于处臵攀成钢旺苍金铁观矿业有限责任公司股权及相关矿业权的议案 、 关于公司向部分子公司增资的议案 、 关于开展攀钢集团矿业有限公司收购攀钢集团有限公司所持攀钢集团攀枝花新白马矿业有限责任公司 35.48%股权前期工作的议案 、 关于攀钢集团成都钢钒有限公司对
118、攀成伊红石油钢管有限责任公司增资的议案 、 关于召开 2010 年第一次临时股东大会的议案 。本次会议相关公告登载于 2010 年 2 月 27 日中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报及巨潮资讯网上。 2、2010 年 4 月 24 日,召开了公司第五届董事会第三十六次会议。会议审议并通过了公司 2009 年度董事会报告 、 公司 2009 年度总经理工作报告 、 公司 2009 年度财务决算报告 、 公司 2009 年度利润分配预案 、 公司 2010年度投资方案 、 公司 2009 年年度报告和年度报告摘要 、 关于预测公司 2010 年度与日常经营相关的关联交易的议案 、关于续聘中瑞
119、岳华会计师事务所的议案 、 关于会计政策变更等因素追溯调整期初数的议案 关于计提和核销 2009 年度资产减值准备的议案 、 关于增补公司第五届董事会董事候选人的议案 、 关于提名独立董事候选人的提案 、 2009 年公司社会责任报告 、2009 年公司内部控制自我评价报告 、 关于将攀钢集团攀枝花钢钒有限公司废钢厂设立为全资子公司的议案 、 关于解散清算成都攀成钢机电有限公司的议案 关于转让四川攀钢国际汽车贸易有限公司股权的议案 、 关于向北京攀承钒业贸易有限公司银行综合授攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 31 信提供担保的议案
120、 、 关于授权总会计师签署预算内融资及对内担保事项法律文件的议案 、 关于注销攀枝花新钢钒股份有限公司北京销售分公司等单位的议案 、 关于对成都攀钢大酒店有限公司和成都长城特殊钢招待所有限公司增资扩股的议案 、 关于攀钢集团眉山中铁冷弯型钢有限责任公司新建 LW500 冷弯型钢生产线项目的议案 、 关于攀钢钒公司能动中心 5 号、6 号锅炉电除尘改造工程的议案 、 公司年报信息披露重大差错责任追究制度 、 公司外部信息使用人管理制度 、 公司独立董事年报工作制度 、 公司审计与风险控制委员会年报工作制度 、 公司 2010 年第一季度季度报告 、 关于召开公司2009 年度股东大会的议案 。本
121、次会议相关公告登载于 2010 年 4 月 27 日中国证券报 、上海证券报 、 证券时报及巨潮资讯网上。 3、2010 年 6 月 4 日,召开了公司第五届董事会第三十七次会议。会议审议并通过了关于召开 2010 年第一次“钢钒债 1”债券持有人会议的议案 。本次会议相关公告登载于 2010 年 6 月 7 日中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报及巨潮资讯网上。 4、2010 年 8 月 10 日,召开了公司第五届董事会第三十八次会议。会议审议并通过了攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司董事会关于变更担保人方案的议案 、 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 2010 年半年度报告 。本次会议相关公告登
122、载于 2010 年 8 月 11 日中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报及巨潮资讯网上。 5、2010 年 9 月 28 日,召开了公司第五届董事会第三十九次会议。会议审议并通过了攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司内幕信息知情人登记制度 。本次会议相关公告登载于2010 年 9 月 30 日中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报及巨潮资讯网上。 6、2010 年 10 月 16 日,召开了公司第五届董事会第四十次会议。会议审议并通过了关于攀钢集团新白马矿业公司尾矿输送 2 号加压泵站项目的议案 、 关于对盐边县箐河煤矿温泉井田探矿权进行处臵的议案 、 关于攀钢集团矿业公司选矿厂厂界噪声治理项目
123、的议案 、 关于攀钢集团矿业公司选矿厂破碎除尘改造项目的议案 。 本次会议相关公告登载于 2010 年 10 月 20 日中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报及巨潮资讯网上。 7、2010 年 10 月 28 日,召开了公司第五届董事会第四十一次会议。会议审议并通过了公司 2010 年第三季度季度报告 、 关于修改攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司章程的提案 。 本次会议相关公告登载于 2010 年 10 月 29 日 中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报及巨潮资讯网上。 8、2010 年 12 月 10 日,召开了公司第五届董事会第四十二次会议。会议审议并通过了关于公司重大资产臵换暨关联交
124、易符合相关法律法规的议案 、 关于公司重大资产臵换暨关联交易的议案 、 关于攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司重大资产臵换暨关联交易预案的议案 。本次会议相关公告登载于 2010 年 12 月 16 日中国证券报 、 上海证券报 、证券时报及巨潮资讯网上。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 32 (六)董事会下设的审计与风险控制委员会的履职情况(六)董事会下设的审计与风险控制委员会的履职情况 2010 年 12 月 2 日,公司审计与风险控制委员会对中瑞岳华会计师事务所有限公司关于公司 2010 年度财务报告的审计安排进行了审核确认,
125、在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表,认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。在年审注册会计师审计过程中,公司审计与风险控制委员会对审计工作进行了督促,并于 2011 年1 月 25 日听取了公司 2010 年度审计工作的进展汇报。年审注册会计师出具初步审计意见后,公司审计与风险控制委员会又一次审阅了公司财务会计报表,并于 2010 年 2 月 15 日与年审注册会计师进行沟通,认为公司财 务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况。 公司年度审计报告完成后,公司审计与风险控制委员会于 2011 年 2 月 24 日以通讯方式召开了会议,向董事会提交了会计师事务所
126、从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘会计师事务所的提议。审计与风险控制委员会认为,报告期内公司聘请的中瑞岳华会计师事务所有限公司在为公司提供审计服务工作中,恪尽职守,遵循独立、客观、公正的执业准则,较好地完成了公司 2010 年年度受托的各项工作,提议公司继续聘请中瑞岳华会计师事务所有限公司作为本公司 2011 年度审计机构。 (七)董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况(七)董事会下设的薪酬与考核委员会的履职情况 本届薪酬与考核委员会由 5 名董事组成,其中独立董事 3 名,主任委员由独立董事担任。薪酬与考核委员会成员勤勉尽责,按照公司董事会专门委员会工作制度及相关法律法规的规定,较
127、好完成了本职工作。报告期内,薪酬与考核委员会在公司董事会领导下,按照公司法 、 公司章程 、 公司董事会专门委员会工作制度及其他有关规定积极开展各项工作,切实履行了勤勉尽责义务,确保了董事会对公司经营管理的有效控制和监督,维护了全体股东及公司的整体利益。2010 年度,薪酬与考核委员根据董事、监事及高管人员管理岗位的主要范围、职责、重要性及行业相关岗位的薪酬水平,在审查了公司董事、监事及高管人员的薪酬方案后认为:公司绩效考核体系较为完善,董事、监事及高级管理人员的薪酬均按公司规定进行支付,未有违反公司薪酬管理制度及与公司薪酬管理制度不一致的情形发生。 (八)报告期内董事会对股东大会决议的执行情
128、况(八)报告期内董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,公司召开了 2010 年第一次临时股东大会和 2009 年度股东大会。董事会按照公司法 、 公司章程等有关规定,充分履行法律赋予董事会的职责,认真执行股东大会决议。按照股东大会决议,董事会主要完成了以下工作: 1、2009 年度利润分配 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 33 经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计,本公司 2009 年度实现归属于母公司净利润-1,551,007,427.25 元,加上年初未分配利润 1,494,523,967.49 元,分配 2008 年现金
129、股利687,179,696.16 元,年末未分配利润为-743,663,155.92 元。鉴于公司 2009 年年末可供分配的利润为负,不具备向股东分红条件,故公司 2009 年度暂不分红。 2、会计师事务所的聘任 按照 2009 年度股东大会决议,公司续聘中瑞岳华会计师事务所为公司审计机构。 (九)利润分配(九)利润分配 1、 公司前三年现金分红情况: (单位:人民币元) 年年 度度 现金分红金额(含税)现金分红金额(含税) 合并报表中归属于合并报表中归属于 母公司所有者的净利润母公司所有者的净利润 占合并报表中归属于占合并报表中归属于 母公司所有者的净利润的比率(母公司所有者的净利润的比率
130、(%) 2009 年 -1,551,007,427.25 2008 年 687,179,696.16 -1,626,119,735.02 -42.26 2007 年 1,638,145,519.61 2、报告期利润分配预案 经中瑞岳华会计师事务所有限公司审计,攀钢钒钛(母公司)2010 年度实现净利润2,692,602,038.09 元,提取 10%的盈余公积 269,260,203.81 元,加上年初未分配利润246,464,360.03 元,年末可供分配的利润为 2,669,806,194.31 元;合并报表 2010 年度实现归属于母公司的净利润 1,060,623,590.05 元,提
131、取 10%的盈余公积 269,260,203.81 元,加上年初未分配利润-743,663,155.92 元,年末可供分配的利润为 47,700,230.32 元。 以 2010 年底的总股本 5,726,497,468 股为基数,向全体股东每 10 股派发 1.2 元现金红利(含税),共计分配利润支出为 687,179,696.16 元;以此方案分红后,母公司期末未分配利润为 1,982,626,498.15 元,合并报表期末未分配利润为-639,479,465.84 元。 (十)其他事项(十)其他事项 报告期内选定的信息披露报刊为: 中国证券报 、 上海证券报和证券时报 。 攀钢集团钢铁钒
132、钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 34 八、监事会报告八、监事会报告 (一)监事会召开情况(一)监事会召开情况 报告期内,公司监事会召开了四次监事会会议: 1、 2010 年 2 月 25 日, 召开了公司第五届监事会第十二次会议。 会议审议并通过了 关于修改 攀枝花新钢钒股份有限公司章程 的议案 、 关于公司向部分子公司增资的议案 、关于攀钢集团成都钢钒有限公司对攀成伊红石油钢管有限责任公司增资的议案 。 2、 2010 年 4 月 24 日, 召开了公司第五届监事会第十三次会议。 会议审议并通过了 公司 2009 年度监事会报告 、 公司
133、2009 年度财务决算报告 、 公司 2009 年度利润分配预案 、 公司 2009 年年度报告和年度报告摘要 、 关于计提和核销 2009 年度资产减值准备的议案 、 关于会计政策变更等因素追溯调整期初数的议案 、 关于预测公司 2010 年度与日常经营相关的关联交易的议案 、 2009 年公司内部控制自我评价报告 、 公司 2010 年第一季度季度报告 。 3、 2010 年 8 月 10 日, 召开了公司第五届监事会第十四次会议。 会议审议并通过了 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 2010 年半年度报告 。 4、2010 年 10 月 28 日,召开了公司第五届监事会第十五次会议。会议审议
134、并通过了攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 2010 年第三季度季度报告 、 关于修改 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司章程的提案 。 (二)监事会对公司有关事项的独立意见(二)监事会对公司有关事项的独立意见 1、公司依法运作情况 2010 年度,公司监事列席了公司召开的股东大会、董事会,并根据有关法律、法规,对股东大会、董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务的情况及公司内部控制制度等进行了监督。监事会认为,公司董事会能够按照公司法 、 证券法 、 公司章程及其他法律、法规进行规范运作,严格执行股东大会的各项决议,决策程序科学、合法。公司本着审慎
135、经营、有效防范化解资产损失风险的原则制定的公司内部各项控制制度,符合国家有关规定和公司实际情况。公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职务时,诚信勤勉、开拓创新、恪尽职守、依法经营,没有出现违反法律、法规、 公司章程和损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查,认为公司 2010 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果,中瑞岳华会计师事务所为公司出具的审计报告是客观公正的。 3、关联交易情况 2010 年度,公司进行的关联交易严格遵守了“公平、公正、合理”的市场原则,没有出现不公平和损害公司利益的情况(详见本报告“重要事项”中“重大关
136、联交易事项”) 。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 35 九、重要事项九、重要事项 (一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。(一)报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司无破产重整相关事项。(二)报告期内公司无破产重整相关事项。 (三)报告期内公司(三)报告期内公司无无收购及出售资产、企业合并事项收购及出售资产、企业合并事项 (四四)证券投资情况证券投资情况 证券证券 品种品种 证券证券 代码代码 证券证券 简称简称 初始投资金额初始投资金额 (元)(元) 期末持有数量期末持有数量 (股)(股) 持股比例持股比例
137、(%) 期末期末 账面值账面值 占期末证券占期末证券 总投资比例总投资比例(%) 报告期报告期 损益损益 会计核算科目会计核算科目 股票 400002 长白 5 73,585.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% -251.03 交易性金融资产 股票 400007 华凯 5 71,821.68 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2,214.72 交易性金融资产 股票 400013 港岳 3 65,445.32 0.00 0.00% 0.00 0.00% 1,024.90 交易性金融资产 合合 计计 210,852.00 0.00 0.00% 0.00 0.00% 2,98
138、8.59 (五五)报告期内公司无股权激励计划)报告期内公司无股权激励计划 (六六)重大关联交易事项)重大关联交易事项 报告期内公司进行的关联交易公平且无损害上市公司利益。 1、与日常经营相关的关联交易 (1)采购货物及接受劳务等关联交易 (单位:人民币元) 关联单位名称关联单位名称 产品名称产品名称 数量数量 交易价格交易价格 交易金额交易金额 占同类交易额的占同类交易额的比重(比重(%) 结算方式结算方式 攀钢冶金材料有限责任公司 耐火材料 558,298,608.75 51.51% 银行转账 攀枝花钢铁有限责任公司 备件 221,464,930.09 9.44% 银行转账 攀枝花钢铁有限责
139、任公司 土地租金 51,000,000.00 97.75% 银行转账 四川省冶金机械厂 备件 116,899,222.80 4.98% 银行转账 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 备件 67,062,896.90 2.86% 银行转账 攀钢集团有限公司 水、电、煤气 15,461,455.22 14.23% 银行转账 攀钢集团有限公司 土地租金 1,175,811.00 2.25% 银行转账 攀枝花攀钢国际旅行社有限责任公司 劳务 26,175,270.89 4.90% 银行转账 攀钢集团西昌新钢业有限公司 钢材 5,316.49 3,714.35 19,747,304.54 1.39% 银
140、行转账 攀钢集团西昌新钢业有限公司 合金 695.37 78,784.24 54,784,195.08 2.49% 银行转账 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 备件 5,384,724.12 0.23% 银行转账 攀钢昆明管业有限公司 钢材 805.02 3,381.13 2,721,865.56 0.19% 银行转账 攀钢集团北海钢管公司 钢材 1206.206 4,989.86 6,018,801.84 0.42% 银行转账 攀钢集团北海钢管公司 合金 992.283 75,022.48 74,443,529.85 3.39% 银行转账 昆明市攀钢集团物业管理中心 劳务 1,695,520.0
141、0 0.32% 银行转账 合合 计计 1,222,334,136.64 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 36 (2)销售货物 (单位:人民币元) 关联单位名称关联单位名称 产品名称产品名称 数量数量 交易价格交易价格 交易金额交易金额 占同类交易额的占同类交易额的比重(比重(%) 结算方式结算方式 攀枝花钢铁有限责任公司 生铁、钢坯、钢材 41,907.50 2,948.50 123,564,409.80 0.26% 银行转账 攀枝花钢铁有限责任公司 焦碳 1258.66 1,500.91 1,889,139.81 41.27%
142、 银行转账 攀钢集团西昌新钢业有限公司 铁精矿 582,864.02 395.05 230,258,435.17 73.21% 银行转账 攀钢集团西昌新钢业有限公司 钢坯 24,921.59 3,858.98 96,171,926.12 14.44% 银行转账 攀钢集团西昌新钢业有限公司 冶金焦、改质沥青、小块焦 1860.85 1,444.83 2,688,602.62 58.73% 银行转账 攀钢集团西昌新钢业有限公司 工程 27,058,381.20 0.62% 银行转账 攀钢集团有限公司 工程 729,223,108.82 16.69% 银行转账 攀钢集团有限公司 提供培训 28,50
143、0,000.00 100.00% 银行转账 攀钢集团有限公司 水、电、煤气 100,221,892.09 17.16% 银行转账 攀钢冶金材料有限责任公司 水、电、煤气 66,253,116.42 11.34% 银行转账 攀钢集团北海钢管公司 钢材 627.90 3,625.91 2,276,718.90 0.00% 银行转账 长城特钢无锡经销有限公司 钢材 3,756.23 7,737.82 29,065,027.78 0.06% 银行转账 兰州长城特钢有限责任公司西安分公司 钢材 3,762.72 4,219.72 15,877,615.64 0.03% 银行转账 重庆长城特殊钢经销有限公
144、司 钢材 6,758.64 3,757.00 25,392,232.36 0.05% 银行转账 四川省冶金机械厂 能源动力等 36,212,574.37 6.20% 银行转账 鞍钢集团矿业公司 工程 72,991,100.00 1.67% 银行转账 攀钢美洲有限公司 34219.621 5,120.89 175,234,840.09 0.37% 银行转账 合合 计计 1,762,879,121.19 2、2010 年度关联交易实际与预测差异简要说明 根据深交所股票上市规则(2008 年修订) 的有关规定,公司对 2010 年度与日常经营相关的关联交易进行了预测。预计 2010 年关联采购为 1
145、2.90 亿元,实际发生 12.22 亿元,和预计基本持平;预计 2010 年关联销售为 7.90 亿元,实际发生 17.63 亿元,比预计高 9.73亿元,主要是工程结算收入比预计增加所致。 3、重要关联交易的必要性 从采购方面来看,主要是向关联企业采购部分耐火材料及备品备件,从销售方面来看,主要是向关联企业销售部分生铁、钢坯,以及为关联企业提供工程技术服务等,公司与其他关联企业发生的关联交易,一方面不存在资金、坏账等财务风险,另一方面也节约了采购、运输、仓储等费用。 4、关联方应收应付款项 详见审计报告附注“九、6”。 5、关联方存款 2010 年 12 月 31 日本公司的关联方在本公司
146、的子公司攀钢集团财务有限公司的存款余额为 2,949,307,322.14 元,主要为本公司的母公司攀钢集团有限公司的定期存款2,900,000,000.00 元。 6、关联贷款 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 37 本公司子公司攀钢集团财务有限公司对联营公司攀枝花东方钛业有限公司提供贷款,2010 年 12 月 31 日贷款余额 100,000,000.00 元,收取贷款利息 5,488,555.56 元。 7、关联方租赁 攀枝花钢钒就生产经营用地分别与攀钢集团、攀钢有限签订土地使用权租赁协议 ,租金以年度计算。2010 年本
147、公司共支付土地使用权租赁费 52,175,811.00 元,其中向攀钢集团支付 1,175,811.00 元, 向攀钢有限支付 51,000,000.00。 土地使用税由用地单位自行承担。 (七七)重大合同及其履行情况)重大合同及其履行情况 1、担保事项 (1)为本公司提供担保情况 担保方担保方 被担保方被担保方 担保金额担保金额(万元)万元) 担保担保 起始日起始日 担保担保 到期日到期日 担保是否已经履行完毕担保是否已经履行完毕 攀钢集团有限公司 攀钢钒钛股份有限公司 20,000.00 2009.01 2012.01 否 攀钢集团有限公司 攀钢钒钛股份有限公司 30,000.00 201
148、0.02 2011.02 否 攀钢集团有限公司 攀钢钒钛股份有限公司 20,000.00 2010.11 2011.11 否 攀钢集团有限公司 攀钢钒钛股份有限公司 10,000.00 2007.03 2012.03 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 220,000.00 2009.05 2012.05 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司 45,673.00 2010.12 2011.12 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司 18,216.00 2010.07 2011.06 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司 35,000.00
149、 2009.09 2011.09 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司 28,199.00 2010.12 2011.06 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 31,000.00 2008.05 2012.06 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 79,920.00 2010.01 2011.12 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 52,000.00 2010.09 2012.09 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 10,000.00 2010.01 2011.01 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 15,000.
150、00 2010.02 2011.12 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 46,000.00 2010.02 2011.06 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 26,000.00 2010.02 2012.04 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 2,000.00 2010.03 2014.03 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 7,000.00 2010.04 2011.03 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 5,825.00 2010.09 2011.02 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团重庆钛业有限公
151、司 2,000.00 2010.02 2011.02 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团财务有限公司 60,000.00 2010.12 2011.06 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团钛业有限责任公司 10,000.00 2010.04 2011.04 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团矿业有限公司 45,000.00 2009.03 2012.03 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团信息工程技术有限公司 1,757.00 2010.11 2012.11 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团研究院有限公司 25,000.00 2010.07 2014.05 否 攀枝花钢铁有限责任公司 攀钢集团国贸攀枝花有限公司
152、 42,523.00 2010.08 2012.12 否 攀枝花钢铁有限责任公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司 30,000.00 2009.05 2011.05 否 攀钢集团有限公司 攀钢钒钛股份有限公司 20,000.00 2009.01 2012.01 否 攀钢集团有限公司 攀钢钒钛股份有限公司 30,000.00 2010.02 2011.02 否 攀钢集团有限公司 攀钢钒钛股份有限公司 20,000.00 2010.11 2011.11 否 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 38 攀钢集团有限公司 攀钢钒钛股份有限公司
153、10,000.00 2007.03 2012.03 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 220,000.00 2009.05 2012.05 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司 45,673.00 2010.12 2011.12 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司 18,216.00 2010.07 2011.06 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司 35,000.00 2009.09 2011.09 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司 28,199.00 2010.12 2011.06 否 攀钢集团有限公司 攀钢集
154、团成都钢钒有限公司 31,000.00 2008.05 2012.06 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 79,920.00 2010.01 2011.12 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 52,000.00 2010.09 2012.09 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 10,000.00 2010.01 2011.01 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 15,000.00 2010.02 2011.12 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 46,000.00 2010.02 2011.06 否 攀钢集团有限公司 攀钢集
155、团江油长城特殊钢有限公司 26,000.00 2010.02 2012.04 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 2,000.00 2010.03 2014.03 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 7,000.00 2010.04 2011.03 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 5,825.00 2010.09 2011.02 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团重庆钛业有限公司 2,000.00 2010.02 2011.02 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团财务有限公司 60,000.00 2010.12 2011.06 否 攀钢集团有限
156、公司 攀钢集团钛业有限责任公司 10,000.00 2010.04 2011.04 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团矿业有限公司 45,000.00 2009.03 2012.03 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团信息工程技术有限公司 1,757.00 2010.11 2012.11 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团研究院有限公司 25,000.00 2010.07 2014.05 否 攀枝花钢铁有限责任公司 攀钢集团国贸攀枝花有限公司 42,523.00 2010.08 2012.12 否 攀枝花钢铁有限责任公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司 30,000.00 2009.05 2011.05 否
157、 (2)本公司发行的 32 亿元分离交易可转债由中国农业银行四川省分行和控股股东攀钢有限共同提供全额不可撤销的连带责任保证,其中攀钢有限提供金额为 700,000,000.00元的不可撤销连带责任保证。 (3) 本公司全资子公司攀钢集团钛业有限责任公司为参股单位攀枝花东方钛业有限公司在攀钢集团财务公司的一亿元借款按其投资比例 49%作连带责任担保。 (4)攀钢集团财务公司为本公司下属子公司对外开具工程履约保函,金额为 4,253.05万元。 (5)至本报告期末 2010 年为子公司担保余额为 15.613 亿元,占公司净资产的 9.83%。 2、报告期内无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司
158、托管、承包、租赁上市公司资产的事项; 3、报告期内公司无其他重大合同。 (八八)公司及持股)公司及持股 5%以上的股东公开披露的承诺事项以上的股东公开披露的承诺事项 1、公司股权分臵改革方案已于 2005 年 10 月 26 日经本公司相关股东会议审议通过,并于 2005 年 11 月 4 日实施。公司控股股东攀钢有限在攀枝花新钢钒股份有限公司股权分臵改革方案中承诺:自获得上市流通权之日起,三十六个月内不上市交易。上述三十六个月届满后十二个月内,攀钢有限通过证券交易所挂牌交易出售攀钢钒钛股份的数量不攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告
159、 39 超过攀钢钒钛股份总数的 5%,出售价格不低于 5.54 元(在公司因送股、资本公积金转增股本或配股等情况而导致股份或股东权益变化时进行相应除权) ; 如有低于减持价格的卖出交易,卖出资金将划入上市公司账户归全体股东所有。方案实施后,除国家政策或主管部门另有规定之外,攀钢有限持有攀钢钒钛股份的比例将不低于 40%。但攀钢钒钛股权分臵改革方案实施后攀钢有限增持的攀钢钒钛股份的上市交易或转让不受上述限制。 该项承诺正常履行。 2、2008 年 5 月 7 日,公司与鞍山钢铁集团公司(以下简称“鞍钢集团”)签署关于提供现金选择权的合作协议 ,确定鞍钢集团担任公司重大资产重组的现金选择权第三方,
160、同日鞍钢集团致函本公司,承诺将无条件受让有选择权股东申报行使现金选择权的股份。具体内容详见登载于 2008 年 5 月 9 日中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报及巨潮资讯网上的关于鞍山钢铁集团公司担任公司本次重大资产重组现金选择权第三方的公告 。 2008 年 10 月 22 日,鞍钢集团致函本公司,承诺向公司本次重大资产重组所涉及之吸收合并的有选择权股东追加提供一次现金选择权申报行权的权利。具体内容详见登载于2008 年 10 月 23 日中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报及巨潮资讯网上的攀枝花新钢钒股份有限公司第五届董事会第二十二次会议决议公告及承诺函 。 2008 年 11
161、月 3 日, 鞍钢集团向本公司出具 关于第二次现金选择权行权价格的补充承诺函 ,确定第二次现金选择权行权价格。具体内容详见登载于 2008 年 11 月 5 日中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报及巨潮资讯网上的关于鞍钢钢铁集团公司确定第二次现金选择权行权价格及攀枝花钢铁(集团)公司现金分红承诺的公告 。 该项承诺正常履行。 3、2009 年 8 月 11 日,公司发布重大资产重组相关承诺履行情况公告 :攀钢集团、攀钢有限、攀成钢铁、攀长钢四家注资单位承诺于本次重大资产重组完成后,通过本次重大资产重组获得的攀钢钒钛股份将自获得之日起 36 个月内不转让或不流通。 鉴于本次发行股份购买资产中
162、存在股权、土地使用权和房屋(具体情况请参见攀枝花新钢钒股份有限公司发行股份购买资产、换股吸收合并暨关联交易之实施情况报告书 )等资产过户手续尚在办理之中的情况,攀钢集团等四家注资单位进一步承诺,通过向本公司出售标的资产所获得的对价股份均自上述标的资产过户完毕之日或自注资单位就无法过户资产依约履行现金补偿承诺之日起三年内不转让。 该项承诺正常履行。 (九九)公司聘任、解聘会计师事务所情况)公司聘任、解聘会计师事务所情况 本公司 2009 年度股东大会审议通过,继续聘任中瑞岳华会计师事务所为本公司 2010年度财务审计机构。报告期内,公司支付中瑞岳华会计师事务所 2009 年年度报告度审计费270
163、 万元。中瑞岳华会计师事务所有限公司已连续为本公司提供审计服务 5 年。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 40 (十十)公司接待)公司接待调研及采访等相关情况调研及采访等相关情况 报告期内,公司严格按照深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引的相关规定和要求,在接待个人、基金公司、证券公司等投资者的调研及采访时,未发生有选择性地、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄漏公司非公开重大信息的情形,保证了公司信息披露的公开性。 接待时间接待时间 接待地点接待地点 接待方式接待方式 接待对象接待对象 谈论的主要内容及提供的资料谈论的主要
164、内容及提供的资料 2010 年 07 月 20 日 公司办公楼 实地调研 西京投资 公司生产经营情况 2010 年 12 月 30 日 南山宾馆 实地调研 齐鲁证券有限公司 公司生产经营情况 2010 年 12 月 30 日 南山宾馆 实地调研 湘财证券有限责任公司 公司生产经营及资产臵换情况 2010 年 12 月 30 日 南山宾馆 实地调研 泽熙投资 公司生产经营及资产臵换情况 2010 年 12 月 30 日 南山宾馆 实地调研 东方证券资产管理有限公司 公司生产经营及资产臵换情况 2010 年 12 月 30 日 南山宾馆 实地调研 深圳市新同方投资管理有限公司 公司生产经营及资产臵
165、换情况 2010 年 12 月 30 日 南山宾馆 实地调研 农银汇理基金管理有限公司 公司生产经营及资产臵换情况 2010 年 12 月 30 日 南山宾馆 实地调研 信达澳银基金管理有限公司 公司生产经营及资产臵换情况 2010 年 12 月 30 日 南山宾馆 实地调研 华安基金管理有限公司 公司生产经营及资产臵换情况 2010 年 12 月 30 日 南山宾馆 实地调研 华商基金管理有限公司 公司生产经营及资产臵换情况 2010 年 12 月 30 日 南山宾馆 实地调研 中海基金管理有限公司 公司生产经营及资产臵换情况 2010 年 12 月 30 日 南山宾馆 实地调研 华泰保险
166、公司生产经营及资产臵换情况 2010 年 12 月 30 日 南山宾馆 实地调研 广发基金管理有限公司 公司生产经营及资产臵换情况 2010 年 12 月 30 日 南山宾馆 实地调研 富国基金管理有限公司 公司生产经营及资产臵换情况 (十一十一)其他重大事项)其他重大事项 1、2010 年 6 月 22 日,公司召开 2010 年第一次“*ST 钒债 1”债券持有人会议,会议审议通过了攀枝花钢铁有限责任公司向攀钢集团有限公司无偿划转攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司股权事项之加强担保方案 :为减少管理层级,提升运营管理效率,攀钢有限拟向攀钢集团划转攀钢有限所持攀钢钒钛全部股份,攀钢有限将相应减少资
167、本金。为维护债券持有人的合法权益,保证债券持有人的担保权不受损害,攀钢有限与攀钢集团提出了在原有对债券提供的担保不变的情况下,在本次股权划转的同时由攀钢集团向债券持有人补充提供 7 亿元不可撤销的连带责任保证担保方案。本次股权划转尚需经国务院国有资产监督管理委员会批准和中国证券监督管理委员会豁免要约收购后方可履行。 2010 年 8 月 20 日,公司发布关于控股股东股权划转进展情况的提示性公告 ,本次股权划转事宜已经国务院国资委关于攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司国有股东所持股份无偿划转有关问题的批复 (国资产权2010880 号)同意。 2010 年 10 月 23 日,公司发布关于控股股东股
168、权划转进展情况获得中国证监会豁免要约收购批复的公告 ,本次股权划转事宜已获中国证监会关于核准攀钢集团有限公司公告攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复 (证监许可20101410 号)核准。 2、2010 年 11 月 2 日,公司发布重大事项停牌公告 ,因公司实际控制人鞍钢集团公司正筹划与本公司有关的重大事项,公司股票于 11 月 2 日起停牌。2010 年 11 月 8 日,公攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 41 司再次发布重大事项停牌公告 ,因鞍钢集团公司正筹划与本公司有关的重大事项,公司股票自
169、11 月 8 日起继续停牌。2010 年 12 月 16 日,公司披露了重大资产臵换暨关联交易预案及相关公告,公司股票自 2010 年 12 月 16 日起复牌交易。关于本次资产臵换事项的有关公告请详见中国证券报 、 上海证券报 、 证券时报及巨潮资讯网(http:/) 。 3、根据中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司提供的统计数据,截止 2010 年 1月日至 2010 年 12 月 31 日,共有 158,238 份第二次现金选择权权利办理完注销手续,其中攀钢 AGP1(038011)注销 34,102 份,攀钢 AGP2(038012)注销 30,082 份,攀钢 AGP3(03801
170、3)注销 94,054 份。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 42 十、财务报告十、财务报告 审审 计计 报报 告告 中瑞岳华审字2011第 00849 号 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司全体股东:全体股东: 我们审计了后附的攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括 2010 年 12 月 31 日的合并及公司的资产负债表,2010 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任
171、 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括: (1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政策; (3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师
172、的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 43 策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见三、审计意见 我们认为,上述财务报表已经按照企业会计准则的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵集团和贵公司 2010 年 12 月 31
173、 日的财务状况以及 2010 年度的经营成果和现金流量。 中瑞岳华会计师事务所有限公司 中国注册会计师:匡小尝 中国北京 中国注册会计师:王瑞琪 2011 年 3 月 2 日 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 44 合并资产负债表 2010 年 12 月 31 日 编制单位: 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 金额单位: 人民币元 项 目 注释 期末余额 期初余额 流动资流动资产:产: 货币资金 七、1 1,756,886,999.39 2,198,316,464.59 交易性金融资产 七、2 56,125.00 应收票据 七、3 2
174、,116,384,553.35 3,052,392,036.45 应收账款 七、5 2,091,742,619.25 1,803,730,886.26 预付款项 七、7 1,622,448,721.65 1,893,110,935.04 应收利息 七、4 1,029,003.02 1,182,511.39 应收股利 七、10 42,665,563.68 其他应收款 七、6 193,668,486.63 598,567,686.56 存货 七、8 9,164,470,005.93 7,889,817,047.13 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七、9 43,000,000.00 58,8
175、36,000.00 流动资产合计流动资产合计 17,032,295,952.90 17,496,009,692.42 非流动资产:非流动资产: 发放委托贷款及垫款 七、11 100,000,000.00 199,690,000.00 可供出售金融资产 持有至到期投资 七、12 294,571,836.82 294,392,409.21 长期应收款 长期股权投资 七、13 732,807,588.81 598,170,447.98 投资性房地产 七、14 238,084,019.48 247,516,351.13 固定资产 七、15 29,553,616,594.85 29,025,341,65
176、4.19 在建工程 七、16 8,169,161,215.57 4,647,411,694.94 工程物资 七、17 333,260,533.24 307,244,188.80 固定资产清理 七、18 8,533,234.86 6,254,372.59 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、19 2,847,873,403.42 2,931,747,474.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 七、20 50,454,409.01 41,694,881.95 递延所得税资产 七、21 338,950,620.73 209,234,649.63 其他非流动资产 七、23 28,636,954.0
177、0 28,636,954.00 非流动资产合计非流动资产合计 42,695,950,410.79 38,537,335,078.54 资产总计资产总计 59,728,246,363.69 56,033,344,770.96 法定代表人: 余自甦 主管会计工作负责人: 尚洪德 会计主管: 薛 良攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 45 合并资产负债表(续) 2010 年 12 月 31 日 编制单位: 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 金额单位: 人民币元 项 目 注释 期末余额 期初余额 流动负债:流动负债: 短期借款 七、25 9,0
178、91,816,674.04 11,058,715,864.02 吸收存款及同业存放 七、31 2,951,238,281.20 142,518,516.46 交易性金融负债 应付票据 七、26 4,248,716,138.85 2,985,177,331.07 应付账款 七、27 6,113,545,144.38 5,466,051,723.21 预收款项 七、28 3,118,191,535.26 2,449,254,530.01 卖出回购金融资产款 七、32 1,850,000,000.00 1,690,000,000.00 应付职工薪酬 七、29 941,814,877.95 934,1
179、68,634.71 应交税费 七、30 -61,068,845.83 60,906,520.81 应付利息 七、33 46,386,718.12 44,313,937.90 应付股利 七、36 24,074,633.85 7,343,121.19 其他应付款 七、34 2,942,934,189.33 4,713,211,371.79 一年内到期的非流动负债 七、35 1,741,500,000.00 1,125,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 33,009,149,347.15 30,677,161,551.17 非流动负债非流动负债: 长期借款 七、37 6,
180、858,000,000.00 6,386,000,000.00 应付债券 七、38 3,039,668,236.95 2,961,038,680.92 长期应付款 七、39 3,857,500.00 3,767,500.00 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 七、21 19,432,531.75 44,411,005.85 其他非流动负债 七、40 423,378,156.72 256,622,085.80 非流动负债合非流动负债合计计 10,344,336,425.42 9,651,839,272.57 负债合计负债合计 43,353,485,772.57 40,329,000,823.
181、74 所有者权益所有者权益(或股东权益或股东权益): 实收资本(或股本) 七、41 5,726,497,468.00 5,726,497,468.00 资本公积 七、42 8,897,885,562.69 8,902,765,459.69 减:库存股 专项储备 七、43 105,174,524.34 44,037,148.23 盈余公积 七、44 1,133,055,085.58 863,794,881.77 一般风险准备 未分配利润 七、45 47,700,230.32 -743,663,155.92 外币报表折算差额 -33,374,512.50 -28,007,063.50 归属于母公司
182、股东的所有者权益合计 15,876,938,358.43 14,765,424,738.27 少数股东权益 497,822,232.69 938,919,208.95 所有者权益合计所有者权益合计 16,374,760,591.12 15,704,343,947.22 负债和所有者权益总计负债和所有者权益总计 59,728,246,363.69 56,033,344,770.96 法定代表人: 余自甦 主管会计工作负责人: 尚洪德 会计主管: 薛 良 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 46 合 并 利 润 表 2010 年度 编制
183、单位: 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 金额单位: 人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、营业总收入一、营业总收入 43,271,748,206.60 38,507,982,350.81 其中:营业收入 七、46 43,246,531,914.23 38,485,987,572.99 利息收入 七、47 24,054,529.02 21,593,650.71 手续费及佣金收入 七、48 1,161,763.35 401,127.11 二、营业总成本二、营业总成本 42,586,190,427.77 40,186,070,766.06 其中:营业成本 七、46 36,451,527,22
184、5.26 33,265,554,499.77 利息支出 手续费及佣金支出 营业税金及附加 七、49 560,982,675.20 467,739,936.96 销售费用 七、50 1,168,612,033.20 1,107,984,496.75 管理费用 七、51 3,219,144,083.74 4,058,934,392.08 财务费用 七、52 983,374,873.98 940,400,541.59 资产减值损失 七、55 202,549,536.39 345,456,898.91 加: 公允价值变动收益 (损失以“”号填列) 七、53 154,727.00 19,370.00 投
185、资收益(损失以“-”号填列) 七、54 66,917,724.72 26,213,837.06 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 45,595,214.69 12,385,659.32 汇兑收益(损失以“-”号填列) -2,487,239.55 -215,670.35 三、营业利润(亏损以三、营业利润(亏损以“”号填列)号填列) 750,142,991.00 -1,652,070,878.54 加:营业外收入 七、56 432,281,172.07 538,352,649.50 减:营业外支出 七、57 92,156,053.27 230,906,188.02 其中:非流动资产处臵损失 6
186、5,046,683.12 四、利润总额(亏损总额以四、利润总额(亏损总额以“”号填列号填列) 1,090,268,109.80 -1,344,624,417.06 减:所得税费用 七、58 28,164,107.56 291,009,533.19 五、净利润(净亏损以五、净利润(净亏损以号填列)号填列) 1,062,104,002.24 -1,635,633,950.25 归属于母公司所有者的净利润 1,060,623,590.05 -1,551,007,427.25 少数股东损益 1,480,412.19 -84,626,523.00 六、每股收益六、每股收益: (一)基本每股收益 七、59
187、 0.19 -0.27 (二)稀释每股收益 七、59 0.19 -0.27 七、其他综合收益七、其他综合收益 七、60 -5,520,154.75 157,955.54 八、综合收益总额八、综合收益总额 1,056,583,847.49 -1,635,475,994.71 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,055,103,435.30 -1,550,849,471.71 归属于少数股东的综合收益总额 1,480,412.19 -84,626,523.00 法定代表人: 余自甦 主管会计工作负责人: 尚洪德 会计主管: 薛 良攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 2020
188、1010 年年度报告年年度报告 47 合并现金流量表 2010 年度 编制单位: 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 金额单位: 人民币元 项 目 注释 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 29,064,792,541.72 26,586,201,975.84 客户存款和同业存放款项净增加额 2,808,719,764.74 -85,176,002.59 向其他金融机构拆入资金净增加额 160,000,000.00 510,000,000.00 收取利息、手续费及佣金的现金 25,216,292.37 21,894,777.82
189、 收到的税费返还 157,623,978.07 144,904,309.65 收到其他与经营活动有关的现金 七、61 385,985,865.67 2,796,496,158.76 经营活动现金流入小计经营活动现金流入小计 32,602,338,442.57 29,974,321,219.48 购买商品、接受劳务支付的现金 19,669,607,212.36 22,161,753,067.42 客户贷款及垫款净增加额 -99,690,000.00 170,703,461.23 存放中央银行和同业款项净增加额 -77,447,285.35 支付利息、手续费及佣金的现金 支付给职工以及为职工支付的
190、现金 4,564,717,603.95 3,697,294,642.46 支付的各项税费 2,624,512,426.52 2,244,780,406.51 支付其他与经营活动有关的现金 七、61 1,117,702,160.15 1,055,598,712.59 经营活动现金流出小计经营活动现金流出小计 27,876,849,402.98 29,252,683,004.86 经营活动产生的现经营活动产生的现金流量净额金流量净额 4,725,489,039.59 721,638,214.62 二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 10,455,628.2
191、2 49,210,356.64 取得投资收益收到的现金 21,307,072.01 6,867,222.50 处臵固定资产、 无形资产和其他长期资产收回的现金净额 173,022,375.65 83,824,564.88 处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额 5,837,453.55 收到其他与投资活动有关的现金 七、61 19,751,883.28 5,285,243.26 投资活动现金流入小计投资活动现金流入小计 224,536,959.16 151,024,840.83 购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支付的现金 3,589,277,780.29 4,361,110,127.07
192、 投资支付的现金 666,350,000.00 71,592,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 七、61 34,746,083.47 47,557,639.22 投资活动现金流出小计投资活动现金流出小计 4,290,373,863.76 4,480,259,766.29 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -4,065,836,904.60 -4,329,234,925.46 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 94,632,369.33 626,225.00 其中:子公司吸收少数股东
193、投资收到的现金 取得借款收到的现金 15,307,581,578.77 17,053,397,043.30 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 七、61 381,066,000.00 1,252,451,531.40 筹资活动现金流入小计筹资活动现金流入小计 15,783,279,948.10 18,306,474,799.70 偿还债务支付的现金 15,957,166,932.05 13,835,728,967.56 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,067,912,818.12 1,597,785,948.67 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动
194、有关的现金 七、61 43,000,000.00 1,144,196.33 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 48 筹资活动现金流出小计筹资活动现金流出小计 17,068,079,750.17 15,434,659,112.56 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -1,284,799,802.07 2,871,815,687.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -12,699,393.51 -1,981,570.74 五、现金及现金等价物净增加额五、现金及现金等价物净
195、增加额 七、62 -637,847,060.59 -737,762,594.44 加:期初现金及现金等价物余额 七、62 1,891,098,223.79 2,628,860,818.23 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 七、62 1,253,251,163.20 1,891,098,223.79 法定代表人: 余自甦 主管会计工作负责人: 尚洪德 会计主管: 薛 良攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 49 合并所有者权益变动表(一) 2010 年度 编制单位: 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 金额单位: 人
196、民币元 项项 目目 本期金额本期金额 归属于母公司所有者权益归属于母公司所有者权益 少数股东权益少数股东权益 所有者权益合计所有者权益合计 实收资本实收资本 ( (或股本或股本) ) 资本公积资本公积 减:减: 库存股库存股 专项储备专项储备 盈余公积盈余公积 一般风险一般风险 准备准备 未分配利润未分配利润 其他其他 一、上年年末余额一、上年年末余额 5,726,497,468.00 8,902,765,459.69 44,037,148.23 863,794,881.77 -743,663,155.92 -28,007,063.50 938,919,208.95 15,704,343,94
197、7.22 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额二、本年年初余额 5,726,497,468.00 8,902,765,459.69 44,037,148.23 863,794,881.77 -743,663,155.92 -28,007,063.50 938,919,208.95 15,704,343,947.22 三、本期增减变动金额(减少以“”三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)号填列) -4,879,897.00 61,137,376.11 269,260,203.81 791,363,386.24 -5,367,449.00 -441,096,976.26 670
198、,416,643.90 (一)净利润(一)净利润 1,060,623,590.05 1,480,412.19 1,062,104,002.24 (二)其他综合收益(二)其他综合收益 -152,705.75 -5,367,449.00 -5,520,154.75 上述上述( (一一) )和(二)小计和(二)小计 -152,705.75 1,060,623,590.05 -5,367,449.00 1,480,412.19 1,056,583,847.49 (三)所有者投入和减少资本(三)所有者投入和减少资本 -4,727,191.25 -511,541,040.96 -516,268,232.2
199、1 1.所有者投入资本 -511,541,040.96 -511,541,040.96 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 -4,727,191.25 -4,727,191.25 (四(四) )利润分配利润分配 269,260,203.81 -269,260,203.81 68,963,652.51 68,963,652.51 1.提取盈余公积 269,260,203.81 -269,260,203.81 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 68,963,652.51 68,963,652.51 4.其他 (五)所有者权益内部结转(五)所有者权益内部结转 1.资本公积转
200、增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 50 4.其他 (六)专项储备(六)专项储备 61,137,376.11 61,137,376.11 1.本期提取 170,794,588.45 170,794,588.45 2.本期使用 109,657,212.34 109,657,212.34 四、本期期末余额四、本期期末余额 法定代表人:余自甦 主管会计工作负责人:尚洪德 会计主管:薛 良 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年
201、度报告年年度报告 51 合并所有者权益变动表(二) 2010 年度 编制单位: 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 金额单位: 人民币元 项 目 上年同期金额上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本 (或股本) 资本公积 减: 库存股 专项储备 盈余公积 一般风险备 未分配利润 其他 一、上年年末余额一、上年年末余额 4,024,730,701.00 9,845,546,478.11 12,665,286.87 863,794,881.77 1,494,523,967.49 -28,165,019.04 470,749,128.28 16,683,845,424.
202、48 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额二、本年年初余额 4,024,730,701.00 9,845,546,478.11 12,665,286.87 863,794,881.77 1,494,523,967.49 -28,165,019.04 470,749,128.28 16,683,845,424.48 三、 本期增减变动金额 (减少以三、 本期增减变动金额 (减少以“”号填列)号填列) 1,701,766,767.00 -942,781,018.42 31,371,861.36 -2,238,187,123.41 157,955.54 468,170,080.67
203、 -979,501,477.26 (一)净利润(一)净利润 -1,551,007,427.25 -84,626,523.00 -1,635,633,950.25 (二)其他综合收益(二)其他综合收益 157,955.54 157,955.54 上述上述(一一)和(二)小计和(二)小计 -1,551,007,427.25 157,955.54 -84,626,523.00 -1,635,475,994.71 (三)所有者投入和减少资本(三)所有者投入和减少资本 758,985,748.58 564,624,114.63 1,323,609,863.21 1.所有者投入资本 715,346,542
204、.07 564,624,114.63 1,279,970,656.70 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 43,639,206.51 43,639,206.51 (四(四)利润分配利润分配 -687,179,696.16 -11,837,893.55 -699,017,589.71 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -687,179,696.16 -11,837,893.55 -699,017,589.71 4.其他 (五)所有者权益内部结转(五)所有者权益内部结转 1,701,766,767.00 -1,701,766,767.00 攀钢集团钢铁
205、钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 52 1.资本公积转增资本(或股本) 1,701,766,767.00 -1,701,766,767.00 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备(六)专项储备 31,371,861.36 10,382.59 31,382,243.95 1.本期提取 90,772,838.69 7,905,409.50 98,678,248.19 2.本期使用 59,400,977.33 7,895,026.91 67,296,004.24 四、本期期末余额四、本期期末余额 法定代表人
206、:余自甦 主管会计工作负责人:尚洪德 会计主管:薛 良 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 53 母公司资产负债表 2010 年 12 月 31 日 编制单位: 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 金额单位: 人民币元 项 目 注释 期末余额 期初余额 流动资产:流动资产: 货币资金 330,003,833.61 1,127,252,815.86 交易性金融资产 应收票据 227,719,493.16 274,744,815.29 应收账款 十五、1 6,519,673.99 11,689,025.14 预付款项 209,518,084.
207、26 5,281,314.25 应收利息 应收股利 1,111,233,870.27 其他应收款 十五、2 3,800,683,716.29 5,671,018,417.04 存货 173,364,744.74 13,999,019.97 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,970,000,000.00 5,284,000,000.00 流动资产合计流动资产合计 10,829,043,416.32 12,387,985,407.55 非流动资产:非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十五、3 23,488,321,256.24 20,650,480,6
208、93.63 投资性房地产 4,781,661.45 4,925,120.49 固定资产 1,603,757,928.40 481,135,750.29 在建工程 37,742,841.41 32,000.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 104,763,662.77 107,722,158.49 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 90,275,228.15 其他非流动资产 22,636,954.00 22,636,954.00 非流动资产合计非流动资产合计 25,352,279,532.42 21,266,932,676.90 资产总计资产总计 36
209、,181,322,948.74 33,654,918,084.45 法定代表人: 余自甦 主管会计工作负责人: 尚洪德 会计主管: 薛 良攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 54 母公司资产负债表(续) 2010 年 12 月 31 日 编制单位: 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 金额单位: 人民币元 项项 目目 注释注释 期末余额期末余额 期初余额期初余额 流动负债:流动负债: 短期借款 7,066,000,000.00 8,337,000,000.00 交易性金融负债 应付票据 1,473,000,000.00 825,350,0
210、00.00 应付账款 401,837,376.40 23,423,142.91 预收款项 38,455,222.54 734,269.87 应付职工薪酬 36,359,478.19 35,136,138.10 应交税费 146,700,835.79 13,486,665.61 应付利息 22,643,021.92 21,083,243.23 应付股利 12,231.76 12,231.76 其他应付款 3,193,924,092.55 4,019,347,639.96 一年内到期的非流动负债 780,000,000.00 300,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计流动负债合计 1
211、3,158,932,259.15 13,575,573,331.44 非流动负债:非流动负债: 长期借款 1,750,000,000.00 1,580,000,000.00 应付债券 3,039,668,236.95 2,961,038,680.92 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 45,232,000.00 41,422,000.00 非流动负债合计非流动负债合计 4,834,900,236.95 4,582,460,680.92 负债合计负债合计 17,993,832,496.10 18,158,034,012.36 所有者权益所有者权益(或股东权益或股东
212、权益): 实收资本(或股本) 5,726,497,468.00 5,726,497,468.00 资本公积 8,658,131,704.75 8,658,131,704.75 减:库存股 专项储备 1,995,657.54 盈余公积 1,133,055,085.58 863,794,881.77 一般风险准备 未分配利润 2,669,806,194.31 246,464,360.03 所有者权益所有者权益(或股东权益或股东权益)合计合计 18,187,490,452.64 15,496,884,072.09 负债和所有者权益负债和所有者权益(或股东权益或股东权益)总计总计 36,181,322
213、,948.74 33,654,918,084.45 法定代表人: 余自甦 主管会计工作负责人: 尚洪德 会计主管: 薛 良攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 55 母公司利润表 2010 年度 编制单位: 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 金额单位: 人民币元 项项 目目 附注附注 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、营业总收入一、营业总收入 5,832,246,451.48 14,708,483,793.76 其中:营业收入 十五、4 5,832,246,451.48 14,708,483,793.76 利息收入 已赚保费 手续费
214、及佣金收入 二、营业总成本二、营业总成本 5,439,763,700.79 15,746,019,433.27 其中:营业成本 十五、4 5,001,631,450.72 13,463,279,127.88 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 69,092,551.23 81,849,321.88 销售费用 4,392,079.58 369,481,322.76 管理费用 -33,304,359.31 1,061,104,887.72 财务费用 405,957,302.47 759,754,037.80 资产减值损失
215、 -8,005,323.90 10,550,735.23 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 十五、5 2,107,837,626.07 129,842,483.03 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 33,159,412.98 9,679,735.61 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以三、营业利润(亏损以“”号填列)号填列) 2,500,320,376.76 -907,693,156.48 加:营业外收入 102,995,424.95 327,163,373.18 减:营业外支出 988,991.77 19,414,759.34
216、其中:非流动资产处臵损失 727,754.17 四、利润总额(亏损总额以四、利润总额(亏损总额以“”号填列号填列) 2,602,326,809.94 -599,944,542.64 减:所得税费用 -90,275,228.15 92,297,135.22 五、净利润(净亏损以五、净利润(净亏损以号填列)号填列) 2,692,602,038.09 -692,241,677.86 归属于母公司所有者的净利润 2,692,602,038.09 -692,241,677.86 少数股东损益 六、每股收益六、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 七、其他综合收益七、其他综合收益 八、综合收
217、益总额八、综合收益总额 2,692,602,038.09 -692,241,677.86 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,692,602,038.09 -692,241,677.86 归属于少数股东的综合收益总额 法定代表人: 余自甦 主管会计工作负责人: 尚洪德 会计主管: 薛 良 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 56 母公司现金流量表 2010 年度 编制单位: 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 金额单位:人民币元 项项 目目 注释注释 本期金额本期金额 上期金额上期金额 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金
218、流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 5,746,796,441.84 11,410,113,499.35 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,367,790,051.46 2,482,663,458.91 经营活动现金流入小计经营活动现金流入小计 12,114,586,493.30 13,892,776,958.26 购买商品、接受劳务支付的现金 4,310,097,331.38 8,320,330,677.96 支付给职工以及为职工支付的现金 2,968,893,366.40 1,972,415,181.56 支付的各项税费 373,243,231.92 700,295,78
219、5.61 支付其他与经营活动有关的现金 2,120,716,392.40 122,325,526.16 经营活动现金流出小计经营活动现金流出小计 9,772,950,322.10 11,115,367,171.29 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 十五、6 2,341,636,171.20 2,777,409,786.97 二、投资二、投资活动产生的现金流量:活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 136,467,130.75 89,853,482.56 处臵固定资产、 无形资产和其他长期资产收回的现 157,828,102.76 39,548,
220、317.00 处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 556,127,814.00 投资活动现金流入小计投资活动现金流入小计 294,295,233.51 685,529,613.56 购建固定资产、 无形资产和其他长期资产支付的现 102,531,005.66 747,248,508.64 投资支付的现金 2,710,000,000.00 23,774,716.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 1,218,591,631.50 投资活动现金流出小计投资活动现金流出小计 2,812,531,005.66 1,989,614
221、,856.14 投资活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额 -2,518,235,772.15 -1,304,085,242.58 三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 607,330,490.13 取得借款收到的现金 17,096,000,000.00 9,504,500,100.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,527,564,925.50 49,807,419.65 筹资活动现金流入小计筹资活动现金流入小计 22,623,564,925.50 10,161,638,009.78 偿还债务支付的现金 17,717,
222、000,000.00 5,763,600,100.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 557,214,306.80 997,435,534.97 支付其他与筹资活动有关的现金 4,970,000,000.00 5,308,293,478.90 筹资活动现金流出小计筹资活动现金流出小计 23,244,214,306.80 12,069,329,113.87 筹资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额 -620,649,381.30 -1,907,691,104.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 十五、6 五、现金及现金等价物净增加额五
223、、现金及现金等价物净增加额 十五、6 -797,248,982.25 -434,366,559.70 加:期初现金及现金等价物余额 十五、6 1,127,252,815.86 1,561,619,375.56 六、期末现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额 330,003,833.61 1,127,252,815.86 法定代表人: 余自甦 主管会计工作负责人: 尚洪德 会计主管: 薛 良 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 57 母公司所有者权益变动表母公司所有者权益变动表 (一)(一) 2010 年度 编制单位: 攀钢
224、集团钢铁钒钛股份有限公司 金额单位: 人民币元 项项 目目 本期金额本期金额 实收资本实收资本(或股或股本本) 资本公积资本公积 减:库减:库存股存股 专项储备专项储备 盈余公积盈余公积 一般风一般风险准备险准备 未分配利润未分配利润 所所有者(股东)有者(股东) 权益合计权益合计 一、上年年末余额一、上年年末余额 5,726,497,468.00 8,658,131,704.75 1,995,657.54 863,794,881.77 246,464,360.03 15,496,884,072.09 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额二、本年年初余额 5,726,497,
225、468.00 8,658,131,704.75 1,995,657.54 863,794,881.77 246,464,360.03 15,496,884,072.09 三、本期增减变动金额(减少以三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)号填列) -1,995,657.54 269,260,203.81 2,423,341,834.28 2,690,606,380.55 (一)净利润(一)净利润 2,692,602,038.09 2,692,602,038.09 (二)其他综合收益(二)其他综合收益 上述上述(一一)和(二)小计和(二)小计 2,692,602,038.09 2,692,602
226、,038.09 (三)所有者投入和减少资本(三)所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四(四)利润分配利润分配 269,260,203.81 -269,260,203.81 1.提取盈余公积 269,260,203.81 -269,260,203.81 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 (五)所有者权益内部结转(五)所有者权益内部结转 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 58 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补
227、亏损 4.其他 (六)专项储备(六)专项储备 -1,995,657.54 -1,995,657.54 1.本期提取 2.本期使用 1,995,657.54 1,995,657.54 (七)其他(七)其他 四、本期期末余额四、本期期末余额 5,726,497,468.00 8,658,131,704.75 1,133,055,085.58 2,669,806,194.31 18,187,490,452.64 法定代表人:余自甦 主管会计工作负责人:尚洪德 会计机构负责人:薛良 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 59 母公司所有者权益
228、变动表(二) 2010 年度 编制单位: 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 金额单位: 人民币元 项项 目目 上期金额上期金额 实收资本实收资本(或股本或股本) 资本公积资本公积 减:减:库存库存股股 专项储备专项储备 盈余公积盈余公积 一般风一般风险准备险准备 未分配利润未分配利润 所有者(股东)权所有者(股东)权益合计益合计 一、上年年末余额一、上年年末余额 4,024,730,701.00 5,961,473,064.83 1,995,657.54 863,794,881.77 1,625,885,734.05 12,477,880,039.19 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本
229、年年初余额二、本年年初余额 4,024,730,701.00 5,961,473,064.83 1,995,657.54 863,794,881.77 1,625,885,734.05 12,477,880,039.19 三、本期增减变动金额三、本期增减变动金额(减少以(减少以“”号填列)号填列) 1,701,766,767.00 2,696,658,639.92 -1,379,421,374.02 3,019,004,032.90 (一)净利润(一)净利润 -692,241,677.86 -692,241,677.86 (二)其他综合收益(二)其他综合收益 上述上述(一一)和(二)小计和(二
230、)小计 -692,241,677.86 -692,241,677.86 (三) 所有者投入和减少(三) 所有者投入和减少资本资本 1,701,766,767.00 2,696,658,639.92 4,398,425,406.92 1.所有者投入资本 1,701,766,767.00 2,696,658,639.92 4,398,425,406.92 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 (四(四)利润分配利润分配 -687,179,696.16 -687,179,696.16 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -687,179,696.16 -687
231、,179,696.16 4.其他 (五) 所有者权益内部结(五) 所有者权益内部结转转 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 60 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (六)专项储备(六)专项储备 1.本期提取 12,810,664.24 12,810,664.24 2.本期使用 12,810,664.24 12,810,664.24 (七)其他(七)其他 四、本期期末余额四、本期期末余额 5,726,497,468.00 8,658,131,704.75 1,995,657
232、.54 863,794,881.77 246,464,360.03 15,496,884,072.09 法定代表人:余自甦 主管会计工作负责人:尚洪德 会计机构负责人:薛良 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 61 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司司 2010 年年度度财务报表附注财务报表附注 (除特别说明外,金额单位为人民币元)(除特别说明外,金额单位为人民币元) 一、一、公司基本情况公司基本情况 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”或“攀钢钒钛”) ,股票简称“*ST 钒钛”,股票代码
233、:000629。 本公司系于 1993 年 3 月经原冶金部1992冶体字第 705 号文和原四川省股份制试点联审小组川股审19933 号文批准, 由攀钢集团有限公司 (成立于 1965 年的国有企业,以下简称“攀钢集团”)与攀枝花冶金矿山公司(后期合并入攀钢集团)以及中国第十九冶金建设公司 (以下简称“十九冶”) 共同发起、 采用定向募集方式设立的股份有限公司,于 1993 年 3 月 27 日在四川省攀枝花市工商行政管理局登记注册,成立时名称为攀钢集团板材股份有限公司,注册资本为 700,000,000.00 元,攀钢集团占 69.29%的股权。 1996 年,本公司经原冶金部及国家国有资
234、产管理局批准,对原股本按 1:0.54 的比率进行缩股,股本数目及金额分别减为 378,000,000 股及 378,000,000.00 元。1996 年 11月,经中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)证监发字(1996)288 号文批准,本公司向社会公众公开发行了人民币普通股(“A 股”)24,200,000 股并在深圳证券交易所上市,总股本增至 402,200,000 股,攀钢集团的持股比例降至 65.12%。 1997 年 7 月经临时股东大会决议通过,并经证监会和国家国有资产管理局批准,攀钢集团将其持有本公司的全部股权转让给攀枝花钢钒股份有限公司(以下简称“钢钒公司”) 。钢
235、钒公司于 1997 年 7 月 20 日成立,是攀钢集团的全资子公司。根据钢钒公司与攀钢集团 1997 年 10 月 20 日签订的资产和负债分离协议及钒业务收购协议,钢钒公司接收并经营攀钢集团主要钢铁及钒产品的生产和销售业务。钢钒公司注册成立前,该等业务是由攀钢集团下属的八个生产分厂、三个辅助分厂、一个销售部门以及三家攀钢集团的子公司经营。 1998 年 10 月,经财政部及证监会批准,本公司重组并增发新股。钢钒公司原拥有本公司的股权经重组后转回攀钢集团,同时本公司以每股 4.80 元公开增发 A 股200,000,000 股,并定向向攀钢集团增发股份 421,100,145 股。根据攀钢集
236、团和本公司1998 年 7 月 4 日签订的“资产投入协议”,并经财政部批准,攀钢集团以钢钒公司 1997年 12 月 31 日经评估后的主要钢铁业务有关的资产和负债,以及对攀枝花攀宏钒制品有限公司(以下简称“攀宏公司”)和攀钢集团北海特种铁合金公司(以下简称“北海公司”)所拥有的全部权益注入本公司,以认购上述定向增发股份。钢钒公司于 1998 年攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 62 10 月注销法人资格。增发新股后,本公司的总股本增至 1,023,300,145 股,其中 A 股为262,000,000 股,国有法人股为 72
237、3,500,145 股,内部职工股为 37,800,000 股。攀钢集团持有 683,000,145 股,持股比例为 66.75%。1998 年 10 月 29 日,本公司正式更名为攀枝花新钢钒股份有限公司。 截至 1999 年 11 月 5 日止, 本公司社会公众股上市流通已满三年。 1999 年 11 月 12日公告后,本公司内部职工股 37,800,000 股全部上市流通。至此,本公司流通股增至299,800,000 股。 根据 2000 年 7 月 18 日攀钢集团与其债权人国家开发银行及中国信达资产管理公司共同签订的债权转股权协议(以下简称“债转股协议”) ,2000 年 12 月
238、22 日,攀枝花钢铁有限责任公司(以下简称“攀钢有限”)注册成立。攀钢集团将持有本公司 66.75%的股权以及其他资产投入攀钢有限,以换取攀钢有限 53.81%的股份。2001 年 4 月 11日,财政部财企2001262 号文批准上述国有法人股持有人的变更。至此,本公司的母公司由攀钢集团变为攀钢有限。攀钢有限持有本公司股份 683,000,145 股,持股比例为 66.75%。 经证监会证监发行字20037 号文核准,本公司于 2003 年 1 月 22 日发行1,600,000,000.00 元可转换公司债券, 于 2003 年 2 月 17 日在深圳证券交易所上市流通。根据发行可转换公司
239、债券募集说明书 ,本公司可转换公司债券自 2003 年 7 月 22 日开始转股。截至 2004 年 4 月 6 日止,有 1,599,202,200.00 元转换成公司发行的股票,转股 283,545,143 股,其余 797,800.00 元本公司于 2004 年 4 月 6 日强制赎回。至此,本公司的总股本增至 1,306,845,288 股,攀钢有限持有本公司股份 683,000,145 股,持股比例变更为 52.26%。 2005 年 10 月 21 日,经国务院国有资产监督管理委员会(以下简称“国资委”)国资产权 2005 1321 号“关于攀枝花新钢钒股份有限公司股权分臵改革有关
240、问题的批复”批准,和 2005 年 10 月 27 日召开的 2005 年第一次临时股东大会暨相关股东会通过的攀枝花新钢钒股份有限公司股权分臵改革方案 (以下简称“股权分臵方案”)约定:本公司以现有总股本 1,306,845,288 股为基数,以资本公积向股权登记日登记在册的全体股东每 10 股转增 3 股。根据约定,攀钢有限、十九冶两家非流通股股东分别将所获转增股份中的 110,138,103 股、 6,530,884 股支付给实施股权分臵改革股份变更登记日登记在册的流通股股东(以转增前流通股总数为基数计算,每 10 股流通股将获得非流通股股东安排的 2 股对价股份) ,以换取两家非流通股股
241、东持有的原非流通股的上市流通权;攀钢有限向派发认沽权证股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股无偿派发 4 份攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 63 存续期 18 个月、行权价 4.85 元的欧式认沽权证。本公司于 2005 年 11 月 7 日完成资本公积转增股本事项,转增股本后总股本为 1,698,898,874 股。 同时,本公司控股股东攀钢有限承诺:在攀钢钒钛临时股东大会暨相关股东会议通过股权分臵改革方案后的两个月内,如新钢钒的股票价格低于每股 4.62 元(新钢钒2005 年中期每股净资产 6.01 元在实施以资本公积
242、每 10 股转增 3 股后的除权值) ,攀钢有限将累计投入不超过人民币 5 亿元的资金,通过深圳证券交易所集中竞价的交易方式来择机增持新钢钒社会公众股,直至新钢钒股票二级市场价格不低于 4.62 元或 5 亿元资金用尽。 攀钢有限于 2005 年 12 月 22 日完成股票增持, 持有本公司股份 921,207,875股,持股比例变更为 54.22%。 2006 年 3 月 16 日召开公司 2005 年股东大会,审议通过了公司 2005 年度利润分配预案 ,以公司 2005 年末的总股本 1,698,898,874 股为基数,向全体股东每 10 股分配5 股股票股利和 1.00 元现金股利(
243、含税) 。本公司于 4 月 24 日用未分配利润转增股本849,449,437.00 元,转增后股本总额为 2,548,348,311 股,攀钢有限持股 1,381,811,811股。2006 年 11 月 20 日、11 月 21 日攀钢有限减持 25,475,202 股。截至 2006 年 12 月31 日,本公司的总股本为 2,548,348,311 股,其中攀钢有限持股 1,356,336,609 股,持股比例为 53.22%。 2007 年 1 月至 4 月攀钢有限减持 50,536,000 股,欧式认沽权证行权增持 9,649 股。 本公司经中国证券监督管理委员会证监发行字2006
244、129 号文核准,2006 年 11 月27 日发行了 3,200,000,000.00 元分离交易的可转换公司债券(以下简称“分离可转债”) ,每张债券的认购人可以获得公司派发的 25 份认股权证(简称“钢钒 GFC1”) 。 2007 年 5 月 25 日召开公司 2006 年股东大会,审议通过了公司 2006 年度利润分配预案 , 以公司 2006 年末的总股本 2,548,348,311 股为基数, 向全体股东每 10 股派 1.00元现金(含税) 、送 1 股红股,以资本公积转增股本 1 股。本公司于 6 月 25 日实施转增股本事项,转增后股本总额为 3,058,017,973 股
245、,其中攀钢有限增加 261,162,051 股,持股总数变为 1,566,972,309 股,持股比例为 51.24%。 2007 年 11 月 28 日至 12 月 11 日,“钢钒 GFC1”认股权证进行了 2007 年第一次行权。截至 2007 年 12 月 11 日(交易时间结束时) ,共有 186,451,366 份“钢钒 GFC1”认股权证成功行权, 共有 225,416,394 股攀钢钒钛股票划拨至成功行权的权证持有人账户;尚有 613,548,634 份“钢钒 GFC1”认股权证未行权或未成功行权。因本次“钢钒 GFC1”认股权证行权,公司股本总额变动为 3,283,434,3
246、67 股,其中攀钢有限持股 1,566,972,309股,持股比例为 47.72%。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 64 2008 年 11 月 28 日至 2008 年 12 月 11 日之间的交易日,“钢钒 GFC1”认股权证进行了第二次行权。 截至2008年12月11日交易时间结束, 共计613,151,905份“钢钒GFC1”认股权证行权; 共计 396,729 份“钢钒 GFC1”认股权证未行权已被注销。 共有 741,296,334股攀钢钒钛股票划拨至成功行权的权证持有人账户; 因本次“钢钒GFC1”认股权证行权,
247、公司股本总额变动为 4,024,730,701 股,其中攀钢有限持 1,566,972,309 股,持股比例为38.934%。根据认股权证上市公告书,“钢钒 GFC1”认股权证从 2008 年 12 月 12 日起终止上市。 2007年11月2日本公司第五届董事会第四次会议决议,并于2007年11月5日公告,决议公司实施资产重组,以向攀钢集团、攀钢有限、攀钢集团成都钢铁有限责任公司(以下简称“攀成钢”)和攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司(以下简称“攀长钢”)发行股份作为支付方式购买其相关资产,同时拟以换股方式吸收合并攀钢集团重庆钛业股份有限公司(以下简称“攀渝钛业”)和攀钢集团四川长城特殊钢
248、股份有限公司(以下简称“长城股份”) 。通过上述交易(以下简称“本次资产重组”、“非公开发行购买资产暨吸收合并”) ,实现对攀钢集团钢铁、钒、钛业务和资产的整合。2008年4月11日攀钢集团整体上市方案取得国资委“国资改革2008364号”关于攀枝花钢铁(集团)公司资产整合整体上市的批复并“原则同意攀钢集团整体上市方案”。2008年5月15日攀钢钒钛与攀钢集团、攀钢有限、攀成钢、攀长钢签订发行股份购买资产协议 。2008年6月23日,攀钢钒钛2008年第一次临时股东大会通过了上述决议。2008年12月25日本公司收到证监会关于核准攀枝花新钢钒股份有限公司发行股份购买资产及吸收合并攀钢集团重庆钛
249、业股份有限公司、攀钢集团四川长城特殊钢股份有限公司的批复 (证监许可20081445号) ,核准攀钢钒钛向攀钢集团发行184,419,566股、向攀钢有限发行186,884,886股、向攀成钢发行334,675,348股、向攀长钢发行44,020,200股股份购买相关资产;核准攀钢钒钛发行333,229,328股股份吸收合并攀渝钛业、发行618,537,439股股份吸收合并长城股份。 2009 年 4 月攀渝钛业及长城股份股东分别按照 1.78 及 0.82 的转股比例将所持股份转为攀钢钒钛股份。2009 年 4 月 28 日,公司在中国证券登记结算公司深圳分公司办理了新增股份的登记过户手续。
250、根据攀钢钒钛分别与攀渝钛业和长城股份签署的吸收合并协议的相关约定,攀钢钒钛已于换股日(2009 年 4 月 28 日)将作为本次合并对价而向被吸并公司股东发行的新增股份登记至被吸并公司股东名下。 本公司董事会 2009 年 5 月 4 日公告:根据攀钢钒钛与四家认购人签署的拟购买资产交割备忘录 , 本次资产重组所涉及之发行股份购买资产的交易交割日为 2009 年 1攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 65 月 1 日。至 2009 年 6 月 30 日公司已完成了上述相关程序的工商变更登记手续,吸收合并及发行股份购买资产共增加股份
251、1,701,766,767 股。 公司于 2010 年 2 月 25 日召开的公司第五届董事会第三十五次会议审议通过了关于修改攀枝花新钢钒股份有限公司章程的议案 ,同意该议案提呈 2010 年第一次临时股东大会审议,拟将公司章程第八条董事长为公司的法定代表人修改为总经理为公司的法定代表人,并于 2010 年第一次临时股东大会上审议通过。 公司于 2010 年 3 月 15 日召开的公司 2010 年第一次临时股东大会审议通过了关于变更公司名称的议案 ,目前工商变更手续已办理完毕。变更后的公司名称为攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司,法人代表为余自甦。 截至 2010 年 12 月 31 日止,本公司
252、的总股本为 5,726,497,468 股、注册资本为5,726,497,468 元。 资产负债表日,本公司法定代表人:余自甦;企业法人营业执照注册号:5775;住所:四川省攀枝花市弄弄坪。 公司治理结构和组织结构:公司设立了股东大会、董事会、监事会。 本公司的母公司为攀钢集团有限公司,鞍钢集团公司持有攀钢集团有限公司100%的股权,最终控制方为国资委。 本公司二级子公司有 18 家,三级子公司有 39 家、四级子公司有 1 家,参股企业有 24 家。 本公司处于钢压延行业,主要从事钢铁(包括型材、热轧板材、冷轧板材等)及钒产品的制造、销售业务。经营范围包括:钢、铁、钒、
253、钛、焦冶炼、钢压延加工及其产品销售;金属矿、非金属矿、煤炭、设备及备件、耐火材料、冶金辅料、燃油油脂、合金与金属材料销售;冶金技术开发、咨询、服务;冶金工程、工业自动化、信息工程技术服务;建筑材料制造;综合技术及计算机开发服务;建设项目环境影响评价及其咨询服务;安全评价;环境保护监测;职业卫生技术服务。 本公司财务报表于 2011 年 3 月 2 日经公司董事会批准报出。 二、二、财财务报表的编制基础务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础编制,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会
254、计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) 、以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 66 报规则第 15 号财务报告的一般规定 (2010 年修订)的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、三、遵循企业会计准则的声明遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求, 真实、 完整地反映了
255、本公司 2010年 12 月 31 日的财务状况及 2010 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2010 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、四、主要会计政策主要会计政策和和会计估计会计估计 1、会计期间、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,
256、本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 3、企业合并的会计处理方法、企业合并的会计处理方法 企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 (1)同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面
257、价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价) ;资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。 (2)非同一控制下企业合并 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 67 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的
258、日期。 对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。对合并成本的调整很可能发生且能够可靠计量的,确认或有对价,其后续计量影响商誉。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。 购买方发生的合并成本及在合并中取
259、得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 4、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法 (1)合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司能够决定被投资单位的财务和经营政策,并能据以从被投资单位的经营活动中获取利益的权力。合并范围包
260、括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的企业或主体。 (2)合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处臵的子公司,处臵日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处臵的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利
261、润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 68 按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子
262、公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额,冲减少数股东权益。 5、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期) 、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算 (1)外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当日外汇牌
263、价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除:属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理;以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目, 仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,
264、采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 (3)外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,列入所有者权益“外币报表折算差额”项目;处臵境外经营时,计入处臵当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交
265、易发攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 69 生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处臵境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处臵该境外经营的比例转入处臵当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的
266、影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 7、金融工具、金融工具 (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值,指在公平交易中,熟悉情况的交易双方自愿进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具
267、当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 (2)金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。初始确认金融资产,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产
268、: A 取得该金融资产的目的, 主要是为了近期内出售; B 属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分, 且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理; C 属于衍生工具, 但是被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 70 计入当期损益的金融资产: A 该指定可以消除或明显减少由于该金
269、融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况; B 本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期
270、损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失) ,同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款项的金融资
271、产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益并计入资本公积,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。 可供出售金融资产持有期间取得的利
272、息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 71 投资收益。 (3)金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产) ,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进
273、行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 可供出售金融资产发生减值时,将原计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计
274、损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。 (4)金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认: 收取该金融资产现金流量的合同权利终止; 该金融资产
275、已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 72 企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的
276、对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 (5)金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
277、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利
278、得或损失计入当期损益。 (6)金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 (7)金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负
279、债时,金攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 73 融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 8、应收款项、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 (1)坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:债务人发生严重的财务困难;债务人违反合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等) ; 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; 其他表明应收款项发生减值的客观依据。 (2)坏账准
280、备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 3,000 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,单独测试未发生减值的金融资产,包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项,不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性结合账龄对
281、金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 B根据信用风险特征组合确定的计提方法 按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 本公司根据上述原则结合账龄分组,对各组应收账款采用账龄分析法计提坏账准备。 账龄分析法 账 龄 计提比例(%) 应收账款 其他应收款 1 年以内(含 1 年,下同) 5 5 1 - 2 年 30 30 2 - 3 年 50 50 3 - 4
282、年 80 80 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 74 4 - 5 年 80 80 5 年以上 100 100 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本集团对于单项金额低于 3,000 万元,但具备以下特征的应收款项,单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。这些特征包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项,及已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 注:本公司对攀钢集团、鞍钢集团公司内部应收款项、有信用证担保等风险小的债权
283、不计提坏账准备。 (3)坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 9、存货、存货 (1)存货的分类 本公司存货主要包括原材料、自制半成品及在产品、库存商品(产成品) 、周转材料(包装物、低值易耗品等) 、燃料、辅助材料、其他存货等。 (2)存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 (3)存货跌价准备的确认标准及计提方法 在资产负债表日,
284、本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值为存货的预计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用及相关税费后的金额。其中:产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中,其可变现净值为该存货估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,其可变现净值为所生产的产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额;为执行销售合同或劳务合同而持有的存货,可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的,超过部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 本公
285、司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 在资产负债表日,如果存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备,并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 75 并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。 (4)存货的盘存制度为永续盘存制。 (5)低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品、包装物、大型工具领用时,根据不同类别分别采用一次摊销法、五五摊销法及工作量摊销法。 10、长期股权投资、长期股权投资 (1)投资成本的确定 对于企业合并形成的长期股权
286、投资,如为同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方股东权益账面价值的份额作为初始投资成本。通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,企业合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和;购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,应当于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,应当计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司
287、发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 (2)后续计量及损益确认方法 对被投资单位不具有共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算;对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且公允价值能够可靠计量的长期股权投资,作为可供出售金融资产核算。 此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长
288、期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报
289、告 76 采用权益法核算时,当期投资损益为应享有或应分担的被投资单位当年实现的净损益的份额。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。 收购少数股权 在编制合并
290、财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。 处臵长期股权投资 在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处臵对子公司的长期股权投资,处臵价款与处臵长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入所有者权益;母公司部分处臵对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、4、 (2) “合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处臵,对于处臵的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益;采用权益法核算的
291、长期股权投资,在处臵时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例转入当期损益。对于剩余股权,按其账面价值确认为长期股权投资或其他相关金融资产,并按前述长期股权投资或金融资产的会计政策进行后续计量。涉及对剩余股权由成本法转为权益法核算的,按相关规定进行追溯调整。 (3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 控制是指有权决定一个企业的财务和经营政策,并能据以从该企业的经营活动中获取利益。共同控制是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制
292、或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时,已考虑投资企业和其他持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 (4)减值测试方法及减值准备计提方法 本公司在每一个资产负债表日检查长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 77 如果该资产存在减值迹象,则估计其可收回金额。如果资产的可收回金额低于其账面价值,按其差额计提资产减值准备,并计入当期损益。 长期股权投资的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。 11、投资性房地产、投资
293、性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生时计入当期损益。 12、固定资产、固定资产 (1)固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 (2)各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃臵费用因素的影响进行初始计量。固定资产从达到预定可使用状态的次月
294、起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下: 固定资产类别 预计净残值率(%) 预计使用年限 年折旧率(%) 房屋、建筑物 3 20-40 4.85-2.43 机器设备 3 5-20 19.40-4.85 运输工具 3 10 9.70 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司目前从该项资产处臵中获得的扣除预计处臵费用后的金额。 (3)固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。 (4)融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁
295、为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧,无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (5)其他说明 与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告
296、78 以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处臵收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改变则作为会计估计变更处理。 13、在、在建工程建工程 在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。 14、借款费用、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接
297、归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内,外币专门借款的汇兑差
298、额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。 15、无形资产、无形资产 (1)无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发
299、生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 79 土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确
300、定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 (2)研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益: 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够
301、证明其有用性; 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产; 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。 (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、17“非流动非金融资产减值”。 16、长期待摊费用、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 17、非流动非金融资产减值、非流动非金融资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿
302、命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 80 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处臵费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公
303、允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处臵费用包括与资产处臵有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处臵时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报
304、表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 18、收入、收入 (1)商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入
305、的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。 (2)提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例/已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;交易的完工程度能够可靠地确定;交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务
306、成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 81 (3)建造合同收入 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:合同总收入能够可靠地计量;与合同相关的经济利益很可能流入企业;实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入
307、根据能够收回的实际合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。 (4)利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 19、政府补助、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补
308、助为非货币性资产的,按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。 20、递延所得税资产、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 (1)当期
309、所得税 资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产) ,以按照税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 (2)递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 82 产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉
310、的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对
311、与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 资产负债表日,对递延所得税
312、资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 (3)所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 (4)所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列
313、报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 83 21、租赁、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外
314、的其他租赁为经营租赁。 (1)本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (2)本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (3)本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两
315、者中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 (4)本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实
316、现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 22、职工薪酬、职工薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的职工薪酬确认为负债。 本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系,包括基本养老保险、医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度,相应的支出于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,如果本公司已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减攀钢集团钢铁钒钛股份
317、有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 84 建议并即将实施,同时本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的,确认因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债,并计入当期损益。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利) 。 23、主要会计政策、会计估计的变更、主要会计政策、会计估计的变更 (1)会计政策变更 2008 年 11 月 28 日 “钢钒 GFC1”认股权证进行了第二次行权结束,共计 396,729
318、份“钢钒 GFC1”认股权证未行权已被注销。根据“财会2010 15 号财政部关于印发企业会计准则解释第号的通知规定,企业发行的认股权和债券分离交易的可转换公司债券,认股权持有人到期没有行权的,应当在到期时将原计入资本公积(其他资本公积)的部分转入资本公积(股本溢价) 。本公司据此减少期初资本公积(其他资本公积)152,575.42 元,增加期初资本公积(股本溢价)152,575.42 元。 (2)会计估计变更 本报告期内公司未发生会计估计变更事项。 24、前期会计差错更正、前期会计差错更正 本报告期内公司未发生重大会计差错更正事项。 25、重大会计判断和估计、重大会计判断和估计 本公司在运用
319、会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日,本公司需对
320、财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下: (1)收入确认建造合同 在建造合同结果可以可靠估计时,本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。合同的完工百分比是依照本附注四、18 收入确认方法所述方法进行确认的,在执行各该建造合同的各会计年度内累积计算。 在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本,以及合同可攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 85 回收性时,需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本,以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业
321、收入、营业成本,以及期间损益产生影响,且可能构成重大影响。 (2)租赁的归类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判断。 (3)坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 (4)存货跌
322、价准备 本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 (5)非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资
323、产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处臵费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。 公允价值减去处臵费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处臵的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生
324、减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 86 组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 (6)折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期
325、间对折旧和摊销费用进行调整。 (7)递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。 (8)所得税 本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 (9)内部退养福利及补充退休福利 本公司内部退养福利和补充退休福利
326、费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设,但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。 五、五、税项税项 1、主要税种及税率、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%、13%的税率计算销项税,并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 营业税 按应税营业额的3%、5%计缴营业税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%、5%计缴。 企业所得税 见五、2 资
327、源税 见五、3 其他 按国家规定执行。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 87 2、企业所得税、企业所得税 (1)根据中华人民共和国企业所得税法 ,本公司及子公司按每一纳税年度的收入总额减除不征税收入、免税收入、各项扣除以及允许弥补的以前年度亏损后的余额,为应纳税所得额。 (2)根据攀枝花市国税局直属税务分局“攀国税直通201016号”文精神,攀钢集团矿业有限公司执行15%优惠税率。 (3)四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局“ 高新技术企业证书证书编号:GR200851000531”同意攀钢集团钛业
328、有限公司属于高新技术企业执行15%优惠税率。 (4)根据重庆市国家税务局“渝国税函2002147号”文精神,攀钢集团重庆钛业有限公司执行15%优惠税率。 (5)根据攀枝花市国税局直属税务分局“攀国税直函20073号”文精神,攀钢集团信息工程技术有限公司执行15%优惠税率。 (6)根据四川省地方税务局“川地税函2003241号”文精神,攀钢集团江油长城特殊钢有限公司执行15%优惠税率。 (7)根据攀枝花市东区地税局“东地税函发20102号”文精神,攀钢集团工科工程咨询有限公司执行15%税率。 (8)根据广西壮族自治区国家税务局“桂国税函2002127号”文精神,攀钢集团北海特种铁合金公司执行15
329、%优惠税率。 (9)攀成伊红石油钢管有限责任公司属于中日合资企业,自2007年度起享受两免三减半的所得税优惠政策,本期执行12.5%税率。 (10)根据四川省攀枝花市国家税务局“攀国税字函20064号”文精神,攀钢集团国贸攀枝花有限公司执行15%优惠税率。 (11)香港攀港有限公司企业所得税税率为16.5%。 (12)德国攀欧贸易公司企业所得税税率为45%。 (13)根据攀枝花市东区地税局“东地税函发20109号”文精神,攀枝花市攀研科技产业有限责任公司执行15%税率。 3、资源税、资源税 本公司子公司攀钢集团矿业有限公司兰尖矿矿石按每吨14.5元的60%计缴、朱矿矿石按每吨14元的60%计缴
330、、新白马矿矿石按每吨12元的60%计缴。 4、其他税项、其他税项 按国家的有关具体规定计缴。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 88 六、六、企业合并及合并财务报表企业合并及合并财务报表 1、子公司情况 (1)通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际出资额攀枝花兴旺机动车检测有限公司 全资子公司 四川省攀枝花市 汽车综合性能检测 10.00 汽车综合性能检测 10.00攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 全资子公司 四川省攀枝花市 钢铁冶炼 850,000.00 钢冶炼、钢压延加工、机电
331、设备制造等 850,000.00攀钢集团成都钢钒有限公司 全资子公司 四川省成都市 钢铁冶炼 471,000.00 钢冶炼、钢压延加工、机电设备制造等 471,000.00攀钢集团国贸攀枝花有限公司 全资子公司 四川省攀枝花市 贸易 10,000.00 经营和代理各类商品及技术的国内贸易和进出口业务 10,000.00攀钢集团攀枝花新白马矿业有限责任公司 全资子公司 四川省攀枝花市 矿石开采 186,000.00 铁矿采选;铁精矿销售 186,000.00攀钢集团北海特种铁合金公司 全资子公司 广西省北海市 加工 6,600.00 含钒系列合金及其它特殊合金冶炼、焊管 6,600.00北京攀承
332、钒业贸易有限公司 控股子公司 北京市 贸易 20,000.00 销售钒产品、有色金属、化工产品 10,200.00攀钢钒资源综合利用科技有限公司 全资子公司 四川省攀枝花市 资源综合利用 3,000.00 废旧物资回收、加工,再生资源利用 3,000.00金额单位:人民币万元(续) 金额单位:人民币万元子公司全称持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益攀枝花兴旺机动车检测有限公司100.00 是攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 100.00100.00 是攀钢集团成都钢钒有限公司 100.00100.00 是攀钢集团国贸攀枝花有限公司100.00 是攀钢集团攀枝花新白马矿业有限责任公司
333、100.00 是攀钢集团北海特种铁合金公司 100.00100.00 是北京攀承钒业贸易有限公司 51.0051.00 是 11,942.65攀钢钒资源综合利用科技有限公司100.00 是(2)同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 期末实际出资额(万元) 攀钢集团眉山中铁冷弯型钢有限责任公司 控股子公司 四川省眉山市 加工 4,952.66 生产销售冷弯型钢、管材 4390.04 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 89 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册
334、资本 (万元) 经营范围 期末实际出资额(万元) 攀钢集团国际经济贸易有限公司 全资子公司 四川省成都市 商业贸易 50,000.00 经营和代理各类商品及技术的国内贸易和进出口业务 50,000.00 攀钢集团成都钛业贸易有限公司 全资子公司 四川省成都市 商业贸易 2,000.00 销售钛白粉、钛精矿、钛矿、钛渣、铁矿、硫酸亚铁;商品和技术的进出口。 2,000.00 攀钢集团成都地产有限公司 全资子公司 四川省成都市 房地产开发 10,000.00 房地产开发、经营、市政道路建设、物业管理 10,000.00 攀钢集团研究院有限公司 全资子公司 四川省成都市 科研 20,000.00 冶
335、金工艺及相关工艺、冶金资源综合利用的技术开发、 转让、 咨询和服务;新材料、新产品的开发、试制和销售 20,000.00 攀钢集团成都板材有限责任公司 全资子公司 四川省成都市 钢压延加工 54,669.00 钢压延加工;钢材及深加工产品生产、销售。 54,669.00 成都攀钢大酒店有限公司 全资子公司 四川省成都市 餐饮服务 400.00 住宿服务 400.00 攀钢集团财务有限公司 控股子公司 四川省成都市 金融服务 150,000.00 对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务、协助成员单位实现交易款项的收付等 147,270.00 攀钢集团工科工程咨询有限公司 全
336、资子公司 四川省攀枝花市 工程监理 1000.00 承办一般民用建筑、冶金工业建筑安装工程监理业务 1000.00 攀钢集团攀枝花钢铁研究院有限公司 全资子公司 四川省攀枝花市 科研 25,000.00 冶金工艺及相关工艺、冶金资源综合利用的技术开发、 转让、 咨询和服务;新材料、新产品的开发、试制和销售;冶金机械设备研究、生产及销售;计算机信息技术开发及信息服务;理化检验及相关技术开发、咨询、培训;理化检测设备修理;通用零件、金属结构制造。 25,000.00 攀钢集团钛业有限责任公司 全资子公司 四川省攀枝花市 钛产品生产 160,000.00 加工、 销售钛原料; 生产、销售钛白粉、钛合
337、金、海棉钛、钛金属及其制品;钛产业技术开发服务,钛产品检测化验服务;仓储、货运单利服务;劳务服务等 160,000.00 攀钢集团重庆钛业有限公司 全资子公司 重庆市巴南区 无机酸制造 18,720.75 生产和销售金红石、锐钛型钛白粉及其副产品,铁系颜料、工业硫酸、硫酸二甲酯,经营本企业自产产品及技术的出口业务等 18,720.75 攀钢集团信息工程技术有限公司 全资子公司 四川省攀枝花市 信息 6,600.00 软件开发与应用、工业自动化系统、通信信息网络系统、计算机信息系统设计、集成等 6,600.00 攀钢集团冶金工程技术有限公司 全资子公司 四川省攀枝花市 工程建筑 30,000.0
338、0 冶金工程技术服务;房屋和土木工程建筑,建筑安装、装饰装修等 30,000.00 香港攀港有限公司 全资子公司 中国香港 贸易 817.68 其他服务类 817.68 中山市金山物资有限公司 控股子公司 广东中山市 贸易 400.00 售金属材料(专营专控除外)、化工原料(化学危险品除外)、建筑材料、国产汽车 (不含小轿车) 、五金家电、钢材及碎料。 204.00 攀钢集团矿业有限公司 全资子公司 四川省攀枝花市 采掘 260,000.00 矿石采选及其技术开发、咨询服务等 260,000.00 四川长城钢管有限公司 全资子公司 四川省江油市 加工 12,117.59 生产销售各类钢管、异型
339、钢材、研发各类相关新产品,提供产品售后服务。 12,117.59 四川长城特殊钢进出口有限公司 全资子公司 四川省江油市江东路 贸易 99.00 主营高温合金及其压延产品,冶金原材料的进出口及国内购销业务;兼营机械机电设备,仪器仪表,零配件,冶金相关技术的进出口业务。 99.00 四川长钢房地产有限公司 全资子公司 四川省江油市江东路 房地产开发 1,312.00 房地产开发、商品房销售、小区物业管理、房屋维修、机电安装、房屋装饰。钢材、建筑材料、五金交电、化工产品、日用百货、副食干杂等。 1,312.00 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告
340、年年度报告 90 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 期末实际出资额(万元) 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 全资子公司 四川省江油市江东路 钢压延 185,000.00 钢冶金、钢压延加工、冶金机电设备的设计、制造、维修及备品备件供应,专用铁路线运输及维修、汽车运输及维修等 185,000.00 广州攀长钢贸易有限公司 全资子公司 广州市天河区 商品流通 2,140.00 主要销售长钢产品及制品, 销售五金家电、 建材,技术咨询,场地出租 2,140.00 江油长钢接待服务有限公司 全资子公司 四川省江油市 餐饮旅馆 1,240.00 餐饮旅馆 1,240
341、.00 成都长城特钢招待所有限公司 全资子公司 四川省成都市 餐饮、住宿 130.00 主要承办住宿餐饮业务 130.00 四川长城核能特殊钢有限公司 控股子公司 四川省绵阳市江油市 钢压延 10,000.00 核工程所需材料、设备的研发、生产和销售以及工程承包、技术咨询、技术转让及技术服务等 8,500.00 成都市青白江攀成钢大西南金属制品有限公司 全资子公司 四川省成都市 钢压延 600.00 设计、开发、制造、加工金属及制品、销售本公司产品;机器设备、备件加工;批发零售;金属材料(不含稀贵金属)、建筑材料、电器产品、仪器仪表、化工产品(不含危险品) 600.00 成都攀成钢建设工程有限
342、公司 全资子公司 四川省成都市 建筑安装 2,390.00 建筑安装 2,390.00 攀成钢旺苍金铁观矿业有限责任公司 全资子公司 四川省广元市 采掘 1,485.00 铁矿石勘探、开采及销售 1,485.00 攀成伊红石油钢管有限责任公司 控股子公司 四川省成都市 钢压延 38,209.10 加工、生产、在中国境内外销售石油钢管及其相关产品,并提供技术服务;接受中国境外的钢管委托加工贸易;从事钢管及其相关产品的进出口及中国境内的销售,并提供相关技术服务。 21,757.06 成都市攀成钢物流有限责任公司 全资子公司 四川省成都市 道路运输 500.00 普通货运、货物专用运输;一类机动车维
343、修;物流站台加工、道路运输代理;货物仓储(不含危险品);批发零售等 500.00 成都攀成钢三利工业有限公司 全资子公司 四川省成都市 废旧物资回收 600.00 废旧物资回收服务;次料钢材加工;加工、制造、销售金属材料。 600.00 旺苍攀成钢焦化有限公司 全资子公司 四川省广元市 焦炭生产与销售 40,000.00 焦炭生产与销售 40,000.00 成都攀成钢冶金工程技术有限公司 全资子公司 四川省成都市 技术服务 500.00 主营建筑工程设计,冶金工程设计,机械,化工,塑料,橡胶,粉末冶金技术开发,技术服务,技术咨询 500.00 四川攀钢国际汽车贸易有限公司 全资子公司 四川省成
344、都市 汽车贸易 1,400.00 汽车销售及租赁 1,400.00 北海攀华旅业有限公司 控股子公司 四川省北海市 房地产开发 1,200.00 商品房销售、物业管理 900.00 防城港攀达工贸有限公司 全资子公司 广西省防城港市 贸易及中介业务 450.00 批发零售、仓储、货物代理,中介服务 450.00 深圳市攀鹏实业有限公司 全资子公司 广东省深圳市 贸易业务 1,000.00 经营和代理国内商品贸易 1,000.00 德国攀欧贸易公司 全资子公司 德国 进出口贸易 295.90 进出口贸易 295.90 攀中伊红金属制品 (重庆)有限责任公司 控股子公司 重庆市 加工业 10,00
345、0.00 钢铁材料及金属制品的贸易、生产加工 6,600.00 攀枝花市攀研科技产业有限责任公司 控股子公司 四川省攀枝花市 技术服务 200.00 冶金、机械、建筑材料、冶金辅料、化工、计算机软件、物理化学检测等 140.00 攀枝花攀钢集团设计研究院有限公司 全资子公司 四川省攀枝花市 工程设计 3500.00 冶金行业工程设计(甲级)、市政公用行业(给水、排水、燃气)工程设计(乙级)、建筑行业建筑工程设计(乙级)等。 3500.00 攀枝花天雨消防工程有限责任公司 全资子公司 四川省攀枝花市 消防工程施工 500.00 消防工程施工、维护;销售消防器材、机械设备、五金。 500.00 攀
346、钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 91 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 经营范围 期末实际出资额(万元) 攀枝花市兴矿开发有限责任公司 全资子公司 四川省攀枝花市 贸易 1,000.00 销售金属材料、建筑材料、机械设备、五金、交电、化工(不含危险品)、仪器仪表、电器设备、日用杂品、 矿石、 橡胶制品、百货、针纺织品、汽车配件、摩托车配件、电气备件;金属制品、金属结构件加工;小五金制作;碎石加工;玻纤制品制造;矿石、钛、铁精矿回收等 1,000.00 攀钢矿业宜宾有限责任公司 全资子公司 四川省兴文县
347、铁矿石开采 20,000.00 硫铁矿开采,硫酸生产、销售,硫精砂生产、购销 20,000.00 攀钢矿业凉山有限责任公司 全资子公司 四川省西昌市 铁矿石勘探 10,000.00 矿产资源的开发和利用;矿产品加工及购销;原材料、备品备件、机械设备的购销;设备租赁;技术开发及咨询。 10,000.00 成都攀特实业有限公司 控股子公司 四川省成都市 房地产开发 16,205.00 房地产开发经营业务、物业管理 8,758.80 成都华益房地产有限责任公司 全资子公司 四川省成都市 房地产开发 3,631.00 旧城改造、住宅小区的综合开发以及其它房地产项目的开发和经营业务 3,631.00 攀
348、枝花市兴茂动力设备安装有限公司 全资子公司 四川省攀枝花市 动力安装 501.71 水、 电、 气设备制作安装、施工;净水剂生产;金属结构及非标准件制造;购销金属材料、建筑材料、五金、交电、化工、百货、针纺织品、日用杂品、橡胶制品; 普通货运、 电机、电器、机械、运输设备修理、安装、调试。 501.71 惠阳华益实业发展公司 全资子公司 广东省惠阳市 房地产开发 200.00 房地产开发销售 200.00 (续) 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 92 金额单位:人民币万元 子公司全称持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数
349、股东权益攀钢集团眉山中铁冷弯型钢有限责任公司 88.64 88.64是 506.12攀钢集团国际经济贸易有限公司 100.00 100.00是攀钢集团成都钛业贸易有限公司 100.00 100.00是攀钢集团成都地产有限公司 100.00 100.00是攀钢集团研究院有限公司 100.00 100.00是攀钢集团成都板材有限责任公司 100.00是成都攀钢大酒店有限公司 100.00 100.00是攀钢集团财务有限公司 96.18 98.18是 3,819.92攀钢集团攀枝花工科建设监理有限责任公司 100.00 100.00是攀钢集团攀枝花钢铁研究院有限公司 100.00是攀钢集团钛业有限责
350、任公司 100.00 100.00是攀钢集团重庆钛业有限公司 100.00是攀钢集团信息工程技术有限公司 100.00 100.00是攀钢集团冶金工程技术有限公司 100.00 100.00是香港攀港有限公司 70.00 100.00是中山市金山物资有限公司 51.00 51.00是 443.49攀钢集团矿业有限公司 100.00 100.00是四川长城钢管有限公司 100.00是四川长城特殊钢进出口有限公司 100.00是四川长钢房地产有限公司 100.00是攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 100.00是广州攀长钢贸易有限公司 100.00是江油长钢接待服务有限公司 100.00是成都长城特
351、钢招待所有限公司 100.00是四川长城核能特殊钢有限公司 85.00是 2,577.40成都市青白江攀成钢大西南金属制品有限公司 100.00是成都攀成钢建设工程有限公司 100.00是攀成钢旺苍金铁观矿业有限责任公司 100.00是攀成伊红石油钢管有限责任公司 51.00是 19,299.66成都市攀成钢物流有限责任公司 100.00是成都攀成钢三利工业有限公司 100.00是旺苍攀成钢焦化有限公司 100.00是成都攀成钢冶金工程技术有限公司 100.00是四川攀钢国际汽车贸易有限公司 100.00是北海攀华旅业有限公司 75.00是 -194.42防城港攀达工贸有限公司 100.00是
352、深圳市攀鹏实业有限公司 100.00是德国攀欧贸易公司 100.00是攀中伊红金属制品(重庆)有限责任公司 66.00是 3,204.38攀枝花市攀研科技产业有限责任公司 70.00是 320.52攀枝花攀钢集团设计研究院有限公司 100.00是攀枝花天雨消防工程有限责任公司 100.00是攀枝花市兴矿开发有限责任公司 100.00是攀钢矿业宜宾有限责任公司 100.00是攀钢矿业凉山有限责任公司 100.00是成都攀特实业有限公司 54.05是 7,862.51成都华益房地产有限责任公司 100.00是攀枝花市兴茂动力设备安装有限公司 100.00是惠阳华益实业发展公司 100.00是 注:
353、 “持股比例”指本公司直接享有被投资单位权益份额的比例, “表决权比例”指直接持有的比例和通过所控制的被投资单位间接持有的比例之和。 2、合并范围发生变更的说明 本公司本期纳入合并范围子公司 57 家, 其中二级子公司 18 家、 三级子公司 38 家、攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 93 四级子公司 1 家。本期较上期合并范围变动如下: 本期纳入合并范围子公司较上期增加 1 家:攀钢钒资源综合利用科技有限公司,增加原因为本期新设。 本期纳入合并范围子公司较上期减少 2 家: (1)成都攀钢建设投资有限公司,减少原因为本期清算并
354、注销; (2)成都攀成钢机电有限公司,减少原因为本期清算。 3、报告期新纳入合并范围的主体和报告期不再纳入合并范围的主体 本期新纳入合并范围的子公司 名称 期末净资产 本期净利润 攀钢钒资源综合利用科技有限公司 96,295,581.11 53,400,555.97 本期不再纳入合并范围的公司 名称 处臵日净资产 年初至处臵日净利润 成都攀钢建设投资有限公司 16,477,206.21 2010 年 1 月 1 日处臵 成都攀成钢机电有限公司 1,860,195.57 -57,201.15 4、境外经营实体主要报表项目的折算汇率 项目 资产和负债项目 2010 年 12 月 31 日 2009
355、 年 12 月 31 日 香港攀港有限公司 1 港币=0.8509 人民币 1 港币=0.8805 人民币 德国攀欧贸易公司 1 欧元=8.8065 人民币 1 欧元= 9.7971 人民币 项目 收入、费用和现金流量项目 2010 年度 2009 年度 香港攀港有限公司 1 港币= 0.8657 人民币 1 港币= 0.8812 人民币 德国攀欧贸易公司 1 欧元= 9.3018 人民币 1 欧元= 9.7281 人民币 七、七、合并财务报表项目注释合并财务报表项目注释 以下注释项目(含公司财务报表主要项目注释)除非特别指出,期初指 2010 年 1月 1 日,期末指 2010 年 12 月
356、 31 日。本期指 2010 年度,上期指 2009 年度。 1、货币资金、货币资金 项 目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币 金额 外币金额 折算率 人民币 金额 库存现金: 485,733.55 502,117.11 -人民币 485,733.55 502,117.11 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 94 项 目 期末数 期初数 外币金额 折算率 人民币 金额 外币金额 折算率 人民币 金额 银行存款: 1,252,765,429.65 1,890,596,106.68 -人民币 1,094,131,165.25
357、1,755,363,041.68 -美元 1,825,350.09 6.6227 12,088,746.03 12,479,670.45 6.8282 85,213,685.78 -欧元 1,992,046.78 8.8065 17,542,959.98 4,387,095.36 9.7971 42,980,811.93 -港币 151,607,190.49 0.8509 129,002,558.39 7,993,829.97 0.8805 7,038,567.29 其 他 货 币资金: 503,635,836.19 307,218,240.80 -人民币 503,635,836.19 307
358、,218,240.80 合 计 1,756,886,999.39 2,198,316,464.59 注:期末货币资金中的其他货币资金主要是攀钢集团财务有限公司法定存款准备金及为攀钢集团国际经济贸易有限公司子公司攀中伊红金属制品(重庆)有限责任公司开具信用证和为北京攀承钒业贸易有限公司、攀钢集团成都钢钒有限公司、攀钢集团江油长城特殊钢有限公司等开具银行承兑汇票而存入的保证金。所有权受限的资产见附注七、24 。 2、交易性金融资产、交易性金融资产 项 目 期末公允价值 期初公允价值 交易性债券投资 交易性权益工具投资 56,125.00 合 计 56,125.00 3、应收票据、应收票据 (1)应
359、收票据分类 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,116,384,553.35 2,919,392,036.45 商业承兑汇票 133,000,000.00 合 计 2,116,384,553.35 3,052,392,036.45 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 95 (2)期末已经背书给其他方但尚未到期的票据情况(金额最大的前五项) 出票单位 出票日期 到期日 金额 是否已终止确认 备注 青岛恒典经贸有限公司 2010-07-09 2011-01-08 9,750,000.00 是 沈阳中铁天力商贸有限公司 2010-0
360、8-23 2011-02-23 9,600,000.00 是 成都市新筑路桥机械股份有限公司 2010-12-02 2011-03-02 8,460,000.00 是 成都西南铁路物资有限公司 2010-10-11 2011-01-11 8,000,000.00 是 中铁物资集团西南有限公司 2010-11-26 2011-02-26 6,500,000.00 是 合 计 42,310,000.00 4、应收利、应收利息息 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 国债利息 989,178.03 8,699,999.99 8,700,000.00 989,178.02 贷款利息 193,33
361、3.36 309,010,590.20 309,164,098.56 39,825.00 合 计 1,182,511.39 317,710,590.19 317,864,098.56 1,029,003.02 5、应收账款、应收账款 (1)应收账款按种类列示 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 290,177,423.84 10.34 按账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款 2,340,065,744.08 83.36 713,538,126.41 30.49 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 176,7
362、19,793.24 6.30 1,682,215.50 0.95 合 计 2,806,962,961.16 100.00 715,220,341.91 25.48 (续) 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 96 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 89,884,961.82 3.68 按账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款 2,158,872,176.47 88.43 635,864,444.98 29.45 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
363、 192,520,408.45 7.89 1,682,215.50 0.87 合 计 2,441,277,546.74 100.00 637,546,660.48 26.12 (2)应收账款按账龄列示 项目 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,690,967,038.94 60.24 1,589,600,627.71 65.12 1 至 2 年 464,186,310.66 16.54 277,193,237.00 11.35 2 至 3 年 135,991,908.03 4.84 54,151,030.41 2.22 3 至 4 年 35,867,465.30
364、 1.28 4,708,872.44 0.19 4 至 5 年 2,806,230.18 0.10 17,150,290.40 0.70 5 年以上 477,144,008.05 17.00 498,473,488.78 20.42 合计 2,806,962,961.16 100.00 2,441,277,546.74 100.00 (3)坏账准备的计提情况 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款坏账准备计提情况 应收账款内容 账面金额 坏账准备 计提比例 理由 攀钢集团有限公司 227,237,784.39 攀钢集团内部可收回 攀钢集团西昌新钢业有限公司 62,939,639.45 攀钢集
365、团内部可收回 合计 290,177,423.84 按账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 97 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,388,789,977.60 59.34 69,439,498.88 1,447,541,323.99 67.05 72,377,066.20 1 至 2 年 344,347,683.99 14.72 103,304,305.20 192,259,196.18 8.91 57,677,758
366、.85 2 至 3 年 126,425,135.71 5.40 63,212,567.86 23,992,107.58 1.11 11,996,053.79 3 至 4 年 11,913,655.87 0.51 9,530,924.70 4,533,845.48 0.21 3,627,076.38 4 至 5 年 2,692,305.68 0.12 2,153,844.54 1,796,067.41 0.08 1,436,853.93 5 年以上 465,896,985.23 19.91 465,896,985.23 488,749,635.83 22.64 488,749,635.83 合计
367、 2,340,065,744.08 100.00 713,538,126.41 2,158,872,176.47 100.00 635,864,444.98 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 计提理由 攀钢集团北海钢管有限公司 21,177,684.12 攀钢集团内部,可收回 MARUBENI-ITOCHU TUBULARS ASIA PTE.LTD 14,565,757.12 信用证无风险 kin kong ltd 13,136,473.26 信用证无风险 Marubeni-Itochu Tubulars Europe Plc 9
368、,467,626.89 信用证无风险 CHINA INDUSTRIAL METAL CO., LTD 9,103,123.20 信用证无风险 长城特钢无锡经销公司 8,728,281.72 攀钢集团内部,可收回 HORNG CHEN STEEL PIPE CO., LTD 6,836,902.23 信用证无风险 pan america inc 6,206,764.09 攀钢集团内部,可收回 Steelco Pacific Trading Ltd 5,867,439.21 信用证无风险 CHINA STEEL COPR 5,576,391.99 信用证无风险 丸伊红忠钢管贸易(北京)有限公司 5
369、,482,859.33 信用分类,无回收风险 重庆长城特钢经销公司 4,855,784.03 攀钢集团内部,可收回 鞍钢集团矿业公司 4,713,331.79 鞍钢集团内部,可收回 PANTECH STEEL INDUSTRIES SDN.BHD. 4,577,273.28 信用证无风险 长钢华东供销公司 4,566,630.34 攀钢集团内部,可收回 深圳市远东石油钻采工程有限公司 3,976,056.00 信用分类,无回收风险 INNOVATION WORLDWIDE LIMITED 3,201,629.41 信用证无风险 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 2020
370、1010 年年度报告年年度报告 98 KOHSEI CO.LTD 3,165,653.02 信用证无风险 HITACHI METALS 2,905,434.35 信用证无风险 SUMIKIN BUSSAN INTERNATIONAL (KOREA) CO.,LTD 2,166,679.22 信用证无风险 PANTECH CORPORATION SDN.BHD. 2,076,298.04 信用证无风险 BORAE CO LTD 1,882,697.82 信用证无风险 Marubeni Itochu Tubulars Oceania Pty Ltd 1,837,593.15 信用证无风险 korv
371、an ind.co.ltd 1,723,382.45 信用证无风险 四川锅炉厂 1,682,215.50 100.00 1,682,215.50 诉讼且无收回可能 兰州长城特钢经销公司 1,259,980.22 攀钢集团内部,可收回 攀枝花钢铁有限责任公司 1,195,630.55 攀钢集团内部,可收回 其他 24,784,220.91 合计 176,719,793.24 1,682,215.50 (4)报告期实际核销的大额应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 成都市银泉实业有限公司 往来款 1,253,908.68 破产 非关联方 上海铁路局 往来款
372、404,176.79 债务重组 非关联方 成都市第九建筑工程公司西御大厦项目经营部 往来款 224,550.70 败诉 非关联方 威远镇西建材化工工业公司 往来款 174,558.09 破产 非关联方 沈阳液压件厂 尾款 9,523.93 尾款让利 非关联方 张家港市南丰镇北街民联机械厂等 9 家 尾款 2,090.06 收回成本高于账面金额 非关联方 合计 2,068,808.25 (5)本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 单位名称 期末数 期初数 金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额 鞍山钢铁集团公司 4,713,331.79 攀枝花钢铁有限责任公司
373、 1,195,630.55 合计 5,908,962.34 (6)应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 会东满矿 联营企业股东 303,129,951.63 3 年以内 10.80 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 99 攀钢集团有限公司 集团内部 227,237,784.39 3 年以内 8.10 会东满矿攀鑫矿业公司 联营企业 162,075,784.00 2 年以内 5.77 陕西延长石油装备制造有限公司 外部单位 99,673,509.38 1 年以内 3.55 中国石
374、油天然气股份有限公司长庆油田分公司 外部单位 81,188,885.24 1 年以内 2.89 合 计 873,305,914.64 31.11 (6)应收关联方账款情况 详见附注九、6 关联方应收应付款项。 6、其他应收款、其他应收款 (1)其他应收款按种类列示 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款 351,526,873.49 93.20 182,098,188.48 51.80 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 25,648,156.75 6.80 1,4
375、08,355.13 5.49 合 计 377,175,030.24 100.00 183,506,543.61 48.65 (续) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款 607,631,045.23 71.70 247,679,781.74 40.76 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 239,804,778.20 28.30 1,188,355.13 0.50 合 计 847,435,823.43 100.00 248,868,136.87 29.37 攀钢集
376、团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 100 (2)其他应收款按账龄列示 项目 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 156,936,165.16 41.61 301,155,711.69 35.54 1 至 2 年 13,521,419.83 3.58 64,802,504.28 7.65 2 至 3 年 28,725,129.49 7.62 286,047,905.43 33.75 3 至 4 年 11,687,283.13 3.10 56,039,536.53 6.61 4 至 5 年 39,045,462.
377、47 10.35 13,741,633.70 1.62 5 年以上 127,259,570.16 33.74 125,648,531.80 14.83 合计 377,175,030.24 100.00 847,435,823.43 100.00 (3)坏账准备的计提情况 按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 150,735,190.62 42.88 7,536,759.53 265,719,042.96 43.74 13,285,952.15 1 至 2 年 9,662,637.6
378、3 2.75 2,898,791.29 47,190,841.15 7.77 14,157,252.35 2 至 3 年 21,987,753.89 6.25 10,993,876.95 134,315,707.22 22.10 67,157,853.61 3 至 4 年 9,444,915.96 2.69 7,555,932.77 33,204,164.29 5.46 26,563,331.43 4 至 5 年 32,917,737.25 9.36 26,334,189.80 3,429,487.03 0.56 2,743,589.62 5 年以上 126,778,638.14 36.07
379、126,778,638.14 123,771,802.58 20.37 123,771,802.58 合计 351,526,873.49 100.00 182,098,188.48 607,631,045.23 100.00 247,679,781.74 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 计提理由 应收出口退税款(增值税) 20,880,829.88 信用确认,无收回风险 四川省西点电力设计有限公司 1,731,510.00 信用确认,无收回风险 成都市青白江区财政局 1,156,700.00 信用确认,无收回风险 其他 1
380、,879,116.87 74.95 1,408,355.13 合计 25,648,156.75 1,408,355.13 (4)其他应收款金额前五名单位情况 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 101 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例 (%) 河南日轮众成钢铁有限公司 外部单位 27,133,083.14 4-5 年 7.19 攀枝花建昊房地产开发有限责任公司 外部单位 22,249,224.61 5 年以上 5.90 中国长江动力公司(集团) 外部单位 21,850,000.00 1 年以内 5.79 应
381、收出口退税款(增值税) 外部单位 20,880,829.88 1 年以内 5.54 成都铁路弄弄坪车站 外部单位 7,517,720.00 1 年以内 1.99 合 计 99,630,857.63 26.41 (5)应收关联方账款情况 详见附注九、6 关联方应收应付款项。 7、预付款项、预付款项 (1)预付款项按账龄列示 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 769,582,974.00 47.43 1,292,199,506.26 68.26 1 至 2 年 256,472,372.48 15.81 215,080,704.89 11.36 2 至 3
382、年 211,929,025.23 13.06 385,413,938.80 20.36 3 年以上 384,464,349.94 23.70 416,785.09 0.02 合 计 1,622,448,721.65 100.00 1,893,110,935.04 100.00 (2)预付款项金额的前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 预付时间 未结算原因 米易县国土资源局 外部单位 383,646,480.00 3 年以上 土地证办理中 成都市青白江区华严永红村 外部单位 174,850,000.00 1-2 年 土地证办理中 富源县龙蟒矿产品有限责任公司 外部单位 58,800,00
383、0.00 2 年以内 工程未结束 湛江外代进口矿石 外部单位 50,609,045.06 1 年以内 业务未完成 攀枝花市国土资源局 外部单位 50,000,000.00 1 年以内 土地证办理中 合 计 717,905,525.06 8、存货、存货 (1)存货分类 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 102 项 目 期末数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,193,216,910.03 5,542,880.81 2,187,674,029.22 自制半成品及在产品 1,913,222,310.69 67,697,525.3
384、3 1,845,524,785.36 库存商品(产成品) 1,661,638,699.56 83,799,733.51 1,577,838,966.05 周转材料(包装物、低值易耗品等) 92,340,425.90 290,726.19 92,049,699.71 燃料 646,526,883.86 259,871.70 646,267,012.16 辅助材料 304,196,438.86 26,196,327.35 278,000,111.51 其他存货(备品备件等) 2,737,933,341.64 200,817,939.72 2,537,115,401.92 合 计 9,549,075
385、,010.54 384,605,004.61 9,164,470,005.93 (续) 项 目 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 970,563,134.77 58,893,667.77 911,669,467.00 自制半成品及在产品 1,792,662,003.08 130,141,959.09 1,662,520,043.99 库存商品(产成品) 1,652,600,762.26 101,031,048.90 1,551,569,713.36 周转材料(包装物、低值易耗品等) 97,237,042.71 216,370.44 97,020,672.27 燃料 498,734,
386、767.87 33,399.53 498,701,368.34 辅助材料 452,095,684.96 27,382,677.24 424,713,007.72 其他存货(备品备件等) 2,957,192,356.82 213,569,582.37 2,743,622,774.45 合 计 8,421,085,752.47 531,268,705.34 7,889,817,047.13 (2)存货跌价准备变动情况 项 目 期初数 本期计提数 本期减少数 期末数 转回数 转销数 原材料 58,893,667.77 875,559.11 258,038.60 53,968,307.47 5,542
387、,880.81 自制半成品及在产品 130,141,959.09 23,129,381.77 23,340,886.43 62,232,929.10 67,697,525.33 库存商品(产成品) 101,031,048.90 29,858,438.15 47,089,753.54 83,799,733.51 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 103 周转材料(包装物、低值易耗品等) 216,370.44 119,593.08 12,709.85 32,527.48 290,726.19 燃料 33,399.53 226,472.
388、17 259,871.70 辅助材料 27,382,677.24 927,510.90 2,113,860.79 26,196,327.35 其他存货(备品备件等) 213,569,582.37 4,387,044.73 17,138,687.38 200,817,939.72 合 计 531,268,705.34 59,523,999.91 23,611,634.88 182,576,065.76 384,605,004.61 (3)存货跌价准备计提和转回原因 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比例 原材料 预计生产最终产品成本高于可变
389、现净值 市场价格上升 0.01% 自制半成品及在产品 预计生产最终产品成本高于可变现净值 市场价格上升 1.22% 库存商品(产成品) 预计生产最终产品成本高于可变现净值 周转材料 (包装物、 低值易耗品等) 预计生产最终产品成本高于可变现净值 市场价格上升 0.01% 燃料 预计生产最终产品成本高于可变现净值 辅助材料 预计生产最终产品成本高于可变现净值 其他存货(备品备件等) 预计生产最终产品成本高于可变现净值 9、其他流动资产、其他流动资产 项 目 性质(或内容) 期末数 期初数 短期贷款 委托贷款 43,000,000.00 58,836,000.00 合合 计计 43,000,000
390、.00 58,836,000.00 注:委托贷款全部是成都攀特实业有限公司委托中国建设银行股份有限公司成都高新支行对成都高新发展股份有限公司(持有攀特实业 45.95%股份的股东)发放的贷款。 10、应收股利应收股利 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 相关款项是 否发生减值 账龄一年以内的应收股利 其中:应收广州攀兴金属加工有限公司 42,665,563.68 42,665,563.68 否 账龄一年以上的应收股利 合合 计计 42,665,563.68 42,665,563.68 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 10
391、4 11、发放贷款及垫款、发放贷款及垫款 (1)贷款和垫款按个人和企业分布情况 项 目 期末账面余额 期初账面余额 个人贷款和垫款 信用卡 住房抵押 其他 企业贷款和垫款 100,000,000.00 199,690,000.00 贷款 100,000,000.00 100,000,000.00 贴现 99,690,000.00 其他 贷款和垫款总额 100,000,000.00 199,690,000.00 减:贷款损失准备 其中:单项计提数 组合计提数 贷款和垫款账面价值 100,000,000.00 199,690,000.00 (2)贷款和垫款按行业分布情况 行业分布 期末账面余额 比
392、例(%) 期初账面余额 比例(%) 钢铁业 99,690,000.00 50 化工业 100,000,000.00 100 100,000,000.00 50 其他行业 贷款和垫款总额 100,000,000.00 100 199,690,000.00 100 减:贷款损失准备 其中:单项计提数 组合计提数 贷款和垫款账面价值 100,000,000.00 199,690,000.00 12、持有至到期投资、持有至到期投资 项 目 期末数 期初数 国债 2002 年 5 期 294,571,836.82 294,392,409.21 合 计 294,571,836.82 294,392,409
393、.21 13、长期股权投资、长期股权投资 (1)长期股权投资分类 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 105 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 对合营企业投资 对联营企业投资 432,936,184.38 171,265,079.65 33,488,134.39 570,713,129.64 其他股权投资 186,254,406.60 1,860,195.57 5,000,000.00 183,114,602.17 减:长期股权投资减值准备 21,020,143.00 - - 21,020,143.00 合
394、计 598,170,447.98 173,125,275.22 38,488,134.39 732,807,588.81 (2)长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数 广州攀兴金属加工有限公司 权益法 34,430,761.66 44,305,261.00 -29,829,120.98 14,476,140.02 四川攀钢梅塞尔气体产品有限公司 权益法 200,000,000.00 104,058,404.08 120,322,970.28 224,381,374.36 北京长兴凯达复合材料科技发展有限公司 权益法 4,000,000.00 3,993,
395、245.93 1,095.71 3,994,341.64 会东满矿攀鑫矿业有限公司 权益法 7,200,000.00 5,590,743.33 -3,659,013.41 1,931,729.92 攀钢美洲有限公司 权益法 3,429,250.00 3,498,201.62 42,521.79 3,540,723.41 攀枝花东方钛业有限公司 权益法 98,000,000.00 92,856,685.02 9,241,358.34 102,098,043.36 成都成钢梅塞尔气体产品有限责任公司 权益法 64,180,000.00 73,913,643.40 6,657,133.53 80,5
396、70,776.93 四川富源县龙蟒矿产品有限责任公司 权益法 104,720,000.00 104,720,000.00 35,000,000.00 139,720,000.00 中冶赛迪工程技术股份有限公司 成本法 20,206,623.60 20,206,623.60 20,206,623.60 中联先进钢铁材料技术有限责任公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 攀枝花城市合作银行 成本法 10,000,000.00 10,033,390.00 10,033,390.00 北京中联钢电子商务有限公司 成本法 1,000,000.00 1,
397、000,000.00 1,000,000.00 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 成本法 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 四川省房地产开发股份有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 金源实业股份有限公司 成本法 908,393.00 908,393.00 908,393.00 四川广汉炭素厂 成本法 1,200,000.00 1,200,000.00 1,200,000.00 海南发展银行 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 重庆葛洲坝易普力股
398、份有限公司 成本法 15,512,000.00 15,512,000.00 15,512,000.00 中国冶金矿业总公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 云南东源煤电股份有限公司 成本法 100,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 恒通臵业股份有限公司 成本法 14,216,500.00 14,216,500.00 14,216,500.00 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 106 华西证券有限责任公司 成本法 1,512,50
399、0.00 1,512,500.00 1,512,500.00 成都攀成钢机电有限公司 成本法 1,535,349.14 1,860,195.57 1,860,195.57 成都南星热电厂 成本法 1,665,000.00 1,665,000.00 1,665,000.00 中冶实久建设有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 -5,000,000.00 合 计 619,190,590.98 134,637,140.83 753,827,731.81 (续) 被投资单位 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位享有表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一
400、致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 广州攀兴金属加工有限公司 30.00 30.00 四川攀钢梅塞尔气体产品有限公司 40.00 40.00 北京长兴凯达复合材料科技发展有限公司 40.00 40.00 会东满矿攀鑫矿业有限公司 20.00 20.00 攀钢美洲有限公司 25.00 25.00 攀枝花东方钛业有限公司 49.00 49.00 成都成钢梅塞尔气体产品有限责任公司 40.00 40.00 四川富源县龙蟒矿产品有限责任公司 44.00 44.00 中冶赛迪工程技术股份有限公司 13.34 13.34 中联先进钢铁材料技术有限责任公司 4.55 4.55 攀枝花城市合作
401、银行 5.34 5.34 3,065,325.72 北京中联钢电子商务有限公司 3.40 3.40 攀枝花环业冶金渣开发有限责任公司 15.00 15.00 300,000.00 四川省房地产开发股份有限公司 2.89 2.89 2,000,000.00 金源实业股份有限公司 1.01 1.01 908,393.00 四川广汉炭素厂 0.55 0.55 1,200,000.00 海南发展银行 0.06 0.06 1,000,000.00 重庆葛洲坝易普力股份有限公司 7.69 7.69 6,847,691.26 中国冶金矿业总公司 0.35 0.35 云南东源煤电股份有限公司 12.93 12
402、.93 6,579,917.80 恒通臵业股份有限公司 2.11 2.11 14,216,500.00 华西证券有限责任公司 0.67 0.67 30,250.00 149,292.23 成都攀成钢机电有限公司 100.00 100.00 成都南星热电厂 2.38 2.38 1,665,000.00 中冶实久建设有限公司 4.17 4.17 合 计 21,020,143.00 16,942,227.01 (3)联营企业投资 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 107 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本
403、企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 广州攀兴金属加工有限公司 民营 广州 李建新 加工、销售钢材 8,300,000.00 30.00 30.00 成都成钢梅塞尔气体产品有限责任公司 中外合资 成都 王世福 气体生产销售 160,450,000.00 40.00 40.00 北京长兴凯达复合材料科技发展有限公司 国有控股 北京 郭士进 生产销售金属复合管 10,000,000.00 40.00 40.00 四川富源县龙蟒矿产品有限责任公司 民营 云南 唐大林 采掘业 30,000,000.00 44.00 44.00 攀钢美洲有限公司 国有 美国 张虎 贸易 13,717,
404、000.00 25.00 25.00 攀枝花东方钛业有限公司 民营 攀枝花米易县丙谷镇 罗阳勇 钛白粉及其化工产品加工、销售 200,000,000.00 49.00 49.00 会东满矿攀鑫矿业有限公司 国有 西昌市会东县 李廷祥 铁矿石开采 36,000,000.00 20.00 20.00 四川攀钢梅塞尔气体产品有限公司 中外合资 四川攀枝花市 陈新桂 气体生产销售 500,000,000.00 40.00 40.00 (续) 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 组织机构代码 广州攀兴金属加工有限公司 163,847,921.45 1
405、15,594,121.37 48,253,800.08 1,020,978,921.12 42,788,142.33 71429037-x 成都成钢梅塞尔气体产品有限责任公司 306,434,541.22 105,007,598.90 201,426,942.32 184,747,573.33 16,642,833.83 62171312-6 北京长兴凯达复合材料科技发展有限公司 12,188,075.18 2,202,221.08 9,985,854.10 16,383.77 2,739.28 66314988-5 四川富源县龙蟒矿产品有限责任公司 158,322,591.12 8,322,
406、591.12 150,000,000.00 7506885-2 攀钢美洲有限公司 14,187,896.38 25,002.75 14,162,893.63 195,318,968.96 780,910.16 攀枝花东方钛业有限公司 506,227,121.07 297,863,767.27 208,363,353.80 457,721,679.51 18,859,914.98 789118240 会东满矿攀鑫矿业有限公司 203,965,471.85 138,256,065.22 65,709,406.63 5,817,596.60 -18,295,067.07 67839531-7 四川攀
407、钢梅塞尔气体产品有限公司 702,035,448.04 141,082,012.14 560,953,435.90 535,529,342.61 50,807,425.73 69226232-6 (4)长期股权投资减值准备明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 四川省房地产开发股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 金源实业股份有限公司 908,393.00 908,393.00 四川广汉炭素厂 1,200,000.00 1,200,000.00 海南发展银行 1,000,000.00 1,000,000.00 恒通臵业股份有限公司 14,216,500.
408、00 14,216,500.00 华西证券有限责任公司 30,250.00 30,250.00 成都南星热电厂 1,665,000.00 1,665,000.00 合计 21,020,143.00 21,020,143.00 14、投资性房地产、投资性房地产 (1)投资性房地产明细情况 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 108 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产 251,714,975.33 4,519,048.20 13,951,379.85 242,282,643.68 采用公允
409、价值模式进行后续计量的投资性房地产 减:投资性房地产减值准备 4,198,624.20 4,198,624.20 合 计 247,516,351.13 4,519,048.20 13,951,379.85 238,084,019.48 (2)按成本计量的投资性房地产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、原值合计 288,806,784.32 3,985,667.05 6,625,203.98 286,167,247.39 房屋、建筑物 288,806,784.32 3,985,667.05 6,625,203.98 286,167,247.39 土地使用权 二、累计折旧和摊销合计
410、37,091,808.99 7,326,175.87 533,381.15 43,884,603.71 房屋、建筑物 37,091,808.99 7,326,175.87 533,381.15 43,884,603.71 土地使用权 三、减值准备合计 4,198,624.20 4,198,624.20 房屋、建筑物 4,198,624.20 4,198,624.20 土地使用权 四、账面价值合计 247,516,351.13 238,084,019.48 房屋、建筑物 247,516,351.13 238,084,019.48 土地使用权 注: 本期折旧和摊销额 7,326,175.87 元。
411、 15、固定资产、固定资产 (1)固定资产情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、账面原值合计 49,291,805,657.68 4,781,530,370.30 2,033,937,012.97 52,039,399,015.01 其中:房屋及建筑物 15,260,524,502.76 1,171,404,962.76 377,049,273.69 16,054,880,191.83 机器设备 32,429,593,520.05 3,420,486,118.78 1,515,197,552.59 34,334,882,086.24 运输工具 1,601,687,634.87
412、189,639,288.76 141,690,186.69 1,649,636,736.94 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 109 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 二、累计折旧 本期新增 本期计提 累计折旧合计 19,541,602,925.93 100,345,976.03 2,958,135,641.70 968,284,531.05 21,631,800,012.61 其中:房屋及建筑物 5,050,550,330.29 52,213,494.91 553,611,672.56 122,131,866.25
413、5,534,243,631.51 机器设备 13,523,963,800.60 29,591,512.30 2,299,724,744.76 733,342,909.50 15,119,937,148.16 运输工具 967,088,795.04 18,540,968.82 104,799,224.38 112,809,755.30 977,619,232.94 三、账面净值合计 29,750,202,731.75 30,407,599,002.40 其中:房屋及建筑物 10,209,974,172.47 10,520,636,560.32 机器设备 18,905,629,719.45 19,
414、214,944,938.08 运输工具 634,598,839.83 672,017,504.00 四、减值准备合计 724,861,077.56 152,256,274.94 23,134,944.95 853,982,407.55 其中:房屋及建筑物 376,540,818.35 17,627,062.70 19,853,873.38 374,314,007.67 机器设备 342,263,919.85 133,451,030.06 2,699,231.02 473,015,718.89 运输工具 6,056,339.36 1,178,182.18 581,840.55 6,652,680
415、.99 五、账面价值合计 29,025,341,654.19 29,553,616,594.85 其中:房屋及建筑物 9,833,433,354.12 10,146,322,552.65 机器设备 18,563,365,799.60 18,741,929,219.19 运输工具 628,542,500.47 665,364,823.01 注:本期折旧额为 2,958,135,641.70 元。本期由在建工程转入固定资产原价为3,841,105,756.27 元。 (2)暂时闲臵的固定资产 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 房屋及建筑物 38,280,347.47 15,261,5
416、92.97 17,871,120.11 5,147,634.39 机器设备 65,305,240.22 48,906,803.47 9,688,820.70 6,709,616.05 运输工具 403,003.79 201,403.70 2,531.94 199,068.15 合 计 103,988,591.48 64,369,800.14 27,562,472.75 12,056,318.59 注:本公司本期确认了 152,256,274.94 元的固定资产减值损失。 由于攀钢集团攀枝花钢钒有限公司炼铁厂原有的 3-5#烧结机于 2010 年底停产,按计划即将报废拆除, 目前尚未进行清理,
417、计提固定资产减值准备 135,784,757.92 元。 攀钢集团钛业有限责任公司钛白粉厂锐钛生产线与 1994 年建成投产,目前由于技术落后,设备老化等原因,部分设备处于停产状态,短期内不存在恢复的可能,故攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 110 计提固定资产减值准备 15,293,334.84 元。 由于对外出租汽车导致车辆破损严重,拟转让时评估值低于账面价值,故对攀钢集团攀枝花国际贸易有限公司的固定资产提取了 1,178,182.18 元的减值准备。 4 所有权受限的资产见附注七、24 。 16、在建工程、在建工程 (1)在
418、建工程基本情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 钛业公司 1.5 万吨/年海绵钛工程 1,710,334,144.57 1,710,334,144.57 272,084,580.67 272,084,580.67 白马铁矿二期工程 1,086,940,353.51 1,086,940,353.51 229,599,537.22 229,599,537.22 炼铁厂烧结系统改造(二期)工程 614,547,632.67 614,547,632.67 旺苍 60 万吨焦化工程 568,121,577.55 568,121,577.55 107,1
419、87,566.33 107,187,566.33 A-R 轧机重建 433,855,636.73 433,855,636.73 366,061,569.82 366,061,569.82 18 万吨/年钛渣二期工程 325,148,762.43 325,148,762.43 150,187,533.37 150,187,533.37 大型工模具钢锻材生产线工程 275,899,179.57 275,899,179.57 7,600,263.00 7,600,263.00 技改其他项目 255,401,695.75 255,401,695.75 126,473,092.85 126,473,09
420、2.85 选钛厂扩能改造工程(40 万吨) 250,443,773.88 250,443,773.88 243,826,442.58 243,826,442.58 攀钢100kt/a钒钛矿转底炉直接还原-电炉深还原工程 238,923,728.16 238,923,728.16 174,612,604.14 174,612,604.14 煤化工厂一期 3、4 号焦炉易地改造 174,551,303.47 174,551,303.47 10 万吨/年硫酸法金红石钛白粉项目 170,400,726.06 170,400,726.06 168,990,857.06 168,990,857.06 能动
421、中心利用余热余能发电工程二期 161,889,482.03 161,889,482.03 39,782,411.60 39,782,411.60 攀钢钒公司钢轨扩能改造 155,473,478.99 155,473,478.99 50,000.00 50,000.00 矿业公司尖山采场露天转地下开采工程 149,536,837.21 149,536,837.21 11,133,613.63 11,133,613.63 钢坯清理线及成品库 118,613,776.74 118,613,776.74 66,739,329.71 66,739,329.71 原料场改造项目 97,824,969.51
422、 97,824,969.51 1,894,005.65 1,894,005.65 攀钢高炉渣高温碳化、低温选择性氯化生产 10kt/a 四氯化钛工程 64,724,926.97 64,724,926.97 47,144,714.38 47,144,714.38 攀钢5kt/a高品质富钛料工程 62,551,176.20 62,551,176.20 51,326,352.30 51,326,352.30 重庆钛业有限公司环保搬迁建设氯化法钛白(一期)工程 61,990,497.36 61,990,497.36 5、 6 号排放口工业外排废水处理及回收利用工程 58,024,207.62 58,0
423、24,207.62 0.5Kt/a 氧化钒清洁生产工艺中试线工程 48,880,478.59 48,880,478.59 43,488,829.86 43,488,829.86 烧结系统改造工程 33,842,436.75 33,842,436.75 煤化工干熄焦余热利用配套工程 31,265,044.38 31,265,044.38 29,584,444.38 29,584,444.38 新白马矿业公司白马铁矿精矿管道输送工程 28,351,553.93 28,351,553.93 攀钢钒钛炼钢厂老转炉煤气回收改造 26,488,209.40 26,488,209.40 26,453,209
424、.40 26,453,209.40 其他工程 982,627,150.61 17,491,525.07 965,135,625.54 2,501,699,510.84 18,508,773.85 2,483,190,736.99 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 111 合 计 8,186,652,740.64 17,491,525.07 8,169,161,215.57 4,665,920,468.79 18,508,773.85 4,647,411,694.94 (2)重大在建工程项目变动情况 工程名称 预算数 (万元) 期初
425、数 本期增加数 本期转入固定资产数 期末数 钛业公司 1.5 万吨/年海绵钛工程 253,257.00 272,084,580.67 1,438,249,563.90 1,710,334,144.57 白马铁矿二期工程 291,630.00 229,599,537.22 857,340,816.29 1,086,940,353.51 炼铁厂烧结系统改造(二期)工程 86,642.00 614,547,632.67 614,547,632.67 旺苍 60 万吨焦化工程 95,877.00 107,187,566.33 461,186,399.85 252,388.63 568,121,577.
426、55 A-R 轧机重建 35,219.00 366,061,569.82 67,794,066.91 433,855,636.73 18 万吨/年钛渣二期工程 33,537.00 150,187,533.37 174,961,229.06 325,148,762.43 大型工模具钢锻材生产线工程 121,447.00 7,600,263.00 268,298,916.57 275,899,179.57 选钛厂扩能改造工程(40 万吨) 28,415.00 243,826,442.58 6,617,331.30 250,443,773.88 攀钢 100kt/a 钒钛矿转底炉直接还原-电炉深还原
427、工程 29,001.36 174,612,604.14 64,311,124.02 238,923,728.16 煤化工厂一期 3、4 号焦炉易地改造 130,770.00 174,551,303.47 174,551,303.47 10 万吨/年硫酸法金红石钛白粉项目 152,456.00 168,990,857.06 1,409,869.00 170,400,726.06 能动中心利用余热余能发电工程二期 28,561.00 39,782,411.60 122,107,070.43 161,889,482.03 攀钢钒公司钢轨扩能改造 20,441.00 50,000.00 155,423
428、,478.99 155,473,478.99 矿业公司尖山采场露天转地下开采工程 91,423.00 11,133,613.63 138,403,223.58 149,536,837.21 钢坯清理线及成品库 19,545.00 66,739,329.71 56,900,350.79 5,025,903.76 118,613,776.74 合 计 1,837,856,309.13 4,602,102,376.83 5,278,292.39 6,434,680,393.57 (续) 工程名称 利息资本化累计金额 其中:本期利息资本化金额 本期利息资本化率 (%) 工程投入占预算的比例(%) 工程
429、进度 资金来源 钛业公司 1.5 万吨/年海绵钛工程 56,364,111.50 44,950,555.00 4.78 67.53 67.53 自筹与国家拨款、 借款 白马铁矿二期工程 29,200,459.90 24,341,291.95 4.62 37.27 37.27 自筹与借款 炼铁厂烧结系统改造(二期)工程 8,110,800.00 8,110,800.00 4.38 70.93 70.93 自筹与借款 旺苍 60 万吨焦化工程 3,495,564.89 2,347,196.25 4.91 59.28 59.28 自筹与借款 A-R 轧机重建 19,594,178.17 16,226
430、,176.61 4.91 123.19 99.00 自筹与借款 18 万吨/年钛渣二期工程 6,859,776.00 2,124,000.00 4.78 97.05 97.05 自筹与借款 大型工模具钢锻材生产线工程 22.72 22.72 自筹与国家拨款 选钛厂扩能改造工程 (40 万吨) 10,669,958.75 88.14 88.14 自筹与借款 攀钢 100kt/a 钒钛矿转底炉直接还原-电炉深还原工程 3,631,487.84 3,631,487.84 4.91 82.41 82.41 自筹与借款 煤化工厂一期 3、4 号焦炉易地改造 88.65 88.65 自筹 10 万吨/年硫
431、酸法金红石钛白粉项目 5,937,000.00 11.18 11.18 自筹与借款 能动中心利用余热余能发电工程二期 2,993,400.00 2,993,400.00 4.38 56.68 56.68 自筹与国家拨款、 借款 攀钢钒公司钢轨扩能改造 1,757,750.00 1,757,750.00 4.38 76.06 76.06 自筹与借款 矿业公司尖山采场露天转地下开采工程 16.36 16.36 自筹 钢坯清理线及成品库 6,059,873.56 4,897,981.02 4.91 63.26 63.26 自筹与借款 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 2020
432、1010 年年度报告年年度报告 112 合 计 154,674,360.61 111,380,638.67 (3)在建工程减值准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因 含增至 201 高压线路(动三车间) 286,000.00 286,000.00 未继续投入 保安用电(动三车间) 650,000.00 650,000.00 未继续投入 中转站搬迁(三区) 5,892,948.89 5,892,948.89 未继续投入 计控科 150 吨电子轨道衡(一区) 52,000.00 52,000.00 未继续投入 调剂汽车(三区) 180,000.00 180,000.00 未继续
433、投入 机动科备件库(一区) 304,620.67 304,620.67 未继续投入 五区民建-中户(四区) 518,948.64 518,948.64 未继续投入 R4000 炉-四区(挤压分厂) 810,837.30 810,837.30 未继续投入 挤压轴承管控-四区(挤压分厂) 53,830.00 53,830.00 未继续投入 焊管厂河边垃圾场 551,194.96 551,194.96 未继续投入 焊管厂 206 轧钢废水处理 1,976,344.61 1,976,344.61 未继续投入 王家大院单身楼 1,017,248.78 1,017,248.78 未继续投入 攀华综合楼工程
434、 6,214,800.00 6,214,800.00 未继续投入 合 计 18,508,773.85 1,017,248.78 17,491,525.07 17、工程物资、工程物资 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 专用设备 307,024,843.83 491,100,658.30 465,128,313.86 332,997,188.27 通用工程物资 219,344.97 29,821,507.61 29,777,507.61 263,344.97 合合 计计 307,244,188.80 520,922,165.91 494,905,821.47 333,260,533.2
435、4 18、固定资产清理、固定资产清理 项 目 期初数 期末数 转入清理的原因 4 号高炉 TRT 系统 1,549,111.00 报废 成品检查台 2,993,412.80 报废 老线设备,房屋拆除水电费 1,249,372.57 报废 转炉耐火材料 635,526.68 报废 钢水罐用耐火材料 320,514.36 报废 大宇挖掘机 253,773.00 报废 自动清洗过滤器 244,174.54 报废 修磨台(754700.00) 197,763.85 报废 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 113 废钢烘烤器 148,420
436、.00 报废 圆坯火焰切割机 144,800.00 报废 2+2 流圆坯连铸机 110,389.12 报废 桥式吊车 56,353.20 报废 行车 196,935.86 报废 露天行车场 59,789.61 报废 冷轧扭生产线 57,737.93 报废 加厚管检查台 45,872.26 报废 西侧公路 45,707.44 报废 浴室 29,952.98 报废 广西大霸王轿车桂 E03313 11,616.38 报废 叉车 2,580.00 报废 控制室 11,480,719.11 报废 方坯打号机 3,293,795.52 报废 检查台架 3,219,626.82 报废 辊道及台架传动柜(1
437、1 台) 1,286,040.04 报废 PLC 控制柜(3 台) 1,164,415.47 报废 推钢机收集台 1,113,841.44 报废 七八辊矫直机 909,351.77 报废 低压配电柜(7 台) 883,294.98 报废 4#焦炉基础及砌筑 821,640.15 报废 3#焦炉基础及砌筑 821,640.15 报废 超声波探伤装臵 802,343.33 报废 缓冲台架 624,387.38 报废 煤 24 转运站 592,440.54 报废 4#焦炉 566,222.33 报废 3#焦炉 566,222.33 报废 中频柜 443,248.10 报废 上料台架 429,538.
438、19 报废 其他 6,118,730.75 179,431.28 报废 减:固定资产清理减值准备 28,883,125.81 合 计 6,254,372.59 8,533,234.86 19、无形资产、无形资产 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、账面原值合计 3,285,595,151.71 49,240,223.84 115,607,786.70 3,219,227,588.85 土地使用权 1,780,655,761.54 34,669,011.00 115,215,186.70 1,700,109,585.84 专利权及专有技术 37,000,000.00 13,859,6
439、02.84 50,859,602.84 采矿权 1,460,607,942.46 12,030.00 1,460,619,972.46 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 114 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 其他 7,331,447.71 699,580.00 392,600.00 7,638,427.71 二、累计摊销合计 180,853,102.86 88,765,155.48 65,848,717.50 203,769,540.84 土地使用权 131,175,759.24 32,778,566.84 65,6
440、72,047.36 98,282,278.72 专利权及专有技术 4,343,137.20 4,756,104.39 9,099,241.59 采矿权 42,918,708.74 49,948,528.80 92,867,237.54 其他 2,415,497.68 1,281,955.45 176,670.14 3,520,782.99 三、减值准备累计金额合计 172,994,574.73 5,409,930.14 167,584,644.59 土地使用权 172,994,574.73 5,409,930.14 167,584,644.59 专利权及专有技术 采矿权 其他 四、账面价值合计
441、 2,931,747,474.12 2,847,873,403.42 土地使用权 1,476,485,427.57 1,434,242,662.53 专利权及专有技术 32,656,862.80 41,760,361.25 采矿权 1,417,689,233.72 1,367,752,734.92 其他 4,915,950.03 4,117,644.72 注:本期摊销金额为 88,765,155.48 元; 所有权受限的资产见附注七、24 。 20、长期待摊费用、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 中通公路过路费 6,400,000.00 400,000.00 6
442、,000,000.00 土地使用权租金 2,125,833.21 110,000.04 2,015,833.17 尾矿库租赁 883,333.39 883,333.39 - 西昌二基地大临设施 16,720,972.41 14,720,378.58 7,360,189.29 24,081,161.70 大红山400万t/a井下采矿项目深部250万 t/a采矿工程采矿设备 14,345,077.36 5,171,792.16 9,173,285.20 河南过案生产、斜坡道大临设施 1,683,847.10 420,147.10 1,263,700.00 河南办公、生活基地 852,113.00
443、2,811,672.80 881,415.80 2,782,370.00 西端帮挂帮矿开拓工程施工、生活、生产设施及大临 5,142,382.95 2,303,810.35 2,838,572.60 长输管线总包项目部大临设施 140,000.00 70,000.00 70,000.00 新疆项目部流毛泉铁矿大临设施 1,673,819.58 1,673,819.58 活动房租赁 12,885.86 12,885.86 - 设备租赁 354,666.72 18,999.96 335,666.76 汽车租赁费 220,000.00 220,000.00 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒
444、钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 115 合 计 41,694,881.95 26,392,101.01 17,632,573.95 50,454,409.01 21、递延所得税资产、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 (1)已确认的递延所得税资产和递延所得税负债 已确认的递延所得税资产 项目 期末数 期初数 递延所得税资产 可抵扣暂时性差 异及可抵扣亏损 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损 计提各项资产减值准备 136,213,371.63 724,183,070.22 110,071,572.87 592,490,321.29 可抵扣亏损 153,
445、325,716.78 795,255,038.57 29,241,224.39 194,319,328.48 资产公允价值变动 负债公允价值折算 已计提尚未支的工资及福利 预计辞退福利 44,973,777.75 246,432,922.54 48,392,636.25 220,780,294.71 预计负债 固定资产折旧 28,191.57 112,766.28 61,210.04 390,267.44 无形资产摊销 开办费摊销 其他暂时性差异项目 4,409,563.00 17,924,047.14 21,468,006.08 138,128,176.21 合计 338,950,620.7
446、3 1,783,907,844.75 209,234,649.63 1,146,108,388.13 已确认递延所得税负债 项目 期末数 期初数 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 固定资产折旧 13,526,317.56 90,175,450.40 33,815,793.90 135,263,175.60 无形资产摊销 5,906,214.19 39,374,761.27 10,595,211.95 42,380,847.80 合计 19,432,531.75 129,550,211.67 44,411,005.85 177,644,023.40 (2)未确认
447、递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 计提各项资产减值准备 1,623,426,164.32 1,837,059,500.55 可抵扣亏损 2,143,880,066.89 1,587,782,536.91 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 116 已计提尚未支的工资及福利 9,662,295.93 16,123,594.63 预计辞退福利 288,412,659.53 351,688,811.84 其他暂时性差异项目 4,066,619.65 344,136,148.73 合 计 4,069,447,806.32 4,13
448、6,790,592.66 注:上表列示的是由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性,因而没有确认为递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损金额。 (3)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 2011 年 70,132,253.99 70,132,253.99 2012 年 175,410,482.14 175,410,482.14 2013 年 472,839,659.20 499,690,546.45 2014 年 841,795,403.70 842,549,254.33 2015 年 583,702,267.86 合 计 2,143,880,
449、066.89 1,587,782,536.91 22、资产减值准备明细、资产减值准备明细 项 目 期初数 本期计提 本期减少 期末数 转回数 转销数 一、坏账准备 886,414,797.35 14,380,896.42 2,068,808.25 898,726,885.52 二、存货跌价准备 531,268,705.34 59,523,999.91 23,611,634.88 182,576,065.76 384,605,004.61 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 21,020,143.00 21,020,143.00 六、投资性房地产减
450、值准备 4,198,624.20 4,198,624.20 七、固定资产减值准备 724,861,077.56 152,256,274.94 23,134,944.95 853,982,407.55 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 18,508,773.85 1,017,248.78 17,491,525.07 十、生产性生物资产减值准备 其中:成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 172,994,574.73 5,409,930.14 167,584,644.59 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年
451、年度报告年年度报告 117 项 目 期初数 本期计提 本期减少 期末数 转回数 转销数 十三、商誉减值准备 十四、其他 28,883,125.81 28,883,125.81 合 计 2,388,149,821.84 226,161,171.27 23,611,634.88 243,090,123.69 2,347,609,234.54 23、其他非流动资产其他非流动资产 项 目 内 容 期末数 期初数 探矿权 宜宾新华煤矿探矿权 28,636,954.00 28,636,954.00 合 计 28,636,954.00 28,636,954.00 24、所有权或使用权受限制的资产、所有权或使
452、用权受限制的资产 项 目 期末数 受限制的原因 用于担保的资产小计: 341,238,884.24 固定资产 301,099,691.30 攀成伊红设备厂房抵押借款 无形资产 40,139,192.94 攀中伊红及攀成伊红的土地使用权贷款 其他原因造成所有权或使用权受限制的资产小计: 503,635,836.19 其他货币资金 503,635,836.19 保证金及存款准备金 合 计 844,874,720.43 25、短期借款、短期借款 项 目 期末数 期初数 质押借款 329,313,836.70 抵押借款 120,000,000.00 70,000,000.00 保证借款 6,568,6
453、63,316.10 5,375,192,000.00 信用借款 2,403,153,357.94 5,284,210,027.32 合 计 9,091,816,674.04 11,058,715,864.02 注:抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七、24 。 26、应付票据、应付票据 种 类 期末数 期初数 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 118 银行承兑汇票 4,248,716,138.85 2,784,177,331.07 商业承兑汇票 201,000,000.00 合 计 4,248,716,138.85 2,98
454、5,177,331.07 注:下一会计期间将到期的金额为 4,248,716,138.85 元。 27、应付账款、应付账款 (1)应付账款明细情况 项 目 期末数 期初数 1 年以内 5,994,510,216.76 4,938,199,553.94 1 至 2 年 67,651,477.42 228,848,272.44 2 至 3 年 19,662,861.43 220,183,856.44 3 年以上 31,720,588.77 78,820,040.39 合 计 6,113,545,144.38 5,466,051,723.21 (2)报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上
455、表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 详见附注九、关联方应收应付款项。 (3)账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还 成都高新区开发建设有限公司 16,453,378.00 未结算 否 成都华夏建设有限责任公司 12,228,808.82 未结算 否 川投贸易公司 10,984,087.46 未结算 否 四川省芙蓉煤矿 10,000,000.00 未结算 否 攀枝花市天道勤工贸有限公司 9,905,319.21 未结算 否 北京神雾热能技术有限公司 4,764,100.00 未结算 否 十陵小区道路配电工程款 4,342,412.86 未结
456、算 否 昆明市山源矿物工程技术有限公司 4,000,000.00 未结算 否 成都市青白江区建设局 3,292,466.00 未结算 否 攀枝花钢城集团建筑安装有限公司 2,711,855.51 未结算 否 攀枝花市扬帆工贸有限责任公司 2,588,262.10 未结算 否 中冶赛迪工程技术股份有限公司 2,525,400.00 未结算 否 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 119 成都文泰科技发展有限责任公司 2,013,274.57 未结算 否 合 计 85,809,364.53 28、预收款项、预收款项 (1)预收款项明细情
457、况 项 目 期末数 期初数 1 年以内 3,088,270,335.51 2,317,221,784.70 1 至 2 年 18,935,306.10 71,638,175.82 2 至 3 年 3,625,748.29 38,979,680.90 3 年以上 7,360,145.36 21,414,888.59 合 计 3,118,191,535.26 2,449,254,530.01 (2)报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 详见附注九、关联方应收应付款项。 (3)账龄超过 1 年的大额预收款项情况的说明 债权人名称 金额 未结转的原因
458、 锦州钛业有限责任公司 10,893,059.10 未结算 新西兰钢铁公司 5,347,557.92 未结算 中国石化集团洛阳石油化工工程公司 3,503,845.57 未结算 滇西铁路有限责任公司 2,537,869.75 未结算 达力普石油专用管有限公司 1,390,363.31 未结算 中国石油化工股份有限公司中原油田普光分公司 1,321,543.94 未结算 合 计 24,994,239.59 29、应付职工薪酬、应付职工薪酬 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 一、工资、奖金、津贴和补贴 16,123,594.63 2,964,765,034.63 2,971,226,333
459、.33 9,662,295.93 二、职工福利费 605,654,621.19 605,654,621.19 三、社会保险费 192,958,062.57 810,659,462.30 768,065,654.75 235,551,870.12 其中:1.医疗保险费 60,834,758.71 204,380,567.85 208,032,410.63 57,182,915.93 2.基本养老保险费 125,104,783.10 520,760,819.44 475,143,429.95 170,722,172.59 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010
460、年年度报告年年度报告 120 3.年金缴费 4.失业保险费 7,018,520.76 42,195,121.49 41,567,905.85 7,645,736.40 5.工伤保险费 30,844,883.85 30,844,883.85 6.生育保险费 11,787,255.87 11,786,210.67 1,045.20 7.其他 690,813.80 690,813.80 四、住房公积金 73,970,125.38 209,089,655.28 212,692,541.87 70,367,238.79 五、 工会经费和职工教育经费 75,650,921.20 104,221,047.7
461、2 90,748,886.73 89,123,082.19 六、非货币性福利 七、辞退福利 575,465,930.93 88,142,244.15 128,762,593.01 534,845,582.07 八、以现金结算的股份支付 九、其他 54,260,238.52 51,995,429.67 2,264,808.85 合 计 934,168,634.71 4,836,792,303.79 4,829,146,060.55 941,814,877.95 30、应交税费、应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 -447,288,614.15 -186,437,078.75 营业税 87,
462、293,539.96 29,490,574.18 城市维护建设税 29,088,040.05 33,369,613.83 企业所得税 36,456,690.80 -66,491,656.85 房产税 23,039,413.55 47,542,524.76 印花税 3,414,908.75 2,120,557.92 个人所得税 29,195,212.39 18,202,649.62 教育费附加 14,188,961.00 11,519,876.53 地方教育费附加 4,558,288.18 4,020,294.26 资源税 40,726,369.32 73,457,220.95 其他税费 118
463、,258,344.32 94,111,944.36 合 计 -61,068,845.83 60,906,520.81 31、吸收存款及同业存款吸收存款及同业存款 项 目 期末账面余额 期初账面余额 吸收存款 活期存款 51,238,281.20 142,518,516.46 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 121 其中:公司客户 51,238,281.20 142,518,516.46 个人客户 定期存款 2,900,000,000.00 其中:公司客户 2,900,000,000.00 个人客户 其他存款 (含汇出汇款、应解汇
464、款等) 小 计 2,951,238,281.20 142,518,516.46 同业存款 境内银行同业存放 境内其他金融机构存放 境外银行同业存放 境外其他金融机构存放 小 计 合 计 2,951,238,281.20 142,518,516.46 32、卖出回购金融资产卖出回购金融资产 项 目 期末数 期初数 国债 150,000,000.00 300,000,000.00 贷款 1,700,000,000.00 1,390,000,000.00 合 计 1,850,000,000.00 1,690,000,000.00 33、应付利息应付利息 项 目 期末数 期初数 应付存款利息 5,35
465、1,250.00 817,427.72 长期借款利息 10,887,891.71 4,889,621.00 企业债券利息 4,250,000.00 4,270,000.00 短期借款利息 24,442,595.91 33,154,446.40 其他 1,454,980.50 1,182,442.78 合 计 46,386,718.12 44,313,937.90 34、其他应付款、其他应付款 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 122 (1)其他应付款明细情况 项 目 期末数 期初数 1 年以内 2,398,385,496.55 4
466、,263,080,206.73 1 至 2 年 397,984,588.13 185,225,027.60 2 至 3 年 55,296,212.46 57,961,894.45 3 年以上 91,267,892.19 206,944,243.01 合 计 2,942,934,189.33 4,713,211,371.79 (2)报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 详见附注九、关联方应收应付款项。 (3)账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 债权人名称 金额 未偿还的原因 报表日后是否归还 攀钢集团有限公司 411,050,000.
467、00 未结算 否 江油市房改办 15,430,000.00 未结算 否 攀枝花市征地办 9,612,955.05 未结算 否 江油市保险公司 7,274,446.16 未结算 否 江油市国税局 5,985,000.00 未结算 否 合 计 449,352,401.21 (4)对于金额较大的其他应付款的说明 债权人名称 期末数 性质或内容 攀钢集团有限公司 1,292,256,439.95 往来款 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 204,522,242.51 往来款 攀钢集团四川长城特殊钢有限公司 35,617,319.53 投标保证金及往来款 成都华夏建设公司青白江分公司 33,681,035.
468、59 往来款 中国铁路物资成都有限公司 29,561,300.00 往来款 招商银行成都分行 24,293,878.00 往来款 成都华夏建设集团有限责任公司 15,547,030.29 往来款 江油市房改办 15,430,000.00 住房维修基金 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 123 绵阳市水利电力局 14,499,195.91 水电费 成都梅塞尔制气有限公司 12,494,944.15 往来款 攀枝花市环境保护局 12,000,000.00 选矿厂核银江镇村民补偿款 合 计 1,689,903,385.93 35、一年内
469、到期的非流动负债、一年内到期的非流动负债 (1)一年内到期的长期负债明细情况 项 目 期末数 期初数 1 年内到期的长期借款 1,741,500,000.00 1,125,500,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 合 计 1,741,500,000.00 1,125,500,000.00 (2)一年内到期的长期借款 一年内到期的长期借款明细情况 项 目 期末数 期初数 信用借款 950,000,000.00 930,000,000.00 保证借款 750,000,000.00 140,000,000.00 抵押借款 41,500,000.00 55,500,000
470、.00 质押借款 合 计 1,741,500,000.00 1,125,500,000.00 金额前五名的一年内到期的长期借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率(%) 币种 期末数 期初数 中国进出口银行成都支行 2009.09.24 2011.09.24 3.51 人民币 350,000,000.00 中国进出口银行成都支行 2009.05.27 2011.05.27 3.51 人民币 300,000,000.00 中国交通银行攀枝花分行 2009.12.11 2011.10.19 5.04 人民币 200,000,000.00 中国交通银行攀枝花分行 2009.7.10 2011.7
471、.6 4.86 人民币 180,000,000.00 - 中国交通银行攀枝花分行 2009.9.14 2011.9.13 4.86 人民币 100,000,000.00 - 合 计 1,130,000,000.00 36、应付股利应付股利 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 124 单位名称 期末数 期初数 成都高新发展股份有限公司 15,987,917.63 钢城企业公司 6,796,446.43 6,796,446.43 中山市物资集团有限公司 1,277,456.03 成都联益实业股份有限公司 34,481.00 国寿投资控股
472、有限公司 127,190.00 人保投资控股有限公司 245,000.00 中国人寿保险(集团)公司 127,190.00 中小股东 12,813.76 12,813.76 合计 24,074,633.85 7,343,121.19 37、长期借款、长期借款 (1)长期借款分类 长期借款的分类 项 目 期末数 期初数 信用借款 5,744,000,000.00 3,360,000,000.00 保证借款 2,814,000,000.00 4,050,000,000.00 抵押借款 41,500,000.00 101,500,000.00 质押借款 小计 8,599,500,000.00 7,5
473、11,500,000.00 减: 一年内到期的长期借款 (附注七 35) 1,741,500,000.00 1,125,500,000.00 合 计 6,858,000,000.00 6,386,000,000.00 注:抵押借款的抵押资产类别以及金额,参见附注七 24 。 金额前五名的长期借款 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率(%) 币种 期末数 期初数 外币金额 本币金额 外币金额 本币金额 中国银行 2009.05.18 2012.05.08 4.86 人民币 500,000,000.00 500,000,000.00 中国银行 2009.05.15 2012.05.08 4.86
474、 人民币 400,000,000.00 400,000,000.00 中国进出口银行 2010-9-29 2012-9-28 4.86 人民币 400,000,000.00 - 中国银行 2009.05.20 2012.05.08 4.86 人民币 300,000,000.00 300,000,000.00 中国银行 2009.05.21 2012.05.08 4.86 人民币 200,000,000.00 200,000,000.00 合 计 1,800,000,000.00 1,400,000,000.00 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度
475、报告年年度报告 125 38、应付债券、应付债券 债券名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行金额 期初应付利息 本期应付利息 本期已付利息 期末应付利息 期末余额 32 亿元分离式可转换债券 3,200,000,000.00 2006.11.27 6 年 3,200,000,000.00 51,199,888.00 51,199,888.00 3,200,000,000.00 小 计 3,200,000,000.00 3,200,000,000.00 51,199,888.00 51,199,888.00 3,200,000,000.00 利息调整 -160,331,763.05 合 计 3
476、,200,000,000.00 3,200,000,000.00 51,199,888.00 51,199,888.00 3,039,668,236.95 注:公司经中国证券监督管理委员会“证券发行字2006129 号”文核准于 2006年 11 月 27 日发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券 32 亿元, 票面利率为 1.6%,利息自发生之日起每年 11 月 27 日付息一次,到期一次还本,最后一期利息随本金的兑付一起支付。每张债券的认购人可以获得公司派发的 25 份认股权证,即认股权证数量为 80,000 万份。认股权证持有人在权证存续期内有两次行权的机会,第一次在权证上市之日起第
477、12 个月的前十个交易日内行权,第二次有权在权证存续期最后十个交易日内行权。 发行的可转债由四川省农行、攀钢有限共同提供全额不可撤销的连带责任保证,其中四川省农行提供金额为 25 亿元的不可撤销连带责任保证;攀钢有限提供金额为 7亿元的不可撤销连带责任保证。本公司按企业会计准则相关规定,对债券进行了分拆。 公司因连续两年亏损,公司发行的分离交易的可转换公司债券分离出的公司债券*ST 钒债 1(115001)于 2010 年 10 月 21 日起正式暂停上市,暂停上市期间,公司将依法按照发行文件的相关约定履行公司法律义务,保证“*ST 钒债 1”存续期内按时还本付息。 39、长期应付款、长期应付
478、款 (1)长期应付款分类列示 项 目 期末数 期初数 冶金局 kj2 项目借款费用 3,857,500.00 3,767,500.00 减:一年内到期部分 合 计 3,857,500.00 3,767,500.00 (2)长期应付款明细情况 单 位 期限 初始金额 应计利息 期末余额 借款条件 冶金局kj2项目 1990/11/30 到 2,500,000.00 1,357,500.00 3,857,500.00 信用借款 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 126 借款费用 2010/11/30 合 计 2,500,000.00
479、1,357,500.00 3,857,500.00 40、其他非流动负债、其他非流动负债 项 目 内容 期末数 期初数 递延收益 政府补助等 423,378,156.72 256,622,085.80 合 计 423,378,156.72 256,622,085.80 其中,递延收益明细如下: 项目 期末数 期初数 性质 矿业表外矿利用工程 10,000,000.00 与资产相关 白马选钛尾矿综合利用工程 20,000,000.00 与资产相关 炼铁厂烧结系统改造(二期)工程脱硫项目 11,140,000.00 与资产相关 能动中心噪音治理工程 2,000,000.00 与资产相关 能动中心
480、5、6#锅炉除尘改造 2,500,000.00 与资产相关 江 5、6 号排放口废水收集回用工程 10,800,000.00 与资产相关 海绵钛投资补助专项资金 167,700,000.00 27,070,000.00 与资产相关 高温及难变形无缝管生产线国家拨款 15,070,000.00 15,070,000.00 与资产相关 江油长特公司灾后重建新区建设资金、冶炼等补助金 14,040,000.00 与收益相关 汶川地震灾后重建补助资金 13,050,000.00 13,050,000.00 与资产相关 一期高炉煤气全干式除尘及 TRT 工程 11,400,000.00 11,400,0
481、00.00 与资产相关 绵阳财政局技改投资专项资金 10,000,000.00 11,000,000.00 与资产相关 炼铁厂 6#烧结机烧结烟气脱硫 13,300,000.00 11,000,000.00 与资产相关 军工项目 8,248,000.00 10,590,000.00 与资产相关 能动中心利用余热余能 55MW 发电机组工程二期 4,800,000.00 10,300,000.00 与资产相关 高温合金钢 40 万吨、材 52 吨异地重建项目 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关 江油市财政局拨付长钢灾后重建异地建设补助资金 10,000,000.0
482、0 10,000,000.00 与资产相关 炼铁厂烧结系统改造(二期)工程 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关 煤化工厂 5、6 号焦煤干熄焦项目 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关 收国债专项资金拨款 10,000,000.00 与收益相关 财政部拨选矿厂磁滑轮抛尾工程专项资金 9,000,000.00 9,000,000.00 与资产相关 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 127 炼铁厂 2#高炉除尘系统改造 6,285,714.30 6,857,142.86 与
483、资产相关 炼铁厂一烧结系统技术改造烟气 SO2 治理 6,204,545.45 6,840,909.09 与资产相关 技改拨款 3,672,051.43 3,672,051.43 与资产相关 其他 58,207,845.54 56,731,982.42 合计 423,378,156.72 256,622,085.80 41、股本、股本 项目 期初数 本期增减变动(+、-) 期末数 金额 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例(%) 一、有限售条件股份 1.国家持股 2.国有法人持股 2,548,174,315.00 44.498 2,548,174,315.00 44.
484、498 3.其他内资持股 204,289.00 0.004 204,289.00 0.004 其中:境内法人持股 94,710.00 0.002 94,710.00 0.002 境内自然人持股 109,579.00 0.002 -13,628.00 -13,628.00 95,951.00 0.002 4.外资持股 其中:境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 2,548,378,604.00 44.502 -13,628.00 -13,628.00 2,548,364,976.00 44.502 二、无限售条件股份 1.人民币普通股 3,178,118,864.00 55.498
485、13,628.00 13,628.00 3,178,132,492.00 55.498 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 无限售条件股份合计 3,178,118,864.00 55.498 13,628.00 13,628.00 3,178,132,492.00 55.498 三、股份总数 5,726,497,468.00 100.000 5,726,497,468.00 100.000 42、资本公积、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价 5,592,195,699.74 24,978,474.10 29,705,665.35 5,587,468
486、,508.49 其他资本公积 3,310,569,759.95 152,705.75 3,310,417,054.20 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 128 合 计 8,902,765,459.69 24,978,474.10 29,858,371.10 8,897,885,562.69 注: (1)本公司的子公司攀钢集团矿业有限公司本期转回原改制评估时因评估增值形成应纳税差异产生的递延所得税负债而相应增加资本公积 24,978,474.10 元。 (2)本公司的子公司攀钢集团矿业有限公司购买攀钢集团攀枝花新白马矿业有限责任公
487、司股权,支付额与应享有份额的差异减少资本公积 29,705,665.35 元。 (3)本公司的子公司攀钢集团国际经济贸易有限公司本期因参股公司攀钢美洲有限公司的汇率折算减少资本公积 152,705.75 元。 (4)期初资本公积(其他资本公积)减少 152,575.42 元,期初资本公积(股本溢价)增加 152,575.42 元,原因见附注四、23。 43、专项储备专项储备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 安全生产费 44,037,148.23 170,794,588.45 109,657,212.34 105,174,524.34 合 计 44,037,148.23 170,79
488、4,588.45 109,657,212.34 105,174,524.34 44、盈余公积、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 830,782,451.25 269,260,203.81 1,100,042,655.06 任意盈余公积 33,012,430.52 33,012,430.52 储备基金 企业发展基金 合 计 863,794,881.77 269,260,203.81 1,133,055,085.58 注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。 45、未分配利润、未分配利润 (1)未分配利润变动情况 项项 目目 本期数
489、 上期数 调整前上期未分配利润 -743,663,155.92 1,643,501,968.79 期初未分配利润调整合计数(调增+,调减-) -148,978,001.30 调整后期初未分配利润 -743,663,155.92 1,494,523,967.49 加:本期归属于母公司所有者的净利润 1,060,623,590.05 -1,551,007,427.25 盈余公积弥补亏损 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 129 其他转入 减:提取法定盈余公积 269,260,203.81 提取任意盈余公积 应付普通股股利 687,17
490、9,696.16 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 47,700,230.32 -743,663,155.92 (2)子公司报告期内提取盈余公积的情况 单位名称 本年提取盈余公积情况 归属于母公司的盈余公积 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 60,761,297.72 60,761,297.72 攀钢集团矿业有限公司 10,294,941.77 10,294,941.77 攀钢集团国际经济贸易有限公司 22,895,541.40 22,895,541.40 攀钢集团冶金工程技术有限公司 3,710,670.91 3,710,670.91 北京攀承钒业贸易有限公司 1,202,532.97 613
491、,291.81 攀钢集团财务有限公司 18,013,410.77 17,325,298.48 攀钢集团信息工程技术有限公司 3,069,100.17 3,069,100.17 攀钢集团成都地产有限公司 1,655,892.53 1,655,892.53 攀钢集团工科工程咨询有限公司 501,932.86 501,932.86 中山市金山物资有限公司 218,694.62 111,534.26 46、营业收入和营业成本、营业收入和营业成本 (1)营业收入及营业成本 项 目 本期发生数 上期发生数 主营业务收入 41,427,843,083.77 36,781,101,615.88 其他业务收入
492、1,818,688,830.46 1,704,885,957.11 营业收入合计 43,246,531,914.23 38,485,987,572.99 主营业务成本 34,825,758,121.42 31,873,107,907.94 其他业务成本 1,625,769,103.84 1,392,446,591.83 营业成本合计 36,451,527,225.26 33,265,554,499.77 (2)主营业务(分产品) 产品名称 本期发生数 上期发生数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度
493、报告 130 产品名称 本期发生数 上期发生数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内 销 38,616,964,915.11 32,067,125,106.93 33,013,223,200.95 28,152,873,502.45 钢材及钢材制品 32,104,134,245.59 27,549,965,574.57 27,356,843,370.82 24,042,780,399.23 钒制品 2,256,546,190.02 1,689,571,429.97 1,814,219,324.87 1,443,813,820.64 钛产品 1,048,501,885.32 824,282
494、,282.53 870,576,281.40 770,282,045.79 其他 3,207,782,594.18 2,003,305,819.86 2,971,584,223.86 1,895,997,236.79 出 口 2,810,878,168.66 2,758,633,014.49 3,767,878,414.93 3,720,234,405.49 钢材及钢材制品 1,868,407,673.01 1,851,240,630.53 3,158,495,210.35 3,009,276,746.67 钒制品 795,339,240.06 797,186,893.48 554,479,4
495、27.76 658,583,539.20 钛产品 147,131,255.59 110,205,490.48 54,903,776.82 52,374,119.62 合 计 41,427,843,083.77 34,825,758,121.42 36,781,101,615.88 31,873,107,907.94 (3)主营业务(分地区) 地区名称 本期发生数 上期发生数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 四川省内 25,497,534,689.71 20,522,092,581.33 25,014,383,222.07 21,290,123,968.07 除四川省外的中国大陆境内 1
496、3,213,434,565.42 11,628,652,888.38 7,998,839,978.88 6,862,749,534.38 境外(含港澳台地区) 2,716,873,828.64 2,675,012,651.71 3,767,878,414.93 3,720,234,405.49 合 计 41,427,843,083.77 34,825,758,121.42 36,781,101,615.88 31,873,107,907.94 (4)前五名客户的营业收入情况 期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例(%) 2010 年 6,093,964,137.93 14.09 2
497、009 年 4,654,416,989.86 12.09 47、利息收入、利息收入 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 24,054,529.02 21,593,650.71 存放同业 3,137,969.36 3,470,938.18 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 131 存放中央银行 5,847,446.43 1,817,407.17 拆出资金 110,250.00 发放贷款及垫款 5,959,531.52 7,100,314.96 其中:个人贷款和垫款 公司贷款和垫款 5,959,531.52 6,153,259.
498、96 票据贴现 947,055.00 买入返售金融资产 119,904.11 债券投资 8,879,427.60 9,204,990.40 其他 48、手续费及佣金收入、手续费及佣金收入 项 目 本期发生额 上期发生额 结算与清算手续费 245,864.46 217,330.00 代理业务手续费 844,662.51 183,797.11 信用承诺手续费及佣金 71,236.38 手续费及佣金收入 1,161,763.35 401,127.11 49、营业税金及附加、营业税金及附加 项项 目目 本期发生数 上期发生数 营业税 179,685,255.79 120,789,930.70 城建税
499、121,227,043.81 120,738,770.80 教育费附加 52,954,671.24 52,504,190.28 地方教育费附加 16,578,884.57 16,717,187.88 资源税 164,011,403.02 143,613,584.41 关税 7,598,109.90 5,053,487.03 其他税费 18,927,306.87 8,322,785.86 合 计 560,982,675.20 467,739,936.96 注:各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 50、销售销售费用费用 项目 本期发生数 上期发生数 1.职工薪酬 129,186,894
500、.33 129,967,580.88 2.运输费 777,888,669.46 679,141,050.59 3.出口费用 121,060,898.10 116,122,427.80 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 132 4.差旅费 14,382,320.80 18,293,054.53 5.租赁费 12,540,550.84 14,901,129.98 6.劳务费 11,687,636.67 11,828,692.79 7.销售代理费 10,069,583.32 30,076,912.64 8.办公费 8,795,579.9
501、5 10,201,403.85 9.折旧费 5,497,422.75 5,781,938.52 10.水电费 3,386,122.59 2,042,682.85 11.其他 74,116,354.39 89,627,622.32 合 计 1,168,612,033.20 1,107,984,496.75 51、管理管理费用费用 项目 本期发生数 上期发生数 1.修理费 1,020,773,854.70 1,528,949,379.25 2.职工薪酬 947,354,677.72 1,079,691,650.94 3.研究费用 286,887,915.69 234,711,127.83 4.折旧
502、费 162,562,932.81 189,804,711.85 5.无形资产摊销 86,748,191.35 73,858,988.22 6.租赁费 66,703,200.73 66,527,254.45 7.差旅费 54,176,216.92 47,497,415.71 8.业务招待费 51,316,423.49 40,333,068.24 9.运输费 48,735,270.08 50,632,691.76 10.办公费 44,103,066.68 39,271,957.64 11.其他 449,782,333.57 707,656,146.19 合 计 3,219,144,083.74 4
503、,058,934,392.08 52、财务费用、财务费用 项目 本期发生数 上期发生数 利息支出 1,061,985,134.66 971,753,042.20 减:利息收入 15,279,884.84 22,376,494.96 减:利息资本化金额 133,260,000.00 67,700,000.00 汇兑损益 -178,099.21 -3,397,251.12 减:汇兑损益资本化金额 其他 70,107,723.37 62,121,245.47 合 计 983,374,873.98 940,400,541.59 53、公允价值变动收益、公允价值变动收益 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢
504、集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 133 产生公允价值变动收益的来源 本期发生数 上期发生数 交易性金融资产 154,727.00 19,370.00 其中:衍生金融工具产生的公允价值变动收益 交易性金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 其他 合 计 154,727.00 19,370.00 54、投资收益、投资收益 (1)投资收益项目明细 项目 本期发生数 上期发生数 成本法核算的长期股权投资收益 16,942,227.01 6,867,222.50 权益法核算的长期股权投资收益 45,595,214.70 12,385,659.32 处臵长期股权投资产生的
505、投资收益 4,532,021.42 6,960,955.24 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处臵交易性金融资产取得的投资收益 -151,738.41 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合 计 66,917,724.72 26,213,837.06 注:本公司投资收益汇回不存在重大限制。 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位名称 本期发生数 上期发生数 攀枝花市商业银行股份有限公司 3,065,325.72 2,006,678.00 攀枝花环业冶金渣开
506、发有限责任公司 300,000.00 600,000.00 中冶实久建设有限公司 183,333.34 重庆葛洲坝易普力股份有限公司 6,847,691.26 4,077,211.16 云南东源煤电股份有限公司 6,579,917.80 华西证券 149,292.23 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 134 被投资单位名称 本期发生数 上期发生数 合 计 16,942,227.01 6,867,222.50 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位名称 本期发生数 上期发生数 广州攀兴金属加工有限公司 12,836,44
507、2.70 4,283,524.91 成都成钢梅塞尔气体产品有限责任公司 6,657,133.53 2,957,584.54 北京长兴凯达复合材料科技发展有限公司 1,095.71 -105,357.61 攀钢美洲有限公司 195,227.54 68,951.62 攀枝花东方钛业有限公司 9,241,358.34 2,731,808.45 会东满矿攀鑫矿业有限公司 -3,659,013.41 -1,609,256.67 四川攀钢梅塞尔气体产品有限公司 20,322,970.29 4,058,404.08 合 计 45,595,214.70 12,385,659.32 55、资产减值损失、资产减值
508、损失 项目 本期发生数 上期发生数 坏账损失 14,380,896.42 145,283,795.29 存货跌价损失 35,912,365.03 171,289,977.81 可供出售金融资产减值损失 持有至到期投资减值损失 长期股权投资减值损失 投资性房地产减值损失 固定资产减值损失 152,256,274.94 工程物资减值损失 在建工程减值损失 生产性生物资产减值损失 油气资产减值损失 无形资产减值损失 商誉减值损失 其他 28,883,125.81 合 计 202,549,536.39 345,456,898.91 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 202010
509、10 年年度报告年年度报告 135 56、营业外收入、营业外收入 项目 本期发生数 上期发生数 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处臵利得合计 30,795,332.01 58,143,002.16 30,795,332.01 其中:固定资产处臵利得 30,795,332.01 57,520,636.91 30,795,332.01 无形资产处臵利得 622,365.25 债务重组利得 政府补助 319,796,089.72 418,174,511.77 319,796,089.72 罚没及违约赔偿收入 9,754,621.15 4,676,500.71 9,754,621.15 无法支付
510、的应付款 40,843,294.57 14,135,986.93 40,843,294.57 接受捐赠 5,100.00 其他 31,091,834.62 43,217,547.93 31,091,834.62 合 计 432,281,172.07 538,352,649.50 432,281,172.07 其中,政府补助明细: 项目 本期发生数 上期发生数 税收返还、退税 5,554,398.50 税费补贴 33,631.20 财政拨款、环境治理资金 226,763,397.18 355,032,970.00 企业挖潜资金 50,000.00 产业发展资金 7,334,700.00 4,15
511、0,000.00 岗位补贴 13,975,500.00 20,763,167.24 灾后重建新区建设资金、冶炼等维护补助金、离休干部医药费补助 752,410.00 环保补贴 1,626,702.66 2009 年中央企业离退休干部医药费补助 50,000.00 省经委 08 年电煤丰存枯用补助资金 3,200,000.00 职工补助 财政返还 5,259,000.00 科技部改制及住房补贴拔款 6,726,400.00 科研拨款 11,992,586.22 1,721,312.29 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 136 项目
512、 本期发生数 上期发生数 开发基金 50,000.00 财政贴息 2,000,000.00 军工补助 4,013,000.00 科研补贴 2,580,000.00 社保补贴 38,028,076.38 医药费补助 2,741,500.00 政府贴息 1,000,000.00 其他 9,367,329.94 13,204,519.88 合 计 319,796,089.72 418,174,511.77 57、营业外支出、营业外支出 项目 本期发生数 上期发生数 计入当期非经常性损益的金额 捐赠支出 418,964.79 1,118,521.68 418,964.79 资产报废、毁损损失 65,0
513、46,683.12 208,504,309.74 65,046,683.12 罚款支出 3,329,931.67 1,672,654.44 3,329,931.67 赔偿金、违约金及罚款支出 3,000,105.68 2,390,406.39 3,000,105.68 其他 20,360,368.01 17,220,295.77 20,360,368.01 合 计 92,156,053.27 230,906,188.02 92,156,053.27 58、所得税费用、所得税费用 项目 本期发生数 上期发生数 按税法及相关规定计算的当期所得税 157,880,078.66 92,660,387.
514、27 递延所得税调整 -129,715,971.10 198,349,145.92 合 计 28,164,107.56 291,009,533.19 59、基本每股收益和稀释每股收益、基本每股收益和稀释每股收益 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润,除以发行在外普通股的加权平均数计算。新发行普通股股数,根据发行合同的具体条款,从应收对价之日(一般为股票发行日)起计算确定。 稀释每股收益的分子以归属于本公司普通股股东的当期净利润,调整下述因素后攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 137 确定: (1)当期已确认为费用的稀
515、释性潜在普通股的利息; (2)稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用;以及(3)上述调整相关的所得税影响。 稀释每股收益的分母等于下列两项之和: (1)基本每股收益中母公司已发行普通股的加权平均数;及(2)假定稀释性潜在普通股转换为普通股而增加的普通股的加权平均数。 在计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时,以前期间发行的稀释性潜在普通股,假设在当期期初转换;当期发行的稀释性潜在普通股,假设在发行日转换。 (1)各期基本每股收益和稀释每股收益金额列示 报告期利润 本期发生数 上期发生数 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股
516、东的净利润 0.19 0.19 -0.27 -0.27 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.13 0.13 -0.31 -0.31 (2)每股收益和稀释每股收益的计算过程 计算基本每股收益时,归属于普通股股东的当期净利润为: 人民币元 项目 本期发生数 上期发生数 归属于普通股股东的当期净利润 1,060,623,590.05 -1,551,007,427.25 其中:归属于持续经营的净利润 1,060,623,590.05 -1,551,007,427.25 归属于终止经营的净利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 746,345,532.30 -1,669,2
517、84,853.49 其中:归属于持续经营的净利润 746,345,532.30 -1,669,284,853.49 归属于终止经营的净利润 计算基本每股收益时,分母为发行在外普通股加权平均数,计算过程如下: 人民币元 项目 本期发生数 上期发生数 期初发行在外的普通股股数 5,726,497,468.00 4,024,730,701.00 加:本期发行的普通股加权数 1,322,011,178.00 减:本期回购的普通股加权数 期末发行在外的普通股加权数 5,726,497,468.00 5,346,741,879.00 注:报告期内,本公司不存在具有稀释性的潜在普通股,因此,稀释每股收益等攀
518、钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 138 于基本每股收益。 60、其、其他综合收益他综合收益 项 目 本期发生数 上期发生数 1可供出售金融资产产生的利得(损失)金额 减:可供出售金融资产产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 2按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 -152,705.75 减:按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 -152,705.75 3现金流量套期工具产生的利得(或损失)金额 减:现金流
519、量套期工具产生的所得税影响 前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 转为被套期项目初始确认金额的调整额 小 计 4外币财务报表折算差额 -5,367,449.00 157,955.54 减:处臵境外经营当期转入损益的净额 小 计 -5,367,449.00 157,955.54 5其他 减:由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 小 计 合 计 -5,520,154.75 157,955.54 61、现金流量表项目注释、现金流量表项目注释 (1)收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生数 上期发生数 攀钢集团拨入资金 1,902,926,851.
520、75 攀钢有限拨入资金 359,062,426.28 政府补助 219,796,089.72 390,390,574.32 利息收入 15,279,884.84 22,376,494.96 攀枝花攀钢集团设计研究院有限公司代收总包收入 42,282,562.89 收保证金、押金 54,090,000.00 23,826,143.67 罚没及违约赔偿收入 9,754,621.15 4,676,500.71 市社保局拨款 18,461,814.27 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 139 项目 本期发生数 上期发生数 保险赔款 10
521、,237,537.07 培训费及技术服务费 10,984,835.15 其他 47,381,083.47 50,954,604.18 合计 385,985,865.67 2,796,496,158.76 (2)支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生数 上期发生数 退休人员工资 166,832,083.60 186,863,234.08 保险费 108,172,841.50 175,005,166.57 研究费用 153,895,967.66 167,279,882.83 业务招待费 51,316,423.49 40,957,713.04 差旅费、通勤费 161,119,472.47 18
522、9,719,093.55 办公、水电费 86,487,344.95 81,213,093.33 租赁费 79,243,751.57 65,797,783.95 聘请中介机构费 15,080,402.34 11,635,898.19 咨询费 10,076,092.99 11,793,398.34 会议费 5,836,144.48 3,563,567.07 环保、排污费 57,107,291.35 21,693,687.66 退保证金、押金 45,790,000.00 仓储费 27,029,627.16 销售代理费 10,069,583.32 其他 139,645,133.27 100,076,1
523、93.98 合计 1,117,702,160.15 1,055,598,712.59 (3)收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生数 上期发生数 工程履约保证金 19,751,883.28 5,221,493.26 收到退回契税 63,750.00 合计 19,751,883.28 5,285,243.26 (4)支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生数 上期发生数 成钢支付焦化拆迁费用 7,286,266.52 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 140 项目 本期发生数 上期发生数 付土地及房产过户相关契税 31,1
524、32,926.11 支付工程履约保证金 34,746,083.47 4,375,219.59 支付华西证券转让咨询费 227,806.00 其他 4,535,421.00 合计 34,746,083.47 47,557,639.22 (5)收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生数 上期发生数 收到的一烧结及 TRT 项目的财政补贴项目 235,000,000.00 攀长钢收到财政部拨付灾后重建资金 617,000,000.00 收到财政部拨长钢地震灾后重建资金 150,000,000.00 200,000,000.00 收财政拨大型模具钢锻材生产线资金 98,000,000.00 江油财
525、政局拨长钢地震灾后重建资金 20,000,000.00 收到证券公司结算款 33,331,395.15 收财政拨军工修复资金 13,050,000.00 收到成都高新发展股份有限公司委贷还款 58,836,000.00 钛业公司收到海绵钛项目中央预算内投资补助专项资金 140,630,000.00 矿业公司收财政专项资金 30,000,000.00 其他 1,600,000.00 36,070,136.25 合计 381,066,000.00 1,252,451,531.40 (6)支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生数 上期发生数 支付委托派发手续费 1,144,196.33 支付成
526、都高新发展股份有限公司委贷 43,000,000.00 合计 43,000,000.00 1,144,196.33 62、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料 (1)将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量:、将净利润调节为经营活动现金流量: 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 141 项目 本期金额 上期金额 净利润净利润 1,062,104,002.24 -1,635,633,950.25 加:资产减值准备 202,549,536.39 345,456,898.91 固
527、定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,965,461,817.57 2,620,607,855.20 无形资产摊销 88,765,155.48 97,997,596.66 长期待摊费用摊销 17,632,573.95 9,480,168.74 处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“ ”号填列) 34,251,351.11 -58,143,002.16 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 208,504,309.74 公允价值变动损失(收益以“”号填列) -154,727.00 -19,370.00 财务费用(收益以“”号填列) 929,666,404.34 910,
528、606,252.53 投资损失(收益以“”号填列) -66,917,724.72 -26,213,837.06 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -129,715,971.10 198,349,145.92 存货的减少(增加以“”号填列) -1,127,989,258.06 1,642,174,443.65 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 1,317,500,038.34 562,241,524.02 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -567,664,158.95 -4,153,769,821.28 其他 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 4,72
529、5,489,039.59 721,638,214.62 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况:、现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 1,253,251,163.20 1,891,098,223.79 减:现金的期初余额 1,891,098,223.79 2,628,860,818.23 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -637,847,060.59 -737,762,594.44 (2)现金及现金等价物的构
530、成 项目 期末数 期初数 一、现金一、现金 1,253,251,163.20 1,891,098,223.79 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 142 项目 期末数 期初数 其中:库存现金 485,733.55 502,117.11 可随时用于支付的银行存款 1,252,765,429.65 1,890,596,106.68 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额三、期末现金及现金等价物余额
531、1,253,251,163.20 1,891,098,223.79 注:期末货币资金中其他货币资金含使用受到限制的保证金存款,金额为503,635,836.19 元。 八、八、资产证券化业务的会计处理资产证券化业务的会计处理 无。 九、九、关联方及关联交易关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 攀钢集团有限公司 本公司母公司 国有企业 四川攀枝花 樊政炜 钢压延行业 (续) 母公司名称 注册资本 (万元) 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 组织机构代码 攀钢集团有限公司 500,00
532、0.00 4.86 4.86 国资委 20435133-9 2、本公司的子公司 详见附注六、1、子公司情况。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 143 3、本公司的合营和联营企业情况 详见附注七、13(3) 。 4、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码 重庆长城特殊钢经销有限公司 同受攀钢集团控制 202864253 四川省冶金机械厂 同受攀钢集团控制 202587663 四川长钢机电建设发展有限公司 同受攀钢集团控制 708963881 攀枝花攀钢国际旅行社有限责任公司 同受攀钢集团控制 20435
533、7933 攀枝花钢铁有限责任公司 同受攀钢集团控制 72322100X 攀钢集团西昌新钢业有限公司 同受攀钢集团控制 72980710-8 昆明攀昆管业有限公司 同受攀钢集团控制 216599374 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 同受攀钢集团控制 737737605 攀钢集团北海钢管有限公司 同受攀钢集团控制 619442697 兰州长城特钢经销有限责任公司 同受攀钢集团控制 296717544 长城特钢无锡经销有限公司 同受攀钢集团控制 250510142 江油市长钢物业管理有限责任公司 同受攀钢集团控制 746930888 攀钢集团冶金材料有限责任公司 同受攀钢集团控制 204364076
534、 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 同受攀钢集团控制 214329557 攀钢集团金山耐火材料股份有限公司 同受攀钢集团控制 20511730-9 长城特殊钢公司华东供销公司 同受攀钢集团控制 13351542X 珠海市西区攀矿工贸公司 同受攀钢集团控制 279666458 昆明市攀钢集团物业管理中心 同受攀钢集团控制 713445042 攀钢美洲有限公司 同受攀钢集团控制 213153123 钢管杂志社 同受攀钢集团控制 X21606829 鞍山钢铁集团公司 同受鞍钢集团控制 24142001-4 四川攀钢梅塞尔气体产品有限公司 联营企业 69226232-6 成都成钢梅塞尔气体产品有限责
535、任公司 联营企业 62171312-6 会东满矿攀鑫矿业有限公司 联营企业 678395317 鞍钢集团矿业公司 同受鞍钢集团控制 24150404x 5、关联方交易情况 (1)关联方交易情况 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 144 采购商品/接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%) 攀钢集团冶金材料有限责任公司 耐火材料 协议定价 558,298,608.75 51.51 528,528,946.44 59.
536、71 攀枝花钢铁有限责任公司 备件 协议定价 221,464,930.09 9.44 234,995,063.35 6.37 四川省冶金机械厂 备件 协议定价 116,899,222.80 4.98 121,368,793.06 3.29 攀钢集团北海钢管有限公司 合金 协议定价 74,443,529.85 3.39 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 备件 协议定价 67,062,896.90 2.86 76,020,067.23 2.06 攀钢集团西昌新钢业有限公司 合金 协议定价 54,784,195.08 2.49 攀枝花攀钢国际旅行社有限责任公司 劳务 协议定价 26,175,270
537、.89 4.9 23,532,756.22 87.00 攀钢集团西昌新钢业有限公司 钢材 协议定价 19,747,304.54 1.39 22,904,898.50 11.91 攀钢集团有限公司 水电煤气 协议定价 15,461,455.22 14.23 23,518,914.09 13.26 攀钢集团北海钢管有限公司 钢材 协议定价 6,018,801.84 0.42 1,710,244.92 0.89 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 备件 协议定价 5,384,724.12 0.23 昆明攀昆管业有限公司 钢材 协议定价 2,721,865.56 0.19 6,983,125.52 3.63
538、 昆明市攀钢集团物业管理中心 劳务 协议定价 1,695,520.00 0.32 江油市长钢物业管理有限责任公司 运输 协议定价 3,516,176.89 58.97 出售商品/提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例 (%) 金额 占同类交易金额的比例(%) 攀钢集团有限公司 工程 协议定价 680,660,743.56 15.58 攀钢美洲有限公司 销售钢材 协议定价 175,234,840.09 0.37 攀枝花钢铁有限责任公司 生铁、 钢坯、 钢材 协议定价 123,564,409.80 0.26 128,
539、170,173.61 0.42 攀钢集团有限公司 水、电、煤气 协议定价 100,221,892.09 17.16 72,275,608.01 13.26 攀钢集团西昌新钢业有限公司 钢坯 协议定价 326,430,361.29 49.01 183,415,244.00 0.6 攀钢集团冶金材料有限责任公司 水、电、煤气 协议定价 66,253,116.42 11.34 13,898,599.20 7.59 攀钢集团有限公司 工程 协议定价 48,562,365.26 1.11 四川省冶金机械厂 能源动力等 协议定价 36,212,574.37 6.2 15,766,344.84 0.05 长
540、城特钢无锡经销有限公司 钢材 协议定价 29,065,027.78 0.06 28,841,005.17 0.09 攀钢集团有限公司 提供培训 协议定价 28,500,000.00 100.00 攀钢集团西昌新钢业有限公司 工程 协议定价 27,058,381.20 0.62 重庆长城特殊钢经销有限公司 钢材 协议定价 25,392,232.36 0.05 11,884,392.77 0.04 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 145 兰州长城特钢经销有限责任公司 钢材 协议定价 15,877,615.64 0.03 攀钢集团西昌
541、新钢业有限公司 冶金焦、 改质沥青、小块焦 协议定价 2,688,602.62 58.73 攀钢集团北海钢管有限公司 钢材 协议定价 2,276,718.90 36,346,450.91 0.12 攀枝花钢铁有限责任公司 焦碳 协议定价 1,889,139.81 41.27 鞍钢集团矿业公司 提供劳务 市场价格 72,991,100.00 3.37 (2)关联租赁情况 攀枝花钢钒就生产经营用地分别与攀钢集团、攀钢有限签订土地使用权租赁协议 ,租金以年度计算。2010 年本公司共支付土地使用权租赁费 52,175,811.00 元,其中向攀钢集团支付 1,175,811.00 元,向攀钢有限支付
542、 51,000,000.00。土地使用税由用地单位自行承担。 (3)关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 攀钢集团有限公司 攀钢钒钛股份有限公司 20,000.00 2009.01 2012.01 否 攀钢集团有限公司 攀钢钒钛股份有限公司 30,000.00 2010.02 2011.02 否 攀钢集团有限公司 攀钢钒钛股份有限公司 20,000.00 2010.11 2011.11 否 攀钢集团有限公司 攀钢钒钛股份有限公司 10,000.00 2007.03 2012.03 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 220,000
543、.00 2009.05 2012.05 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司 45,673.00 2010.12 2011.12 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司 18,216.00 2010.07 2011.06 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司 35,000.00 2009.09 2011.09 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司 28,199.00 2010.12 2011.06 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 31,000.00 2008.05 2012.06 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公
544、司 79,920.00 2010.01 2011.12 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 52,000.00 2010.09 2012.09 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 10,000.00 2010.01 2011.01 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 15,000.00 2010.02 2011.12 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团成都钢钒有限公司 46,000.00 2010.02 2011.06 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 26,000.00 2010.02 2012.04 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团江油长城
545、特殊钢有限公司 2,000.00 2010.03 2014.03 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 7,000.00 2010.04 2011.03 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 5,825.00 2010.09 2011.02 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团重庆钛业有限公司 2,000.00 2010.02 2011.02 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团财务有限公司 60,000.00 2010.12 2011.06 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团钛业有限责任公司 10,000.00 2010.04 2011.04 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团矿
546、业有限公司 45,000.00 2009.03 2012.03 否 攀钢集团有限公司 攀钢集团信息工程技术有限公司 1,757.00 2010.11 2012.11 否 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 146 攀钢集团有限公司 攀钢集团研究院有限公司 25,000.00 2010.07 2014.05 否 攀枝花钢铁有限责任公司 攀钢集团国贸攀枝花有限公司 42,523.00 2010.8 2012.12 否 攀枝花钢铁有限责任公司 攀钢集团国际经济贸易有限公司 30,000.00 2009.05 2011.05 否 注:本公司
547、发行的分离交易可转债由中国农业银行四川省分行和控股股东攀钢有 限 共 同 提 供 全 额 不 可 撤 销 的 连 带 责 任 保 证 , 其 中 攀 钢 有 限 提 供 金 额 为700,000,000.00 元的不可撤销连带责任保证。 攀钢集团钛业有限责任公司为参股单位攀枝花东方钛业有限公司在攀钢集团财务公司的一亿元借款按其投资比例 49%作连带责任担保。 工程履约保证 申请人名称 受益人名称(或债权人) 担保主债权种类 担保金额 (万元) 保函编号 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 中冶赛迪工程技术股份有限公司 履约保函 1,659.49 2007001 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公
548、司 中冶赛迪工程技术股份有限公司 履约保函 995.69 2008001 攀枝花钢铁有限责任公司 中冶赛迪工程技术股份有限公司 不可撤销履约保函 30.50 BH2010002 成都攀成钢建设工程有限公司 中冶赛迪工程技术股份有限公司 不可撤销履约保函 244.65 BH2010003 成都攀成钢建设工程有限公司 中冶赛迪工程技术股份有限公司 不可撤销履约保函 357.00 BH2010004 攀钢集团信息工程技术有限公司 中冶赛迪工程技术股份有限公司 不可撤销履约保函 69.96 BH2010005 攀钢集团信息工程技术有限公司 中冶长天国际工程有限责任公司 不可撤销履约保函 50.00 B
549、H2010007 攀钢集团信息工程技术有限公司 中冶赛迪工程技术股份有限公司 不可撤销履约保函 62.00 BH2010008 攀钢集团信息工程技术有限公司 中冶赛迪工程技术股份有限公司 不可撤销履约保函 340.00 BH2010009 攀钢集团信息工程技术有限公司 中冶赛迪工程技术股份有限公司 不可撤销履约保函 264.94 BH2010010 攀钢集团信息工程技术有限公司 华电重工设备有限公司 不可撤销履约保函 101.25 BH2010011 攀钢集团信息工程技术有限公司 华电重工设备有限公司 不可撤销履约保函 12.00 BH2010012 攀钢集团信息工程技术有限公司 中冶赛迪工程
550、技术股份有限公司 不可撤销履约保函 24.46 BH2010013 攀枝花钢铁有限责任公司 重庆赛迪重工设备有限公司 不可撤销履约保函 41.10 BH2010014 合计 4,253.04 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 147 (4)关联方存款 2010 年 12 月 31 日本公司的关联方在本公司的子公司攀钢集团财务有限公司的存款余额为 2,949,307,322.14 元,主要为本公司的母公司攀钢集团有限公司的定期存款2,900,000,000.00 元。 (5)关联方贷款 本公司子公司攀钢集团财务有限公司对联营公司攀枝
551、花东方钛业有限公司提供贷款,2010 年 12 月 31 日贷款余额 100,000,000.00 元,收取贷款利息 5,488,555.56 元。 6、关联方应收应付款项 (1)关联方应收、预付款项 项目名称 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款: 攀钢集团有限公司 227,237,784.39 89,884,961.82 攀钢集团西昌新钢业有限公司 62,939,639.45 9,781,234.68 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 496,202.21 攀钢集团北海钢管有限公司 21,177,684.12 412,575.19 pan america in
552、c 6,206,764.09 鞍山钢铁集团公司 4,713,331.79 攀枝花钢铁有限责任公司 1,195,630.55 1,114,936.60 攀钢集团冶金材料有限责任公司 30,922.58 重庆长城特殊钢经销有限公司 4,855,784.03 5,263,290.93 四川省冶金机械厂 1,320,644.39 四川长钢机电建设发展有限公司 10,000.00 攀枝花攀钢国际旅行社有限责任公司 114,100.00 攀钢集团金山耐火材料股份有限公司 15,830.23 15,830.23 兰州长城特钢经销有限责任公司 1,259,980.22 5,136,791.36 长城特殊钢公司
553、华东供销公司 4,566,630.34 8,305,196.21 长城特钢无锡经销有限公司 8,728,281.72 10,904,462.63 会东满矿攀鑫矿业有限公司 162,075,784.00 77,933,000.00 合计 504,973,124.93 210,724,148.83 预付款项: 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 148 攀钢集团北海钢管有限公司 6,885,097.48 攀钢集团西昌新钢业有限公司 1,884,288.32 2,180,031.26 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 1,164,514.42
554、 攀枝花钢铁有限责任公司 321,447.67 1,270,197.67 四川省冶金机械厂 327,000.00 合 计 10,255,347.89 3,777,228.93 其他应收款: 攀钢集团北海钢管有限公司 1,009,525.51 攀钢集团西昌新钢业有限公司 90,800.00 珠海市西区攀矿工贸公司 222,419.44 四川省冶金机械厂 10,000.00 四川长钢机电建设发展有限公司 1,497,430.51 长城特钢无锡经销有限公司 767,193.20 四川攀钢梅塞尔气体产品有限公司 157,828,102.76 合计 161,425,471.42 应收股利 广州攀兴金属加
555、工有限公司 42,665,563.68 42,665,563.68 (2)关联方应付、预收款项 项目名称 期末数 期初数 应付账款: 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 3,589,324.04 攀枝花钢铁有限责任公司 8,130,870.59 12,630,613.19 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 7,838,488.98 攀钢集团冶金材料有限责任公司 5,855,636.75 1,123,563.02 昆明攀昆管业有限公司 2,988,969.02 2,064,760.11 攀钢集团有限公司 5,275,783.80 四川省冶金机械厂 11,836,820.74 26,421,946.9
556、3 攀枝花攀钢国际旅行社有限责任公司 51,000.00 攀钢集团西昌新钢业有限公司 4,555.00 攀钢集团金山耐火材料股份有限公司 3,542,424.14 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 149 合 计 40,240,110.12 51,114,646.19 预收款项: 攀钢集团西昌新钢业有限公司 100,965,526.83 26,052,898.02 攀钢集团有限公司 65,574,357.40 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 2,594,200.62 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 765,266.83 攀枝花钢
557、铁有限责任公司 233,627.65 2,893,335.20 攀钢集团冶金材料有限责任公司 135,962.07 1,236,691.38 昆明攀昆管业有限公司 26,069.25 26,069.25 锦州钛业有限责任公司 10,893,059.10 合 计 181,188,069.75 30,208,993.85 其他应付款: 攀钢集团有限公司 1,292,256,439.95 2,621,758,664.59 攀钢集团成都钢铁有限责任公司 204,522,242.51 攀枝花钢铁有限责任公司 638,145,643.66 攀钢集团四川长城特殊钢有限责任公司 35,617,319.53 成
558、都成钢梅塞尔气体产品有限责任公司 12,494,944.15 攀钢集团北海钢管有限公司 182,715.01 攀钢集团冶金材料有限责任公司 118,519.50 72,800.00 珠海市西区攀矿工贸公司 95,291.86 攀枝花攀钢国际旅行社有限责任公司 72,511.00 304,840.00 四川省冶金机械厂 3,727,851.23 四川长钢机电建设发展有限公司 1,646.00 攀钢集团金山耐火材料股份有限公司 91,450.00 钢管杂志社 271,799.52 合计 1,545,177,268.50 3,264,557,410.01 十、十、股份支付股份支付 无。 十一、十一、
559、或有事项或有事项 本公司子公司攀钢集团江油长城特殊钢有限公司欠交以前年度应缴未缴的增值攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 150 税,正与税务机关协商解决欠税事宜,本公司财务报表上并未反映可能产生的欠税滞纳金。 十二、十二、承诺事项承诺事项 截至 2010 年 12 月 31 日,本公司无需要披露的重大承诺事项。 十三、十三、资产负债表日后事项资产负债表日后事项 无。 十四、十四、其他重要事项说明其他重要事项说明 1、以公允价值计量的资产和负债 项 目 期初金额 本期公允价值变动损益 转销交易性金融资产成本 期末数 金融资产 以公允
560、价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)成本 210,852.00 210,852.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)公允价值变动 -154,727.00 154,727.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产)小计 56,125.00 154,727.00 210,852.00 衍生金融资产 可供出售金融资产 金融资产小计 56,125.00 154,727.00 210,852.00 投资性房地产 生产性生物资产 其他 上述合计 56,125.00 154,727.00 210,852.00 2、租赁 详见
561、附注九、5(2)关联租赁情况。 3、资产重组及其他重大事项 (1)鞍钢集团公司注册成立 根据国资委 2010 年 5 月 20 日关于鞍山钢铁集团公司与攀钢集团有限公司重组的通知(国资改革2010376 号),经国务院批准,鞍山钢铁集团公司与本公司最终控股公司攀钢集团实行联合重组,依法新设立鞍钢集团公司作为母公司,鞍山钢铁集团公司与攀钢集团作为鞍钢集团公司的全资子公司,不再作为国资委直接监管企业。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 151 2010 年 7 月 30 日,本公司收到股东攀钢集团有限公司的通知,鞍钢集团公司于2010
562、 年 7 月 28 日注册成立,注册资本为人民币 1,730,970 万元。鞍钢集团公司系根据国务院国有资产监督管理委员会关于鞍山钢铁集团公司与攀钢集团有限公司重组的通知 (国资改革2010376 号)成立。鞍钢集团公司成立后,攀钢集团有限公司成为其全资子公司。 (2)资产臵换 2010 年 12 月 10 日,公司召开第五届董事会第四十二次会议审议通过了关于公司重大资产臵换暨关联交易的议案及其相关议案。同日,公司与鞍山钢铁集团公司签署了附条件生效的资产臵换协议 。 协议及议案中的重组方案规定:公司将现有钢铁相关业务资产臵换出公司,具体臵出资产为: (1)攀钢钒钛持有的如下股权:攀钢集团攀枝花
563、钢钒有限公司 100%的股权、攀钢集团成都钢钒有限公司 100%的股权、攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 100%的股权、攀钢集团研究院有限公司 100%的股权、攀钢集团国际经济贸易有限公司 100%的股权、 攀钢集团成都地产有限公司 100%的股权、 攀钢集团冶金工程技术有限公司 100%的股权、攀钢集团信息工程技术有限公司 100%的股权、攀钢集团工科工程咨询有限公司 100%的股权、 成都攀钢大酒店有限公司 100%的股权、 攀钢集团财务有限公司 96.182%的股权、攀钢集团眉山中铁冷弯型钢有限责任公司 88.64%的股权、中山市金山物资有限公司 51%的股权、广州攀兴金属加工有限公司
564、30%的股权、四川攀钢梅塞尔气体产品有限公司 40%的股权; (2)攀钢钒钛的本部相关资产,包括:攀钢钒钛供应分公司、汽车运输分公司、管理干部学校、劳动卫生防护研究所、传媒中心、内退职工管理中心、机关服务中心和社保中心等 8 家分支机构、二级单位的全部资产及攀钢钒钛总部的有关资产。公司臵入资产为鞍山钢铁集团公司持有鞍钢集团鞍千矿业有限责任公司 100%的股权、鞍钢集团香港控股有限公司 100%的股权、鞍钢集团投资(澳大利亚)有限公司 100%的股权。 本次交易以 2010 年 6 月 30 日作为基准日,该日为本次交易审计、评估基准日。臵入资产自评估基准日(不包括评估基准日当日)至公司与鞍山钢
565、铁集团公司签署的资产臵换协议约定的鞍山钢铁集团公司向公司交付臵入资产之日(以下简称“交割日” )当月月末期间产生的盈利、收益或亏损及损失等净资产变化由鞍山钢铁集团公司享有或承担;对于臵入资产在前述期间因损益变动之外的所有者权益变动产生的净资产变化亦由鞍山钢铁集团公司享有或承担。臵出资产自评估基准日(不包括评估基准日当日)至公司与鞍山钢铁集团公司签署的资产臵换协议约定的公司向鞍山钢攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 152 铁集团公司交付臵出资产之交割日当月月末期间产生的盈利、收益或亏损及损失等净资产变化由公司享有或承担;对于臵出资产
566、在前述期间因损益变动之外的所有者权益变动产生的净资产变化亦由攀钢钒钛享有或承担。公司向鞍山钢铁集团公司购买臵入资产,同时向鞍山钢铁集团公司出售臵出资产,即进行资产臵换;若臵入资产与臵出资产价值存在差额,则由一方向另一方相应补偿。 根据资产臵换协议 ,各方约定于交割日办理臵入资产、臵出资产交割的手续。各方尽一切努力于交割日后 90 日内完成所有于交割日未完成的本次交易事项及程序。 本次重大资产重组,除鞍山钢铁集团公司持有鞍千矿业 100%股权尚未完成工商变更登记手续、鞍千矿业的土地使用权正在办理资产权属证书、鞍千矿业的少量房屋正在办理权属证书、鞍千矿业胡家庙子铁矿的采矿权正在办理资产权属变更登记
567、、鞍山钢铁集团公司持有鞍澳公司 100%股权的转让需要事先取得银行债权人的同意、鞍山钢铁集团公司持有鞍澳公司 100%股权和鞍钢香港 100%股权的转让需要事先取得 FIRB 的批准之外,臵入资产权属清晰,资产过户或者转移将不存在法律障碍,相关债权债务也将得到合法处理; 公司将对本次重大资产重组完成后的日常关联交易进行清理,攀钢钒钛与鞍山钢铁集团公司将签署关联交易协议并履行相应的审议批准程序;本次重大资产重组完成后,公司与鞍钢集团公司下属其他上市公司之间的同业竞争将消除;本次重大资产重组完成后,鞍钢集团公司拥有的鞍钢集团矿业公司亦从事铁矿石采选业务,与公司存在同业竞争,鞍钢集团公司承诺: (1
568、)将尽最大努力逐步促使鞍山钢铁集团公司现有的铁矿石采选业务达到上市条件,在鞍山钢铁集团公司现有的铁矿石采选业务符合上市条件且相关操作合法合规的前提下,在本次重大资产重组完成后 5 年内将其注入攀钢钒钛; (2)鞍钢集团公司未来在行业发展规划等方面将根据国家的规定进行适当安排,在鞍钢集团公司与攀钢钒钛具有同等投资资格的前提下,对于新业务机会(新业务指与攀钢钒钛铁矿石采选业务构成或可能构成直接或间接竞争的新业务) ,鞍钢集团公司应先通知攀钢钒钛;如攀钢钒钛接受该新业务机会,鞍钢集团公司需无偿将该新业务机会转让给攀钢钒钛,如攀钢钒钛拒绝该新业务机会,鞍钢集团公司及其下属全资、控股公司才有权进行投资;
569、此后若攀钢钒钛提出收购要求,鞍钢集团公司及其下属全资、控股公司仍需将新业务机会所形成的资产和业务以合理的价格及条件优先转让给攀钢钒钛。 本次重大资产重组尚需获得公司股东大会的表决通过和相关政府主管部门的批攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 153 准。 截止资产负债表日,相关的资产重组工作正在进行中。 (3)成都攀钢建设投资有限公司清算注销 2009 年 12 月 18 日本公司三级子公司成都攀钢建设投资有限公司(以下简称“成都建投” )召开了 2009 年第一次股东大会,根据会议决议,该公司股东决定解散成都建投。2010 年成都建
570、投清算完毕后注销。 (4)攀成钢旺苍金铁观矿业有限责任公司股权及相关矿业权 本公司于 2010 年 2 月 25 日召开第五届董事会第三十五次会议, 审议并通过了 关于处臵攀成钢旺苍金铁观矿业有限责任公司股权及相关矿业权的议案 。攀钢集团旺苍金铁观矿业有限责任公司股权及相关矿业权已于 2009 年本公司实施整体上市时以资产形式由攀钢集团成都钢铁有限责任公司注入本公司,并增资进入攀钢集团成都钢钒有限公司,现正在办理将矿业权过户至金铁观矿业公司的手续。由于攀钢集团旺苍金铁观矿业有限责任公司磁铁矿资源量较小,开发建设不具备比较优势,转让给小型矿山企业或引入外部投资者开发建设更为有利。本公司董事会决定
571、同意攀钢集团成都钢铁有限责任公司尽快办理现有探矿权和采矿权转让至金铁观矿业公司的产权转让及工商变更手续,并对后续勘探部分设臵矿权。在此基础上,对外挂牌转让攀成钢旺苍金铁观矿业有限责任公司 100%的股权(转让价格根据资产评估价值确定) 。截止资产负债表日,相关手续正在办理中。 (5)攀钢集团攀枝花钢钒有限公司应收上海铁路局财务处金额为 819,744.57 元,本公司已全额计提坏账准备,经协商本期收回存货 415,567.78 元抵减全部应收账款。 十五、母公司十五、母公司财务报表主要项目注释财务报表主要项目注释 1、应收账款应收账款 (1)应收账款按种类列示 种 类 期末数 账面余额 坏账准
572、备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄分析法组合 6,529,928.96 78.77 1,770,610.68 27.12 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 154 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 1,760,355.71 21.23 合 计 8,290,284.67 100.00 1,770,610.68 21.36 (续) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账
573、款 按组合计提坏账准备的应收账款 按账龄分析法组合 11,962,174.90 89.02 1,748,332.26 14.62 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 1,475,182.50 10.98 合 计 13,437,357.40 100.00 1,748,332.26 13.01 (2)应收账款按账龄列示 项目 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 6,342,045.95 76.50 11,246,646.83 83.70 1 至 2 年 109,005.15 1.31 249,248.02 1.85 2 至 3 年 75,207.32 0.91
574、 1,427,284.55 10.62 3 至 4 年 1,249,848.25 15.08 214,178.18 1.59 4 至 5 年 214,178.18 2.58 5 年以上 299,999.82 3.62 299,999.82 2.24 合计 8,290,284.67 100.00 13,437,357.40 100.00 (3)坏账准备的计提情况 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 4,581,690.24 70.17 229,084.51 9,771,464.
575、33 81.69 488,573.21 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 155 1 至 2 年 109,005.15 1.67 32,701.55 249,248.02 2.08 74,774.41 2 至 3 年 75,207.32 1.15 37,603.66 1,427,284.55 11.93 713,642.28 3 至 4 年 1,249,848.25 19.14 999,878.60 214,178.18 1.79 171,342.54 4 至 5 年 214,178.18 3.28 171,342.54 5 年以
576、上 299,999.82 4.59 299,999.82 299,999.82 2.51 299,999.82 合计 6,529,928.96 100.00 1,770,610.68 11,962,174.90 100.00 1,748,332.26 (4)应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%) 攀枝花钢城集团有限公司协力分公司 外部单位 2,369,332.35 1 年以内 28.58 攀枝花市双宇商贸有限责任公司 外部单位 604,956.31 3-4 年 7.30 攀枝花钢城集团有限公司废旧物资分公司 外部单位 603,834.00 1
577、 年以内 7.28 攀钢集团冶金工程技术有限公司实业开发分公司 集团内部 569,187.00 1年以内/1-2年 6.87 成都恒源泰工贸有限责任公司 外部单位 451,302.00 3-4 年 5.44 合 计 4,598,611.66 55.47 2、其他应收款、其他应收款 (1)其他应收款按种类列示 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 3,794,482,309.86 99.83 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 1,996,695.23 0.05 225,746.76 11.31 单项金额虽
578、不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 4,430,457.96 0.12 合 计 3,800,909,463.05 100.00 225,746.76 0.01 (续) 种 类 期初数 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 156 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 5,475,034,147.78 96.40 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法组合 160,561,945.76 2.83 8,409,825.04 5.24 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其
579、他应收款 43,832,148.54 0.77 合 计 5,679,428,242.08 100.00 8,409,825.04 0.15 (2)其他应收款按账龄列示 项目 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,795,982,658.68 99.87 4,996,558,430.25 87.98 1 至 2 年 1,920,365.58 0.05 430,889,618.76 7.59 2 至 3 年 1,301,980.59 0.03 242,078,798.61 4.26 3 至 4 年 992,868.95 0.03 7,846,338.20 0.14 5
580、 至 5 年 661,532.99 0.02 229,156.26 5 年以上 50,056.26 1,825,900.00 0.03 合计 3,800,909,463.05 100.00 5,679,428,242.08 100.00 (3)坏账准备的计提情况 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款坏账准备计提情况 其他应收款内容 账面金额 坏账准备 计提比例 理由 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 1,729,817,571.98 集团内部款项 攀钢集团成都钢钒有限公司 1,380,063,458.99 集团内部款项 攀钢集团研究院有限公司 275,747,898.62 集团内部款项 攀钢集
581、团冶金工程技术有限公司 117,148,713.37 集团内部款项 攀钢集团成都地产有限责任公司 105,911,300.00 集团内部款项 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 147,126,268.88 集团内部款项 攀钢大酒店有限公司 38,667,098.02 集团内部款项 合计 3,794,482,309.86 按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 157 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,547,237.7
582、8 77.49 77,361.89 159,291,764.01 99.21 7,964,588.20 1 至 2 年 381,719.30 19.12 114,515.79 949,270.20 0.59 284,781.06 2 至 3 年 67,738.15 3.39 33,869.08 320,911.55 0.20 160,455.78 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 1,996,695.23 100.00 225,746.76 160,561,945.76 100.00 8,409,825.04 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容
583、账面余额 计提比例(%) 坏账准备 计提理由 香港攀港公司 1,825,900.00 集团内部款项 攀钢眉山冷弯型钢厂 1,530,954.79 集团内部款项 其他 1,073,603.17 集团内部款项 合计 4,430,457.96 (4)其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例 (%) 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 子公司 1,729,817,571.98 1 年以内 45.51 攀钢集团成都钢钒有限公司 子公司 1,380,063,458.99 1 年以内 36.31 攀钢集团研究院有限公司 子公司 275,747,898.62 1 年以内
584、 7.25 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 子公司 147,126,268.88 1 年以内 3.87 攀钢集团冶金工程技术有限公司 子公司 117,148,713.37 1 年以内 3.08 合 计 3,649,903,911.84 96.02 3、长期股权投资、长期股权投资 (1)长期股权投资分类 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 20,465,910,404.95 2,747,346,713.31 23,213,257,118.26 对合营企业投资 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 158 对联营企业
585、投资 148,363,665.08 120,322,970.28 29,829,120.98 238,857,514.38 其他股权投资 36,206,623.60 36,206,623.60 减:长期股权投资减值准备 合 计 20,650,480,693.63 2,867,669,683.59 29,829,120.98 23,488,321,256.24 (2)长期股权投资明细情况 被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数 广州攀兴金属加工有限公司 权益法 34,430,761.66 44,305,261.00 -29,829,120.98 14,476,140.02 四川
586、攀钢梅塞尔气体产品有限公司 权益法 100,000,000.00 104,058,404.08 120,322,970.28 224,381,374.36 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 成本法 8,501,180,790.40 8,501,180,790.40 8,501,180,790.40 攀钢集团成都钢钒有限公司 成本法 4,719,950,005.24 4,719,950,005.24 4,719,950,005.24 攀钢集团江油长城特殊钢有限公司 成本法 1,103,012,027.11 1,103,012,027.11 1,103,012,027.11 攀钢集团矿业有限公司 成本法
587、 1,690,764,545.97 1,690,764,545.97 1,200,000,000.00 2,890,764,545.97 攀钢集团国际经济贸易有限公司 成本法 1,344,633,578.87 1,344,633,578.87 1,344,633,578.87 攀钢集团冶金工程技术有限公司 成本法 330,977,528.70 330,977,528.70 110,000,000.00 440,977,528.70 攀钢集团研究院有限公司 成本法 103,273,666.90 103,273,666.90 100,000,000.00 203,273,666.90 攀钢集团钛业
588、有限责任公司 成本法 192,531,334.27 192,531,334.27 1,200,000,000.00 1,392,531,334.27 北京攀承钒业贸易有限公司 成本法 102,000,000.00 102,000,000.00 102,000,000.00 攀钢集团财务有限公司 成本法 1,965,019,893.28 1,965,019,893.28 18,671,046.00 1,983,690,939.28 攀钢集团信息工程技术有限公司 成本法 151,928,184.72 151,928,184.72 151,928,184.72 攀钢集团成都地产有限公司 成本法 13
589、4,698,130.64 134,698,130.64 134,698,130.64 攀钢集团工科工程咨询有限公司 成本法 7,514,205.86 7,514,205.86 7,514,205.86 香港攀港有限公司 成本法 70,506,078.31 70,506,078.31 70,506,078.31 攀钢集团眉山中铁冷弯型钢有限责任公司 成本法 41,054,769.53 41,054,769.53 41,054,769.53 中山市金山物资有限公司 成本法 6,865,665.15 6,865,665.15 6,865,665.15 攀钢集团北海特种铁合金公司 成本法 66,000
590、,000.00 118,675,667.31 118,675,667.31 中冶赛迪工程技术股份有限公司 成本法 20,206,623.60 20,206,623.60 20,206,623.60 中联先进钢铁材料技术有限责任公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 攀枝花城市合作银行 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 北京中联钢电子商务有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 20,650,480,693.63 2,837,
591、840,562.61 23,488,321,256.24 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 159 (续) 被投资单位 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位享有表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 广州攀兴金属加工有限公司 30.00 30.00 四川攀钢梅塞尔气体产品有限公司 40.00 40.00 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 100.00 100.00 攀钢集团成都钢钒有限公司 100.00 100.00 攀钢江油长特 100.00 100.00 攀钢集团
592、矿业有限公司 100.00 100.00 攀钢集团国际经济贸易有限公司 100.00 100.00 攀钢集团冶金工程技术有限公司 100.00 100.00 攀钢集团研究院有限公司 100.00 100.00 攀钢集团钛业有限责任公司 100.00 100.00 北京攀承钒业贸易有限公司 51.00 51.00 攀钢集团财务有限公司 96.18 98.18 攀钢集团信息工程技术有限公司 100.00 100.00 攀钢集团成都地产有限公司 100.00 100.00 攀钢集团工科工程咨询有限公司 100.00 100.00 香港攀港有限公司 70.00 100.00 攀钢集团眉山中铁冷弯型钢有
593、限责任公司 88.64 88.64 中山市金山物资有限公司 51.00 51.00 攀钢集团北海特种铁合金公司 100.00 100.00 中冶赛迪工程技术股份有限公司 13.34 13.34 中联先进钢铁材料技术有限责任公司 4.55 4.55 攀枝花城市合作银行 5.34 5.34 3,065,325.72 北京中联钢电子商务有限公司 3.40 3.40 合 计 3,065,325.72 注: (1)本公司对攀港有限公司的持股比例为 70%,由于该公司另一持有其 30%股权的股东攀钢集团国际经济贸易有限公司委托本公司行使表决权,故本公司的表决权攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股
594、份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 160 比例为 100%。 (2)本公司对攀钢集团财务有限公司的持股比例为 96.18%,由于该公司另一持有其 1.98%股权的股东攀钢集团国际经济贸易有限公司和另一持有其 0.02%股权的股东攀钢集团北海特种铁合金公司委托本公司行使表决权, 故本公司的表决权比例为 98.18%。 4、营业收入和营业成本、营业收入和营业成本 (1)营业收入及营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 5,784,438,462.49 14,015,774,620.34 其他业务收入 47,807,988.99 692,709,173.42 营业收
595、入合计 5,832,246,451.48 14,708,483,793.76 主营业务成本 4,986,920,242.02 12,921,715,921.21 其他业务成本 14,711,208.70 541,563,206.67 营业成本合计 5,001,631,450.72 13,463,279,127.88 (2)主营业务(分产品) 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 内内 销销 5,784,438,462.49 4,986,920,242.02 13,267,061,569.66 12,109,328,594.51 钢材及钢材制品 2,746,9
596、91,830.34 2,329,037,730.57 12,482,281,875.55 11,281,063,952.06 钒制品 937,337,063.83 716,423,264.62 445,673,912.67 498,023,046.84 钛产品 其他 2,100,109,568.32 1,941,459,246.83 339,105,781.44 330,241,595.61 出出 口口 748,713,050.68 812,387,326.70 钢材及钢材制品 748,713,050.68 812,387,326.70 钒制品 钛产品 合计 5,784,438,462.49
597、4,986,920,242.02 14,015,774,620.34 12,921,715,921.21 (3)主营业务(分地区) 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 四川省内 5,784,438,462.49 4,986,920,242.02 8,915,379,978.13 7,841,890,379.50 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 161 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 除四川省外的中国大陆境内 4,351,681,591.53 4,26
598、7,438,215.01 境外(含港澳台地区) 748,713,050.68 812,387,326.70 合计 5,784,438,462.49 4,986,920,242.02 14,015,774,620.34 12,921,715,921.21 (4)公司前五名客户的营业收入情况 期间 前五名客户营业收入合计 占同期营业收入的比例(%) 2010 年 3,501,212,208.89 60.03 2009 年 8,363,721,191.97 56.86 5、投资收益、投资收益 (1)投资收益项目明细 被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 2,074,6
599、78,213.08 91,853,482.56 权益法核算的长期股权投资收益 33,159,412.99 9,679,735.61 处臵长期股权投资产生的投资收益 28,309,264.86 持有交易性金融资产期间取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益 持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益 处臵交易性金融资产取得的投资收益 持有至到期投资取得的投资收益 可供出售金融资产等取得的投资收益 其他 合合 计计 2,107,837,626.07 129,842,483.03 (2)按成本法核算的长期股权投资收益 被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 攀枝花环业冶金渣开发有
600、限公司 600,000.00 攀钢集团北海特种铁合金公司 2,630,325.23 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 162 被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 攀钢集团攀枝花钢钒有限公司 874,991,115.33 攀钢集团国际经济贸易有限公司 797,493,487.58 攀钢集团冶金工程技术有限公司 67,333,977.57 攀钢集团信息工程技术有限公司 84,673,883.18 攀钢集团成都地产有限公司 26,894,397.02 攀钢集团工科工程咨询有限公司 2,703,676.60 中山市金山物资有限公司 4
601、,089,638.73 攀枝花市商业银行股份有限公司 3,061,917.81 2,000,000.00 攀钢集团财务有限公司 170,701,334.70 77,657,731.69 香港攀港有限公司 40,104,459.33 11,595,750.87 合合 计计 2,074,678,213.08 91,853,482.56 (3)按权益法核算的长期股权投资收益 被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 四川攀钢梅塞尔气体产品有限公司 20,322,970.29 4,058,404.08 广州攀兴金属加工有限公司 12,836,442.70 4,283,524.91 成都成钢梅塞尔气体产品
602、有限责任公司 1,337,806.62 合 计 33,159,412.99 9,679,735.61 6、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料 项目 本期数 上期数 1、将净利润调节为经营活动现金流量:、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润净利润 2,692,602,038.09 -692,241,677.86 加:资产减值准备 -8,005,323.90 10,550,735.23 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 101,965,217.85 41,823,107.74 无形资产摊销 2,675,286.00 1,825,656.84 长期待摊费用摊销 处臵固定资产、无
603、形资产和其他长期资产的损失(收益以“ ”号填列) 679,951.57 -43,298,008.74 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 53,148.00 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 163 项目 本期数 上期数 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 402,245,740.33 853,518,549.89 投资损失(收益以“”号填列) -2,107,837,626.07 -129,842,483.03 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -90,275,228.15 递延所得税负债增
604、加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) -159,522,200.73 2,626,526,480.47 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 2,463,887,822.86 -2,319,818,867.78 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -956,779,506.65 2,428,313,146.21 其他 经营活动产生的现金流量净额经营活动产生的现金流量净额 2,341,636,171.20 2,777,409,786.97 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入
605、固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况:、现金及现金等价物净变动情况: - 现金的期末余额 330,003,833.61 1,127,252,815.86 减:现金的期初余额 1,127,252,815.86 1,561,619,375.56 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -797,248,982.25 -434,366,559.70 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 164 十六、补充资料十六、补充资料 1、非经常性损益明细表非经常性损益明细表 项 目 本期数 上期数 非流动性资
606、产处臵损益 -29,719,329.68 65,103,957.40 越权审批,或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助,(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 319,796,089.72 418,174,511.77 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、 联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用,如安臵职工的支出、整合费用等 交易价格显失公
607、允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -209,897,173.88 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处臵交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,988.59 19,370.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得
608、的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 54,580,380.19 -168,871,052.45 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小小 计计 344,660,128.82 104,529,612.84 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 165 所得税影响额 -269,439.02 -15,910,595.96 少数股东权益影响额(税后) 30,651,510.09 2,162,782.54 合合 计计 314,278,057.75 118,277,426.26 注:非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-
609、表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益 (证监会公告200843号)的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.92% 0.19 0.19 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 4.87% 0.13 0.13 注: (1)加权平均净资产收益率=1,060,623,590.05 /(14,765,424,738.27+50,890,030.11 *6/12+1,060,623,590.05
610、*6/12)=6.92% 加权平均净资产收益率 (扣除非经常性损益后) = (1,060,623,590.05- 314,278,057.75)/(14,765,424,738.27+50,890,030.11 *6/12+1,060,623,590.05*6/12)=4.87% (2)基本每股收益和稀释每股收益的计算见附注七、59。 3、本公司合并本公司合并财务报表财务报表主要主要项目的异常情况及原因的说明项目的异常情况及原因的说明 (1)资产负债表项目: 应收票据 2010 年 12 月 31 日期末数为 2,116,384,553.35 元,比期初数减少31%,其主要原因是:对收到票据加
611、大背书、贴现。 交易性金融资产 2010 年 12 月 31 日期末数为 0.00 元,比期初数减少 100%,其主要原因是:交易性金融资产本期出售。 应收股利 2010 年 12 月 31 日期末数为 42,665,563.68 元,比期初数增加42,665,563.68 元,其主要原因是:联营企业分红增加所致。 其他应收款 2010 年 12 月 31 日期末数为 193,668,486.63 元,比期初数减少68%,其主要原因是:本年收回成都市土地储备中心、四川攀钢梅塞尔气体产品有限公司等欠款所致。 存货 2010 年 12 月 31 日期末数为 9,164,470,005.93 元,比
612、期初数增加 16%,其主要原因是:本期原燃料价格上涨,且年初子公司攀钢钒因生产系统检修库存相攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 166 对较低所致。 发放委托贷款及垫款 2010 年 12 月 31 日期末数为 100,000,000.00 元,比期初数减少 50%,其主要原因是:本期贴现资产减少。 在建工程 2010 年 12 月 31 日期末数为 8,169,161,215.57 元,比期初数增加76%,其主要原因是:本报告期公司重点固定资产投资项目投入增加所致。 递延所得税资产 2010 年 12 月 31 日期末数为 338
613、,950,620.73 元,比期初数增加 62%,其主要原因是:本公司本期从子公司攀钢集团攀枝花钢钒有限公司购入攀宏钒制品厂、发电厂等资产后,确认递延所得税所致。 吸收存款及同业存放 2010 年 12 月 31 日期末数为 2,951,238,281.20 元,比期初数增加 1971%,其主要原因是:本期吸收成员单位的资金增加所致。 应付票据 2010 年 12 月 31 日期末数为 4,248,716,138.85 元,比期初数增加42%,其主要原因是:本期用于采购的票据签发量增加。 应交税费 2010 年 12 月 31 日期末数为-61,068,845.83 元,期初数为60,906,
614、520.81 元,期末较期初变化的主要原因是:本期末留抵增值税进项税额增加所致。 其他应付款 2010 年 12 月 31 日期末数为 2,942,934,189.33 元,比期初数减少 38%,其主要原因是:本年偿付攀钢集团有限公司、攀枝花钢铁有限责任公司款项所致。 一年内到期的非流动负债 2010 年 12 月 31 日期末数为 1,741,500,000.00 元,比期初数增加 55%,其主要原因是:1 年内到期的长期借款增加。 递延所得税负债 2010 年 12 月 31 日期末数为 19,432,531.75 元,比期初数减少 56%,其主要原因是:以前年度确认的递延所得税负债本年按
615、期转回所致。 。 其他非流动负债 2010 年 12 月 31 日期末数为 423,378,156.72 元,比期初数增加 65%,其主要原因是:本期收到海绵钛等项目的补助增加。 专项储备2010年12月31日期末数为105,174,524.34 元, 比期初数增加139%,其主要原因是:计提数较上年增加所致。 少数股东权益 2010 年 12 月 31 日期末数为 497,822,232.69 元,比期初数减少 47%,其主要原因是:本期购入子公司攀钢集团攀枝花新白马矿业有限责任公司少数股东持有的股权,导致本期少数股东权益减少。 (2)利润表项目: 营业收入的 2010 年度发生数为 43,
616、246,531,914.23 元,比上期数增加 12%,攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 167 其主要原因是:销售单价提高所致。 营业税金及附加的2010年度发生数为560,982,675.20 元, 比上期数增加20%,其主要原因是:本年销售收入增加,营业税金及附加相应增加。 资产减值损失的 2010 年度发生数为 202,549,536.39 元,比上期数减少 41%,其主要原因是:本年发生的资产减值损失减少。 公允价值变动收益的 2010 年度发生数为 154,727.00 元, 比上期数增加 699%,其主要原因是:本年
617、处臵交易性金融资产,以前年度的公允价值变动损益转回。 投资收益的 2010 年度发生数为 66,917,724.72 元,比上期数增加 155%,其主要原因是:参股公司的利润增加,本公司按比例确认所致。 营业外支出的 2010 年度发生数为 92,156,053.27 元,比上期数减少 60%,其主要原因是:本年发生的固定资产报废清理损失较上年减少所致。 所得税费用的 2010 年度发生数为 28,164,107.56 元,比上期数减少 90%,其主要原因是:本年确认的递延所得税资产增加,相应减少所得税费用所致。 攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司攀钢集团钢铁钒钛股份有限公司 20201010 年年度报告年年度报告 168 十一、备查文件目录十一、备查文件目录 1、载有董事长亲笔签名的 2010 年年度报告正本。 2、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。