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1、重要提示本行董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。本行董事會會議於2009年4月28日通過了本行 二八年年度報告 正文及摘要。會議應到董事15名,實際到會董事12名。何塞 伊格納西奧 格里哥薩里董事書面委托孔丹董事行使表決權;張極井董事書面委托居偉民董事行使表決權;謝榮獨立董事書面委托艾洪德獨立董事行使表決權。本行監事列席了本次會議。本行根據中國會計準則和國際財務報告準則編製的2008年度會計報表已經畢馬威華振會計師事務所和畢馬威會計師事務所分別根據國內和國際審計準則審計。本行董事
2、長孔丹,行長陳小憲,主管財務工作行長助理曹國強,計劃財務部負責人王康,保證本行2008年年度報告中財務報告的真實、完整。目錄公司基本情況簡介 2財務概要 4董事長致辭 7行長致辭 11榮譽榜 14管理層討論與分析 18經濟、金融和監管環境 18財務報表分析 19業務綜述 48風險管理 66前景展望 84社會責任 87股份變動和主要股東持股情況 92董事、監事、高級管理人員和員工情況 99公司治理報告 118董事會報告 131監事會報告 135重要事項 138審計報告及財務報告 146未經審計補充財務資料 238備查文件 239股東參考資料 240組織架構圖 242境內外分支機構名錄 243附錄
3、 247中信銀行 二零零八年年度報告2公 司 基 本 情 況 簡 介法定中文名稱:中信銀行股份有限公司 (簡稱 “中信銀行” ,下稱 “本公司” 、 “本行” )法定英文名稱:CHINA CITIC BANK CORPORATION LIMITED (縮寫 “CNCB” )法定代表人:孔丹授權代表:陳小憲、羅焱董事會秘書:羅焱董秘聯系地址、電話、傳真、電子信箱:北京市東城區朝陽門北大街8號富華大廈C座、6555 8000、6555 0809、ir_證券事務代表:彭金輝證券事務代表聯系地址、電話、傳真、電子信箱:北京市東城區朝陽門北大街8號富華大廈C座、6555 8006、6555 0809、i
4、r_聯席公司秘書:羅焱、甘美霞 (ACS, ACIS)合資格會計師:蘆葦 (MPA, CPA)註冊和辦公地址:北京市東城區朝陽門北大街8號富華大廈C座郵政編碼:100027互聯網網址:聯繫電話:86-10-65558000傳真電話:86-10-65550809電子信箱:ir_香港營業地址:香港皇后大道東1號太古廣場三座28樓信息披露報紙:中國證券報 、 上海證券報 、 證券時報信息披露網站:刊登A股年度報告的中國証券監督管理委員會 (簡稱 “中國証監會” ) 指定網站:刊登H股年度報告的香港聯合交易所股份有限公司 (簡稱 “香港聯交所” ) 網站:www.hkexnews.hk中信銀行 二零零
5、八年年度報告3公 司 基 本 情 況 簡 介年報備置地點:中信銀行董事會辦公室中國內地法律顧問:北京市金杜律師事務所中國香港法律顧問:富而德律師事務所合規顧問:中國國際金融 (香港) 有限公司花旗環球金融亞洲有限公司審計師:畢馬威華振會計師事務所中國北京市東長安街1號東方廣場東2座辦公樓8層100738畢馬威會計師事務所香港中環遮打道10號太子大廈8樓A股股份登記處:中國證券登記結算有限公司上海分公司上海市浦東新區陸家嘴東路166號中國保險大廈36樓H股股份登記處:香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心46樓股份上市地點、股票簡稱和股票代碼:A股 上海證券交易所 中信銀行
6、601998H股 香港聯合交易所有限公司 中信銀行 0998首次註冊登記日期:1987年4月7日首次註冊地點:北京市建國門外大街19號國際大廈變更註冊日期:2006年12月31日變更註冊地點:北京市東城區朝陽門北大街8號富華大廈C座首次註冊登記機關和變更註冊登記機關:中華人民共和國工商行政管理總局企業法人營業執照註冊號:00金融許可證機構編碼:B0006H111000001稅務登記號:0725組織代碼證:10169072-5本報告分別以中英文編製,在對英文文本理解發生歧義時,以中文文本為準。中信銀行 二零零八年年度報告4財 務 概 要經 營 業 績單
7、位:百萬元人民幣項目2008年2007年增幅 (%)2006年營業收入40,15527,83844.2517,830營業利潤17,61513,10334.436,789利潤總額17,74613,14035.056,839歸屬於本行股東的淨利潤13,3208,29060.683,726歸屬於本行股東扣除非經常性損益的淨利潤13,1878,57553.784,429經營活動產生的現金流量淨額140,23129,519375.05(7,574)每股計基本每股收益 (元)0.340.2347.830.12稀釋每股收益 (元)0.340.2347.830.12扣除非經常性損益後的基本每股收益 (元)0.
8、340.2441.670.14每股經營活動產生的現金流量淨額 (元)3.590.76372.37(0.24)規 模 指 標單位:百萬元人民幣項目2008年末2007年末增幅 (%)2006年末總資產1,187,8371,011,23617.46706,859客戶貸款及墊款總額664,924575,20815.60463,167總負債1,092,491927,09517.84675,029客戶存款總額945,835787,21120.15618,412同業拆入96363950.703,142歸屬於本行股東的權益總額95,34384,13613.3231,825歸屬於本行股東的每股淨資產 (元)2
9、.442.1612.961.02盈 利 能 力 指 標項目2008年2007年增減2006年平均總資產回報率 (ROAA)1.21%0.97%0.240.57%平均淨資產回報率 (ROAE)14.84%14.30%0.5413.42%全面攤薄淨資產收益率13.97%9.85%4.1211.71%全 面攤薄淨資產收益率 (扣除非經常性損益)13.83%10.19%3.6413.92%加權平均淨資產收益率14.84%12.70%2.1413.18%加 權平均淨資產收益率 (扣除非經常性損益)14.70%13.14%1.5615.67%成本收入比32.98%34.89%(1.91)39.99%信貸成
10、本0.84%0.54%0.300.34%淨利差3.11%2.95%0.162.53%淨息差3.33%3.12%0.212.62%中信銀行 二零零八年年度報告5財 務 概 要資 產 質 量 指 標單位:百萬元人民幣項目2008年末2007年末增減2006年末不良貸款比率1.36%1.48%(0.12)2.50%撥備覆蓋率150.03%110.01%40.0284.62%貸款減值準備對貸款總額比率2.04%1.62%0.422.11%資 本 充 足 指 標項目2008年末2007年末增減2006年末資本充足率14.32%15.27%(0.95)9.41%核心資本充足率12.32%13.14%(0.
11、82)6.57%總權益對總資產比率8.03%8.32%(0.29)4.50%國 內 外 會 計 準 則 差 異下表為本行權益持有人應享有淨資產及淨利潤準則差異調節表。單位:百萬元人民幣淨資產淨利潤2008年末2007年末2008年2007年根據 國際財務報告準則 編製的財務報告所示金額95,65884,08613,3548,322房屋及建築物按重估值計量導致的差異(492)(152)(10)10設備及其他資產按歷史成本計量導致的差異177202(24)(42)根據中國 企業會計準則 編製的財務報告所示金額95,34384,13613,3208,290具體詳見本年報未經審計補充財務資料章節董事長
12、孔丹中信銀行 二零零八年年度報告7董 事 長 致 辭2008年是全球經濟金融形勢動蕩起伏的一年,次貸危機引發的國際金融危機愈演愈烈,迅速從局部發展到全球,從發達國家傳導到新興市場國家和發展中國家,從金融領域擴散到實體經濟領域,釀成了前所未有、衝擊力極強、波及範圍很廣的國際金融危機。隨着經濟全球化程度的加深,任何一個國家都不可能在這場金融危機中獨善其身。為了應對這場危機,2008年中國宏觀調控政策經歷了兩次重大調整,從 “防過熱、防通脹” ,到 “保增長、控物價” ,進而轉向 “保增長、擴內需” ,政策出臺的速度之快、力度之大、密度之高,歷史罕見。一系列強有力的宏觀調控政策保障了中國經濟9%的高
13、速發展。在這樣一個複雜多變、各種矛盾相互交織的經營環境中,中國商業銀行面臨着前所未有的嚴峻考驗。這一年,中信銀行在監管機構、境內外股東、廣大客戶和社會各界的鼎力支持下,在管理層及全體員工的卓越努力下,立足維護廣大股東和存款人的利益,積極應對市場變化,優化經營與業務架構、提升風險管理水平、強化內控體系建設,經受住了全球金融危機的衝擊。在此,本人欣然向廣大股東報告,中信銀行在充分撥備的基礎上實現了利潤的快速增長,淨利潤為133.20億元人民幣,同比增長60.68%;平均資產回報率(ROAA)和平均權益回報率(ROAE)分別為1.21%和14.84%;每股收益0.34元,同比增長47.83%。本行撥
14、備覆蓋率為150.03%,資本充足率和核心資本充足率分別達14.32%和12.32%,強大的資本實力和充足的撥備為本行抵御風險奠定了堅實的基礎。2008年末,本行在英國 金融時報 全球市值500強企業中位居第260位,並在英國 銀行家 雜誌 “全球1,000家大銀行” 評選中按一級資本位列第77位。本 人 欣 然 向 廣 大 股 東 報 告 , 中 信 銀 行 在 充 分 撥 備 的 基礎 上 實 現 了 利 潤 的 快 速 增 長 , 淨 利 潤 為 133.20 億 元 人民 幣 , 同 比 增 長 60.68%; 平 均 資 產 回 報 率(ROAA)和平 均 權 益 回 報 率(ROA
15、E)分 別 為 1.21%和 14.84%; 每股 收 益 0.34 元 , 同 比 增 長 47.83% 。 本 行 撥 備 覆 蓋 率 為150.03% ,資 本 充 足 率 和 核 心 資 本 充 足 率 分 別 達 14.32%和 12.32% ,強 大 的 資 本 實 力 和 充 足 的 撥 備 為 本 行 抵 御 風險 奠 定 了 堅 實 的 基 礎 。2008 年 末 ,本 行 在 英 國 金 融 時報 全 球 市 值 500 強 企 業 中 位 居 第 260 位 ,並 在 英 國 銀 行家 雜 誌 “ 全 球 1,000 家 大 銀 行 ” 評 選 中 按 一 級 資 本 位
16、 列 第77 位 。“”中信銀行 二零零八年年度報告8董 事 長 致 辭持續改進公司治理,為股東創造更大價值,一直是我們努力追求的目標。2008年,本行董事會健全了決策科學、執行有力、監督有效的運行機制,保持了董事會及高管層構成的專業性、多元化和獨立性,更好地發揮了董事會的決策作用。通過與全球範圍投資者經常溝通,本行努力保持市場對公司投資價值的正確判斷和估值。在有效的公司治理保障下,中信銀行風險管理體系經受住了嚴峻的考驗。雖然國際金融危機並未對中國金融體系造成直接衝擊,但對我國實體經濟的不利影響一定程度上將傳導到金融業。得益於一貫奉行的穩健經營理念,本行堅持營造科學的風險文化,建設獨立、全面、
17、垂直的風險管理體系,提升風險管理技術,保持了優良的資產質量。對於2008年美國次貸危機引發的金融風險,本行準確把握了市場走勢,及時采取穩妥策略,適度減持外幣債券,有效避免了金融危機的衝擊。本行着力提高銀行的核心競爭力。充分利用中信集團強大的品牌和綜合實力,與集團旗下證券、基金、信託、保險、期貨等金融子公司携手並進,綜合金融服務平台的優勢得到了更大的發揮。我們相信,中信集團將更好地整合金融資源,為中信銀行搭建海外發展平台,創造更為廣闊的發展空間。本行携手戰略投資者BBVA兩年來,不斷將戰略合作推向縱深。2008年,BBVA逆勢增持本行股份至10.07%,完成交割後成為本行第二大股東,充分體現其對
18、中國經濟發展以及本行價值的高度認同。在追求利潤最大化的同時,本行切實貫徹落實科學發展觀,積極承擔企業社會責任,把履行社會責任作為堅持可持續發展的重要組成部分,把社會各界的公信與支持作為發展的根本。在奧運金融服務保障工作中,本行工作出色獲得了廣泛的贊譽。在抗擊雪灾和地震救助過程中,本行積極捐款、捐物,主動承擔社會責任。中信銀行 二零零八年年度報告9董 事 長 致 辭展望未來,機遇孕育於挑戰之中。儘管全球金融危機陰霾未盡,但是,中國實施積極的財政政策和適度寬鬆的貨幣政策,擴大債券發行規模,加大項目投資力度,鼓勵企業兼並重組等,為我們在許多新的領域提供了創新發展的難得機遇。歷經風浪的中信銀行已變得更
19、加強健,我相信,中信銀行一定能夠從容應對艱難險阻,取得持續、平穩、健康的發展,回饋股東和社會各界的信任與支持。董事長:孔丹二九年四月二十八日行長陳小憲中信銀行 二零零八年年度報告11行 長 致 辭66764 (CITIC (SC) for 上海聯交) 23/04/2009 M082008 年 ,國 內 外 經 濟 金 融 形 勢 風 雲 變 幻 ,但 本 行 經 受 住 了 嚴 峻 的挑 戰 ,保 持 了 經 營 業 績 的 健 康 穩 步 發 展 。截 至 2008 年 末 ,本 行 總資 產 達 11,878.37 億 元 人 民 幣 ,同 比 增 長 17.46%; 各 項 存 款 余
20、額 達10,544.40 億 元 人 民 幣 ,同 比 增 長 19.30%; 各 項 貸 款 余 額 6,649.24億 元 人 民 幣 ,同 比 增 長 15.60%; 淨 利 潤 達 133.20 億 元 人 民 幣 ,同比 增 長 60.68% , 成 為 國 內 盈 利 能 力 最 強 的 商 業 銀 行 之 一 。2008年 ,在 英 國 銀 行 家 雜 誌 公 佈 的 全 球 1,000 家 大 銀 行 排 名 中 ,本 行按 一 級 資 本 位 列 第 77 位 ; 在 全 球 金 融 品 牌 價 值 500 強 中 ,本 行 位 列第 99 位 。回 顧 本 行 2008 年
21、 的 經 營 業 績 ,可 以 歸 納 為 七 個 “ 進 一 步 ” 。盈 利 能 力 進 一 步 增 強2008年,本行淨利潤達133.20億元人民幣,在撥備水平大幅提高的基礎上,四年複合增長率高達105.67%,盈利能力實現了質的飛躍。盈利基礎不斷擴大,來源更加多元化。一是利息收入和非利息收入雙雙保持大幅增長。在下半年國家連續5次降息背景下,本行淨息差達3.33%,比上年提升0.21個百分點。非利息淨收入40.64億元人民幣,同比增長143.65%,佔總營業收入的比重躍增至10.12%。二是當年新增分支機構62家,2008年末分支機構總數達544家,為本行盈利能力的提升奠定了堅實的基礎。
22、三是成本收入比32.98%,同比下降1.91個百分點,財務資源投入產出效率進一步提高。資 產 質 量 和 內 控 體 系 進 一 步 鞏 固本行緊緊圍繞 “優質行業,優質企業” 、 “主流市場,主流客戶” 的對公客戶策略,加大調整信貸結構的力度,嚴格限制受宏觀調控影響較大的 “兩高一剩” 和房地產行業的貸款,嚴格控制 “兩頭在外” 的企業授信。通過加強貸後管理工作,對企業日常經營活動密切監控,極大地提高了預警和化解風險的能力。克服去年年初雪灾、汶川地震和金融風暴的影響,2008年本行不良貸款全年僅增加5.54億元人民幣 (含地震影響) ,不良率1.36%,同比下降0.12%。同時,風險抵禦能力
23、迅速提升,當年提取撥備53.79億元人民幣,撥備覆蓋率從上年的110.01%大幅躍升至150.03%。面對全球金融海嘯,本行適度減持外幣債券頭寸,有效降低了資產組合風險,盡最大努力保護客戶和銀行的利益。2008年,本行以強化內控管理、防範案件和防範操作風險、促進合規經營為目標,狠抓案件防範和治理,全年未發生一起案件。本行的內控體系經受住了嚴峻的考驗。中信銀行 二零零八年年度報告12行 長 致 辭公 司 銀 行 業 務 優 勢 進 一 步 增 強2008年,對公存款余額邁上了7,736.99億元人民幣的新臺階,同比增長20.89%。對公貸款余額5,771.61億元,同比增長15.64%,繼續保持
24、了在中小股份制商業銀行中的領先地位。國際結算量達1309.53億美元,同比增長40.32%,連續四年增長率逾40%。結售滙業務交易量達948億美元,同比增長28.20%,市場份額繼續保持國內中小股份制商業銀行第一位。在鞏固對公業務傳統優勢的同時,本行重點業務領域得到了進一步增強:一是存款素質明顯提高,通過大力壓縮高成本的協議存款208億元,年末協議存款對公佔比進一步降至1.03%。二是業務平台更加完善,現金管理項目732個,同比增長99.46%;公司網銀交易量達5萬億元人民幣,同比增長44.94%。三是客戶結構不斷優化,全行2,200多家戰略客戶存款余額3,078.66億元人民幣,同比增長41
25、.89%;貸款余額2,362.64億元人民幣,同比增長19.26%;發行中、短期票據301.4億元人民幣,同比增長31.79%。零 售 業 務 基 礎 進 一 步 夯 實2008年,零售管理資產2,372.52億元人民幣,同比增長26.55%;個人儲蓄存款余額1,721.36億元人民幣,同比增長16.94%,繼續保持中小股份制銀行第二位。本行零售業務實現了快速發展,後發優勢正逐步形成。一是客戶基礎不斷壯大。本行借計卡和貸記卡活躍客戶830萬人,月均代發工資客戶300萬人,個人網銀證書客戶108萬人,5萬元以上金卡客戶78萬人,50萬元以上貴賓客戶8.8萬人,均超過本行零售戰略發起前10倍以上。
26、二是零售業務盈利點成效顯著。2008年末,理財產品銷售1,479.20億元人民幣,同比增長42.52%。信用卡累計髮卡量達755萬張,新增髮卡量333萬張,全年信用卡交易量590.30億元人民幣,未清償貸款額折合人民幣111.41億元;實現稅前利潤9,114.72萬元人民幣,比上年增長4.9倍。私人銀行已全面啓動,搭建了以北京、深圳分中心為主的直接營銷體系。三是電子渠道發展迅速。個人網上銀行證書客戶數和交易量分別為107.63萬戶和683.45億元人民幣,分別同比增長142.51%和216.41%,實現了幾何級數的增長。基 礎 管 理 工 作 進 一 步 強 化本行通過在等級行考核中全面實施經
27、濟利潤考核、引入FTP利潤,強化了績效考評體系;成功上綫全行賬務集中系統,有效地防範了操作風險、提升了業務處理效率。2008年,本行繼續按照漸進式原則穩步推進准事業部建設,在信用卡中心、私人銀行中心、投行中心、汽車金融中心、託管中心建設方面不斷取得成效。中信銀行 二零零八年年度報告13行 長 致 辭中 信 集 團 綜 合 金 融 服 務 平 台 優 勢 進 一 步 突 出在嚴格遵循法律法規進行關聯交易披露的基礎上,本行與中信集團旗下各金融子公司的合作取得了突破性進展。在對公業務領域,與中信集團各子公司合作的託管業務規模總計為323億元人民幣;與中信證券聯合為企業主承銷發行短期融資券36億元人民
28、幣、中期票據74億元人民幣;並與中信信託、中信證券、華夏基金聯合開發 “信福年金” 品牌下的 “中信全牌照” 年金產品。在對私業務領域,本行與中信集團各金融子公司合作開發理財產品共73支,銷售額達793.70億元人民幣;第三方存管業務新增機構客戶4,033戶,新增個人客戶17.06萬人。社 會 責 任 履 行 進 一 步 突 出本行盡力保障奧運期間經濟金融順暢運行,被中國銀行業監督管理委員會評為 “奧運金融服務先進集體” ,客戶服務中心被奧組委授予 “運行保障突出貢獻單位” 。在抗擊雨雪灾害和汶川大地震過程中,本行捐贈近2,200萬元人民幣,體現了我們與社會各方共存、共贏、共同發展的一貫理念。
29、為此,本行獲得了中國 銀行家 雜誌 “2008年最佳企業社會責任獎” 這一殊榮。在全球經濟跌宕起伏的2008年,中信銀行取得了優異業績,這得益於監管機構的指導與支持,有賴於投資者和社會各界的理解與信任,離不開董事會和監事會的決策與監督,更是凝聚着全體員工的辛勞和創造。在此,我代表管理層向各位表示衷心的感謝!2009年,是中國經濟發展不確定因素較多的一年,也將是中信銀行發展面對前所未有挑戰的一年。但是,正如中國思想家老子所說, “禍兮,福之所倚” 。機遇孕育於挑戰,危機蘊涵着機會。我堅信,當2009年的熹微曙光籠罩大地,中國經濟將度過國際金融風暴的嚴冬,穿越困難,迎來榮光。嚴冬裏的信心,既來源於
30、中國政府一攬子的經濟刺激計劃,又來自於我們自身雄厚的資本實力、堅實的盈利能力、優良的基礎管理,尤其是風險管理和內部控制能力,以及中信集團的強大支持。我深信,在董事會的領導下,中信銀行這個光榮的團隊一定能以優異的成績向各位股東和社會奉獻滿意的答卷,迎來滿園春色的明天。行長:陳小憲二九年四月二十八日中信銀行 二零零八年年度報告14榮 譽 榜2008年世界1000家銀行第77位全球2008年金融品牌價值500强第99位歐洲貨幣中國股票組合管理最佳私人銀行獎環球時報2008讀者最關注的零售銀行中國銀行家雜誌中國全國性商業銀行核心競爭力排名第五位2007年度最具發展潛力獎最佳企業社會責任獎陳小憲行長連續
31、第四年榮獲“中國十大金融人物”中國證券時報和南方基金2007年度上市公司價值百強企業三月最佳財富管理獎英國金融時報2008年全球市值500强企業第260位21世紀經濟報道年度最佳設計創新、最佳收益表現理財產品年度中國最具潛力私人銀行亞洲十佳商業銀行最佳公司業務獎六月七月中信銀行 二零零八年年度報告15榮 譽 榜2008年金融時報社和中國社會科學院金融研究所“中國金融改革開放最具影響力50件大事暨2008中國最佳金融機構”排行榜評選: 年度最佳股份制銀行 年度最佳風險控制銀行 年度最佳人民幣理財銀行中國首席財務官2008年度中國CFO最信賴的銀行中國第一財經日報2008年度發展戰略獎年度公司金融
32、服務品牌獎年度零售金融服務品牌獎陳小憲行長當選“2008年度金融家”中國最佳外滙服務提供商最佳綜合外滙服務提供商中國本土最佳現金管理銀行美國年度呼叫中心展會全球最佳呼叫中心十二月十月八月中信銀行 二零零八年年度報告16管 理 層 討 論 與 分 析2008年,本行淨利潤達133.20億元人民幣,在撥備水平大幅提高的基礎上,四年複合增長率高達105.67%,盈利能力實現了質的飛躍。盈利基礎不斷擴大,來源更加多元化,主要表現在以下方面:一是利息收入和非利息收入雙雙保持大幅增長。在下半年國家連續5次降息背景下,本行淨息差達3.33%,比上年提升0.21個百分點。非利息收入40.64億元人民幣,同比增
33、長143.65%,佔總營業收入的比重躍增至10.12%。二是當年新增分支機構59家,2008年末分支機構總數達544家,為本行盈利能力的提升奠定了堅實的基礎。三是成本收入比32.98%,比上年下降1.91個百分點,財務資源投入產出效率進一步提高。優良的盈利能力中信銀行 二零零八年年度報告17管 理 層 討 論 與 分 析中國四大發明中的火藥用途廣泛,可製作煙花和炮仗等,火藥亦是清除障礙、開天闢地的利器。據載起源於晚唐甚至秦朝,中國在實用性火器的使用上早於歐洲五個世紀左右。中信銀行作為中國改革開放中最早成立的新興商業銀行之一,勇於開拓,積極創新,以屢創中國現代金融史上多項第一而享譽海內外。中信銀
34、行 二零零八年年度報告18管 理 層 討 論 與 分 析經濟、金融和監管環境2008年,受美國次貸危機引發的國際金融危機的影響,全球經濟增速顯著下滑,美國、歐洲、日本等發達經濟體同步衰退,主要新興市場經濟體和發展中國家的經濟增速大幅放緩。當前,世界經濟增長面臨的不確定性顯著增加。國際金融市場持續動蕩,金融風險急劇上升。國際金融市場利率和主要股指大幅下跌,主要債券收益率創多年來新低,主要貨幣滙率、大宗商品價格劇烈波動,全球金融業損失慘重,眾多國際知名金融機構破產倒閉或陷入困境。2008年,受特大自然灾害和國際金融危機的不利影響,中國經濟增速明顯放緩,但經濟發展的基本面沒有改變,總體呈現增長較快、
35、價格回穩、結構優化、民生改善的發展態勢。全年國內生產總值300,670億元人民幣,增長9%;投資保持較快增長,投資結構有所改善,全年固定資產投資172,291億元人民幣,增長25.5%;國內市場銷售增長平穩,全年社會消費品零售總額108,488億元人民幣,增長21.6%;進出口保持平穩較快增長,全年進出口總額25,616億美元,增長17.8%,貿易順差2,955億美元,增長12.49%;價格漲幅前高後低,全年居民消費價格上漲5.9%。中國金融業總體運行平穩。年末廣義貨幣(M2)余額47.5萬億元人民幣,增長17.8%;狹義貨幣(M1)余額16.6萬億元人民幣,增長9.1%;金融機構人民幣各項貸
36、款余額303,468億元人民幣,增長18.76%;各項存款余額466,203億元人民幣,增長19.73%。人民幣繼續升值,年末對美元滙率中間價為6.8346元,全年升值12.66%;股票市場大幅下跌,年末滬深兩市總市值為121,366億元人民幣,較上年底縮水62.50%。受益於生息資產規模的增長,淨利息收益率的提高,非利息收入的增長,以及實際所得稅率的下降,國內銀行業的淨利潤實現了較快增長。2008年,面對國際金融危機衝擊和經濟增長的壓力,中國政府及時調整宏觀經濟政策,在年中提出了“保增長、控物價” ,把保持經濟增長放在了突出位置。進入三季度後,面對國際金融危機加劇和國內經濟增長下行壓力加大的
37、形勢,中國政府果斷決策,實行靈活審慎的宏觀調控政策,圍繞 “擴內需、保增長、調結構、促發展” 的目標,實施積極的財政政策和適度寬鬆的貨幣政策,先後推出了總額4萬億元人民幣的經濟刺激計劃,出臺了促進經濟增長的十項措施,制定和實施了重點產業振興計劃。央行在不到百日的時間內先後五次降息,四次下調存款準備金率,取消了信貸額度限制。宏觀經濟政策的調整對抑制國內經濟增速下滑、保持經濟平穩較快發展發揮了重要的作用,將推動中國經濟率先走出困境,邁向發展的新階段。經濟形勢的急劇變化和宏觀政策的調整,給銀行經營管理帶來了嚴峻的挑戰,也創造了新的機遇。面對複雜的經營環境,本行加強了對宏觀經濟金融形勢的研究和預判,減
38、少了經濟形勢的不利變化對銀行經營的負面影響;貫徹執行宏觀調控措施,優化調整信貸結構,實行有保有壓,有進有退的客戶策略;在鞏固傳統優勢業務的基礎上,加快發展資產託管、財富管理、投資銀行、私人銀行等新興業務,提高非利息收入佔比;加大包括信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險在內的全面風險管理,密切監控企業經營風險,強化合規和內控體系建設,不斷鞏固和提高資產質量,在複雜的經營環境下,實現了 “效益、質量、規模” 的協調發展,為銀行未來長遠的發展奠定堅實的基礎。中信銀行 二零零八年年度報告19管 理 層 討 論 與 分 析財務報表分析概 述2008年,本行及子公司 (簡稱 “本集團” ) 各項業務快
39、速發展,盈利能力持續增強,成本費用控制合理,資產質量不斷提高,業務及收入結構更趨合理。雖然本集團第四季度受到全球經濟危機影響,但總體運營狀況良好。2008年末,本集團資產總額為11,878.37億元人民幣,比上年末增加1,766.01億元人民幣,增長17.46%;負債總額為10,924.91億元人民幣,比上年末增加1,653.96億元人民幣,增長17.84%;股東權益總額 (不含少數股東權益) 為953.43億元人民幣,比上年末增加112.07億元人民幣,增長13.32%。2008年度本集團實現淨利潤133.20億元人民幣,比上年度增加50.30億元人民幣,增長60.68%。中信銀行 二零零八
40、年年度報告20管 理 層 討 論 與 分 析經 營 業 績 主 要 指 標 概 覽2008年度2006年度單位百萬元凈利潤3,7268,29013,3202007年度02,0004,0006,0008,00010,00012,00014,000每股收益2008年度2007年度2006年度0.000.050.100.150.200.250.300.350.40單位元基本每股收益稀釋每股收益0.120.230.34淨 利 潤2008年本集團營業收入快速增長,資產運營效率進一步提高,有效稅率明顯下降,淨利潤顯著增長。每 股 收 益2008年本集團基本及稀釋每股收益為0.34元,增加0.11元,增長4
41、7.83%。2008年度2007年度2006年度00.20%0.40%0.60%0.80%1.00%1.20%1.40%1.60%平均總資產回報率平均淨資產回報率ROAA總資產及淨資產回報率13.60%14.20%14.80%15.40%16.00%13.00%ROAE2008年度2007年度2006年度05,00010,00015,00020,00025,00030,00035,00040,00045,000營業淨收入單位百萬元17,83027,83840,155總 資 產 及 淨 資 產 回 報 率2008年本集團平均總資產回報率1.21%,提高0.24個百分點。平均淨資產回報率為14.8
42、4%,提高0.54個百分點。營 業 淨 收 入2008年本集團實現營業淨收入401.55億元人民幣,增加123.17億元人民幣,增長44.25%。中信銀行 二零零八年年度報告21管 理 層 討 論 與 分 析成本收入比2008年度2007年度2006年度30.00%32.00%34.00%36.00%38.00%40.00%42.00%44.00%46.00%01,0002,0003,0004,0005,0006,0007,0008,0009,00010,00011,00012,000單位百萬元不良貸款率2008年末2006年末2007年末不良貸款總額不良貸款率11,5658,4929,046
43、3.00%2.00%2.50%1.00%0.50%01.50%成 本 收 入 比2008年本集團采取有效措施控制運營成本的增加,成本收入比為32.98%,下降1.91個百分點。不 良 貸 款2008年末本集團不良貸款總額90.46億元人民幣,增加5.54億元人民幣,不良貸款率1.36%,下降0.12個百分點。2008年末2006年末2007年末9,7869,34213,57260.00%80.00%100.00%120.00%140.00%160.00%單位百萬元貸款損失準備貸款損失准備撥備覆蓋率02,0004,0006,0008,00010,00012,00014,00016,000信貸成本
44、0.20%0.40%0.60%0.80%1.00%2008年度2007年度2006年度貸 款 損 失 準 備2008年末本集團貸款損失準備余額135.72億元人民幣,增加42.30億元人民幣,撥備覆蓋率150.03%,提高40.02個百分點。信 貸 成 本2008年本集團信貸成本0.84%,提高0.3個百分點。中信銀行 二零零八年年度報告22管 理 層 討 論 與 分 析利 潤 表 項 目 分 析單位:百萬元人民幣2008年2007年2006年淨利息收入36,09126,17016,473非利息淨收入4,0641,6681,357營業淨收入40,15527,83817.830營業稅金及附加(2
45、,854)(2,034)(1,398)業務及管理費(13,242)(9,713)(7,881)資產減值損失(6,444)(2,988)(1,762)營業外收支淨額1313750稅前利潤17,74613,1406,839所得稅(4,426)(4,850)(3,113)稅後利潤13,3208,2903,726可分配給:本行權益持有人13,3208,2903,726少數股東權益非 經 常 性 損 益 項 目單位:百萬元人民幣2008年2007年2006年非經常性損益 固定資產清理淨收入3(2)(14) 租金收入743837 抵債資產處置淨收入36208 公益救濟性捐贈支出(14)(1)(2) 收回已
46、核銷存放同業款項532019 其他應收款減值準備轉回損益58 賠償金、違約金及罰金(25)(5)(11) 提取預計負債(10)(40)(20) 其他淨損益14733由於稅率變動對所得稅費用的影響(295)中信集團管理費(750)非經常性損益淨額189(258)(700)非經常性損益所得稅影響額(56)(27)(3)非經常性損益稅後利潤影響淨額133(285)(703)注: 賠償金、違約金及罰金、提取預計負債等不能在稅前抵扣。中信銀行 二零零八年年度報告23管 理 層 討 論 與 分 析淨 利 息 收 入本集團的淨利息收入既受生息資產收益率與付息負債成本率差值的影響,也受生息資產和付息負債的平均
47、余額的影響。2008年度,本集團實現淨利息收入360.91億元人民幣,增加99.21億元人民幣,增長37.91%。本集團生息資產、付息負債的平均余額和平均利率情況如下表所示:單位:百萬元人民幣2008年2007年2006年項目平均余額利息平均收益率成本率(%)平均余額利息平均收益率成本率(%)平均余額利息平均收益率成本率(%)生息資產客戶貸款及墊款637,89545,4607.13532,61432,5666.11437,12423,2885.33債券投資216,5948,0973.74153,9445,2063.38103,3293,4773.37存放中央銀行款項135,1352,2451.
48、6684,0351,3331.5956,9048491.49存 放同業及拆出資金款項34,0907542.2125,4337102.7914,2653542.48買入返售款項59,8942,3113.8641,8061,6794.0217,4424762.73小計1,083,60858,8675.43837,83241,4944.95629,06428,4444.52付息負債客戶存款810,57918,8662.33641,56812,6731.98551,87110,7901.96同 業及其他金融機構存放及拆入款項152,2433,0992.04103,5021,7131.6635,6586
49、481.82賣出回購款項5,6221773.157,0983444.853,240972.99其他(1)12,0336345.2712,1105944.919,3304364.67小計980,47722,7762.32764,27815,3242.00600,09911,9711.99淨利息收入36,09126,17016,473淨利差(2)3.112.952.53淨息差(3)3.333.122.62注: (1) 包括應付央行款項和已發行的次級債。 (2) 等於總生息資產平均收益率和總付息負債平均成本率之差。 (3) 按照淨利息收入除以總生息資產平均余額計算。中信銀行 二零零八年年度報告24管
50、 理 層 討 論 與 分 析本集團淨利息收入受規模因素和利率因素變動而引起的變化如下表所示,其中因規模因素和利率因素共同影響產生的變化反映在利率因素變動中。單位:百萬元人民幣2008年對比2007年2007年對比2006年規模因素利率因素合計規模因素利率因素合計資產客戶貸款及墊款6,4336,46112,8945,0904,1889,278債券投資2,1187732,8911,701281,729存放中央銀行款項880484存放同業及拆出資金款項242(198)4427779356買入返售款項727(95)6326655381,203利息收入變動10,3327,04117
51、,3738,1374,91313,050負債客戶存款3,3462,8476,1931,7581251,883同業及其他金融機構存放及拆入款項8095771,3861,235(170)1,065賣出回購款項(72)(95)(167)115132247其他(4)444013028158利息支出變動4,0793,3737,4523,2381153,353淨利息收入變動6,2533,6689,9214,8994,7989,697利 息 收 入2008年度,本集團實現利息收入588.67億元人民幣,增加173.73億元人民幣,增長41.87%。利息收入增長主要由於生息資產 (特別是客戶貸款及墊款) 規模
52、的擴張以及生息資產平均收益率的提高所致。2008年度,本集團生息資產的平均余額為10,836.08億元人民幣,增加2,457.76億元人民幣,增長29.33%;生息資產平均收益率從2007年的4.95%提高至2008年的5.43%,提高了0.48個百分點。客 戶 貸 款 及 墊 款 利 息 收 入客戶貸款及墊款利息收入一直是本集團利息收入的最大組成部分,2008年度客戶貸款及墊款利息收入佔本集團總利息收入的77.22%,下降1.26個百分點。中信銀行 二零零八年年度報告25管 理 層 討 論 與 分 析下表分別以期限結構和業務類別列出了所示期間本集團客戶貸款及墊款各組成部分的平均余額、利息收入
53、及平均收益率情況。單位:百萬元2008年平均余額利息收入平均利率短期貸款 (含貼現)378,68827,1437.17%其中:票據貼現46,8393,5867.66%中長期貸款250,66317,8717.13%逾期貸款8,5444455.21%合計637,89545,4607.13%單位:百萬元人民幣2008年2007年2006年平均余額利息收入平均收益率 (%)平均余額利息收入平均收益率 (%)平均余額利息收入平均收益率 (%)公司類貸款509,77636,1897.10424,72227,0256.36340,60619,3205.67票據貼現46,8393,5867.6648,6701
54、,9323.9754,7501,5712.87個人貸款81,2805,6856.9959,2223,6096.0941,7682,3975.74客戶貸款總額637,89545,4607.13532,61432,5666.11437,12423,2885.332008年本集團客戶貸款及墊款利息收入為454.60億元人民幣,增加128.94億元,增長39.59%,主要是由於貸款平均收益率由2007年的6.11%提高至2008年的7.13%,同時客戶貸款及墊款平均余額增長所致。貸款平均收益率上升主要由於:(1)儘管央行自9月份開始連續五次降息調低客戶貸款基準利率,但其影響仍小於上年度央行六次加息在本
55、期體現的累計影響;(2)由於市場原因,票據平均貼現率顯著升高;(3)本集團注重對信貸產品的利率定價管理。債 券 投 資 利 息 收 入2008年,本集團債券投資利息收入80.97億元人民幣,增加28.91億元人民幣,增長55.53%。主要由於債券投資平均余額從2007年的1,539.44億元人民幣上升至2008年的2,165.94億元人民幣,增長40.70%,同時平均收益率從2007年的3.38%提高至2008年的3.74%。債券投資平均余額的增長主要由於各項存款持續增長,資金來源充裕,將未能用於貸款投放的剩余資金投向比存放銀行及其他金融機構收益率更高的債券投資。存 放 中 央 銀 行 款 項
56、 的 利 息 收 入2008年,本集團存放中央銀行款項利息收入為22.45億元人民幣,增加9.12億元人民幣,增長68.42%,增長主要由於其平均余額的增加和平均收益率的攀升。其中,存放中央銀行款項平均余額從2007年的840.35億元人民幣上升至2008年的1,351.35億元人民幣,主要由於:(1)法定存款準備金余額隨着客戶存款的增加而增加;(2)儘管央行自9月份開始連續四次降低法定存款準備金比率,但其影響仍小於上半年央行六次提高法定存款準備金比率的累計影響。平均收益率從2007年的1.59%提高至2008年的1.66%,是由於本集團在確保流動性的前提下,加強資金頭寸的運作,超額準備金率保
57、持平穩,但超額準備金平均余額佔存放央行款項平均余額的比重較上年有所下降。中信銀行 二零零八年年度報告26管 理 層 討 論 與 分 析存 放 同 業 及 拆 出 資 金 款 項 利 息 收 入2008年,本集團存放同業及拆出資金款項利息收入7.54億元人民幣,增加0.44億元人民幣,增長6.20%,主要是由於存放同業及拆出資金款項平均余額增加86.57億元人民幣,並抵銷平均收益率由2.79%降低至2.21%所致。其中:存放同業及拆出資金款項平均余額的上升主要是由於本集團各項存款持續增長,現金流較為充裕,而平均收益率下降主要是由於資金市場利率走低所致。買 入 返 售 款 項 利 息 收 入200
58、8年,本集團買入返售款項利息收入為23.11億元人民幣,增加6.32億元人民幣,增長37.64%。主要是由於買入返售款項平均余額增加180.88億元人民幣,並抵銷平均收益率由4.02%降低至3.86%所致。利 息 支 出2008年,本集團利息支出227.76億元人民幣,增加74.52億元人民幣,增長48.63%。利息支出增長主要是由於付息負債規模的增長,同時付息負債平均成本率提高所致。本集團付息負債的平均余額從2007年的7,642.78億元人民幣上升至2008年的9,804.77億元人民幣,增長28.29%;付息負債平均成本從2007年的2.00%上升至2008年的2.32%。客 戶 存 款
59、 利 息 支 出客戶存款一直以來都是本集團主要的資金來源。2008年和2007年客戶存款利息支出分別佔本集團總利息支出的82.83%和82.70%。下表列示了所示期間本集團以產品劃分的公司類存款和個人存款的平均余額、利息支出和平均成本率情況。單位:百萬元人民幣2008年2007年2006年平均余額利息支出平均成本率 (%)平均余額利息支出平均成本率 (%)平均余額利息支出平均成本率 (%)公司類存款定期367,97913,0113.54280,1887,9242.83252,8896,8542.71活期335,6193,3461.00276,2792,8151.02214,3472,1160.
60、99小計703,59816,3572.32556,46710,7391.93467,2368,9701.92個人存款定期77,7112,3202.9963,3721,7662.7972,2991,7272.39活期29,2701890.6521,7291680.7712,336930.75小計106,9812,5092.3585,1011,9342.2784,6351,8202.15客戶存款合計810,57918,8662.33641,56812,6731.98551,87110,7901.96中信銀行 二零零八年年度報告27管 理 層 討 論 與 分 析2008年本集團客戶存款利息支出為18
61、8.66億元人民幣,增加61.93億元人民幣,增長48.87%,主要是由於客戶存款平均余額增加1,690.11億元人民幣,同時平均成本率上升35個基點所致。客戶存款平均成本率上升主要由於:(1)儘管央行自10月份開始連續四次降息調低客戶存款基準利率,但其影響仍小於上年度央行六次加息在本期體現的累計影響;(2)本集團定期存款平均余額佔比由2007年的53.55%上升至2008年的54.98%。本集團通過有效的負債結構調整使得客戶存款平均成本率僅比2007年提高了35個基點。本集團人民幣協議存款 (平均成本較其他存款高) 日均余額在公司類存款日均余額中的佔比由 2007年的6.33% 下降至200
62、8年的3.47%。同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 及 拆 入 款 項 利 息 支 出2008年,本集團同業及其他金融機構存放及拆入款項利息支出為30.99億元人民幣,增加13.86億元人民幣,增長80.91%,主要是由於同業及其他金融機構存放款項平均余額增加47.09%,同時平均成本率由1.66%上升至2.04%所致。平均余額增加主要是由於本集團與證券公司深入開展第三方存管業務,平均成本率上升主要由於人民幣同業平均存款利率走高。其 他 借 入 資 金 利 息 支 出2008年,本集團借入央行資金和發行債券利息支出6.34億元人民幣,增加0.4億元人民幣,增長6.73%,主要是由於平
63、均成本率上升所致。平均成本率從2007年的4.91%提高至2008年的5.27%,主要由於本集團2004年發行的次級債務的利率是浮動利率。淨 息 差 和 淨 利 差2008年,本集團努力提高資產負債管理水平,壓縮低收益資產和高成本負債的比重,儘管央行自9月份開始連續五次降息,但其總體負面影響仍小於上年度央行六次加息在本期體現的累計正面影響,使本集團淨息差從2007年的3.12%提高至3.33%,上升0.21個百分點;2008年淨利差從2007年的2.95%提高至3.11%,上升0.16個百分點。根據相關因素分析,淨息差增長的主要來源是信貸產品收益率的提高,其次為同業及其他金融機構存放及拆放款項
64、佔比提升帶來的結構優化效應。中信銀行 二零零八年年度報告28管 理 層 討 論 與 分 析非 利 息 淨 收 入2008年,本集團實現非利息淨收入40.64億元人民幣,增加23.96億元人民幣,增長143.65%。2008年和2007年非利息淨收入佔經營收入的比例分別為10.12%、5.99%。如分別剔除2008年及2007年外幣資本金滙兌損失等相關非經營性因素2.76億元人民幣、14.41億元人民幣的影響,2008年經營性非利息淨收入為43.40億元人民幣,增加12.31億元人民幣,增長39.59%,經營性非利息淨收入佔經營收入的比例由2007年的10.62%提高至2008年的10.73%。
65、單位:百萬元人民幣2008年2007年2006年手續費及佣金淨收入3,0452,080 759滙兌淨收益226144 503公允價值變動收益 (損失)654(812)78投資收益 (損失)(7)121 (82)其他業務收入14613599非利息淨收入合計4,0641,668 1,357手 續 費 及 佣 金 淨 收 入單位:百萬元人民幣2008年2007年2006年顧問和咨詢費73426945銀行卡手續費868434199結算業務手續費459236214託管及其他受托業務佣金18713516擔保手續費395295215代理手續費302358186理財服務手續費42959416其他794474小
66、計3,4532,365965手續費及佣金支出(408)(285)(206)手續費及佣金淨收入3,0452,0807592008年,本集團實現手續費及佣金淨收入30.45億元人民幣,增加9.65億元人民幣,增長46.39%。其中,手續費及佣金收入為34.53億元人民幣,增長46.00%,增長主要由於本集團大力發展非利息收入業務,顧問和咨詢費、銀行卡手續費、結算業務手續費、託管及其他受托業務佣金、擔保手續費等項目增長明顯。2008年,本集團顧問和咨詢費收入7.34億元人民幣,增加4.65億元人民幣,增長172.86%,上述業務快速增長主要是由於本集團大力發展財務顧問服務等投行類業務。中信銀行 二零
67、零八年年度報告29管 理 層 討 論 與 分 析2008年,本集團實現銀行卡業務收入8.68億元人民幣,增加4.34億元人民幣,增長100%。增長主要由於本集團根據市場變化和客戶需求,不斷推動信用卡的發行,同時信用卡使用量的上升帶動交易量加大。2008年,本集團結算業務手續費收入4.59億元人民幣,增加2.23億元人民幣,增長94.49%。本集團結算業務手續費大部分為國際結算手續費,2008年本集團國際結算手續費為3.42億元人民幣,增長60.56%。國際結算手續費增加主要是由於結算業務量的增加。2008年,本集團託管及其他受托業務佣金收入1.87億元人民幣,增加0.52億元人民幣,增長38.
68、52%,主要是由於託管及其他受托業務佣金大幅增長所致。2008年,本集團擔保手續費收入為3.95億元人民幣,增加1億元人民幣,增長33.90%。上述期間擔保手續費收入持續增長,主要是由於市場對該類服務需求增長,導致交易量增加。2008年,本集團代理手續費收入3.02億元人民幣,減少0.56億元人民幣,下降15.64%,降低主要由於基金和保險等產品及服務的銷售量降低,其中降幅較大的是代理基金業務手續費收入,減少了1.1億元人民幣。2008年,本集團理財服務手續費收入4.29億元人民幣,減少1.65億元人民幣,下降27.78%,主要是由於理財產品業務收入降低所致。2008年,本集團的手續費及佣金支
69、出4.08億元人民幣,增加1.23億元人民幣,增長43.16%,主要由於:(1)本集團銀行卡交易量增加,由此支付的手續費支出增加;(2)本集團外滙交易量增加,因此支付給中國外滙交易中心的交易手續費也相應增加。滙 兌 淨 收 益本集團2008年的滙兌淨收益為2.26億元人民幣,增加0.82億元人民幣,增長56.94%,主要是本集團外幣結售滙業務淨收益彌補資本金滙兌造成的損失後的盈余。公 允 價 值 變 動 收 益本集團2008年公允價值變動淨收益為6.54億元人民幣,增加14.66億元人民幣,主要是由於上年度重估損失的衍生產品在本期出售從而轉回收益所致。投 資 收 益 ( 損 失 )本集團200
70、8年的投資損失為0.07億元人民幣,較2007年1.21億元的投資收益減少1.28億元人民幣,主要是由於本集團出售交易性金融資產及待售類債券投資所致。其 他 業 務 收 入本集團2008年其他業務收入為1.46億元人民幣,增加0.11億元人民幣。其他業務收入主要為郵電費收入。中信銀行 二零零八年年度報告30管 理 層 討 論 與 分 析資 產 減 值 損 失下表列示了本集團所示期間各項資產減值損失支出。單位:百萬元人民幣2008年2007年2006年客戶貸款及墊款5,3792,8601,481表外信貸資產826554投資7397(4)存拆放同業(3)(1)(3)其他資產(注)24757234資
71、產減值損失總額6,4442,9881,762注: 包括抵債資產和其他資產的減值損失,其中為已平盤代客衍生業務墊款計提減值準備2.52億元人民幣。2008年,本集團資產減值損失64.44 億元人民幣,增加34.56億元人民幣,增長115.66%,主要是由於:(1)貸款規模增長及信用風險預期增大,增提減值準備;(2)受國際金融危機影響,對外幣債券投資及已平盤代客衍生業務墊款計提減值準備。業 務 及 管 理 費單位:百萬元人民幣2008年2007年2006年員工成本7,4064,7772,914物業及設備支出及攤銷費2,1321,8251,651其他3,7043,1112,566中信集團管理費750
72、業務及管理費用小計13,2429,7137,881成本收入比率 (扣除上繳集團管理費)32.98%34.89%39.99%2008年,本集團業務及管理費用132.42億元人民幣,增加35.29億元人民幣,增長36.33%。增長主要由於本集團業務發展迅速,機構擴張,經營網點增加,相應地加大了人力資源等相關資源的投入。2008年,本集團成本收入比率為32.98%,下降1.91個百分點,主要得益於本集團有效的成本管理控制與經營收入的快速增長。中信銀行 二零零八年年度報告31管 理 層 討 論 與 分 析營 業 稅 金 及 附 加2008年本集團營業稅金及附加為28.54億元人民幣,增加8.2億元人民
73、幣,增長40.31%,主要是由於應稅收入的增長。所 得 稅 分 析單位:百萬元人民幣2008年2007年2006年稅前利潤17,74613,1406,839按法定稅率25/33%計算的預計所得稅4,4364,3362,257不可作納稅抵扣的支出的稅務影響:員工成本228654由於稅率變動轉出遞延所得稅295其他(注)251237398非納稅項目收益:國債利息收入(260)(245)(168)其他(1)(1)(28)所得稅4,4264,8503,113注: 包括由於超出可抵稅金額的不能扣稅的業務招待費、廣告及宣傳費等。2006年的金額中還包括向中信集團交納的不可扣稅的管理費的稅務影響。2008年
74、,本集團所得稅費用為44.26億元人民幣,減少4.24億元人民幣,下降8.74%。本集團有效稅率為24.94%,下降11.97個百分點,主要由於企業所得稅稅率由以前年度的33%下降至本年度的25%。中信銀行 二零零八年年度報告32管 理 層 討 論 與 分 析資 產 負 債 項 目 分 析單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日余額佔比 (%)余額佔比 (%)余額佔比 (%)客戶貸款及墊款總額664,924575,208463,167減值準備(13,572)(9,342)(9,786)客戶貸款及墊款淨額651,35254.8565,86656.045
75、3,38164.1投資(1)198,22316.7159,84815.8104,42414.8現金及存放中央銀行款項206,93617.4123,36912.274,65010.6存放同業及拆出資金淨值50,4464.226,6552.614,4092.0買入返售款項57,6984.9118,04611.744,8116.3其他(2)23,1822.017,4521.715,1842.2總資產1,187,837100.01,011,236100.0706,859100.0客戶存款945,83586.6787,21184.9618,41291.6同業及其他金融機構存放及拆入款項109,56810
76、.097,24810.534,4635.1賣出回購款項9570.115,7541.71,7440.3應付次級債12,0001.112,0001.312,0001.8其他(3)24,1312.214,8821.68,4101.2總負債1,092,491100.0927,095100.0675,029100.0注: (1) 包括交易性金融資產、可供出售金融資產、持有至到期投資和長期股權投資。 (2) 包括應收利息、固定資產、無形資產、遞延所得稅資產、衍生金融資產以及其他資產。 (3) 包括向中央銀行借款、交易性金融負債、衍生金融工具負債、應付職工薪酬、應交稅費、應付利息、預計負債、遞延所得稅負債及
77、其他負債等。本集團資產大部分是客戶貸款及墊款。截至2008年末,本集團扣除減值損失準備後的客戶貸款及墊款佔本集團總資產的比例為54.84%。貸 款 業 務截至2008年末,本集團客戶貸款及墊款總額達6,649.24億元人民幣,增加897.16億元人民幣,增長15.60%。有關貸款業務分析參見本年報 “管理層討論與分析風險管理” 章節。中信銀行 二零零八年年度報告33管 理 層 討 論 與 分 析投 資 業 務投 資 組 合 分 析單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日價值佔比 (%)價值佔比 (%)價值佔比 (%)持有至到期債券105,15153.
78、1109,39168.468,19665.3可供出售債券84,90042.843,50227.231,16629.9以公允價值計量且變動計入損益的債券7,7553.96,5004.14,7254.5債券合計197,80699.8159,39399.7104,08799.7可供出售權益投資3030.13410.22670.2長期股權投資1140.11140.1700.1投資合計198,223100.0159,848100.0104,424100.0其中:持有至到期債券中上市證券市值3,2295,5826,641債 券 投 資 分 類 情 況截至2008年末,本集團債券投資為1,978.06億元人
79、民幣,增加384.13億元人民幣,增長24.10%,主要是由於央行票據和國債投資的增長。下表為本集團近三年投資組合分類情況。單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日價值佔比 (%)價值佔比 (%)價值佔比 (%)政府42,86021.736,85823.223,10622.2中國人民銀行78,04239.442,18726.523,72122.8政策性銀行32,62716.528,59417.924,91723.9同業及其他金融機構11,8956.022,22313.915,65015.1中國境外公共實體7,6393.915,2959.68,9888
80、.6其他 (注)24,74312.514,2368.97,7057.4債券合計197,806100.0159,393100.0104,087100.0注: 主要為企業債券。中信銀行 二零零八年年度報告34管 理 層 討 論 與 分 析單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日價值佔比 (%)價值佔比 (%)價值佔比 (%)中國境內166,87884.4121,84576.474,76071.8中國境外30,92815.637,54823.629,32728.2債券合計197,806100.0159,393100.0104,087100.0重 大 金 融
81、 債 券 投 資 明 細下表為本集團賬面價值10億元人民幣 (含) 以上金融債券投資明細情況。單位:百萬元人民幣債券名稱賬面價值期 限年利率 (%)債券17,217 2008-4-2 至 2009-4-24.06%債券26,900 2007-10-12 至 2010-10-123.95%債券35,000 2007-9-7 至 2010-9-73.71%債券44,150 2008-4-16 至 2009-4-164.06%債券53,092 2008-1-30 至 2009-1-304.05%債券63,000 2007-3-9 至 2010-3-93.07%債券73,000 2007-7-13 至
82、 2010-7-133.60%債券82,650 2008-2-20 至 2015-2-204.90%債券91,713 2008-7-4 至 2009-3-244.86%債券101,663 2008-6-24 至 2009-3-244.86%債券111,596 2008-7-28 至 2009-1-24零息債券債券121,524 2008-12-30 至 2009-3-26零息債券債券131,500 2008-4-24 至 2013-4-213.69%債券141,300 2008-3-25 至 2018-3-204.07%債券151,200 2008-2-13 至 2015-2-133.95%債
83、券161,194 2008-3-13 至 2009-2-153.99%債券171,090 2000-9-21 至 2010-9-214.61%債券181,050 2008-4-8 至 2013-4-84.63%債券191,020 2008-8-25 至 2009-8-214.79%債券201,008 2008-1-11 至 2009-1-94.04%債券211,000 2008-3-17 至 2011-2-224.56%債券221,000 2008-2-15 至 2011-2-154.52%債券231,000 2008-12-23 至 2009-6-232.30%債券合計53,867中信銀行
84、二零零八年年度報告35管 理 層 討 論 與 分 析權 益 投 資截至2008年12月31日,本集團權益投資包括:(1)持有的可供出售權益投資3.03億元人民幣;(2)對中國銀聯的長期股權投資1.14億元人民幣。投 資 質 量 分 析投 資 減 值 準 備 的 變 化單位:百萬元人民幣截至2008年12月31日截至2007年12月31日截至2006年12月31日期初余額12242321本年計提(1)7397(4)核銷(7)(66)(79)轉出(2)(171)4期末余額74412242注: (1) 等於在本集團合併損益表中確認為本集團計提的投資減值損失準備支出淨額。 (2) 包括依法收回不良債權
85、抵押物,轉為抵債資產而釋放的投資減值準備及滙率變動的影響。單位:百萬元人民幣截至2008年12月31日截至2007年12月31日截至2006年12月31日可供出售投資減值準備52119持有至到期投資減值準備22312223合計74412242截至2008年末,本集團持有外幣債券總額49.42億美元 (折合人民幣337.78億元) 。截至2008年末,本集團持有外幣住房按揭抵押債券9.73億美元 (折合人民幣66.48億元) ,佔本集團本外幣債券投資的3.35%,其中98%為優級住房按揭抵押債券。本集團持有中級住房按揭抵押債券0.20億美元 (折合人民幣1.35億元) ,信用評級均為AAA,累計
86、提取減值損失準備0.05億美元 (折合人民幣0.32億元) 。本集團未持有美國次級住房按揭抵押債券。截至2008年末,本集團持有房利美和房地美擔保的住房按揭抵押債券9.00億美元 (折合61.51人民幣億元) ,持有房利美和房地美發行的機構債1.35億美元 (折合人民幣9.21億元) 。截至2008年末,本集團持有雷曼兄弟公司的相關債券面值0.79億美元 (折合人民幣5.40億元) ,已全額提取減值損失準備。本集團秉持審慎的原則,已累計提取外幣債券投資減值損失準備1.08億美元 (折合人民幣7.38億元) 。中信銀行 二零零八年年度報告36管 理 層 討 論 與 分 析衍 生 工 具 分 類
87、與 公 允 價 值 分 析單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日公允價值公允價值名義本金資產負債名義本金資產負債利率衍生工具188,0222,921(3,376)137,348947(312)貨幣衍生工具130,1682,423(2,141)113,3071,093(1,600)信用衍生工具1,08913(62)4569(2)合計5,357(5,579)2,049(1,914)表 內 應 收 利 息下表為本集團應收利息增減變動情況:單位:百萬元人民幣2007年12月31日本期增加本期收回2008年12月31日應收貸款利息1,49745,460(45,521)1,436應
88、收拆借同業及買入返售利息1125,310(5,413)9應收債券利息1,7448,097(7,345)2,496應收其他利息18(18)合計3,37158,867(58,297)3,941中信銀行 二零零八年年度報告37管 理 層 討 論 與 分 析客 戶 存 款單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日公司類存款活期384,024338,074260,971定期389,675301,931251,580協議7,97028,77046,080非協議381,705273,161205,500小計773,699640,005512,551個人存款活期40,
89、45666,90026,053定期131,68080,30679,808小計172,136147,206105,861客戶存款合計945,835787,211618,412截至2008年12月31日,本集團客戶存款總額為9,458.35億元人民幣,增加1,586.24億元人民幣,增長20.15%。本集團自2005年起主動壓縮平均成本高於整體公司類存款的公司協議存款,2008年末本集團協議存款為79.70億元人民幣,減少208.00億元人民幣,下降72.30%。截至2008年12月31日,本集團個人客戶存款佔存款總額比重為18.20%,下降0.5個百分點。客 戶 存 款 幣 種 結 構單位:百萬
90、元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日余額佔比 (%)余額佔比 (%)余額佔比 (%)人民幣907,048 95.9 735,558 93.4 562,10690.9外幣38,787 4.1 51,653 6.6 56,3069.1合計 945,835 100.0 787,211 100.0 618,412100.0中信銀行 二零零八年年度報告38管 理 層 討 論 與 分 析按 地 理 區 域 劃 分 的 存 款 分 布 情 況本集團根據吸收存款行所在的位置劃分地區存款情況。下表列示了截至所示日期止,本集團按地理區域統計的客戶存款分布情況。單位:百萬元人民
91、幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日金額佔比 (%)金額佔比 (%)金額佔比 (%)環渤海地區 (注)334,40135.4355,92745.2218,25935.3長江三角洲267,79628.3176,37222.4179,75129.1珠江三角洲及海峽西岸133,44114.199,91312.789,08214.4中部地區100,09910.665,1638.359,8449.7西部地區78,8568.363,3368.048,1817.8東北地區31,2423.326,5003.423,2953.7客戶存款合計945,835100.0787,2111
92、00.0618,412100.0注: 包括總部。按 剩 余 期 限 統 計 的 存 款 的 分 布下表列示了截至2008年12月31日,按剩余期限統計的客戶存款分布情況。單位:百萬元人民幣逾期不定期3個月到期312個月到期15年到期5年後到期合計金額佔比 (%)金額佔比 (%)金額佔比 (%)金額佔比 (%)金額佔比 (%)金額佔比 (%)公司類存款388,49341.1200,17321.2156,01416.525,0252.63,9940.4773,69981.8個人存款40,9224.365,1436.954,8835.811,1841.24172,13618.2合計429,41545
93、.4265,31628.1210,89722.336,2093.83,9980.4945,835100.0 中信銀行 二零零八年年度報告39管 理 層 討 論 與 分 析股 東 權 益單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日股東權益95,34384,13631,825少數股東權益355股東權益合計95,34684,14131,830報 告 期 內 股 東 權 益 變 動 情 況單位:百萬元人民幣股本 股本溢價投資重估儲備 盈余公積 一般準備未分配利潤外幣報表折算少數股東權益總權益2007年12月31日39,03336,916(98)8293,7313
94、,730(5)584,141淨利潤13,32013,320可供出售投資的公允價值變動影響(68)(2)(70)因出售可供出售投資而實現的淨損失4040與計入股東權益項目相關的所得稅影響55提取法定盈余公積金及一般準備1,3323,985(5,317)股利分配(2,088)(2,088)外幣報表折算(2)(2)2008年12月31日39,03336,916(121)2,1617,7169,645(7)395,346中信銀行 二零零八年年度報告40管 理 層 討 論 與 分 析主 要 表 外 項 目截至報告期末,主要表外項目及余額如下表所示:單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月
95、31日信貸承諾銀行承兌滙票222,158166,939開出保函44,88632,547開出信用證29,51536,016不可撤銷貸款承諾7,2708,150信用卡承擔32,60816,934小計336,437260,586經營性租賃承諾3,5312,275資本承擔296399用作質押資產96515,766合計341,229279,026補 充 財 務 指 標主要指標(1)標準值 (%)本集團數據 (%)2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日流動性比例其中:人民幣?2551.3738.9038.66外幣?6083.24110.0199.98存貸款比率(2)其中:人民幣
96、?7573.2974.4079.93外幣?8545.6568.8233.36注: (1) 以上數據均為銀行口徑,根據中國銀行業監管口徑計算。 (2) 計算存貸款比率時,貸款包含貼現數據。中信銀行 二零零八年年度報告41管 理 層 討 論 與 分 析資 本 充 足 率本行根據中國銀行業監督管理委員會 (簡稱 “中國銀監會” ) 2004年2月23日頒佈的 商業銀行資本充足率管理辦法(中國銀行業監督管理委員會令2004第2號) 計算和披露資本充足率。自2005年起,本行按照中國銀監會頒佈的 中國銀行業監督管理委員會辦公廳關於下發商業銀行市場風險資本要求計算表、計算說明的通知(銀監發2004第374
97、號) ,計算市場風險資本。自2001年以來,本行已采取若干措施以提高資本充足率。本行於2004年、2005年及2006年,分別獲中國中信集團公司 (簡稱 “中信集團” ) 注資了25億元人民幣、86億元人民幣及74億元人民幣。此外,於2004年及2006年,本行還分別發行次級債務及次級債券,面值均為60億元人民幣,本行於2007年在上海和香港兩地成功上市,募集資金448億元人民幣。截至2008年末,本行資本充足率為14.32%,較上年末下降0.95個百分點;核心資本充足率為12.32%,較上年末下降0.82個百分點;資本淨額為1,068.70億元人民幣,增加116.99億元人民幣,其中,核心資
98、本淨額為919.93億元人民幣,增加100.99億元人民幣;加權風險資產總額為7,465.47億元人民幣,增加1,232.47億元人民幣。單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日核心資本:已繳足普通股股本39,03339,03331,113儲備53,00942,906(7)總核心資本92,04281,93931,106附屬資本:呆賬一般準備6,5273,6212,663次級債8,4009,60010,800交易性金融資產公允價值變動未實現部分累計淨利得101總附屬資本14,92713,32213,463扣除前總資本基礎106,96995,26144,
99、569扣除:未合併股權投資9990158扣除後資本淨額106,87095,17144,411扣除後核心資本淨額91,99381,89431,027風險加權資產746,547623,300471,957核心資本充足率12.32%13.14%6.57%資本充足率14.32%15.27%9.41%中信銀行 二零零八年年度報告42管 理 層 討 論 與 分 析主 要 會 計 估 計 與 假 設本集團在應用會計政策確定相關資產、負債及報告期損益,編製符合 企業會計準則 報表時,會作出若干會計估計與假設。本集團作出的會計估計和假設是根據歷史經驗以及對未來事件的合理預期等因素進行的,並且會不斷對其進行評估。
100、本集團作出的估計和假設,均已適當地反映了本集團的財務狀況。本集團財務報表編製基礎受估計和判斷影響的主要領域包括:金融工具的確認與計量 (貸款減值損失準備及呆賬核銷、債券及權益性投資分類、交易性投資及指定以公允價值計量且其變動計入損益的交易公允價值計量、可供出售投資公允價值計量、衍生金融工具的公允價值計量) 、養老精算福利責任的確認、遞延所得稅及所得稅費用的確認等。公 允 價 值 計 量本行對金融工具的公允價值計量按照 中信銀行資金資本市場業務金融工具取價辦法 執行,公允價值的確定方法包括采用金融媒介報價、采用公開或自主估值技術和采用交易對手或第三方詢價法。本行對公允價值的計量原則上優先使用活躍
101、市場交易報價,對於沒有活躍市場的金融工具,使用最近市場交易報價,而對於沒有市場報價的金融工具,使用估值技術或詢價法取得。本行嚴格執行公允價值計量的內部控制流程。業務部門、風險管理部門和會計核算部門根據業務需要共同確認金融工具公允價值的取得方法和來源。會計核算部門根據會計準則要求,進行獨立的公允價值評估,定期編製估值報告。風險管理部門對各類估值報告進行審閱,並對估值辦法的執行情況進行監督。公允價值計量的相關制度和方法由本行市場風險管理委員會審核批准。中信銀行 二零零八年年度報告43管 理 層 討 論 與 分 析持 有 與 公 允 價 值 計 量 相 關 項 目 情 況單位:百萬元人民幣項目期初金
102、額本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動本期計提的減值期末余額金融資產1、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產6,6356837,533 其中:衍生工具(1)135589(222)2、可供出售金融資產43,843(145)(521)85,203金融資產小計50,478683(145)(521)92,736金融負債1、交易性金融負債(9)(139)2、其他(2)(7,212)(20)(2,500)合計43,266654(145)(521)90,097注: (1) 衍生工具為衍生金融資產減衍生金融負債的淨額。 (2) 其他為以公允價值計量的結構性存款。持 有 外 幣 金 融 資
103、產 、金 融 負 債 情 況單位:百萬元人民幣項目期初金額本期公允價值變動損益計入權益的累計公允價值變動本期計提的減值期末余額金融資產1、 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產470741176 其中:衍生工具(1)106739(101)2、可供出售金融資產20,875(610)(521)21,2393、持有至到期投資18,735(218)11,827金融資產小計40,080741(610)(739)33,242金融負債1、交易性金融負債(9)(139)2、其他(2)(6,107)(85)(2,361)合計33,973647(610)(739)30,742注: (1) 衍生工具為衍生金
104、融資產減衍生金融負債的淨額。 (2) 其他為以公允價值計量的結構性存款。中信銀行 二零零八年年度報告44管 理 層 討 論 與 分 析分 部 報 告地 區 分 部 報 告單位:百萬元人民幣長江三角洲珠江三角洲及海峽西岸 環渤海地區中部地區西部地區東北地區總行香港抵銷合計2008年經營收入10,7325,67110,5553,9543,3111,0944,7627640,155成本費用(4,209)(2,273)(3,511)(1,518)(1,234)(400)(2,885)(66)(16,096)資產減值損失(2,117)(635)(1,239)(472)(801)(115)(1,060)(
105、5)(6,444)營業利潤 (損失)4,4062,7635,8051,9641,276579817517,6152008年12月31日分部資產345,602174,413464,202131,550110,02040,803436,640889(518,350)1,185,769分部負債311,164154,565413,507119,88699,98637,565473,332836(518,350)1,092,491資產負債表外信貸承擔102,93036,89181,33849,35920,80112,51032,608336,4372007年經營收入8,1833,9157,5932,51
106、82,2838292,4645327,838成本費用(3,139)(1,633)(2,471)(992)(857)(294)(2,318)(43)(11,747)資產減值損失(652)(257)(1,291)(373)(125)(194)(95)(1)(2,988)營業利潤 (損失)4,3922,0253,8311,1531,30134151913,1032007年12月31日分部資產331,592179,884399,102118,08891,83332,035559,905651(702,808)1,010,282分部負債289,710163,753351,563105,24380,120
107、27,395611,562544(702,808)927,082資 產負債表外信貸承擔82,50336,73466,60336,68713,4957,63016,934260,586長江三角洲、珠江三角洲及海峽西岸、環渤海地區三個區域一直是本集團重要的收入和利潤增長來源,2008年上述地區在本集團營業利潤佔比為73.65%。本集團中部、西部及東北部地區業務2008年也取得了較快發展,與2007年同期相比,營業利潤增長了10.24億元人民幣。中信銀行 二零零八年年度報告45管 理 層 討 論 與 分 析業 務 分 部 報 告單位:百萬元人民幣公司銀行業務個人銀行業務資金業務其他業務及未分配項目合
108、計2008年經營收入31,5146,5943,215(1,168)40,155成本費用(9,378)(5,550)(775)(393)(16,096)資產減值損失(5,059)(424)(736)(225)(6,444)營業利潤 (損失)17,0776201,704(1,786)17,6152008年12月31日分部資產683,124106,073391,4895,0831,185,769分部負債779,781175,529124,4928,6891,092,491資產負債表外信貸承擔303,82932,608336,4372007年經營收入22,3684,6872,707(1,924)27,
109、838成本費用(7,066)(3,822)(676)(183)(11,747)資產減值損失(2,866)(130)(7)15(2,988)營業利潤 (損失)12,4367352,024(2,092)13,1032007年12月31日分部資產580,04999,739324,3906,1041,010,282分部負債649,676149,174121,4126,820927,082資產負債表外信貸承擔243,65216,934260,586本集團在公司銀行業務領域一直保持着領先優勢,2008年公司銀行業務為本集團貢獻營業利潤170.77億元人民幣。由於本集團日益重視發展個人銀行業務,2008年個
110、人銀行業務產生的淨利息收入較上年度增長了54.59%,但受投資理財市場變動影響,理財等資本市場業務手續費收入下降較多,導致個人銀行業務貢獻的營業利潤較上年度下降15.65%。2008年發生全球性金融危機,本集團通過靈活調整投資結構,有效控制了組合風險,資金業務貢獻的撥備前營業利潤較上年度增長20.14%,同時出於謹慎應對金融風險考慮,對外幣債券計提了減值準備,撥備後營業利潤較上年度下降15.81%。中信銀行 二零零八年年度報告46管 理 層 討 論 與 分 析會 計 報 表 中 變 動 幅 度 超 過 30%以 上 項 目 的 情 況項目2008年較上年增減 (%)主要原因現金及存放中央銀行款
111、項206,93667.74存放央行存款準備金增加存放同業款項31,303101.11資金充裕,存放同業款項增加拆出資金19,14372.61資金充裕,拆出資金增加衍生金融資產5,357161.44衍生產品交易量增大,公允價值重估正值增加買入返售金融資產57,698(51.12)買入返售證券減少可供出售金融資產85,20394.34資金充裕,帶動債券投資力度加大無形資產76295.89購入土地使用權遞延所得稅資產2,068116.77可抵扣暫時性差異增加衍生金融負債5,579191.48衍生產品交易量增大,公允價值重估負值增加賣出回購金融資產款957(93.93)賣出回購金融資產減少應付職工薪酬
112、5,17072.56應付職工薪酬增加應付利息6,42757.06應付客戶存款利息增加其他負債2,97881.59待清算款項增加盈余公積2,161160.68提取盈余公積一般風險準備7,716106.81提取一般風險準備未分配利潤9,645158.58本年利潤大幅增加利息收入58,86741.87貸款平均余額增加及收益率提高利息支出22,77648.63存款平均余額增加及成本率上升手續費及佣金收入3,45346.00非利息收入業務發展迅速手續費及佣金支出40843.16非利息收入業務手續費相應增加公允價值變動收益 (損失)654出售以前年度重估損失的衍生產品,轉回收益滙兌淨收益22656.94外
113、幣結售滙淨收益彌補資本金滙兌損失有盈余營業稅金及附加2,85440.31應稅收入增加業務及管理費13,24236.33規模增長,帶動各項費用增加資產減值損失6,444115.66貸款規模增長及風險預期,增提減值準備中信銀行 二零零八年年度報告47管 理 層 討 論 與 分 析中信銀行 二零零八年年度報告48管 理 層 討 論 與 分 析業務綜述公 司 銀 行 業 務經 營 策 略2008年,本行以 “構建中小股份制銀行對公業務主流銀行” 為戰略目標,加強公司銀行架構、團隊、產品、流程、機制和系統建設,強化總分行對公司銀行業務的管理和協調,加快業務結構調整,提升專業化服務水平,本行公司銀行業務持
114、續健康快速發展。本行堅持 “優質行業、優質企業、主流市場、主流客戶” 的對公客戶策略,不斷強化與主流客戶的業務合作,市場競爭優勢進一步鞏固和提高。截至2008年末,本行2,200多家戰略客戶存款余額3,078.66億元人民幣,比上年末增長41.89%,佔本行公司類存款的39.79%;貸款余額2,362.64億元人民幣,比上年末增長19.26%,佔本行公司類貸款的40.94%。經 營 概 況2008年,面對嚴峻的經營形勢和激烈的市場競爭環境,本行積極應對挑戰,扎實推進公司銀行業務發展能力建設,在繼續鞏固傳統業務優勢的同時,大力推進現金管理、產業金融、金融同業、小企業金融等重點平台建設,本行公司銀
115、行業務多元化經營成效顯著,形成了傳統對公業務與新興業務協調發展的良好局面。截至2008年末,本行公司類存款增長20.89%,公司類貸款增長15.64%,營業收入增長40.89%。 集團現金管理交易量增長117.81%,項目數是上年末的1.99倍,客戶數比上年增加2,104個;公司網銀交易額、客戶數分別增長60.21%、75.63%,公司網銀賬戶替代率提升至16.63%。 產業鏈融資業務保持增長。鋼鐵金融合作經銷商增長43.42%,累計融資增長32.63%;汽車金融合作廠商基本涵蓋國內市場所有主流品牌,合作經銷商增長23.56%,累計融資增長44.09%。 金融同業業務快速增長,63家券商與本行
116、簽署了第三方存管協議,帶來日均存款422.07億元人民幣,是上年末的3.2倍。 小企業金融業務穩健發展,貸款余額增長17.13%,不良率降至0.79%。 國際結算量達1,309.53億美元,增長40.32%,連續四年增長率逾40%。由於公司銀行業務的卓越表現,本行榮獲 首席財務官 頒發的 “2008年度中國CFO最信賴的銀行大獎” 以及21世紀亞洲金融年會頒發的 “2008年亞洲十佳商業銀行最佳公司業務獎” 。中信銀行 二零零八年年度報告49管 理 層 討 論 與 分 析公 司 存 款 業 務憑藉良好的機構客戶合作基礎,本行不斷豐富對公產品綫,通過現金管理、公司網銀等重點產品交叉銷售,着力開闢
117、多元化的負債業務來源渠道,在外部經營形勢不確定因素增多的形勢下,公司存款保持快速穩定增長。本行主動壓縮成本較高的人民幣協議存款,當年壓縮到期的協議存款208億元人民幣,進一步優化了本行存款結構。截至2008年末,本行公司類存款余額7,736.99億元人民幣,增長20.89%,佔全部存款的81.80%,其中財政、稅務等機構類客戶存款2,065.31億元人民幣,增長58.16%,佔本行公司類存款的26.69%;協議存款佔比1.03%,比上年下降3.47個百分點。金 融 機 構 業 務本行積極拓展金融機構業務,加強與中信集團旗下證券公司、財務公司、信託公司和商業銀行等金融機構的合作,多元化地組織同業
118、存款。截至2008年末,本行金融機構日均存款余額1,467.37億元人民幣,增長44.24%,其中由第三方存管業務帶動的金融機構日均存款余額422.07億元人民幣,佔本行金融機構日均存款的28.76%。公 司 貸 款 業 務本行積極應對宏觀經濟形勢變化,主動調整信貸結構,加大優質客戶營銷力度,積極支持交通、電力、采礦業等關係國計民生的基礎性、資源性行業,本行資產業務保持了持續穩健發展。截至2008年末,本行公司類貸款余額5,771.61億元人民幣,增長15.64%,其中票據貼現余額435.39億元人民幣,增長29.58%。本行以風險控制為核心,以產業鏈、產業集群、專業市場內的優質小企業為客戶定
119、位,不斷豐富 “中信小企業成長伴侶” 品牌內涵,提升小企業金融服務品質。本行以專業化經營為方向,強化擔保平台建設,小企業金融業務穩健發展。截至2008年末,本行小企業授信客戶數6,678戶,與上年基本持平;貸款余額318.42億元人民幣,增長17.13%;小企業不良貸款余額4.15億元人民幣,比上年減少0.15億元;不良率為0.79%,比上年末降低0.15個百分點。本行進一步細分產業金融業務市場,針對鋼鐵、汽車、船舶、石化等重點行業核心目標客戶群,實施差異化的營銷服務策略。通過積極主動優化產業金融客戶結構,加強業務專項檢查,本行產業金融業務保持平穩健康增長。截至2008年末,本行鋼鐵金融合作廠
120、商82家,累計為436家經銷商提供504億元人民幣的融資支持,增長32.63%。汽車金融合作廠商32家 (34個品牌) ,基本涵蓋國內市場所有主流品牌;累計為1600家經銷商提供融資853億元人民幣,增長44.09%。2008年末2006年末0100,000200,000300,000400,000500,000600,000700,000800,000百萬元公司存款512,551640,005773,6992007年末2008年末2006年末05,00010,00015,00020,00025,00030,00035,00040,000百萬元 小企業貸款31,8420.79%0.94%200
121、7年末0123小企業貸款余額小企業不良率2.06%19,40827,185中信銀行 二零零八年年度報告50管 理 層 討 論 與 分 析非 利 息 收 入 產 品 和 業 務本行繼續推進公司銀行業務的多元化發展,並繼續加強與中信集團其他金融子公司之間的交叉銷售,帶動了對公非利息收入業務的發展。截至2008年末,本行對公業務非利息淨收入為25.84億元人民幣,增長73.89%,佔全行非利息淨收入的63.58%。國 際 結 算截至2008年末,本行國際結算量達1,309.53億美元,增長40.32%,連續四年增長率逾40%,成為第六家進出口結算量逾千億的銀行。本行貿易項下國際結算量市場份額比上年提
122、升1.0個百分點至5.8%,總量居於中國所有全國性商業銀行第六位,居於中小股份制商業銀行首位。實現國際業務非利息淨收入11.31億元人民幣,增長42.40%,佔對公非利息淨收入的43.77%。投 資 銀 行 業 務本行確定了財務顧問、債券承銷、資產管理、銀團貸款、表外融資為重點發展的五項產品,鞏固和培育投資銀行業務增長點。截至2008年末,本行投資銀行非利息淨收入達8.46億元人民幣,增長164.38%,佔對公非利息淨收入的32.74%。其中,財務顧問收入增幅高達349.33%,銀團貸款、表外融資和出口信貸等結構融資業務非利息淨收入增幅達299.55%。本行全年完成債券承銷發行規模301.40
123、億元人民幣,增長31.79%,自業務開展以來本行累計短期融資券承銷額已達848.90億元人民幣,位居中國所有全國性商業銀行第四位。2008年,本行投資銀行業務創新實現了多項重大突破:本行成為第一批股份制商業銀行信貸資產證券化試點銀行,並成功完成40.77億元人民幣信貸資產支持證券的發行;取得首批中期票據和中小企業融資券主承銷試點資格;推出出口信貸和銀團貸款創新產品,出口信貸累計余額保持中資商業銀行排名前列,並使本行在中國地區牽頭銀團的中外資銀行中的排名躍升至第五位。2008年度2006年度025,00050,00075,000100,000125,000150,000百萬元國際結算量130,9
124、532007年度67,83793,3662008年度2006年度02004006008001,000百萬元投資銀行非利息凈收入2007年度169320846中信銀行 二零零八年年度報告51管 理 層 討 論 與 分 析公 司 網 銀 及 現 金 管 理 業 務本行以公司網銀平台為基礎,大力發展現金管理業務,加快推進新一代現金管理系統建設,推出了 “中信現金管理” 品牌,舉辦 “現金管理論壇” 營銷活動,加大業務推廣力度,本行現金管理業務市場影響力不斷擴大。截至2008年末,本行公司網銀客戶數41,090個,增長75.63%;累計交易金額50,060億元人民幣,增長44.94%;公司網銀賬戶替代
125、率16.63%,比上年提高6.96個百分點。累計為732家集團客戶提供了現金管理業務服務,戶數增長99.46%,實現交易量19,762億元,增長117.81%。2008年,本行榮獲 亞洲貨幣 授予的 “中國本土最佳現金管理銀行” 獎。第 三 方 存 管 業 務本行加強與中信集團旗下證券公司的合作,第三方存管業務取得了顯著成效。截至2008年末,本行已與63家券商簽署了第三方存管協議,比上年增加13家。由第三方存管業務帶動的金融機構日均存款余額422.07億元人民幣,增長224.62%;佔本行金融機構日均存款的28.76%,比上年提高15.9個百分點。第三方存管業務非利息淨收入3911.68萬元
126、人民幣,佔對公非利息淨收入的1.51%。資 產 託 管 業 務本行託管業務在全球金融危機及國內經濟下滑的不利形勢下,仍保持較快的發展態勢。截至2008年末,託管費收入為1.87億元人民幣,增長38.52%,佔對公非利息淨收入的7.24%。本行成功推出國內首個年金品牌“信福年金” ,創下業內多個第一,累計中標及簽約客戶105家,正式簽約及託管規模近25億元人民幣。由於託管業務的快速成長,本行榮膺 首席財務官 頒發的 “最佳資產託管獎” , “信福年金” 系列產品榮獲和訊網財經風雲榜的 “2008年年金類最佳市場品牌獎” 等多個獎項。2008年度2006年度01,000,0002,000,0003
127、,000,0004,000,0005,000,0006,000,000百萬元2007年度公司網銀交易量3,453,7365,005,970533,6362008年度2006年度050100150200百萬元托管費收入2007年度16135187中信銀行 二零零八年年度報告52管 理 層 討 論 與 分 析零 售 銀 行 業 務經 營 策 略本行高度重視零售銀行業務的發展,自2005年開始實施零售銀行戰略,提出零售銀行業務 “三年三步走”的發展目標,建設具有中信銀行特色的零售銀行服務體系。主要包括以下四個方面: 實施 “三維四動” 的零售銀行發展戰略,即圍繞客戶、產品和核心競爭力三個維度,加強全
128、員推動、公私聯動、產品拉動、專業促動。 遵循 “三個環節” 的發展路徑,即同步發展客戶積累、客戶經營和客戶增值三個環節,以差異化的產品和服務滿足不同層次的客戶需求。 構建具有中信銀行特色的零售銀行服務體系,即突出高集中客戶經營度、提高科技替代率、為高中端客戶打造產品和服務體系。 重點發展消費信貸、財富管理、信用卡三個贏利點,提升本行零售銀行業務盈利能力。本行零售銀行業務客戶基礎進一步擴大。截至2008年末,本行擁有1,461萬零售銀行客戶,增長21.65%;本行貴賓客戶(1)數量為87,637人,增長31.58%。經 營 概 況2008年,本行零售銀行業務實現了在劇烈波動市場形勢下的穩定增長。
129、截至2008年末,本行個人存款余額增長16.94%,個人貸款余額增長15.34%,營業收入增長40.69%。本行零售銀行非利息淨收入12.93億元人民幣,增長2.78%。本行零售銀行業務主要業績如下: 個人理財、消費信貸、信用卡三個盈利點穩步增長 理財產品銷售1,479.20億元人民幣,增長42.52%,在中小股份制商業銀行中位居前列; 個人貸款余額877.63億元人民幣,增長15.34%,佔全部貸款比重13.20%,比上年下降0.03個百分點; 信用卡累計髮卡量755.14萬張,全年交易量590.30億元人民幣,實現盈利9,114.72萬元人民幣。 電子渠道建設快速發展。個人網銀高級客戶數、
130、個人網銀交易量分別增長142.51%、216.20%,電子交易和自動設備的業務替代率提升至66.92%。 私人銀行率先提出了六大私人銀行服務,創造業界多項第一。2008年,本行零售銀行業務榮獲 亞洲銀行家“亞太零售金融服務卓越大獎” 之 “最佳財富管理獎” 、 歐洲貨幣“2008年度中國股票組合管理最佳私人銀行獎” 、全球呼叫中心年度展會頒發的中國區唯一 “全球最佳呼叫中心” 等諸多獎項。註: (1) “貴賓客戶” 指在本行管理的資產超過50萬元 (含50萬元) 人民幣的客戶。中信銀行 二零零八年年度報告53管 理 層 討 論 與 分 析零 售 管 理 資 產(1)2008年,面對劇烈波動的市
131、場環境,本行始終立足通過全方位金融服務獲取客戶和收益。根據市場變化及時調整工作重心,在提高理財產品研發、銷售和管理專業化水平的同時,加強圍繞個人存款的基礎建設和精准營銷,實現了零售管理資產的穩步增長。截至2008年末,本行零售管理資產2,372.52億元人民幣,增長26.55%,其中個人存款余額1,721.36億元人民幣,增長16.94%。零 售 消 費 信 貸2008年,受宏觀經濟形勢的影響,住房交易市場明顯萎縮,銀行業個人消費信貸增長幅度均不同程度下降。本行在風險控制的前提下繼續穩健發展零售信貸業務。截至2008年末,本行個人貸款余額877.63億元人民幣,增長15.34%。其中住房按揭貸
132、款余額672.30億元人民幣,增長10.52%,佔個人貸款總額76.60%,比上年下降3.35個百分點。2008年,本行認真貫徹執行央行關於首套普通住房和改善型普通住房的優惠政策。針對房地產市場變化,推出了二手房交易直通車、氣球按揭等新業務,設計了單雙周還款、遞進還款、寬限期還款、自動提前還款、分段還款等多種新的個人貸款還款方式,並着手對汽車消費貸款、綜合消費貸款、個人留學貸款等業務進行優化。本行零售信貸管理系統2.0版上綫,實現了個人貸款數據集中,打開了從分支機構直接到總行的電子審批快速通道,實現了網上銀行平台上自助質押貸款、自助提前還款、自助貸款查詢等功能。財 富 管 理 和 私 人 銀
133、行2008年,針對投資理財市場和客戶需求的變化,本行充分發揮中信集團金融平台優勢,聯合中信證券股份有限公司 (簡稱 “中信證券” ) 、中信基金和中信信託投資有限責任公司 (簡稱 “中信信託” ) 等其他金融子公司,不斷推出創新理財產品。2008年,本行共計銷售本外幣理財產品857只,銷售額1,479.20億元人民幣,增長42.52%。理財產品非利息淨收入3.28億元人民幣,佔零售非利息淨收入的25.37%。本行推出的 “穩健財富計劃” 、 “穩健理財計劃” 等主動管理型人民幣理財產品、資本市場配置類理財計劃、信貸資產證券化產品以及投資房地產股權信託的理財計劃等產品,均為國內首創理財產品。註:
134、 (1) “零售管理資產” 指銀行管理的個人客戶儲蓄存款和理財資產總值。2008年末2006年末050,000100,000150,000200,000百萬元個人存款余額2007年末147,206105,861172,136010,00020,00030,00040,00050,00060,00070,00080,00090,00048,37576,08960,83336,47087,76367,230百萬元個人貸款余額個人貸款余額住房按揭貸款余額2006年末2007年末2008年末中信銀行 二零零八年年度報告54管 理 層 討 論 與 分 析2008年,本行大力拓展代銷基金、代銷保險業務,進
135、一步豐富產品綫。報告期末,本行與國內所有基金公司建立了代銷關係,合作基金公司從年初的19家擴展到59家,代銷基金數量從100支增加到440支,代銷額達71.64億元人民幣。在代銷保險業務上,本行加強了與中信集團旗下信誠人壽保險有限公司的合作,全年代銷保費5.77億元人民幣,增長415.18%。此外,本行已與中國平安人壽保險股份有限公司、中國人壽保險股份有限公司等保險公司建立了合作關係。面對2008年資本市場的劇烈變化,本行建立了全方位理財產品監控制度,進行倉位排查,每月召開投資顧問例會,加強理財產品投資運作監督。本行啓動銷售人員認證資格制度,通過集中培訓和考試認證授予全行首批3,000人理財產
136、品銷售資格。“中信貴賓理財” 是本行VIP客戶服務品牌。2008年本行繼續整合優化貴賓增值服務體系,提供包括高爾夫活動、機場貴賓登機、汽車救援、導醫導診和法律咨詢等多項服務;一年一度的 “中信銀行青少年高爾夫球對抗賽” 和 “白金之夜” 活動也贏得越來越多的貴賓客戶的歡迎,有效提升了“中信貴賓理財” 品牌美譽度和市場影響力。2008年,本行大力建設貴賓客戶專屬服務場所,加強對貴賓理財經理的培訓,通過1,100余名經驗豐富的專職理財經理,為逾8萬名貴賓客戶提供個性化的理財服務。本行針對在本行管理資產800萬人民幣以上的高端客戶提供私人銀行服務。本行目前已在23家分行全面展開私人銀行業務,搭建了以
137、北京、深圳分中心為主的直接營銷體系,服務體系覆蓋了華東、華北、華南、西北、東北、西南大部分地區。報告期末,私人銀行客戶逾2,000余個。本行私人銀行中心在國內市場上率先提出了商業銀行服務、財富管理服務、國際資產傳承規劃服務、綜合授信服務、投資銀行咨詢服務和家庭增值服務等六大私人銀行服務,建立起富有特色的產品和服務開發體系。基於本行私人銀行業務的開創性表現,本行先後榮獲 歐洲貨幣 頒發的 “2008年度中國股票組合管理最佳私人銀行獎” 、 21世紀經濟報道 評選的 “中國年度最具潛力私人銀行獎” 和 華夏時報 評選的 “2008年最佳私人銀行獎”等諸多榮譽。2008年度2006年度050,000
138、100,000150,000200,000百萬元理財產品銷售量2007年度103,790147,92029,2262008年度2006年度020,00040,00060,00080,000100,000百萬元貴賓客戶數2007年度66,60638,79687,637中信銀行 二零零八年年度報告55管 理 層 討 論 與 分 析信 用 卡2008年,本行信用卡業務盈利能力大幅提升,進入了穩步發展階段。截至報告期末,本行信用卡累計髮卡逾755.14萬張,比上年增長78.94%,其中2008年當年髮卡333.27萬張,增長71.77%;信用卡交易量達590.30億元人民幣,增長161.86%;年末未
139、清償貸款余額111.41億元人民幣,增長168.78%;全年信用卡業務收入達13.77億元人民幣,增長167.40%;實現稅前利潤9,114.72萬元人民幣,增長486.91%。2008年,本行針對高端、商旅、女性等細分市場,推出了出國留學生信用卡、高爾夫白金信用卡、中信地產金融信用卡、携程聯名公務卡、女性鈦金卡等富有競爭力的新產品,形成了擁有市場影響力的信用卡品牌。本行中信國航知音信用卡以40%的市場佔有率居國內首位,總髮卡量和當年交易額分別突破100萬張、100億元人民幣。面向中國女性發行的中信魔力卡總髮卡量亦突破100萬張。中信白金 “36+1” 高爾夫服務已逐步成為市場的領導性服務品牌
140、。本行設立了產品研發中心,保障信用卡產品持續創新。2008年,本行針對年輕、時尚、追求快節奏生活的客戶群體推出的支持接觸與非接觸雙界面支付的中信拍拍卡、針對高端女士的魔力鈦金卡、企業商旅携程聯名卡等系列創新產品頗具市場競爭力。2008年,本行信用卡客戶服務的核心競爭力進一步提升。先後榮獲全球呼叫中心年度展會頒發的中國區唯一 “全球最佳呼叫中心” ,蟬聯由中國信息推進聯盟客戶關係管理專業委員會頒發的 “2008中國最佳呼叫中心” , 金融時報 評選的 “金融業最佳客戶服務中心” ,並在亞太地區傑出顧客關係(CRE)與優質顧客服務質量標準峰會中獲 “最佳客戶聯絡中心” 和“最佳顧客體驗” 等諸多獎
141、項。渠 道 建 設 和 服 務 品 質 管 理2008年,本行不斷加快零售銀行電子化建設。 (具體請詳見 “管理層討論與分析 分銷渠道” )同時,本行強化了服務專業化管理,進一步推進服務品質體系建設。(具體請詳見 “管理層討論與分析 服務品質管理” )2008年度2006年度00500600700800萬張信用卡累計發卡量信用卡累計發卡量信用卡當年發卡量2007年度2008年度2006年度010,00020,00030,00040,00050,00060,00070,000百萬元信用卡交易量2007年度22,5427,60259,030中信銀行 二零零八年年度報告56管
142、理 層 討 論 與 分 析資 金 資 本 市 場 業 務經 營 策 略2008年國際國內金融市場複雜多變,面對這樣充滿挑戰的市場環境,本行積極控制風險,向客戶提供多元化的金融服務。2008年本行貫徹落實 簡單產品,高效營銷 的業務發展策略,大力推動結售滙等簡單產品的營銷,取得了顯著的成績。同時按照立足本土市場、積極做市的策略,在提高投資能力的基礎上,積極開展外滙交易、人民幣債券交易,並發展理財業務。本行堅持 專業、快捷、靈活 的營銷策略,有效地發展了資金資本業務的基礎客戶群,進一步強化 交易銷售 的經營模式,加大營銷力度,實現交易、銷售的相互促進、共同發展。經 營 概 況本行為公司及個人客戶提
143、供資金產品及服務,並從事自有資金的資產管理和交易。交易銷售的主要產品包括外滙買賣、固定收益產品、衍生產品等,通過這些產品,本行為客戶提供風險管理、投融資等方面的服務,客戶涉及零售、公司、金融機構等。資產管理主要指有價證券債券投資及交易。2008年,在有效控制風險的前提下,本行通過產品創新、提高交易能力等方面的努力,市場領先優勢不斷擴大,並樹立了較好的市場形象。資金資本市場業務營業收入32.15億元人民幣,增長18.77%,佔全部營業收入的8.01%。本行交易銷售業務圍繞本年度營銷策略和原則,提高核心競爭力和市場影響力。截至2008年末,本行資金資本市場非利息淨收入9.40億元人民幣,增長144
144、.16%,佔全部非利息淨收入的23.13%。本行緊密圍繞 從產品銷售商向服務提供商轉型 的戰略意圖,大力發展總、分、支三級聯動的營銷組織體系,不斷拓展終端客戶群,打造 專業、快捷、靈活 的服務品質。本行利用國內及國際滙率、利率、信用、商品、期貨、期權和結構性產品等多種金融市場工具,為個人、企事業單位和政府機構客戶提供避險增值、融資便利等解決方案及標準化產品,以滿足企業管理財務風險、降低財務成本和提高投資收益等多元化的需求,與一大批戰略客戶建立了長期、深度的合作關係。中信銀行 二零零八年年度報告57管 理 層 討 論 與 分 析外 滙 業 務2008年,本行繼續保持外滙業務領域傳統優勢,在銀行間
145、外滙市場繼續保持領先地,並獲得中國外滙交易中心頒發的 “年度最佳做市商” 、 “年度最佳做市能力做市商” 及 “年度最具影響力做市商” 等幾項大獎。本行連續第三年當選 亞洲貨幣“中國最佳外滙服務提供商” ,並首次入選 “亞太地區最佳綜合外滙服務提供商” 前十名。面對世界金融危機導致的外滙市場動蕩,本行加強風險控制,未受到金融危機的直接衝擊,外滙交易業務未產生非經營性損失。截至2008年末,本行結售滙業務交易量達947.74億美元,增長28.20%,市場份額繼續保持國內中小股份制商業銀行第一。本 幣 債 券 和 利 率 做 市 業 務2008年,本行積極發展人民幣債券做市業務和利率衍生品做市業務
146、。本行人民幣債券做市業務在2008年全年債券交易規模較2007年增加1.5倍,債券做市業務成為本幣利率業務的重要利潤來源。本行2008年度利率衍生品市場佔有率較高,並持續為市場提供多品種的雙邊報價,樹立了較好的做市商形象。理 財 及 衍 生 產 品 交 易 業 務2008年本行理財產品在今年複雜多變的市場形勢中表現較為穩健,得到了市場的廣泛認可。其中,外幣理財產品榮獲 21世紀經濟報道金貝獎年度最佳外幣理財產品獎 ,並獲和訊網 年度中國銀行理財產品測評 第一名以及 最具投資價值獎 。本行根據客戶對固定收益產品的需求情況,及時推出對公理財產品,帶動銀行負債業務增長。本行2008年堅持以穩健的原則
147、推進代客衍生產品業務,為高端客戶提供專業化、定制化服務。市場環境發生不利變化時本行積極控制風險,有效維護了客戶和銀行的利益。中信銀行 二零零八年年度報告58管 理 層 討 論 與 分 析資 產 管 理2008年美國次級房貸危機演變為席捲全球各主要國家的金融風暴。受金融風暴的影響,中國財政和貨幣政策出現了轉折性變化,從穩健的財政政策和從緊的貨幣政策演變為積極的財政政策和適度寬鬆的貨幣政策。本行通過科學的投資決策機制,保持安全性、流動性和收益性三者之間的平衡,提高資產管理的效率和科學性。本行在動蕩的市場環境下及時對資產結構進行了調整,在外幣債券投資中有目的地減持風險資產、增持政府債券,將國際金融危
148、機影響的程度降到最低,提高了整體資產抗風險能力。2009年本行將繼續關注信用風險、產品風險、交易對手風險和利率風險。本行人民幣投資賬戶投資規模在2008年上半年大幅增加,總體久期有所延長,收益率較高。2009年本行將保持穩健的投資策略,減小市場大幅波動帶來的影響,並將采取更為謹慎的信用投資策略。中信銀行 二零零八年年度報告59管 理 層 討 論 與 分 析服 務 品 質 管 理2008年,本行秉持 “以客戶為中心” 的經營理念,采取了一系列措施加強服務品質管理:進一步推進服務品質體系建設,完成了櫃員薪酬與服務評價掛鈎、大堂經理配備及考核、客戶投訴流程執行及責任人處理、節假日營業網點和自助設備正
149、常運營、網點晨會管理等工作;加強了對全行大堂經理的業務和營銷培訓,提高網點服務營銷水平;實施了第三方滿意度調查和 “神秘客戶” 監測,促進了全行整體服務水平的提升。本行圓滿完成奧運金融服務保障工作,被中國銀行業協會授予 “中國銀行業迎奧運文明規範服務系列活動組織獎” ,客戶服務中心被奧組委授予 “運行保障突出貢獻單位” ,27家分支機構被中國銀行業協會評為 “2008年度中國銀行業文明規範服務示範單位” 。中 信 綜 合 金 融 服 務 平 台 優 勢 發 揮中信集團旗下涵蓋銀行、證券、基金、信託、保險、期貨等金融子公司,且諸多子公司均處於行業龍頭地位。本行通過中信綜合金融服務平台,正逐步形成
150、獨特的競爭力。為避免同業競爭,中信集團將更好地整合境內外金融資源,為銀行搭建海外發展平台,創造更為廣闊的發展空間。提 供 綜 合 金 融 解 決 方 案通過金融產品交叉銷售以及對重大項目進行聯合市場營銷,為客戶提供差異化的綜合金融服務。 承銷短期融資券和中期票據。與中信證券聯合為企業主承銷發行了總額為36億元人民幣的短期融資券和總額為74億元人民幣的中期票據。 發行對公理財產品。與中信信託聯合發行多期專項投資於新股申購、優質信貸資產以及貨幣市場工具的對公理財計劃6.6億元人民幣。廣 泛 開 展 客 戶 資 源 共 享本行與中信集團下屬的中信證券、中信建投證券、中信金通證券有限責任公司、中信萬通
151、證券有限責任公司4家證券公司開展第三方存管業務合作,帶來了大量機構客戶和個人客戶。 機構客戶:來自中信集團旗下證券公司的機構客戶共4,033戶,證券公司在本行開立的客戶交易結算資金滙總賬戶日均余額373.40億元人民幣,收取存管手續費3,589.92萬元人民幣。 個人客戶:本行來自中信集團旗下證券公司的第三方存管個人客戶新增17.06萬人。中信銀行 二零零八年年度報告60管 理 層 討 論 與 分 析開 展 交 叉 設 計 和 交 叉 銷 售 合作開發銷售理財產品。本行充分發揮銀行理財產品設計靈活、可連接任何基礎資產的獨特優勢,與中信集團旗下的中信信託、中信證券、中信建投證券、信誠人壽保險有限
152、公司等公司,不斷合作開發市場創新產品。例如,在業內首創了 “穩健財富計劃、穩健理財計劃” 等主動管理型人民幣理財產品、資本市場配置類理財計劃、信貸資產證券化產品以及投資房地產股權信託的理財計劃。2008年,本行與中信旗下金融子公司合作銷售理財產品73支,實現銷售額793.7億元人民幣,分別為上年的102.82%和86.31%。其中,與中信證券的合作全面深入,雙方共同設計17支產品,銷售額逾402億元人民幣人民幣;與中信信託共同開發了固定收益型產品、資本市場關連產品、股權投資類產品等,其中投資房地產投資基金信託計劃的 “盛景計劃” 產品為業內首創;與信誠保險公司的合作日趨緊密,去年全年代銷保費5
153、.77億元人民幣,增長415.18%。 發揮託管業務平台優勢。2008年,本行託管業務在產品開發、產業 (創投) 基金業務平台搭建以及託管市場開拓等方面,與集團內中信證券、中信信託、中信建投證券、中信資本控股有限公司、中信錦綉資本管理有限責任公司、華夏基金管理有限公司 (簡稱 “華夏基金” ) 、中信產業投資基金管理有限公司以及振華財務等機構開展了全面合作。截至2008年末,本行與中信集團各子公司合作的託管業務規模達323.18億元。 聯合開發 “中信全牌照” 年金產品。本行與集團旗下的中信信託、中信證券、華夏基金開發了在 “信福年金” 品牌下的 “中信全牌照” 年金產品。還先後與中信信託結盟
154、泰康養老,推出了 “泰康中信祥瑞信泰企業年金計劃” ,與中信證券結盟平安養老推出了 “平安中信錦綉人生企業年金計劃” ,年金的產品體系和服務體系不斷地擴展和延伸。中信銀行 二零零八年年度報告61管 理 層 討 論 與 分 析與 戰 略 投 資 者 的 合 作2008年,本行與戰略投資者西班牙對外銀行 (簡稱 “BBVA” ) 進一步推進了公司銀行、投資銀行、國際業務、資金資本市場業務、私人銀行、風險管理和人才交流等方面的戰略合作。雙方高層通過戰略合作委員會定期會晤,保持了順暢的溝通機制,共同推進各領域的合作不斷深化。基於對本行未來發展和雙方合作前景的強烈信心,BBVA進一步增持了本行股票。BB
155、VA已於2009年2月10日完成了交割手續,至此,BBVA持有本行股票從4.83%增至10.07%。未來,雙方將持續加強溝通和協調,深化合作。公司銀行業務方面,雙方加快了汽車金融和年金業務合作步伐,在產品設計、營銷手段、風險管理、系統規劃等方面加深了合作。投資銀行業務方面,雙方積極推進項目融資、跨境併購重組等方面的合作。2008年6月19日,雙方在北京共同舉辦了 “中國企業投資拉美論壇” ,研究通過利用本行多年來服務國際化客戶的豐富經驗和中信金融控股平台優勢,聯合BBVA為中國企業在拉美市場的投資提供全面的財務顧問和配套金融服務。國際業務方面,BBVA為本行重點代理行,是本行在國際業務上的優先
156、合作銀行,互相共享代理行網絡,相互推薦客戶和營銷。同時,雙方在結算業務、貿易融資、備證擔保貸款、出口信貸、西班牙政府轉貸款、清算業務等業務積極開展合作。資金資本市場業務方面,本行借鑒BBVA在國際市場的成功經驗,成立了 “業務合作管理委員會” ,通過加強在產品和營銷方面的合作,實現業務系統及營銷網絡的全面共享,為客戶提供資金資本市場業務全方位的綜合服務。私人銀行業務方面,雙方在產品研發、IT系統建設、風險管理、人員培訓等方面的合作進行了深入溝通,為進一步合作奠定基礎。風險管理方面,BBVA參與了本行公司債項評級與違約風險暴露計量項目、零售評級項目的招投標工作,對實際項目開發提供了相關技術支持;
157、BBVA風險管理專家團隊在本行就實施巴塞爾新資本協議經驗和風險計量技術進行交流。人力資源方面,本行組織了12個BBVA培訓考察團,全行公司、國際等業務管理綫的114名管理幹部和業務骨幹參加了培訓,深入學習瞭解BBVA的先進經驗。中信銀行 二零零八年年度報告62管 理 層 討 論 與 分 析分 銷 渠 道分 支 機 構報告期內,本行在繼續完善長三角、珠三角等沿海發達地區機構佈局的同時,緊緊抓住 “中部崛起” 、“西部大開發” 和 “振興東北老工業基地” 的政策機遇,進一步加強了在中、西部和東北地區的機構佈局。2008年,本行共有南寧、哈爾濱、莆田、南通和洛陽5家分行實現開業,57家支行實現開業。
158、截至2008年末,本行機構網點總數已達544家,其中一級分行30家,二級分行20家,支行493家,財務公司1家。自 助 服 務 網 點 和 自 助 服 務 設 備本行不斷增加自助銀行和自助設備分銷網絡,以減少營運成本和提高網點盈利。截至2008年末,本行擁有826家自助銀行和2,127台自助設備 (指取款機、存款機和存取款一體機) ,分別增長13.46%和31.03%。電 子 銀 行網 上 銀 行2008年,本行電子銀行業務發展快速,客戶群和交易量快速提高,體系建設取得突破,產品不斷更新換代,集中經營平台初顯成效,品牌影響力日益提升。公司網銀方面,在不斷完善網銀5.0版本功能的同時,啓動了6.
159、0版本開發工作,新增了授信業務、託管業務、理財業務等功能模塊,擴展了網銀服務範圍。截至報告期末,本行公司網銀客戶數41,090個,比上年度增長75.63%,實現交易金額50,060億元人民幣,比上年度增長44.94%。個人網銀方面,本行對個人網銀客戶開展集中經營,有效地提升了客戶活躍度。網上消費商戶超過100萬戶,網銀繳費項目達到62項 (年初22項) 。截至報告期末,本行個人網銀證書客戶數107.63萬戶,比上年度增長142.51%;個人網銀客戶佔個人客戶比重7.36%,較上年提升3.66個百分點。個人網銀交易量達683.45億元人民幣,比上年末增長216.41%。個人網銀系統創新引入客戶體
160、驗指標模型設計,3月1日成功上綫新版個人網銀5.0版本,社會評測機構對本行網銀給予了積極評價。本行先後榮獲中國金融認證中心(CFCA)評選的 “2008年中國網上銀行最佳客戶體驗” 獎、中國電子商務協會頒發的 “最佳網上銀行” 獎和和訊網2008財經風雲榜評選的 “最佳客戶感受” 獎。電 話 銀 行本行通過全國統一的電話銀行服務熱綫95558為客戶提供7天24小時全天候服務。2008年本行電話銀行系統升級至4.0版本,進一步拓展了在綫交易功能、外呼營銷功能和內部管理功能。通過同貴賓理財、網上銀行等各項業務的整合,初步建立了集中經營客戶的平台。建立了10105558貴賓服務專綫,面向貴賓客戶開展
161、個性化的服務和主動關懷,包括貴賓登機、汽車救援、高爾夫預約、醫療綠色通道等。豐富了集中運營職能,開展了速滙金授權、曬卡相片集中審核、貸發借集中銷售制卡等業務。中信銀行 二零零八年年度報告63管 理 層 討 論 與 分 析信 息 技 術2008年,本行致力於持續提升信息科技風險管控能力。通過強化項目管理,全面引入質量保證(QA)流程和測試標準,提升項目交付能力和交付質量;實施全行信息系統安全風險評估,制訂重要信息系統應急預案,進行全行網絡安全隔離改造,持續提升全行信息系統的安全性和穩定性;健全內控制度,構建嚴密的信息系統運行維護體系,全面提升信息系統安全運行水平。2008年,本行繼續按計劃加大信
162、息技術投入,信息技術對全行業務發展和經營管理的推動和支持作用持續增強。本行持續加大信息系統建設資源投入,致力於提升客戶體驗,為客戶提供更加優質的服務和更加豐富的金融產品,新推出了電子票據、現金管理 (新版) 、手機銀行、儲蓄國債等產品和服務;本行電子渠道客戶數量及交易量大幅上升,網上銀行系統和呼叫中心屢獲殊榮;業務處理集中系統成功上綫,業務流程再造取得重大進展;本行注重通過科技推動內部管理水平的提高,一批重大管理類項目如非現場審計、全面預算、新資本協議等已經開始實施。中信銀行 二零零八年年度報告64管 理 層 討 論 與 分 析2008年,本行繼續致力於建立獨立、全面、垂直、專業的風險管理體系
163、,培育追求濾掉風險的效益的風險管理文化,實施優質行業、優質企業,主流市場、主流客戶的風險管理戰略,主動管理各層面的信用風險、流動性風險、市場風險和操作風險等各類風險。克服去年年初雪灾、汶川地震和金融風暴的影響,2008年本行不良貸款全年僅增加5.54億元人民幣含地震影響,不良率1.36%,比上年末下降0.12%。同時,風險抵禦能力迅速提升,當年提取撥備53.79億元人民幣,撥備覆蓋率從上年的110.01%大幅躍升至150.03%,本行抵御風險能力進一步增強。審慎的風險管理中信銀行 二零零八年年度報告65管 理 層 討 論 與 分 析中國四大發明中的活字印刷術是現代印刷術的前身,對紙幣的發展有莫
164、大的貢獻。據載是北宋時期畢昇發明了膠泥活字印刷術,這被認為是世界上最早的活字印刷技術。猶如精細的活字印刷術,中信銀行秉承以客戶為中心的原則,建立起產品覆蓋全面,科技手段先進的業務體系,為客戶提供全面周到的專業化服務。中信銀行 二零零八年年度報告66管 理 層 討 論 與 分 析風險管理風 險 管 理 體 系2008年,本行繼續致力於建立獨立、全面、垂直、專業的風險管理體系,培育追求 “濾掉風險的效益” 的風險管理文化,實施 “優質行業、優質企業,主流市場、主流客戶” 的風險管理戰略,主動管理各層面的信用風險、流動性風險、市場風險和操作風險等各類風險。風 險 管 理 架 構董事會層面總行層面分行
165、層面行長首席風險主管風險管理委員會內部審計委員會副行長或行長助理總行合規審計部法律風險法律保全部操作風險合規審計部會計風險會計管理部信息系統風險信息技術部信用風險風險管理部信貸管理部市場風險/流動性風險計劃財務部董事會審計與關聯交易控制委員會分行風險主管分行相關部門分行行長分行副行長或行長助理分行合規審計部業務部門風險管理委員會中信銀行 二零零八年年度報告67管 理 層 討 論 與 分 析風 險 管 理 技 術本行繼續完善和充分利用公司客戶信用風險評級系統,已評級公司客戶總數超過3萬家,公司信貸資產評級覆蓋率約95%,居國內同業前列。目前風險評級系統已廣泛應用於客戶選擇、產品設計、信貸審批、授
166、權管理、政策制定等方面,對提高全行風險管理水平發揮了積極作用。根據本行實施的巴塞爾新資本協議規劃綱要,本行啓動了公司債項評級與違約風險暴露(EAD)計量項目和零售評級項目的開發。按照計劃,兩個評級項目均將在2009年年底前投入運行。屆時,本行在信用風險領域將達到高級內部評級法技術水平。本行公司信貸管理系統進一步優化了系統功能,目前已實現對公司授信業務的客戶信息維護、授信調查、審查審批、放款操作及貸後管理等業務流程的電子化操作,為信貸業務的數據處理、統計分析、風險預警、業務決策的信息支持等奠定了技術基礎。信 用 風 險信用風險是指銀行借款人或者交易對方無法履行協議中所規定義務的風險。本行信用風險
167、主要存在於本行貸款組合、投資組合、擔保、承諾和其他表內、表外風險敞口等。信 用 風 險 管 理公 司 貸 款 風 險 管 理針對高度不確定的宏觀經濟形勢和不斷加劇的市場競爭,本行2008年確立了 “防範系統風險,努力提高收益,強化結構調整,加快業務創新” 的信貸業務指導思想。年底前後,積極響應國家擴大內需的政策,在嚴控風險前提下加大了貸款投放力度,支持經濟發展。 積極應對宏觀經濟形勢變化,堅持授信總量控制,突出有保有壓,進一步加快信貸結構調整,防範系統風險。積極支持能源、交通、通訊、重大技術裝備工業等抗經濟波動風險能力強的行業。 緊緊圍繞 “雙優雙主” 發展戰略,以房地產、鋼鐵等宏觀調控重點行
168、業為突破口,試行定量組合管理,主動配置資源,加大信貸結構調整力度。 科學調整授權管理,將授信授權與客戶評級級別、各類產品的風險程度以及不同的擔保方式掛鈎。 繼續推行行業審貸。總行在原有5個行業審查小組的基礎上又成立了電力煤炭、石油化工、政府投融資平台3個專業審查小組,進一步推進審貸的專業化管理。中信銀行 二零零八年年度報告68管 理 層 討 論 與 分 析小 企 業 貸 款 風 險 管 理根據外部市場環境變化,本行制定了 中信銀行2008年小企業信貸政策指引 ,提出了 “分類管理、重點發展、擇優限劣、強化風控、確保效益” 的總體政策,從區域、行業、客戶、產品等多維度明確了營銷工作重點。 嚴把准
169、入關口,以長三角、環渤海地區為重點地區,以優質成長型小企業為目標客戶,以重點分行進行試點的方式,開展小企業授信業務。 堅持有進有退,基本保持10%的小企業客戶年退出率,優化本行小企業客戶結構。 加強貸後管理,重點監測企業往來賬戶使用情況,關注企業現金流量和擔保能力變化,不定期對小企業貸款用途和擔保等情況作專項檢查或抽查,杜絕風險隱患。 搭建合作平台,積極搭建擔保機構、政府和金融同業等外部合作平台,加入了中小企業金融服務戰略合作聯盟,有效分散授信風險。個 人 貸 款 風 險 管 理針對宏觀經濟的波動,本行加大了零售貸款合規檢查、質量監測和不良貸款清收力度。 開展個人信貸業務全面自查,對重點分行、
170、重點產品進行了現場檢查。全面檢查個人貸款抵押登記落實情況,辦妥正式抵押登記的比率從2007年年末的79%提高到2008年年末的85%。 重點監控重點地區2007年房價高漲時期發放的住房按揭貸款,進行房價壓力測試,嚴防房價下跌引起的信貸風險。 逐個分行逐個項目落實清收和化解方案,保證了年末個人貸款資產質量保持較好水平。信 用 卡 風 險 管 理2008年,信用卡業務重點圍繞完善全過程風險管理體系,及時調整客戶和信貸結構,積極應對經濟形勢變化。 嚴格客戶准入管理,以准入政策和初始信用額度兩方面為重點,加快客戶結構調整。 提升風險量化技術,引入了申請風險評分技術,提升信貸審批准確性、科學性及效率。
171、提升反欺詐管理水平:引入審批環節反偽冒申請的INSTINCT系統、交易授權環節的反欺詐交易偵測的FDM (Fraud Detection Module) 等系統。 加強風險管理,通過批量降額、強制銷卡、商戶管控、提前催收等手段控制套現風險;通過屬地化催收團隊,優化催收策略和催收系統,建立積極有效的資產管理體系。中信銀行 二零零八年年度報告69管 理 層 討 論 與 分 析資 金 業 務 風 險 管 理目前本行資金資本業務的日常風險決策由總行資金資本市場部負責。根據制衡原則,總行風險管理部和計劃財務部參與了資金資本業務的重要風險決策。在金融風暴,經濟衰退的大背景下,本行審慎開展有價證券投資業務和
172、代客業務。 在本幣債券投資方面,以符合本行授信政策的行業內優質企業為重點投資對象;外幣債券投資方面,加強債券存量投資風險排查,對風險較高的投資予以減持;在代客業務方面,以信用評級較高的優質企業作為重點目標客戶審慎開展業務。 由總行信用風險管理委員會確定年度授信政策,並建立由交易人員、策略分析師、風險管理人員共同參與的投資磋商小組,形成了自上而下和自下而上相結合的投資決策機制。 進一步加強了市場情況的監控、報告機制和應急機制,提高了危機事前、事中處理效率。貸 款 監 測 及 貸 後 管 理本行高度重視貸後管理,一貫推行全程性和全面性信貸管理模式。2008年,為應對國內外宏觀形勢的劇烈變化,本行主
173、要采取了以下措施: 推進放款中心管理工作,強化放款操作的審核把關職能,堵截了多起風險漏洞。 推進預警系統建設,完成 “天眼” 信貸預警系統和 “天眼匹配系統” 的開發和上綫,啓動了信貸資金流向監控系統項目、 “集團客戶風險預警系統” ,使預警關口前移。 進一步完善到期回收預案及其到期管理工作,制定了 公司貸款逾期管理辦法 ,每月、每季度對全行逾期貸款情況進行滙總分析,加強對逾期貸款的管理。 結合國家宏觀調控,加強對中小企業、出口型企業以及 “兩高一剩” 、房地產等行業的分析,及時關注因國家政策調整給客戶帶來的衝擊,避免影響信貸資產安全。 分析、點評風險貸款回收案例,組織、指導各分行開展拉網式風
174、險排查工作,指引分行早發現、早行動、早化解。 實行貸款月度分析制度,嚴密監控授信企業日常運營和資金週轉情況,制定風險化解預案;根據媒體報道、結合監管部門的提示對資金鏈出現斷裂跡象的客戶進行預警,強化對重點客戶的風險監控和持續跟踪。 開展信貸檢查及整改工作,強化合規經營。將有關企業分為維持類、壓縮類、和退出類。對於 “維持類”和 “壓縮類” 要求企業追加風險緩釋能力較強的資產擔保,如房地產抵押、變現能力較強的動產質押。為了便於更好的瞭解和評估本行及其子公司 (簡稱 “本集團” ) 承擔的信用風險,下文將依次描述本集團貸款分布情況、貸款質量情況和貸款減值準備情況。中信銀行 二零零八年年度報告70管
175、 理 層 討 論 與 分 析信 用 風 險 分 析貸 款 分 布貸 款 地 區 集 中 度單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日余額佔比 (%)余額佔比 (%)余額佔比 (%)長江三角洲 205,670 31.0 182,05831.7146,78431.7環渤海地區(1) 188,308 28.3 167,32929.1138,31029.9珠江三角洲及海峽西岸 100,366 15.1 90,35815.768,23014.7中部地區 74,566 11.2 60,41010.546,70410.1西部地區 72,068 10.8 55,780
176、9.743,8209.5東北地區 23,536 3.5 19,0653.319,1414.1香港 410 0.1 208178客戶貸款合計 664,924 100.0 575,208100.0463,167100.0注: (1) 包括總部。本集團貸款投放一貫傾斜於中國東部沿海經濟最發達的地區,如長江三角洲、環渤海地區及珠江三角洲。截至2008年、2007年及2006年年末,本集團對這三大區域貸款總額佔客戶貸款及墊款總額的比例分別為74.4%、76.5%、76.3%。2008年貸款投放較快的地區是長江三角洲和環渤海地區,分別增加236.12億元和209.79億元。按 產 品 劃 分 的 貸 款
177、集 中 度單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日余額佔比 (%)余額佔比 (%)余額佔比 (%)公司類貸款 533,622 80.3 465,52081.0369,15679.7個人貸款 87,763 13.2 76,08913.248,37510.4票據貼現 43,539 6.5 33,5995.845,6369.9客戶貸款及墊款合計664,924100.0575,208100.0463,167100.02008年,本集團積極開展個人住房按揭業務和信用卡業務,雖然受商品房銷售市場低迷的影響,但個人貸款佔比仍與上年末持平。截至2008年末,本集團公
178、司類貸款達5,336.22億元人民幣,增加681.02億元人民幣,增長14.63%;個人貸款達877.63億元人民幣,增加116.74億元人民幣,增長15.34%;票據貼現達435.39億元人民幣,增加99.40億元人民幣,增長29.58%。中信銀行 二零零八年年度報告71管 理 層 討 論 與 分 析按 行 業 劃 分 的 貸 款 集 中 度2008年,本集團積極支持能源、交通等重點行業,從嚴控制對房地產行業的貸款投放,同時,應對全球金融危機的衝擊,本行加大對製造業細分及其管理力度,加強對產能過剩、潛在過剩及受宏觀調控影響較大行業的風險監控,有效控制行業風險。單位:百萬元人民幣2008年12
179、月31日2007年12月31日2006年12月31日余額佔比 (%)余額佔比 (%)余額佔比 (%)製造業 163,164 30.6 145,27231.2108,53929.4交通運輸、倉儲和郵政業 62,938 11.8 62,85613.535,9339.7電力、燃氣及水的生產和供應業 57,199 10.7 44,3929.538,02210.3批發和零售業 48,855 9.2 42,2399.133,4689.1房地產開發業 42,225 7.9 41,7419.028,7967.8水利、環境和公共設施管理業 36,592 6.9 28,3246.126,9157.3租賃和商業服務
180、 31,396 5.9 34,7937.529,3758.0建築業 23,739 4.4 22,1994.823,3646.3公共及社用機構 22,004 4.1 8,1311.710,4682.8金融業 2,328 0.4 1,5120.33,1070.8其他客戶 43,182 8.1 34,0617.331,1698.5公司類貸款合計 533,622 100.0 465,520100.0369,156100.0按 貨 幣 劃 分 的 貸 款 分 布 情 況本集團2008年審慎開展以美元為還款幣種的外滙流動資金貸款,限制開展以美元為還款幣種的中長期外滙貸款,外幣貸款佔比迅速下降。單位:百萬元
181、人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日余額佔比 (%)余額佔比 (%)余額佔比 (%)人民幣647,27997.3544,53294.7444,81296.0外幣17,6452.730,6765.318,3554.0合計664,924100.0575,208100.0463,167100.0中信銀行 二零零八年年度報告72管 理 層 討 論 與 分 析按 擔 保 方 式 劃 分 的 貸 款 分 布 情 況為積極應對高度不確定的宏觀經濟形勢變化,本集團2008年繼續堅持 “雙優雙主” 客戶戰略,加大對優質客戶的信貸支持力度,導致信用貸款佔比有所提高。單位:百萬元
182、人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日擔保方式余額佔比 (%)余額佔比 (%)余額佔比 (%)信用貸款190,83528.7158,97227.6129,41128.0保證貸款191,21428.8171,14529.8142,32130.7抵押貸款178,18526.8155,59127.1108,50223.4質押貸款61,1519.255,9019.737,2978.0小計621,38593.5541,60994.2417,53190.1票據貼現43,5396.533,5995.845,6369.9合計664,924100.0575,208100.046
183、3,167100.0貸 款 到 期 情 況下表列示了截至2008年12月31日,本集團按剩余期限劃分的貸款產品情況。單位:百萬元人民幣1年內到期15年到期5年以上到期實時償還(1)無期限(2)總計公司類貸款383,05392,19449,425698,881533,622票據貼現43,5261343,539個人貸款19,81519,88644,4311,8651,76687,763客戶貸款合計446,394112,08093,8561,94710,647664,924注: (1) 包括本金全部或部分逾期30天 (含) 以內未付的貸款。 (2) 包括全部不良貸款和本金全部或部分逾期30天以上未付
184、的貸款,利息已逾期 90 天以上但本金尚未到期的貸款。中信銀行 二零零八年年度報告73管 理 層 討 論 與 分 析貸 款 客 戶 集 中 度本集團注意對貸款客戶的集中風險控制。目前,本集團符合有關借款人集中度的適用監管要求。本集團將單一借款人定義為明確的法律實體。因此,一名借款人可能是另一名借款人的關聯方。截至12月31日主要監管指標監管標準2008年2007年2006年單一最大客戶貸款比例 (%)?104.213.416.70最大十家客戶貸款比例 (%)?5023.9525.0347.60注: 單一最大客戶貸款比例 = 單一最大客戶貸款余額資本淨額 最大十家客戶貸款比例 = 最大十家客戶貸
185、款余額資本淨額下表列示截至2008年末本集團十大單一借款人。單位:百萬元人民幣2008年12月31日行業金額佔貸款總額百分比 (%)佔監管資本百分比 (%)借款人A采礦業4,5000.674.21借款人B信息傳輸、計算機服務和軟件業3,0000.452.81借款人C交通運輸、倉儲和郵政業2,6410.402.47借款人D電力、燃氣及水的生產和供應業2,5000.372.34借款人E房地產業2,3000.352.15借款人F電力、燃氣及水的生產和供應業2,2400.342.10借款人G電力、燃氣及水的生產和供應業2,1800.332.04借款人H製造業2,1200.321.98借款人I公共管理和
186、社會組織2,1100.321.97借款人J交通運輸、倉儲和郵政業2,0000.301.88合計25,5913.8523.95中信銀行 二零零八年年度報告74管 理 層 討 論 與 分 析貸 款 質 量 分 析貸 款 五 級 分 類本集團根據中國銀監會制定的 貸款風險分類指引 衡量及管理本集團授信資產的質量。 貸款風險分類指引 要求中國商業銀行將授信資產分為正常、關注、次級、可疑、損失五類,其中後三類貸款被視為不良貸款。2008年,本集團繼續執行授信資產風險分類的集中化管理,由總行統一監督管理,一級分行集中審核認定貸款風險分類。對授信資產進行分類時,本集團充分考慮影響信貸資產質量的各項因素,按照
187、 “資產回收的可能性和損失的程度” 這一核心標準進行判斷,經過分行授信主辦部門貸後檢查提出初步意見、分行信貸管理部門初步認定、分行風險主管審定和總行最終認定環節,認定貸款分類級別。對風險狀況發生重大變化的貸款實施分類級別的動態調整。2008年末,本集團按照監管分類標準確認的不良貸款總額90.46億元人民幣,增加5.54億元人民幣,其中因2008年四川汶川大地震造成的新增不良貸款合計4.52億元人民幣。報告期末,本行不良貸款比率1.36%,較上年末下降0.12個百分點。單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日余額佔比 (%)余額佔比 (%)余額佔比 (
188、%)正常641,463 96.4 554,89296.4440,35295.1關注 14,415 2.2 11,8242.111,2502.4次級 1,001 0.2 9150.21,9810.4可疑 6,948 1.0 7,0851.27,4041.6損失 1,097 0.2 4920.12,1800.5客戶貸款合計664,924100.0575,208100.0463,167100.0良好貸款 655,878 98.64 566,71698.52451,60297.50不良貸款 9,046 1.36 8,4921.4811,5652.502008年,本集團主要通過催收、法律訴訟、仲裁、重組
189、等常規手段對不良資產進行清收處置。中信銀行 二零零八年年度報告75管 理 層 討 論 與 分 析貸 款 遷 徙 情 況下表列示了所示期間本集團客戶貸款及墊款五級分類遷徙情況2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日正常類遷徙率 (%)1.421.200.52關注類遷徙率 (%)6.946.127.20次級類遷徙率 (%)39.0354.0432.03可疑類遷徙率 (%)19.285.8623.52良好貸款遷徙至不良貸款遷徙率 (%)0.360.280.52逾 期 貸 款單位:人民幣百萬元2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日余額佔比 (%)余
190、額佔比 (%)余額佔比 (%)即期貸款653,83898.3564,52898.2449,42797.0貸款逾期(1):190天3,5260.52,7000.52,3110.591180 天1,2380.24380.17350.2181天或以上6,3221.07,5421.210,6942.3小計11,0861.710,6801.813,7403.0客戶貸款合計664,924100.0575,208100.0463,167100.0逾期91天或以上的貸款7,5601.27,9801.311,4292.5重組貸款(2)5,3650.85,3030.94,5831.0注: (1) 客戶貸款及墊款中
191、的逾期貸款是指所有或部分本金已逾期,或利息已逾期超過90天但本金尚未到期的貸款。 (2) 重組貸款是原已逾期或發生減值但相關條款已重新商定過的貸款及墊款。按 客 戶 類 型 劃 分 的 不 良 貸 款單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日余額佔比 (%) 不良率 (%)余額佔比 (%) 不良率 (%)余額佔比 (%) 不良率 (%)公司貸款8,32692.01.568,00494.31.7211,15196.43.02個人貸款7208.00.824885.70.644143.60.85票據貼現合計9,046100.01.368,492100.01.
192、4811,565100.02.50中信銀行 二零零八年年度報告76管 理 層 討 論 與 分 析按 地 理 區 域 劃 分 的 不 良 貸 款 分 布 情 況單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日金額佔比 (%) 不良率 (%)金額佔比 (%) 不良率 (%)金額佔比 (%) 不良率 (%)長江三角洲 2,227 24.6 1.08 85210.00.477566.50.52環渤海地區(1) 3,519 38.9 1.87 4,11448.42.465,09144.03.68珠 江三角洲及海峽西岸1,37215.21.371,87722.12.08
193、3,97734.45.83中部地區 624 6.9 0.84 7729.11.288167.11.75西部地區 870 9.6 1.21 4525.30.814974.31.13東北地區 434 4.8 1.84 4255.12.234283.72.24香港合計 9,046 100.0 1.36 8,492100.01.4811,565100.02.50注: (1) 包括總部。按 行 業 劃 分 的 公 司 類 不 良 貸 款 的 分 布 情 況單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日金額佔比 (%) 不良率 (%)金額佔比 (%) 不良率 (%)金
194、額佔比 (%) 不良率 (%)製造業4,30051.52.644,05150.62.794,78042.94.40交 通運輸、倉儲和郵政業1221.50.19650.80.101561.40.43電 力、燃氣及水的生產和供應業2793.40.49220.30.05160.10.04批發和零售業1,26615.22.591,53919.23.642,38321.47.12房地產開發業7218.71.717839.81.881,33011.94.62租賃和商業服務3724.51.183584.51.038297.42.82水 利、環境和公共設施管理業180.20.05180.20.06180.20
195、.07建築業931.10.39280.30.13480.40.21金融業2573.111.042312.915.282402.27.72公共及社會機構130.20.161020.90.97其他客戶89810.82.0889611.22.631,24911.24.01不良貸款合計8,326100.01.568,004100.01.7211,151100.03.02中信銀行 二零零八年年度報告77管 理 層 討 論 與 分 析貸 款 減 值 準 備本集團按照審慎、真實的原則,及時、足額地計提貸款減值準備。貸款減值準備包括兩部分,即按單項方式評估的準備和按組合方式評估的準備。有關貸款減值準備的詳細會
196、計政策,詳見本年報財務報表注釋四、3(e)。貸 款 減 值 準 備 變 動 情 況2008年12月末,本集團貸款減值準備余額135.72億元人民幣,增加42.3億元人民幣,主要是計提貸款減值損失準備所致。2008年12月末,本集團減值損失準備總額對不良貸款總額和客戶貸款總額的覆蓋率分別為150.03%和2.04%,較上年末分別提高40.02個百分點和0.42個百分點。下表列示了所示期間本集團客戶貸款及墊款減值損失準備的變動情況:單位:百萬元人民幣截至2008年12月31日截至2007年12月31日截至2006年12月31日期初余額9,3429,78612,230本年計提(1)5,3792,86
197、01,481折現回撥(2)(160)(187)(210)轉出(3)(72)(45)(153)核銷(931)(3,072)(3,685)收回以前年度已核銷貸款及墊款141,23期末余額13,5729,3429,786注: (1) 等於在本集團合併損益表中確認為本集團計提的減值損失準備支出淨額。 (2) 等於已減值貸款現值經過一段時間後的增加金額,本集團確認為利息收入。 (3) 包括貸款資產轉為抵債資產而釋放的減值損失準備。中信銀行 二零零八年年度報告78管 理 層 討 論 與 分 析按 客 戶 類 型 劃 分 貸 款 減 值 準 備單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2
198、006年12月31日金額佔比 (%)撥備覆蓋率 (%)金額佔比 (%)撥備覆蓋率 (%)金額佔比 (%)撥備覆蓋率 (%)公司貸款12,66993.3152.158,86794.9110.789,39996.084.29票據貼現610.5510.6390.4個人貸款8426.2116.984244.586.863483.684.06合計13,572100.0150.039,342100.0110.019,786100.084.62按 評 估 方 式 劃 分 的 貸 款 減 值 準 備單位:百萬元人民幣2008年12月31日2007年12月31日2006年12月31日余額佔比 (%)余額佔比 (
199、%)余額佔比 (%)單 項方式確認減值貸款減值準備6,49047.85,42158.06,85970.1組 合方式確認減值貸款減值準備5203.82993.22642.7組 合方式確認非減值貸款減值準備6,56248.43,62238.82,66327.2合計13,572100.09,342100.09,786100.0中信銀行 二零零八年年度報告79管 理 層 討 論 與 分 析市 場 風 險 管 理本行市場風險主要來源於利率、滙率等市場價格的不利變動。本行建立了涵蓋市場風險識別、計量、監測和控制環節的市場風險管理制度體系,通過准入審批和限額管理方式對市場風險進行管理,將潛在的市場風險損失控
200、制在可接受水平,以實現經風險調整的收益最大化。本行市場風險委員會作為市場風險管理的決策機構,負責制定市場風險管理的政策、流程,審批市場風險准入和限額結構。計劃財務部作為市場風險管理部門,負責市場風險管理的日常工作。資金資本市場部作為承擔市場風險的業務部門,負責執行市場風險管理的各項政策、流程,確保市場風險水平控制在市場風險委員會設定的額度內。利 率 風 險 管 理本行利率風險主要來源於資產負債利率重新定價期限錯配對收益的影響,以及市場利率變動對金融工具公允價值的影響。對於資產負債表的利率風險,本行主要通過缺口分析的方法進行評估,根據缺口現狀,調整重新定價頻率和設定公司類存款的期限檔次,以降低重
201、新定價期限的不匹配。對於資金資本市場業務金融工具的利率風險,本行采用久期分析、敏感度分析、壓力測試和情景模擬等方法進行計量和控制,並設定利率敏感度、久期、敞口等風險限額。本行依托先進的市場風險管理系統和獨立的內控中台,對風險限額的執行情況進行有效監控、管理和報告。本行通過掉期、遠期等衍生產品交易對本行資產負債表及資金資本市場業務投資組合的利率風險進行有效控制。利 率 風 險 分 析2008年人民幣利率經歷由上行周期到下行周期的轉折。2008年10月以來,受國際金融危機影響,中國人民銀行調整之前的從緊貨幣政策,連續降低人民幣存貸款基準利率,人民幣利率由之前的持續上升趨勢轉而進入下行通道。考慮到利
202、率下行趨勢對本行收益的影響,本行提前積極采取應對措施,着力於延長信貸資產重定價周期和債券投資的久期,在有效控制資產負債錯配風險的基礎上,緩衝了利率下降對本行淨收益的不利影響。截至2008年末利率缺口情況如下:單位:百萬元人民幣項目不計息3個月內3個月至1年1年至5年5年以上總資產27,291808,222286,13647,49618,692總負債34,768793,263220,12534,5999,736利率缺口(7,477)14,95966,01112,8978,956中信銀行 二零零八年年度報告80管 理 層 討 論 與 分 析滙 率 風 險 管 理本行滙率風險主要來源於資產負債表內外
203、資產及負債幣種錯配和外滙交易所導致的貨幣頭寸錯配。本行主要通過外滙敞口分析來衡量滙率風險的大小。本行外滙敞口由結構性敞口和交易性敞口組成。結構性敞口主要來自外幣資本金和外幣利潤等經營上難以避免的外滙頭寸。交易性敞口主要來自外滙交易業務所形成的外滙敞口。本行外滙敞口主要為結構性敞口。對外幣資本金等結構性敞口的滙率風險,本行主要通過提高外幣資金運用水平,對外幣資本金保值增值等方式彌補滙兌損失。對外滙交易業務敞口的滙率風險,本行由總行資金資本市場部對交易性外滙敞口進行集中管理,所有分行外滙頭寸都需要與總行背對背平盤。總行資金資本市場部通過在市場上平盤或套期保值等方式,將滙率風險敞口控制在市場風險委員
204、會設定的限額之內。滙 率 風 險 分 析本行滙率風險主要受人民幣兌美元滙率的影響。2008年,人民幣兌美元滙率市場經歷較大轉折。上半年,人民幣兌美元持續2007年升值走勢,下半年以來,歐美經濟大幅放緩拖累出口,外需不振促使人民幣升值放緩,滙率受市場預期、外部市場動蕩和央行政策干預等因素的影響波動劇烈。人民幣兌美元的升值帶來外幣資產縮水和賬面滙兌損失等風險,滙率的劇烈波動造成滙率風險的放大。針對本行外幣資本金的滙率風險,本行建立專門的資本金保值策略組合,緊密跟踪境內外幣資金市場利率走勢變化,靈活調整資產負債產品對外報價,提高外幣資金運用水平,並努力提高境內資產,特別是信貸類資產的收益,通過增加外
205、幣資產負債的淨利差水平來有效對沖人民幣升值造成的外幣資本金貶值損失。針對本行外滙交易業務的滙率風險,本行審慎開展外滙交易業務,嚴控風險敞口,積極防範市場流動性風險,合理調整產品報價,引導客戶需求,以減少外滙交易業務承擔的滙率風險。截至2008年末外滙敞口情況如下:單位:百萬元人民幣項目美 元 其 他 合 計 表內淨頭寸21,692 (3,177)18,515 表外淨頭寸(17,098)1,893 (15,205)合計4,594 (1,284)3,310 中信銀行 二零零八年年度報告81管 理 層 討 論 與 分 析流 動 性 風 險流動性風險是指本行不能以合理的成本及時獲取資金,以滿足客戶提取
206、到期負債及資產業務增長等需求的風險。本公司流動性風險主要源於資產負債期限結構錯配,客戶提前或集中提款,為貸款、交易、投資等提供資金等經營活動。流 動 性 風 險 管 理本行流動性管理的目標是遵循既定資產負債目標和流動性風險管理指引,及時履行本行支付義務,滿足業務需要。本行流動性管理采取統一管理、分級負責的流動性風險集中管理模式。總行司庫作為全行流動性風險的管理者,通過轄內市場為分行提供流動性資金需求,通過貨幣市場、公開市場操作、轉貼現等工具平補資金缺口,運用盈余資金。分行司庫部門接受總行指導,在受權範圍內負責所轄分支機構的流動性管理。流 動 性 風 險 分 析2008年,本行流動性雖有間或波動
207、,但風險得到有效控制,保證了各項業務的正常、有序開展。上半年央行六次上調法定存款準備金率,由14.5%升至17.5%;下半年四次下調法定存款準備金率,由17.5%降至13.5%,國際國內形勢的變化、央行貨幣政策的調整,都直接影響到商業銀行的流動性管理。同時,受周邊資本市場的影響,理財業務品種和資產投向的轉變使金融機構存款流向發生變化,從而一定程度上改變了本行的資產負債結構,促使流動性管理作出積極應對和調整。針對貨幣政策調整及本行資產負債變化可能產生的流動性風險,本行遵照監管機構指引和本公司管理目標,不斷提高流動性風險管理水平,着力完善流動性資產三級備付制度和預警機制。報告期內,本行繼續保持對流
208、動性資產的動態管理,合理安排資產工具和期限結構,加強客戶營銷,保持負債穩定性,並保持公開市場、貨幣市場等負債渠道的暢通。通過繼續強化情景分析和壓力測試,完善流動性管理預案,進行流動性組合的動態調整,本行的流動性抗風險能力繼續穩步增強。本行繼續通過期限缺口分析來識別、計量和監控流動性缺口,截至2008年末,本行3個月內流動性缺口為負,其余期限為正。本行活期存款和即期償還的定期存款佔比較高,造成該期限檔次呈現負缺口。本行流動性缺口狀況如下:單位:百萬元人民幣即期償還3個月內3個月至1年1至5年5年以上無期限合計(356,065)(57,168)158,854123,429114,372111,92
209、495,346中信銀行 二零零八年年度報告82管 理 層 討 論 與 分 析操 作 風 險 管 理 與 反 洗 錢操 作 風 險2008年,本行從系統建設、健全風險監控體系以及加強會計檢查等多個方面着手,夯實風險防範基礎,提升全行風險防範水平。加強系統建設。成功上綫賬務集中項目,全面上綫指紋身份認證系統,大大降低操作風險;上綫電子檔案及事後監督管理系統,提高了事後監督的風險防控能力。建立聯動機制。建立健全總行、分行、支行三級聯動的管理機制,多渠道地加強對操作風險的監督管理。通過辦公網架設後臺數據修改審批流程,通過電子問題單(QC)解決分支行操作疑難,通過熱綫電話及時指導分行業務處理,全方位地對
210、分行實施風險監控和精細化管理,切實保障業務健康平穩開展。開展會計專項檢查。組織開展了全行會計檢查工作,特別對新建行、升格行的反洗錢管理、授權管理、銀企對賬、現金管理、重要核算環節等方面進行了現場檢查。同時,督導分行落實整改近三年會計檢查發現的問題。反 洗 錢2008年,本行繼續健全反洗錢內控制度,主要措施包括:加強系統建設,完成了反洗錢系統二期、三期開發以及反洗錢系統與速滙金系統、國際業務系統等的銜接,使反洗錢數據報送更加全面、及時;落實反洗錢工作責任制,在總分支行各級配備反洗錢工作人員,明確崗位工作職責,保證反洗錢工作的順利開展;執行嚴格的獎懲制度,嚴厲追究並處罰未切實履行反洗錢工作職責的人
211、員,推動反洗錢各項要求和措施得到切實貫徹;加強反洗錢技能培訓,提高員工反洗錢意識及工作能力。中信銀行 二零零八年年度報告83管 理 層 討 論 與 分 析資 本 管 理本行資本管理的目標包括:資本充足率在任何時刻都符合監管當局的要求;保持雄厚的資本基礎,根據資本確立資產增長計劃;追求風險可控的股東價值最大化。為實現上述目標,本行的資本管理策略是:定期監測並制定合理的資本充足率目標,保持風險資產合理增長;突出資本約束機制,強化資本有償使用理念,在2008年全面推行以 “經濟利潤” 和 “風險資本回報率” 為核心的績效考核體系;制定年度資本管理方案,通過經濟資本配置體系,實現經濟資本在全行、產品之
212、間的優化配置和動態監測,持續穩定地實現資本回報最大化目標。中信銀行 二零零八年年度報告84管 理 層 討 論 與 分 析前景展望宏 觀 環 境 變 化國 內 外 宏 觀 經 濟 環 境 發 展 態 勢全球經濟運行面臨較多的不確定性因素。國際金融危機仍未見底企穩,金融危機對實體經濟的負面影響將進一步顯現。預計美國、歐盟、日本等發達經濟體的經濟將陷入較大幅度的衰退,新興市場和發展中國家的經濟增速將顯著放慢,美元、歐元等全球主要貨幣滙率以及石油、金屬、農產品等大宗商品價格持續波動,全球通貨緊縮風險依然較大。儘管面臨嚴峻的國際經濟金融形勢,但中國經濟有望在政府出臺的強大經濟刺激計劃的作用下率先實現復蘇
213、。隨着國內積極財政政策和適度寬鬆貨幣政策效應的逐步顯現,預計全年國內經濟將實現8%的增長目標,經濟結構將進一步優化,經濟增長的質量將進一步改善。受國際市場大宗商品價格顯著下降以及其他因素的影響,國內物價指數將繼續回落,國內經濟存在通貨緊縮的風險。行 業 競 爭 格 局 變 化隨着市場參與主體的不斷增加,國內銀行業的競爭將更趨激烈。大型國有銀行憑借其綜合優勢進一步提升市場競爭力,加快綜合化、國際化經營步伐;中小股份制銀行則加快網點佈局速度,繼續擴大各項業務規模;城市商業銀行紛紛加緊重組改制,在鞏固提高對區域經濟影響力的同時,尋求跨區域經營和擴張;外資銀行將在重點業務領域與中資銀行展開激烈競爭。資
214、本市場在經歷了大幅調整後,有望先於實體經濟回暖,股票市場的融資功能也將相應得到恢復。企業債、地方債的擴大發行將進一步分流居民儲蓄、減少企業對銀行信貸的依賴。市 場 需 求 的 新 機 遇儘管外部環境的惡化和同業競爭的加劇給銀行的發展帶來嚴峻挑戰,但是政府和監管部門出臺的一系列政策措施為銀行發展創造了新的機遇。適度寬鬆貨幣政策實施將擴大銀行信貸投放能力;政府4萬億投資計劃和十大行業振興規劃將有助於銀行在控制風險的前提下實現信貸規模的合理擴張和信貸結構的優化調整;國家擴大內需、鼓勵消費的政策措施將推動銀行個人消費信貸、信用卡等個人業務的發展;股票市場的見底企穩和債券市場的發展將促使銀行財富管理、託
215、管、投資銀行等非利息收入業務重新走上較快發展的軌道。中信銀行 二零零八年年度報告85管 理 層 討 論 與 分 析2009 年 本 行 經 營 計 劃 和 發 展 思 路經 營 計 劃本外幣客戶存款余額約10,960億元人民幣左右;本外幣各項貸款余額達7,850億元人民幣左右。發 展 思 路2009年將是本行面臨宏觀經濟形勢不確定因素最大的一年。本行將密切關注國內外經濟金融形勢變化,保利潤、控風險、促發展,通過以下五個方面的經營策略和舉措,確保本行可持續發展和股東價值最大化。第一,優化機制促營銷。強化公司戰略客戶管理,搭建重大項目聯合貸款平台,加大金融同業業務推動力度,提升公司銀行業務綜合金融
216、服務能力;零售銀行業務堅持以理財業務為重要突破口,加強代發工資、借貸聯動、第三方存管、個人網銀等業務的交叉營銷,保持理財和儲蓄業務的協調發展。第二,深化改革控風險。信用風險方面,重點優化信貸結構,把有限資源向國家政策鼓勵發展的行業、向經濟資本回報高的地區、向戰略業務領域、向重點目標客戶傾斜,嚴格控制不良反彈。市場風險方面,強化制衡機制、強化信息報告制度、強化規章制度執行力度。操作風險方面,逐步建立獨立於業務綫管理的機制,促進操作風險專業化管理。第三,狠抓落實強內控。通過構建全行性的有效內控體系、加大審計檢查整改力度、加強員工道德風險和案件防控力度強化內控管理。第四,科學考核促發展。加大資金轉移
217、定價系統 (簡稱 “FTP” ) 考核力度,按照統籌協調與差別管理相結合、短期利益與長遠發展相結合、考核評價與資源配置相結合的原則,調整績效考評體系。第五,有效管理強基礎。針對2009年的複雜形勢,重點開展增收節支、實現全行賬務集中系統上綫運行、加強IT規劃等一系列措施夯實基礎管理。中信銀行 二零零八年年度報告86管 理 層 討 論 與 分 析中信銀行 二零零八年年度報告87管 理 層 討 論 與 分 析社會責任本行始終堅持履行企業社會責任,不斷以利潤回報社會、回報客戶,為提高國家綜合國力、構建和諧社會發揮了積極作用,並以各種力所能及的方式參與到社會公益活動之中。公 益 事 業擔 任 北 京
218、奧 運 會 觀 眾 呼 叫 中 心 志 願 者2008年北京奧運會期間,本行信用卡客服中心工作人員被定向招募為北京奧運會觀眾呼叫中心志願者,為觀眾提供整個賽事及城市相關方面的咨詢以及語言支持,展現了中信銀行風采,為奧運會做出了突出貢獻。為此,第29屆奧林匹克運動組織委員會授予本行 “感謝函” 匾牌及 “北京奧運、殘奧會運行保障突出貢獻單位” 的榮譽稱號。在 所 有 營 業 網 點 內 開 設 “ 綠 色 通 道 ”在賑灾活動發生的第一時間,本行在全行所有營業網點開設抗震救灾 “綠色通道” ,為捐款者提供無需排隊的快速通道,免除了所有向慈善機構捐款的滙款手續費,並在網上銀行系統開通了在綫捐款的功
219、能。開 展 “ 加 油 中 國 ! 加 油 2008” 大 型 公 益 活 動2008年,本行與中國青少年發展基金會、上海東方衛視合作開展 “加油中國!加油2008” 大型公益活動,成功募得善款5.3億元人民幣,用於四川灾區希望小學建設和全國14,000多所希望小學的體育設施的改擴建。此項活動創造了希望工程歷史上單項活動募集善款的最高紀錄。支 持 各 種 體 育 賽 事本行長期以來注重體育比賽對公眾健身的促進作用,大力支持了中國網球公開賽和中國青少年高爾夫巡迴賽等一系列體育賽事,引導公眾加強體育鍛煉,提高全民綜合身體素質。中信銀行 二零零八年年度報告88管 理 層 討 論 與 分 析教 育 及
220、 慈 善 事 業2008年,本行參與社會救助和慈善事業,累計向社會捐贈款物1,618萬元人民幣,形式包括向貧困地區和學校捐贈物資、建造 “希望小學” 、向殘疾人協會捐助、向各種慈善基金會捐款、向貧困大學生提供愛心助學捐助等。尤其是應對年內發生的重大自然灾害和突發事件過程中,本行積極向灾區提供財力、物力、人力等方面的支持和援助,為灾區人民度過難關作出了積極貢獻。抵 禦 南 方 冰 凍 灾 害2008年,中國南方冰凍灾害救助中,本行僅用半天時間,就動員全行員工向灾區捐款520余萬元 (其中以本行名義捐款300萬元,全行約1.5萬余名員工捐款220余萬元) 。踴躍捐款之外,本行各分支機構加強了金融服
221、務,合理調配人力物力,保證各界向灾區捐款通道的順暢。救 助 汶 川 受 灾 地 區 人 民2008年,汶川地震救助中,本行向灾區捐款逾2,400萬元。賑灾期間,本行信用卡中心免除了四川地區中信信用卡客戶因地震影響而延遲還款所造成的滯納金和利息,迅速啓動主題為 “13億顆心,同一個願望,只因一家人” 的賑灾活動,號召數百萬中信信用卡持卡人向灾區獻出自己的愛心。信用卡中心開通捐款熱綫,所有中信銀行信用卡持卡人只要撥打中信信用卡中心的客服熱綫,即可向地震灾區捐款。經統計,通過中信信用卡賬戶捐款合計超過1,627筆,金額達33萬元人民幣。本行為四川地震灾區重建特別設計了名為 “中信理財快車之愛心計劃”
222、 愛心理財產品。該產品自2008年5月28日起發行,運作期限為26天,募集資金用於投資優質信貸資產。與以往同類產品不同,購買該理財產品的客戶最終獲取7日通知存款利率的收益,其余收益連同由中信銀行讓渡的管理費、託管費,都以客戶名義經由中國紅十字總會直接捐贈灾區,所有捐贈款項全部用於汶川灾區的灾後重建工作。中信銀行 二零零八年年度報告89管 理 層 討 論 與 分 析環 保本行始終堅持把支持節能減排、保護環境作為落實國家宏觀調控政策、追求可持續發展、履行社會責任的重要內容。切實根據國家陸續出臺的各項產業政策,相應調整鋼鐵、電力等行業的信貸策略,使信貸業務的發展與國家政策導向保持一致。多年來本行一貫
223、堅持對環境保護型、能源節約型企業提供有力的金融支持,並在制定授信審批政策時明確把環保指標達標作為對大中型客戶授信准入和審批的重要依據,要求貸款項目必須符合國家有關環境保護政策的要求,明確規定了不予支持的行業和項目,在信貸投資上向環保企業傾斜,在環境治理、綠色工程等方面給予重點支持,堅持 “環保一票否決制” 。中信銀行 二零零八年年度報告90管 理 層 討 論 與 分 析本行以積極履行社會責任、建設最受尊重的企業為總體目標,切實履行作為銀行業金融機構所應承擔的經濟責任、社會責任、環境責任,促進經濟、社會、環境的和諧可持續發展。本行社會責任核心理念是堅持信貸環保合規、建設綠色信貸銀行的長期經營發展
224、戰略,塑造綠色銀行;堅持和諧發展,塑造人文銀行;堅持回報社會,塑造愛心銀行;堅持誠信經營,以客戶為中心,為客戶創造價值的經營理念,塑造誠信銀行;堅持以實現股東價值最大化為目標,堅持效益、質量、規模的協調發展,追求濾掉風險的利潤,追求穩定增長的市值,努力走在中外銀行競爭的前列,塑造價值銀行。與社會共同繁榮進步中信銀行 二零零八年年度報告91管 理 層 討 論 與 分 析中國四大發明中的指南針前身為中國古代的司南,用於指示方向,是航海者及探險家必帶的工具。早在古代已對貿易和文化交流造成深遠影響。中信銀行制定明確的經營管理方針,如指南針般為銀行發展指明方向、為客戶掌舵領航,努力實現股東利益最大化。中
225、信銀行 二零零八年年度報告92股 份 變 動 和 主 要 股 東 持 股 情 況股 份 變 動股 份 變 動 情 況 表單位:股2007年12月31日報告期內增減 (+,-)2008年12月31日股份數量比例 (%)發行新股送股公積金轉股其他小計股份數量比例 (%)有限售條件股份32,860,195,400 84.18-6,920,680,30525,939,515,095 66.451. 國家持股0 0 2. 國有法人股25,051,622,919 64.18-722,014,00024,329,608,919 62.333. 其他內資持股0 0 其中:境內非國有法人持股0 0 境內自然人持
226、股0 0 4. 外資持股7,808,572,481 20.00-6,198,666,305 1,609,906,176 4.12其中:境外法人持股7,808,572,481 20.00-6,198,666,305 1,609,906,176 4.12境外自然人持股0 0 無限售條件股份6,173,148,654 15.826,920,680,30513,093,828,959 33.551. 人民幣普通股1,784,694,654 4.57517,238,0002,301,932,654 5.902. 境內上市的外資股0 0 3. 境外上市的外資股4,388,454,000 11.256,40
227、3,442,30510,791,896,305 27.654. 其他0 0 股份總數39,033,344,054 100.0039,033,344,054 100.00限 售 股 份 變 動 表股東名稱年初限售股數本年解除限售股數本年增加限售股數年末限售股數限售原因解除限售日期中信集團24,329,608,91924,329,608,919公司承諾2010.4.28BBVA1,885,311,281382,548,0001,502,763,281公司承諾2010.3.2107,142,895 107,142,895註 (3)注 (4)中信國金5,855,002,2005,855,002,200
228、0公司承諾2008.4.28瑞穗實業銀行68,259,00068,259,0000公司承諾2008.4.28全國社會保障基金理事會68,259,00068,259,0000公司承諾2008.4.28中國人民財產保險股份有限公司68,259,00068,259,0000公司承諾2008.4.28中國人壽保險 (集團) 公司34,129,00034,129,0000公司承諾2008.4.28中國人壽保險股份有限公司34,129,00034,129,0000公司承諾2008.4.28中國船舶工業集團公司29,310,00029,310,0000公司承諾2008.4.28寶鋼集團有限公司25,862,
229、00025,862,0000公司承諾2008.4.28其他A股戰略投資者462,066,000462,066,0000公司承諾2008.4.28合計32,860,195,4007,027,823,200107,142,89525,939,515,095注: (1) 本行首次公開發行上市時向戰略投資者配售517,238,000股A股,於報告期末,該等配售A股已不受十二個月限售鎖定約束。 (2) 本行首次公開發行上市時向五名基礎投資者配售273,036,000股H股,於報告期末,該等配售H股已不受十二個月限售鎖定約束。 (3) 根據2008年6月3日中信集團、Gloryshare Investme
230、nts Limited (簡稱 “GIL” ) 與BBVA簽訂的有關框架協議,BBVA按如下三個步驟增持本行股份:由GIL向BBVA轉讓其持有的中信國金50%的新股份,之後中信國金按照GIL和BBVA對中信國金的持股比例轉讓其持有的所有本行股份 (約佔已發行股份的15%) ;通過行使2006年簽訂的股份及股份認購權協議項下由中信集團授出的購股權,GIL向BBVA轉讓相當於本行已發行股份0.14%的本行H股股份;GIL向BBVA轉讓本行H股,致使BBVA持有本行已發行股份的10.07%。截至2008年12月31日,上述協議項下有107,142,895股的H股完成了過戶登記。其余股份已於2009年
231、2月10日完成了過戶登記。 (4) 鎖定期取決於以下兩個時間中更早的一個:BBVA行使增持4.93%的買入期權的實際日期 (該日期為買入期權行權期間的某一日) ;買入期權行權屆滿日即2010年12月4日 (2008年6月3日中信集團、GIL與BBVA簽訂的有關框架協議中,將行權期間修改為解決公眾持股問題日起至第二個周年日,即2008年12月4日至2010年12月4日)中信銀行 二零零八年年度報告93股 份 變 動 和 主 要 股 東 持 股 情 況有 限 售 條 件 股 份 可 上 市 交 易 時 間若注(1)所指時間介於2008年12月4日至2010年3月2日之間:可上市交易時間限售期滿新增
232、可上市交易股份數量有限售條件股份數量余額無限售條件股份數量余額說明注(1)107,142,89525,832,372,20013,200,971,854BBVA所持部分H股解禁2010年3月2日1,502,763,28124,329,608,91914,703,735,135BBVA所持部分H股解禁2010年4月28日24,329,608,919039,033,344,054中信集團所持A股解禁注: (1) 同限售股份變動表注(4)若注(1)所指時間介於2010年3月3日至2010年4月28日之間:可上市交易時間限售期滿新增可上市交易股份數量有限售條件股份數量余額無限售條件股份數量余額說明20
233、10年3月2日1,502,763,28124,436,751,81414,596,592,240BBVA所持部分H股解禁注(1)107,142,89524,329,608,91914,703,735,135BBVA所持部分H股解禁2010年4月28日24,329,608,919039,033,344,054中信集團所持A股解禁注: (1) 同限售股份變動表注(4)若注(1)所指時間介於2010年4月29日至2010年12月4日之間:可上市交易時間限售期滿新增可上市交易股份數量有限售條件股份數量余額無限售條件股份數量余額說明2010年3月2日1,502,763,28124,436,751,814
234、14,596,592,240BBVA所持部分H股解禁2010年4月28日24,329,608,919107,142,89538,926,201,159中信集團所持A股解禁注(1)107,142,895039,033,344,054BBVA所持部分H股解禁注: (1) 同限售股份變動表注(4)中信銀行 二零零八年年度報告94股 份 變 動 和 主 要 股 東 持 股 情 況有 限 售 條 件 股 東 持 股 數 量有限售條件股東名稱股份類別持有的有限售條件股份數量可上市交易時間新增可上市交易股份數量BBVAH股1,502,763,2812010年3月2日1,502,763,281BBVAH股10
235、7,142,895注(1)107,142,895中信集團A股24,329,608,9192010年4月28日24,329,608,919注: (1) 同 “限售股份變動表” 注(4)證 券 發 行 與 上 市 情 況股 票 發 行 與 上 市 情 況2006年4月13日,中信集團與中信國際金融控股有限公司 (簡稱 “中信國金” ) 簽訂協議,約定以2005年12月31日轉讓定價基準日,中信集團向中信國金轉讓本行19.9%的權益,轉讓價格以本行按國際會計準則審計後的2005年12月31日淨資產為基礎,溢價15.3%,且不低於經中華人民共和國財政部 (簡稱 “中國財政部” ) 核准的資產評估結果,
236、實際總對價為約53.008億港元,相當於每股購買價1.12港元。作為對價,中信國金向中信集團定向發行新股。2006年11月16日,中信集團與中信國金簽署了 發起人協議書 ,同意共同發起設立中信銀行股份有限公司。2006年12月31日,由中信集團與中信國金作為發起人,以發起設立方式將本行整體改制為中信銀行股份有限公司。設立時註冊資本3,111,311.14萬元人民幣,中信集團持有本行2,639,420.22萬股,佔本行發行前全部股份的84.83%;中信國金持有本行471,890.92萬股,佔本行發行前全部股份的15.17%。2007年,本行控股股東中信集團與境外戰略投資者BBVA簽訂了 股份及期
237、權購買協議 。根據協議,BBVA於2007年3月1日完成認購中信集團所持本行股份1,502,763,281股,佔本行本次A股發行和H股發行前全部股份的4.83%。2007年4月27日,本行成功實現上海、香港兩地同日公開發行上市。本次公開發行上市共發行A股2,301,932,654股,H股5,618,300,000股 (包括中信集團劃轉給社保基金理事會的國有股份以及BBVA和中信國金分別行使的反攤薄權利和追加認購權利) 。公開發行後,本行共有A股26,631,541,573股,H股12,401,802,481股,總股本39,033,344,054股。次 級 債經中國人民銀行和中國銀監會批准,本行
238、於2004年向保險公司和投資公司等機構投資者發行次級債務60億元人民幣;於2006年通過公開市場投標向商業銀行、保險公司和政策性銀行等機構投資者發行次級債券60億元人民幣。2004年次級債務系列包括四批於2010年6月至2010年9月期間到期的次級債務,其中三批按中國人民銀行一年期定期存款利率加2.72%的利差計息,余下一批則按中國人民銀行一年期定期存款利率加2.6%的利差計息。中信銀行 二零零八年年度報告95股 份 變 動 和 主 要 股 東 持 股 情 況2006年的次級債券包括兩個品種。其中一種面值為20億元人民幣,2021年6月到期,利率為4.12%。本行可以選擇於2016年6月22日
239、贖回這些債券。如果本行不提前行使贖回權,則自2016年6月開始的5年期間,票面年利率增至7.12%。另一種面值為40億元人民幣,2016年6月到期,利率為3.75%。本行可以選擇於2011年6月22日贖回這些債券。如果本行不提前行使贖回權,則自2011年6月開始的5年期間,票面年利率增加至6.75%。內 部 職 工 股本行無內部職工股。股 東 情 況股 東 總 數截至報告期末,本行股東總數為567,407戶,其中A股股東518,068戶,H股股東49,339戶 (H股股東持股情況乃根據H股股份過戶登記處設置的本行股東名冊中所列的股份數目統計) 。前 十 名 股 東 數 量 和 持 股 情 況單
240、位:股序號股東名稱股東性質股份類別持股總數持股比例(%)持有有限售條件股份數量報告期內股份增減變動情況股份質押或凍結數1中信集團國有A股24,329,608,91962.33 24,329,608,919002香港中央結算 (代理人) 有限公司外資H股6,111,205,85515.660 1,265,393,855未知3Gloryshare Investments Limited外資H股3,862,548,0249.900 3,862,548,02404BBVA外資H股1,992,454,1765.101,609,906,176107,142,89505中國建設銀行國有H股168,599,2
241、680.430168,599,268未知6瑞穗實業銀行外資H股68,259,0000.1700未知7全國社會保障基金理事會國有H股68,259,0000.1700未知8中國人民財產保險股份有限公司國有H股68,259,0000.1700未知9中國人壽保險 (集團) 公司國有H股34,129,0000.0900未知10中國人壽保險股份有限公司國有H股34,129,0000.0900未知截至2008年末,Gloryshare Investments Limited (簡稱 “GIL” ) 是中信集團的全資子公司;中國人壽保險股份有限公司是中國人壽保險 (集團) 公司的控股子公司。除此以外,本行未知
242、上述股東之間關聯關係。瑞穗實業銀行、全國社會保障基金理事會、中國人民財產保險股份有限公司、中國人壽保險 (集團) 公司、中國人壽保險股份有限公司五名H股發行基礎投資者承諾,未經本行和所有聯席全球協調人事先書面同意的情況下,於上市日後12個月或禁售期內任何時間,將不會直接或間接出售根據基礎配售認購的任何H股,在禁售期後出售名下任何根據基礎配售認購的H股前,將會書面知會本行。 (H股股東持股情況乃根據H股股份過戶登記處設置的本行股東名冊中所列的股份數目統計) 。中信銀行 二零零八年年度報告96股 份 變 動 和 主 要 股 東 持 股 情 況前 10 名 無 限 售 條 件 股 東 持 股 情 況
243、單位:股序號股東名稱持有無限售條件股份數量股份類別1香港中央結算 (代理人) 有限公司6,111,205,855H股2Gloryshare Investments Limited3,862,548,024H股3BBVA382,548,000H股4中國建設銀行168,599,268H股5瑞穗實業銀行68,259,000H股6全國社會保障基金理事會68,259,000H股7中國人民財產保險股份有限公司68,259,000H股8中國人壽保險 (集團) 公司34,129,000H股9中國人壽保險股份有限公司34,129,000H股10中國船舶工業集團公司29,310,000A股截至2008年末,中國人
244、壽保險股份有限公司是中國人壽保險 (集團) 公司的控股子公司,除此以外,本行未知其他股東之間有關聯關係或一致行動關係。中信銀行 二零零八年年度報告97股 份 變 動 和 主 要 股 東 持 股 情 況主 要 股 東 及 其 他 人 士 擁 有 之 權 益 及 淡 倉截至2008年12月31日,根據 證券及期貨條例 第336條保存的登記冊所記錄,主要股東及其他人士擁有本行的股份及相關股份的權益及淡倉如下:名稱持有權益的股份數目佔該類別已發行股本總額的百分比 (%)股份類別BBVA9,720,672,261(L)3,770,622,562(S)78.38(L)30.40(S)H股BBVA24,32
245、9,608,919(L)91.36(L)A股中信集團3,862,548,024(L)1,977,236,743(S)31.15(L)15.94(S)H股中信集團24,402,891,019(L)91.38(L)A股雷曼兄弟 (亞洲) 控股有限公司732,821,000(L)732,821,000(S)6.32(L)6.32(S)H股雷曼兄弟 (亞洲) 有限公司732,821,000(L)732,821,000(S)6.32(L)6.32(S)H股雷曼兄弟亞太 (新加坡) 控股有限公司732,821,000(L)732,821,000(S)6.32(L)6.32(S)H股Barclays Glo
246、bal Investors UK Holdings Limited627,846,439(L)6,241,000(S)5.07(L)0.05(S)H股Barclays PLC627,846,439(L)6,241,000(S)5.07(L)0.05(S)H股注: () 好倉, () 淡倉除上述披露外,截至2008年12月31日在根據 證券及期貨條例 第336條保存的登記冊中,並無任何其他人士或公司在本行的股份或相關股份中持有需要本行根據 證券及期貨條例 第XV部第二、三分部披露的權益或淡倉。其 他 持 股 在 10%以 上 ( 含 10%) 的 法 人 股 東BBVA是1857年在西班牙畢爾巴
247、鄂 (西班牙) 註冊成立的全球金融集團。截至2008年末,BBVA的註冊資本為1,836,504,869歐元,市值達324.57億歐元。BBVA在全球擁有8000余家分支機構,其中超過50%在西班牙本土以外,主要集中於拉丁美洲地區,是該地區最大的金融集團。BBVA的金融服務範圍包括零售銀行、公司銀行、國際貿易融資、全球市場業務、消費信貸、資產管理、私人銀行、養老金和保險等,是西班牙和拉丁美洲地區領先的金融機構。中信銀行 二零零八年年度報告98股 份 變 動 和 主 要 股 東 持 股 情 況根據2008年6月3日中信集團、GIL與BBVA簽訂的有關框架協議,BBVA受讓本行2,045,346,
248、465股H股 (約佔本行已發行總股本的5.24%) ,使其所持股份在本行已發行總股本中的佔比從約4.83%增至10.07%。該項增持是分步完成的。截至2008年12月31日和2009年2月10日,BBVA持有本行並完成過戶登記的H股股份分別為1,992,454,176股和3,930,657,746股 (分別約佔本行已發行總股本5.1%和10.07%) 。公 司 控 股 股 東 情 況 和 實 際 控 制 人 情 況中信集團是本行的控股股東及實際控制人。本報告期內本行股東及實際控制人沒有發生變更。截至2008年12月31日,中信集團直接持有本行A股24,329,608,919股,佔總股本的62.
249、33%; 通過GIL持有本行H股3,862,548,024股,佔總股本的9.90%;中信集團共計持有本行72.23%的股份。基於2008年6月3日中信集團、GIL與BBVA簽訂的有關框架協議,GIL和中信國金分別向BBVA轉讓相應股份,截至2009年2月10日交割完畢。至此,中信集團直接持有本行A股24,329,608,919股,佔總股本的62.33%;通過GIL持有本行H股1,924,344,454股,佔總股本的4.93%;中信集團共計持有本行67.23%的股份。中信集團註冊地和辦公地均為北京,是由中國改革開放的總設計師鄧小平倡導,國務院批准,前國家副主席榮毅仁於1979年10月創辦的中國首
250、個實行對外開放的窗口企業。經過歷次資本變更,截至2008年末,中信集團註冊資本為300億元人民幣,法定代表人為孔丹。中信集團是中國領先的大型跨國國有企業集團,重點投資於金融服務、信息技術、能源和重工業等行業,目前在香港、美國、加拿大和澳大利亞均有業務經營。截至2008年12月31日,本行與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖如下:持股62.33%持股9.9%持股100%財政部中國中信集團公司中信銀行股份有限公司GIL截至2009年2月10日,本行與實際控制人之間的產權及控制關係的方框圖如下:持股62.33%持股4.93%持股100%財政部中國中信集團公司中信銀行股份有限公司GIL中信銀行 二
251、零零八年年度報告99董 事 、 監 事 、 高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況本 行 董 事 、監 事 和 高 級 管 理 人 員 基 本 情 況董 事 會姓名職務性別年齡任期年初持股數年末持股數報告期內從本行領取的稅前報酬總額(萬元)是否在股東單位或其他關聯單位領取孔丹董事長、非執行董事男61 2006.12 2009.600是常振明副董事長、非執行董事男52 2006.12 2009.600是陳小憲執行董事、行長男54 2006.12 2009.600551.31否竇建中非執行董事男53 2006.12 2009.600是居偉民非執行董事男45 2007.2 2009.600是張極
252、井非執行董事男53 2007.2 2009.600是吳北英執行董事、常務副行長男58 2006.12 2009.600374.79否陳許多琳非執行董事女54 2006.12 2009.602,974,689是郭克彤(1)非執行董事男54 2008.6 2009.600是何塞 伊格納西奧 格里哥薩里非執行董事男54 2007.2 2009.600是白重恩獨立非執行董事男45 2006.12 2009.60030否艾洪德獨立非執行董事男53 2007.2 2009.60030否謝榮獨立非執行董事男56 2007.2 2009.60030否王翔飛獨立非執行董事男57 2006.12 2009.600
253、30否李哲平(2)獨立非執行董事男43 2009.1 2009.6000否注: (1) 郭克彤先生於2008年4月15日辭去監事職務,並於2007年度股東年會上當選本行非執行董事,於2008年7月15日獲得中國銀監會對其董事資格的核准。(2) 獨立非執行董事藍德彰先生於2008年9月2日請辭董事職務。李哲平先生於2008年12月29日召開的2008年第一次臨時股東大會當選為本行獨立非執行董事,以彌補因藍德彰先生辭任而產生的空缺。2008年,藍德彰先生從本行領取稅前報酬總額30萬元。(3) 本行第一屆董事會、第一屆監事會最遲將於2009年6月進行換屆改選。中信銀行 二零零八年年度報告100董 事
254、 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況監 事 會姓名職務性別年齡任期年初持股數年末持股數報告期內從本行領取的稅前報酬總額(萬元)是否在股東單位或其他關聯單位領取王川(1)監事會主席男60 2008.6 2009.600是王栓林(2)監事會副主席男59 2006.12 2009.600257.00否莊毓敏外部監事女46 2007.3 2009.60027否駱小元(3)外部監事女55 2008.6 2009.6004.5否鄭學學監事男54 2007.8 2009.600是林爭躍職工監事男45 2006.12 2009.600205.75否鄧躍文職工監事男44 2006.12 20
255、09.600187.06否李剛職工監事男39 2006.12 2009.600126.69否注: (1) 王川先生於2008年4月15日辭去董事職務,並於2008年6月12日舉行的2007年度股東年會上當選為本行監事。 (2) 王栓林先生於2008年2月起在本行領取薪酬。 (3) 駱小元女士於2008年11月起在本行領取津貼。高 級 管 理 層姓名職務性別年齡任期年初持股數年末持股數報告期內從本行領取的稅前報酬總額(萬元)是否在股東單位或其他關聯單位領取陳小憲執行董事、行長男542006.12起00551.31否吳北英執行董事、常務副行長男582006.12起00374.79否歐陽謙副行長男5
256、32006.12月起00370.50否趙小凡副行長兼總行營業部總經理男442006.12月起00370.70否蘇國新副行長男412006.12月起00361.80否曹彤副行長男402006.12月起00374.40否曹斌(1)紀委書記男472008.4月起00264.20否王連福副行級工會主席男542006.12月起00365.30否曹國強行長助理、財務負責人男442006.12月起00368.90否張強行長助理男452006.12月起00369.20否羅焱董事會秘書男392007.1月起00207.00否注: (1) 曹斌先生於2008年4月起在本行領取薪酬。董 事 、監 事 和 高 級 管
257、 理 人 員 持 股 變 動報告期內,本行董事陳許多琳女士原持有中信國金2,974,689股股份,在中信國金私有化過程中該等股份根據相關協議安排被註銷,而後獲得相應中信銀行股份作為註銷的代價。截至報告期末,陳許多琳女士共持有本行H股2,974,689股。除陳許多琳女士外,本行其他董事、監事、高級管理人員均未持有本行股份。中信銀行 二零零八年年度報告101董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況董 事孔丹先生61歲中國國籍本行董事長、非執行董事,於2005年12月加入本行董事會。孔 先 生 同 時 擔 任 中 信 集 團、中信國金、中信 (香港) 集團、中信資源控股有限公司
258、、中信裕聯投資有限公司董事長及中信嘉華銀行有限公司 (簡稱 “中信嘉華” ) 非執行董事。孔先生於2000年7月至2006年7月擔任中信集團副董事長兼總經理,2002年11月至2006年10月擔任中信嘉華董事長。加盟中信集團之前,孔先生長期就職於以金融為主業的控股公司中國光大 (集團) 有限公司,歷任常務董事兼副總經理、副董事長兼總經理等高級管理職務。孔先生曾在國務委員兼國家經濟委員會主任辦公室工作。孔先生為高級經濟師,畢業於中國社會科學院研究生院,獲經濟學碩士學位。常振明先生52歲中國國籍本行副董事長、非執行董事,於 2006 年 12 月 加 入 本 行 董 事會。常先生同時擔任中信國金副
259、董事長、董事及中信嘉華非執行董事。常先生於2006年8月起擔任中信集團副董事長兼總經理、中信泰富股份有限公司董事,2006年10月起擔任中信國際資產管理有限公司董事長。常先生於2004年9月至2006年7月出任中國建設銀行股份有限公司副董事長兼行長,1995年8月至2004年7月出任中信集團執行董事兼副總經理,1994年1月至1995年8月出任中信集團協理,1993年9月至1994年1月出任本行副行長,1992年10月至1993年9月出任本行助理行長。常先生為高級經濟師,畢業於北京第二外國語學院,獲日本語言學士學位,後獲紐約保險學院工商管理碩士學位。陳小憲博士54歲中國國籍本行執行董事兼行長,
260、於2004年11月加入本行。陳博士同時擔任中信集團常務董事與副總經理,以及中信國金和中信嘉華的非執行董事。陳博士被東北 財 經 大 學 聘 為 博 士 生 導 師和教授,同時亦為中國人民大學 教 授。自2000年3月 至2004年10月,陳博士曾任招商銀行董事、常務副行長、副行長。此前,自1993年12月至2000年3月,陳博士曾任招商銀行北京分行行長。另外,自1982年9月至1993年12月,陳博士曾任人民銀行北京分行處長、行長助理、副行長。陳博士為高級經濟師,在中國銀行業擁有26年從業經歷,畢業於中國人民大學,獲財政金融專業學士學位。此後,陳博士先後於西南財經大學獲得金融專業的碩士學位,於
261、東北財經大學獲得金融學博士學位。2005年至2008年,陳博士連續四年被中國 銀行家 雜誌評選為 “年度中國十大金融人物” ,2006年和2007年還連續兩年被中國國際金融論壇評選為 “中國十佳金融新銳人物” 。中信銀行 二零零八年年度報告102董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況竇建中先生53歲中國國籍本行非執行董事。竇先生同時擔任中信集團常務董事兼副總經理、中信國金董事兼行政總裁、中信嘉華董事長、中信國際 資 產 管 理 有 限 公 司 董 事、事安集團董事長及振華財務董事。竇先生於1980年加入中信集 團,並 於1987年4月 加 入 本行,自1987年至199
262、4年出任本行副行長,自1994年至2004年出任本行行長。竇先生畢業於北京對外經濟貿易大學,後獲遼寧大學經濟學碩士學位,為高級經濟師,擁有豐富的金融業從業經驗。居偉民先生45歲中國國籍本行非執行董事。自2000年3月至今,居先生先後擔任中國中信集團公司董事及財務總監、中 信 信 託 有 限 責 任 公 司 董 事長、中信證券股份有限公司 (於上海證券交易所上市) 、亞洲衛星控股有限公司 (於香港聯交所上市) 、中信國際金融控股有限公司 (曾於香港聯交所上市,及後以協議安排方式私有化,並於2008年11月5日撤銷上市地位) 以及中信嘉華銀行有限公司之非執行董事。居先生擁有超過20年的融資、投資及
263、企業管理經驗。居先生獲杭州電子工業學院頒授的經濟學 (主修會計學) 學士學位及中國人民大學頒授的經濟學 (主修會計學) 碩士學位。張極井先生53歲中國國籍本行非執行董事,於2007年2月加入本行董事會。張先生同時擔任中信集團董事、總經理助理、戰略與計劃部主任,以及中信資源控股有限公司、中信證券股份有限公司、中信房地產股份有限公司、中海信託股份有限公司董事。張先生自1984年12月至今歷任中信集團董事、戰略與計劃部主任、綜合計劃部主任,中信澳大利亞有限公司副總經理、總經理,以及中信海外投資部礦產部副經理等職。張先生是高級經濟師,畢業於中國社會科學院研究生院,獲經濟學碩士學位。中信銀行 二零零八年
264、年度報告103董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況吳北英先生58歲中國國籍本行執行董事兼常務副行長。吳先生於1987年8月加入本行,至今一直服務於本行。自1995年7月至2001年12月出任本行副行長,期間曾於1996年7月至1999年9月兼任本行北京分行行長,1999年9月起則兼任本行廣州分行行長。此前,自1993年12月至1995年7月,吳先生曾任本行行長助理。吳先生為高級經濟師,畢業於中央財政金融學院,獲貨幣銀行學碩士學位。陳許多琳女士54歲中國國籍本行非執行董事,於2006年12月加入本行董事會。陳女士於1998年加入中信國金,為執行副總裁,2001年5月獲委
265、任為中信國金董事,自2002年起出任中信國金董事總經理兼替任行政總裁、中信嘉華董事、總裁兼行政總裁和香港華人財務有限公司董事長。陳女士在信貸和風險管理、人力資源和戰略發展等方面擁有豐富經驗。陳女士現擔任香港浸會大學校董會和該大學財務委員會成員,同時為該大學持續教育學院榮譽顧問及香港浸會大學基金董事局成員。陳女士現兼任中國神學研究院主席。加入中信國金前,陳女士曾為香港渣打銀行零售銀行部的主管,擁有超過三十年的豐富銀行業務經驗。郭克彤先生54歲中國國籍本行非執行董事。2006年12月至2008年4月,郭 先 生 任 中 信銀行監事。自2006年至今,郭先生同時擔任中信集團董事。2000年至今,郭先
266、生同時擔中信 集 團 人 事 教 育 部 主 任。此前,郭先生曾任中信澳大利亞有 限 公 司 董 事、中 信 房 地 產公司董事。1986年至2008年,郭 先 生 任 中 信 集 團 人 事 部 副主任、主任助理、處長、副處長。郭先生為經濟師,畢業於中國人民大學,獲大專學歷。中信銀行 二零零八年年度報告104董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況何塞 伊格納西奧 格里哥薩里(Jos IgnacioGoirigolzarri) 先生54歲西班牙國籍本行非執行董事,於2007年2月加入本行董事會。自2001年12月,格里哥薩里先生同時擔任BBVA行 長 兼首席運營官。19
267、77年,格里哥薩里先生加盟Banco de Bilbao銀行從事戰略規劃。1992年至1994年,格里哥薩里先生擔任BBV總經理。1994年至今,格裏先生為BBV執行委員會成員。自1995年向中 美 及 南 美 拓 展 業 務 期 間,格 里 哥 薩 里 先 生 領 導BBV美洲業務部。1999年10月至2001年,在Bilbao Vizcaya Bank-Argentaria併購項目中,格里哥薩 里 先 生 在 執 行 委 員 會 中 任職,主要負責拉美業務運作。2001年4月至12月,格里哥薩里先生擔任集團高級執行官副行長、零售銀行業務主管。2000年7月至今,格里哥薩里先生任墨西哥BBV
268、A Bancomer公司董事。2005年10月至今,格裏先生任Fundacin Consejo Spain-USA董事長。格里哥薩里先生畢業於西班牙德烏斯托商業大學 (University of Deusto) ,獲經濟學學士學位,英國利茲大學(University of Leeds, UK) 獲金融 與 戰 略 規 劃 研 究 生 學 位。1977年至1979年,格里哥薩里先生曾為德烏斯托商業大學戰略規劃專業教授。白重恩博士45歲中國國籍本行獨立非執行董事,於2006年12月加入本行董事會。白先生現任清華大學經濟管理學院經濟系主任,自1999年起歷任香港大學經濟金融學院助理教授和副教授,清華
269、大學經濟管理學院特聘教授。清華大學經濟 管 理 學 院 弗 雷 曼 經 濟 學 講席教授、博士生導師。此前,白先生曾任教於美國波士頓學院。白先生畢業於中國科技大學數學系,獲學士學位,後獲美國加州大學聖地亞哥分校數學博士學位及哈佛大學經濟學博士學位。白先生在發展與轉軌經濟學、公 共 經 濟 學、公 司 治 理、金融、產業經濟學等領域的研究具有很深的造詣,2006年獲得國家傑出青年科學基金,2007年被中華人民共和國教育部評為長江學者。白先生同時擔任多個社會職務,包括 中國經濟評論 編委和清華大學 經濟學報 聯執主編、美國哥倫比亞大學IPD研究所公司治理研究員、美國密西根大學戴維遜研究所研究員,並
270、曾任世界銀行咨詢顧問。艾洪德博士53歲中國國籍本行獨立非執行董事,於2007年2月加入本行董事會,現任東北財經大學校長。艾博士於2008年當選為第十一屆全國人民代表大會代表。艾博士1999年1月1日至2005年5月任東北財經大學副校長,1998年3月至12月任大連市高新技術園區副主任,1997年12月至1998年2月任大連市政府副秘書長,1996年7月至1997年11月任東北財經大學助理校長,1993年1月至1996年6月任東北財經大學金融系副主任。艾博士是教授、博士生導師,2000年開始享受國務院政府特殊津貼,畢業於東北財經大學,獲貨幣銀行學博士學位。艾 博 士 在 貨 幣 政 策 與 貨
271、幣 理論、金 融 機 構 管 理、國 際 金融、金融市場、區域金融與信用制度等領域研究具有很深的造詣,主持完成國家或省政府資助的研究課題16項。艾博士的 學 術 觀 點 與 政 策 建 議 曾 被中國人民銀行、國務院、全國人大常委會、遼寧省政府、大連市市政府等采納並應用於政策實踐。艾博士同時擔任多個社會職務,包括中國金融學會常務理事、中國金融學會學術委員會委員、中國國際金融學會常務理事會及學術委員會委員、遼寧省價格學會副會長、遼 寧 省 國 際 經 濟 法 學 會 副 會長、遼寧省社會科學界聯合會副主席等。艾博士亦擔任遼寧成大股份有限公司的獨立董事。中信銀行 二零零八年年度報告105董 事 、
272、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況謝榮博士56歲中國國籍本行獨立非執行董事,於2007年2月加入本行董事會,現任上海國家會計學院副院長。謝博士自1997年12月至2002年10月任畢馬威會計師事務所合夥人,1985年12月至1997年12月歷任上海財經大學會計學系副主任、博士生導師、教授、副教授、講師。期間,曾在英國沃 瑞 克 (Warwick) 大 學 高 級 訪問研究一年,並在大華會計師事務所任兼職註冊會計師、普華大華會計師事務所任兼職註冊會計師。謝博士畢業於上海財經大學,獲經濟學博士學位。謝博士在會計學、審計學、金融企業內部控制等領域的研究具有很深的造詣,曾牽頭或參與多
273、個由國家、財政部、註冊會 計 師 學 會 等 資 助 的 研 究 課題。謝博士同時擔任多個社會職務,包括國務院學位委員會會 計 碩 士 專 業 學 位 教 育 指 導委員會委員、中國會計學會常務理事、中國審計學會常務理事、中國會計學會教育分會常務理事、上海成本研究會副會長,同時是上海汽車股份有限公司外部董事、中海發展股份有限公司、中國東方航空股份有限公司、創業環保股份有限公司等公司的獨立董事。王翔飛先生57歲中國國籍本行獨立非執行董事,於2006年12月加入本行董事會。王先生現任中安石油國際有限公司財務副總監、安中國際石油控股有限公司財務顧問,以及深圳農村商業銀行獨立非執行董事。同時,王先生現
274、為重慶鋼鐵股份有限公司 (香港聯交所H股和上交所A股的上市公司) 和財訊傳媒集團有限公司 (香港聯交所上市公司) 的獨立非執行董事及雅域集團有限公司 (香港聯交所的上市公司) 的執行董事。王先生在中國光大集團工作多年,1996年至2002年,曾任中國光大集團有限公司董事兼助理總經理,歷任下屬多家控股的上市公司的執行董事和上市公司的行政職位,亦先後在多家從事銀行及相關金融服務業務的公司擔當高級管理職務。王先生為高級會計師,畢業於中國人民大學財政金融專業,獲經濟學學士學位,曾任職中國人民大學財政系金融教研室助教。李哲平先生43歲中國國籍本行獨立非執行董事,李先生現任 當代金融家 雜誌社執行社長兼主
275、編。李先生於1995年至2003年任統信資產評估有限公司董事長,1993年至1995年任 中國證券報 理論版主編,1989年至1993年任中國金融培訓中心助教。李先生從2008年8月至今擔任國投瑞銀基金管理有限公司獨立董事。李先生畢業於山西財經學院並獲得經濟學學士學位,後獲中國人民銀行總行研究生部經濟學碩士學位。中信銀行 二零零八年年度報告106董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況監 事王川先生60歲中國國籍本行監事會主席。王先生同時擔任中信集團副董事長、中信控股有限責任公司副董事長兼總裁、信誠人壽保險有限公司董事長。2005年12月至2008年6月,王先生出任本行非
276、執行董事。加盟中信集團之前,王先生於2001年10月至2004年7月出任中國光大集團有限公司副董事長、中國光大銀行有限公司副董事長兼行長。此前,王先生在中國農業銀行工作超過20年,並擔綱多個不同職位,包括總行副行長、吉林分行行長、總行信貸業務部總經理、研究部門及人力資源部門副總經理。王先生為高級經濟師,畢業於中國人民大學,大專學歷。王栓林先生59歲中國國籍本行監事會副主席。王先生自2003年起擔任國有重點金融機構監事會副局級、正局級專職監事。此前,王栓林先生曾在金融領域擔任多個職務,先後擔 任 中 央 國 債 登 記 結 算 有 限責任公司副總經理,中國證券交易系統有限公司董事、副總經理,人民
277、銀行總行稽核司處長、辦公室主任。王先生為高級經濟師,畢業於中國人民大學財政系財政金融專業,獲學士學位。莊毓敏女士46歲中國國籍本行外部監事。莊女士現任中國人民大學財政金融學院副院長、貨幣金融系主任、教授、博士生導師。1995年至今在中國人民大學金融系任教,擔任金融教研室副主任,金融系主任等職。1984年至1995年在中國人民大學財政系工作,擔任教研室副主任。莊女士畢業於中國人民大學財政系,後獲中國人民大學經濟學碩士和經濟學博士學位。中信銀行 二零零八年年度報告107董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況鄭學學先生54歲中國國籍本行監事。鄭先生現任中信集團稽核審計部主任,
278、同時擔任中信建設有限責任公司、中信投資控股有限公司、中信渤海鋁業控股有限公司、中信華東(集團) 有限公司、中信資產管理有限公司、中信重工機械股份有限公司、中信房地產股份有限公司監事長,以及中信控股有限責任公司監事。2000年3月至2007年4月,擔任中信集團及其前身中國國際信託投資公司稽核審計部副主任。1986年3月至2000年3月,歷任中信集團幹部、副處長、處長、主任助理。1983年3月至1986年3月,在北京市公安局工作。鄭先生是高級會計師,於1983年3月畢業於中國人民大學,獲得經濟學學士學位。林爭躍先生45歲中國國籍本行監事。林先生同時兼任振華國際財務有限公司董事。林先生於2007年8
279、月起出任總行稽核審計部總經理,2005年6月至2007年7月曾任總行稽核審計部總經理助理、副總經理。2004年3月至2005年6月,林先生曾任本行南京分行稽核部副總經理。此前,林先生曾就職於中國工商銀行江蘇分行。林先生是中國經濟師、美國註冊財務策劃師 (RFP) 、美國企業理財顧問師 (CFC) ,在中國銀行業擁有24年從業經歷。林先生於江蘇省電視大學獲得金融專業的學士學位。駱小元女士55歲中國國籍本行外部監事。1983年至1991年,曾任中國財政部財政科學研 究 所 財 政 研 究 雜 誌 副 主編、編輯部副主任;1991年至今,曾任中國註冊會計師協會總會計師、全國註冊會計師考試委員會委員兼
280、考試部主任、註冊中心主任、財務部主任、會計研究 及 中國註冊會計師 雜誌編輯部主任等。曾任和現任社會職務包括中國成本研究會副秘書長、中國中青年成本研究會常務理事、北京大學 經 濟 財 會 教 育 叢 書 特 聘編委、北京工商大學兼職副教授、中南財經大學會計系兼職教授、華夏銀行獨立董事、嘉實基金獨立董事等。駱女士是高級經濟師,注冊會計師 (非執業) ,畢業於中國人民大學財政系會計專業,獲得學士學位。中信銀行 二零零八年年度報告108董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況鄧躍文先生44歲中國國籍本行監事。鄧先生於2007年2月起擔任本行總行營業部風險管理部總經理。2005年
281、10月至2007年2月,擔任總行營業部風險管理部負責人,2004年2月至2005年10月則擔任總行營業部風險管理部副總經理。此前,自1996年4月至2004年2月,鄧先生先後就職於本行信貸部、總行營業部零售銀行部和深圳分 行 信 審 部。自1996年4月 至今,鄧先生一直為本行服務。鄧先生畢業於武漢工學院,獲學士學位,後獲中國人民銀行總行金融研究所貨幣銀行學碩士學位。李剛先生39歲中國國籍本行監事。李先生於2006年6月起擔任本行計劃財務部總經理助理兼資產負債管理部總經理、計劃財務部副總經理兼資產負債管理部總經理。2000年6月至2006年6月,李先生在本行曾先後擔任計劃財務部資金管理部總經理
282、、本行總行營業部計劃財務部總經理等職。此前,李先生曾在中信大榭開發公司歷任財務部主任助理、副主任、財稅局資金處副處長、處長等職。李先生畢業於中國金融學院。中信銀行 二零零八年年度報告109董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況高 級 管 理 人 員歐陽謙博士53歲中國國籍本行副行長。歐陽先生於1988年加入本行,至今一直為本行服務。2005年以來,歐陽先生同時擔任振華國際財務有限公司董事長。歐陽先生自1995年7月升任本行副行長。自1994年4月至1995年7月,任本行行長助理。1991年歐陽先生負責本行內部風險控制系統的研究設計工作。1989年1月,歐陽先生在本行資金
283、部工作,主要從事外滙交易、債券交易、黃金買賣等; 同年9月,開始從事資產組合投資管理工作。歐陽先生為高級經濟師,畢業於清華大學,獲水利機械專業碩士學位,後獲英國曼徹斯特大學航空工程博士學位。趙小凡博士44歲中國國籍本 行 副 行 長,並 於2006年4月開 始 兼 任 本 行 總 行 營 業 部 總經 理。自1998年8月 至2001年12月,趙先生曾任本行行長助理。自1986年7月 至 今,趙 先生一直為本行服務。趙先生為高級會計師,畢業於中國人民大學,獲財務會計專業學士學位,後獲遼寧大學國際金融專業碩士學位及北京大學經濟學院金融學專業博士學位。陳小憲博士54歲中國國籍本行執行董事兼行長,簡
284、歷見本行董事。吳北英先生58歲中國國籍本行執行董事、常務副行長兼風險負責人,簡歷見本行董事。中信銀行 二零零八年年度報告110董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況蘇國新先生41歲中國國籍本行副行長。蘇先生曾擔任中信集團辦公廳副主任、同時兼任中信集團董事長及中信銀行董事長秘書。1997年6月開始擔任中信集團董事長秘書。1991年8月至1993年10月,在中國外交部工作。1993年10月至1997年5月在中信集團負責外事工作。1996年1月至1997年1月,在瑞士銀行SBC和瑞士聯合銀行UBS等金融機構工作。蘇先生畢業於天津外國語學院,獲文學學士學位,曾在北京外國語學院攻
285、讀聯合國研究生,後獲香港公開大學工商管理碩士學位。曹彤先生40歲中國國籍本行副行長。此前,曹先生自2004年12月至2006年12月任本行 行 長 助 理,自2005年1月 至2006年3月兼任本行零售銀行部總經理。此前,曹先生歷任招商銀行北京分行計劃資金部副經理、營業部經理、行長助理、副行長、總行個人銀行部總經理和深圳管理部副主任 (主持工作) 。另外,自1990年7月至1994年1月,曹先生曾任職於中國人民銀行北京分行。曹先生在中國銀行業擁有18年從業經歷。曹先生為高級經濟師,畢業於中國人民大學,先後獲得經濟學學士學位、金融學碩士學位。曹斌先生47歲中國國籍本行紀律檢查委員會書記。曹先生於
286、2008年3月加盟本行。此 前,曹 先 生 自2001年1月 至2002年2月任中信集團人事教育部幹部。自2002年3月至2002年8月,任中信證券公司總辦負責人。自2002年8月至2008年3月,任中信控股公司董事會秘書、總辦總經理。曹先生畢業於吉林大學,獲得經濟學碩士學位。中信銀行 二零零八年年度報告111董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況王連福先生54歲中國國籍本 行 副 行 級 工 會 主 席。王 先生自2006年3月至2008年4月,曾 擔 任 本 行 紀 律 檢 查 委 員 會書記、副行級人力資源主管。自1999年2月至2006年3月,王先 生 曾 任
287、本 行 紀 律 檢 查 委 員會書記、機關黨委書記、工會主 席。自2005年1月 至2006年3月,兼任本行人力資源部總經 理。自1995年6月 至1999年2月,王先生曾任本行行長助理。自1987年5月 至 今,王 先生一直為本行服務。另外,自1984年12月至1987年5月,王先生曾於中信集團人事部調配處任職。王先生為高級經濟師,先後獲得北京師範學院政法專業的大學學歷和東北財經大學貨幣銀行學專業的碩士學位。曹國強先生44歲中國國籍本行行長助理。2005年以來,曹先生同時擔任振華國際財務有 限 公 司 董 事。2005年4月 至2006年4月,曹先生任本行計劃財務部總經理。此前,曹先生歷任招
288、商銀行總行計劃資金部副總經理和總經理,招商銀行深圳管理部計劃資金部總經理,招銀典當公司董事、副總經理 (主持工作) ,深圳士必達國際投資有限公司董事,招商銀行計劃資金部總經理助理。另外,自1988年7月至1992年6月,曹先生曾任職於中國人民銀行陝西省分行計劃資金處,歷 任 副 主 任 科 員、副 處 長。曹先生在中國銀行業擁有20年從業經歷。曹先生為高級經濟師,畢業於湖南財經學院,獲貨幣銀行學專業學士學位,後獲陝西財經學院貨幣銀行學碩士學位。張強先生45歲中國國籍本行行長助理。此前,自2000年 1 月 至 2006 年 4 月,張 先 生歷 任 本 行 總 行 營 業 部 副 總 經理、常
289、務副總經理和總經理。另 外,自1990年9月 至2000年3月,張先生曾先後就職於本行信貸部、濟南分行和青島分行,歷 任 總 行 信 貸 部 副 總 經理、總經理、分行副行長和行長。自1990年9月至今,張先生一直為本行服務。張先生在中國銀行業擁有21年從業經歷。張先生為高級經濟師,先後於中南財經大學獲得計劃統計專業的學士學位及於遼寧大學獲得金融學的碩士學位。中信銀行 二零零八年年度報告112董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況羅焱先生39歲中國國籍本行董事會秘書,兼任董事會辦公室主任、辦公室主任。羅先生於2004年10月加盟本行,並自2005年6月至2006年3月,
290、出 任 本 行 辦 公 室 副 主 任。自2004年10月至2005年6月,羅先生出任本行行政管理部總經理助 理。此 前,自1996年3月 至2004年10月,羅先生任職於招商銀行,亦自1990年7月至1996年3月任職於交通銀行揚州分行。羅先生先後於內蒙古財經學院獲得經濟學學士學位及於浙江大學獲得管理工程與科學碩士學位。董 事 會 秘 書中信銀行 二零零八年年度報告113董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況新 聘 或 解 聘 情 況2008年4月,王川先生因調整工作安排辭去董事職務,並於2007年度股東年會當選為本行監事;2008年4月,郭克彤先生因調整工作安排辭去
291、監事職務,於2007年度股東年會當選為本行非執行董事,並於2008年7月獲得中國銀監會對其董事資格的核准;2008年4月,劉崇明女士因退休原因辭去本行監事職務;2008年6月,駱小元女士於2007年度股東年會當選為本行外部監事;2008年6月,王川先生於第一屆監事會第八次會議當選為本行監事會主席,王栓林先生當選為本行監事會副主席。2008年9月,藍德彰先生因個人工作原因申請辭去本行獨立非執行董事職務;2008年10月,居偉民先生於第一屆董事會第十九次會議增補為董事會戰略發展委員會委員;2008年10月,郭克彤先生於第一屆董事會第十九次會議增補為董事會提名與薪酬委員會委員;2008年12月,李哲
292、平先生於2008年第一次臨時股東大會當選為本行獨立非執行董事。李先生的任職資格已於2009年1月經中國銀監會批准;中信銀行 二零零八年年度報告114董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況董 事 、監 事 及 高 級 管 理 人 員 薪 酬 情 況本行董事、監事和高級管理人員的薪酬分配方案經董事會下設的提名與薪酬委員會審核後,提交董事會審議通過。本行對董事、監事及高管人員的薪酬結構、基本和效益年薪的確定作出明確規範,通過財務指標完成情況、風險控制情況和內部管理情況等方面進行綜合績效考核。獨立非執行董事和外部監事實行津貼制度。根據中國有關法律規定,本行為執行董事、職工監事和
293、高級管理人員在內的員工加入了中國政府組織的各類法定供款退休計劃。本行為同時是本行員工的執行董事、監事和高級管理人員提供報酬,包括基本工資、獎金、職工福利費和各項保險金、住房公積金、年金。本行獨立非執行董事、外部監事領取津貼。本行非執行董事 (不包括獨立董事) 、在股東單位任職的股東監事不在本行領取任何工資或董事袍金。本行並未向董事、監事及高級管理人員發放激勵股權。2008年本行業績突出,淨利潤133.20億元,較2007年增長60.68%;撥備覆蓋率提高至150.03%;不良資產和不良率雙下降,不良率從2007年1.48%下降到1.36%。在經營業績比上年大幅增長的情況下,本行高級管理人員的薪
294、酬比上年 (同比口徑) 下降了15%左右。報告期內,在本行領取報酬的董事、監事和高級管理人員共22人,其中獨立董事5人,監事6人,擔任董事的高管2人,未擔任董事的高管9人。本行2008年度支付全體董事、監事和高級管理人員的稅前報酬總額為4936萬元人民幣。人 力 資 源 管 理 和 員 工 情 況2008年末,本行員工數為21,385人(1),其中管理人員3,165人,業務人員15,699人,行政人員2,521人。員工中具有研究生以上學歷的為2,324人,佔比10.87%;本科學歷的為11,691人,佔比54.67%;專科學歷的為6,009人,佔比28.10%;專科以下學歷的為1,361人,佔
295、比6.36%。本行離退休人員共202人。人 力 資 源 管 理2008年,本行按照有效激勵與嚴格約束相互協調的原則,不斷完善人力資源管理體系。大力加強各級分支機構管理團隊的建設,積極推進一級分行和總行部門管理人員的調整配備工作,經營管理隊伍的整體素質和管理水平明顯提升。着眼於市場變化和未來競爭的需要,本行着力改進全行招聘調配機制,提高人才甄選質量;穩步推進准事業部制,積極探索部門職能調整,提高經營管理效率;積極適應政策形勢變化,調整規範勞動關係管理,促進內部和諧。本行以效率優先、兼顧公平的原則和市場化分配導向為指導,完善薪酬福利體系。啓動建立和規範全行統一的專業技術序列項目,拓寬員工成長通道,
296、增強激勵力度;優化薪酬結構,完善福利保險體系,保障員工權益。註: (1) 2008年,本行規範勞動用工制度,將在本行工作的勞務派遣人員納入員工總數。中信銀行 二零零八年年度報告115董 事 、監 事 、高 級 管 理 人 員 和 員 工 情 況人 力 資 源 培 養 與 開 發2008年,本行在總行設立培訓中心,並在上海設立培訓分中心,加大培訓投入力度,全行員工隊伍整體素質進一步提升。全年共舉辦各類集中培訓項目8,323個,培訓29萬人次,人均培訓13.5次。全行23萬人次參加網絡學習,累計16萬學時。本行利用境內外培訓資源,着力抓好核心人才培養,進一步提升全行中高層管理人員和業務骨幹的經營管
297、理能力。推出新員工入職培訓體系和貴賓理財客戶經理、公司銀行客戶經理等專業崗位資格認證培訓體系,同時充分利用網絡學院平台和資源,開展了多種形式的網上培訓項目,全員專業化水平進一步提高。中信銀行 二零零八年年度報告116公 司 治 理 報 告本行秉持堅持效益、質量、規模的協調發展、追求濾掉風險的利潤、追求穩定增長的市值、努力走在中外銀行競爭前列為經營理念,力圖為股東創造最大價值。本行在中外銀行競爭中走在前列,即是:在可比經營業績和管理績效上走在競爭前列;在滿足股東、客戶、員工需求上走在競爭前列;在為客戶提供最佳的綜合金融解決方案上走在競爭前列;在風險管理文化、體制和技術建設上走在競爭前列;在塑造卓
298、越的銀行服務品牌和企業文化建設上走在競爭前列;在金融創新能力和核心競爭力打造上走在競爭前列。努力走在中外銀行競爭前列中信銀行 二零零八年年度報告117公 司 治 理 報 告中國四大發明中的造紙術相傳由東漢時代蔡倫發明,紙的發明和向全世界的傳播,讓文化得以大範圍的保存和傳播,促進世界文明的發展。中信銀行在國內的540余家分支機搆戰略性地分佈在經濟發達地區,並與全球80多個國家和地區建立了代理行關係,業務輻射全球70多個國家和地區。中信銀行 二零零八年年度報告118公 司 治 理 報 告公 司 治 理 架 構高級管理層信用風險管理委員會市場風險管理委員會操作風險管理委員會內部審計委員會風險管理委員
299、會提名與薪酬委員會戰略發展委員會審計與關聯交易控制委員會監事會董事會股東大會市場營銷委員會信息技術委員會信用審查委員會發展及資產負債管理委員會財務審查委員會風險管理委員會公 司 治 理 整 體 情 況本行深信,完善的公司治理架構是保護投資者和存款人利益、實現銀行高質量可持續發展的重要基礎。自2007年4月中國內地、香港同步上市以來,本行嚴格按照中國 中華人民共和國公司法(簡稱 “ 公司法 ” ) 、中華人民共和國證券法(簡稱 “ 證券法 ” ) 、 香港聯合交易所有限公司證券上市規則(簡稱 “ 香港聯交所上市規則 ” ) 等監管要求及本行實際,建立起以股東大會、董事會及各專門委員會、監事會、高
300、級管理人員等機構為主體的組織架構和保證各機構獨立運作、有效制衡的制度安排。報告期內,本行嚴格遵守相關法律法規,並結合本行實際情況,不斷完善公司治理結構:組建了董事會各專門委員會工作支持小組,制定了小組工作制度,為董事會各專門委員會的工作提供有力支持,進一步完善了董事會及下設專門委員會的機構設置,為董事會高效決策夯實了基礎。制定了本行 審計與關聯交易控制委員會審計工作規程 和 獨立董事年報工作制度 ,以制度形式強化了董事會審計與關聯交易控制委員會的審計監督職能,切實保障獨立董事在履職上勤勉盡責。完善了本行 關聯方授信管理實施細則 ,制定了 關聯交易管理辦法 ,進一步規範本行關聯方授信管理,控制關
301、聯交易風險,切實保障本行和股東利益。制定了本行 信息披露管理制度 、 信息披露管理制度實施細則 、 重大信息內部報告制度 ,為合法合規地開展信息披露工作提供了制度保障。積極貫徹落實中國財政部、中國證監會、中國銀監會、中國保險監督管理委員會 (簡稱 “中國保監會” )及中華人民共和國審計署 (簡稱 “審計署” ) 等五部委聯合發佈的 企業內部控制基本規範 ,進一步優化內部控制環境,改進內部控制措施,保障本行戰略目標的實現、財務控制的優先性及業務經營合規。中信銀行 二零零八年年度報告119公 司 治 理 報 告根據中國證監會 關於開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知 要求和北京證監局部署,本
302、行開展了公司治理持續改進活動。根據公司治理整改計劃,本行認真實施整改,經董事會審議批准,完成了公司治理整改報告,包括落實組建支持董事會各專門委員會運作的工作支持小組、制定本行 信息披露管理制度 的實施細則和 重大信息內部報告制度 、加強監事會辦事機構的設置和功能等三項整改工作。上述公司治理自查報告和整改計劃、公司治理整改報告在中國證監會指定的網站、本行網站及本行信息披露指定媒體上進行了披露。股 東 大 會 、董 事 會 、監 事 會 情 況2008年,本行召開了股東年會、1次臨時股東大會、8次董事會、8次監事會。股東大會、董事會、監事會的召開均符合 中信銀行股份有限公司章程(簡稱 “ 公司章程
303、 ” ) 規定的程序。股 東 大 會股東大會是本行的權力機構。本行建立了與股東溝通的有效渠道,確保所有股東對本行重大事項的知情權、參與權和表決權。2008年,本行召開了2007年度股東年會和1次臨時股東大會,審議通過了12項議案。本行股東大會依法對本行重大事項做出決策,對董事會工作報告、監事會工作報告、利潤分配預案、財務預算方案、章程修訂、董事和監事改選、聘用外部審計師和審計費用、未來三年部分持續性關聯交易上限等事宜進行審議,維護全體股東的合法權益,保證股東能夠依法行使職權,推動本行長期、穩健、可持續發展。董 事 會董 事 會 組 成 及 職 責本行董事會由15名成員組成,其中執行董事2名,即
304、陳小憲先生、吳北英先生;非執行董事8名,即孔丹先生、常振明先生、竇建中先生、居偉民先生、張極井先生、陳許多琳女士、郭克彤先生、何塞伊格納西奧格里哥薩里先生;獨立非執行董事5名,即白重恩先生、艾洪德先生、謝榮先生、王翔飛先生、李哲平先生。本行董事會的主要職責包括但不限於以下方面: 負責召集股東大會,並向股東大會報告工作; 決定本行的發展戰略以及經營計劃、投資方案; 制訂本行的年度財務預算方案、決算方案; 制訂本行的利潤分配方案和彌補虧損方案; 按照本章程的規定或在股東大會授權範圍內決定本行的重大投資、重大資產處置方案及其他重大事項方案; 制訂本行增加或者減少註冊資本的方案; 擬訂合併、分立、解散
305、、清算或者變更公司形式的方案; 制訂發行公司債券或其他有價證券及上市的方案; 制訂回購本行股票方案; 聘任或解聘本行行長及董事會秘書,並決定其報酬和獎懲事項; 根據行長提名,聘任或解聘總行副行長、行長助理及董事會任命的其他高級管理人員,並決定其報酬和獎懲事項;中信銀行 二零零八年年度報告120公 司 治 理 報 告 提請股東大會聘任或解聘會計師事務所; 審定關聯交易管理制度,審議批准或者授權董事會下設的審計與關聯交易控制委員會批准關聯交易 (依法應當由股東大會審議批准的關聯交易除外) ; 法律、行政法規、規章或本章程規定,以及股東大會授予的其他職權。董 事 會 會 議2008年,本行董事會共召
306、開8次會議 (包括通訊表決) ,審議通過了修訂 公司章程 、年報工作制度、審計工作規程、財務預算方案、籌建分行、利潤分配、2007年年報、選舉董監事、聘用會計師事務所及其費用、部分持續關聯交易未來三年上限、2008年度不良貸款核銷額度等25項議案。另外,董事會還聽取了高級管理層關於經營情況的多次工作報告。本行各位董事在2008年內出席董事會會議情況及出席率列示如下:董事出席董事會會議次數出席率孔丹8次中出席8次100%常振明(2)8次中出席8次100%王川(3)2次中出席2次100%陳小憲8次中出席8次100%竇建中8次中出席8次100%居偉民8次中出席8次100%張極井8次中出席8次100%
307、郭克彤(4)5次中出席5次100%吳北英8次中出席8次100%陳許多琳8次中出席8次100%何塞伊格納西奧格里哥薩里(5)8次中出席8次100%白重恩8次中出席8次100%艾洪德(6)8次中出席8次100%王翔飛8次中出席8次100%藍德彰(7)4次中出席4次100%謝榮8次中出席8次100%注: (1) 按照 公司章程 規定,董事可以委托其他董事代為出席董事會會議並行使其表決權。 (2) 常振明先生未能親自出席2008年8月20日董事會會議,委托其他董事代為出席並行使表決權。 (3) 王川先生出席了2008年3月19日的董事會會議和2008年3月26日的董事會會議。2008年4月,王川先生辭
308、去董事職務。 (4) 郭克彤先生於2007年度股東年會當選公司非執行董事,並於2008年7月獲得銀監會任職資格核准後就任。 (5) 何塞伊格納西奧格里哥薩里先生未能親自出席2008年8月20日董事會會議,委托其他董事代為出席並行使表決權。 (6) 艾洪德先生未能親自出席2008年3月26日、2008年8月20日董事會會議,委托其他董事代為出席並行使表決權。 (7) 藍德彰先生出席了2008年3月19日的董事會會議和2008年3月26日的董事會會議,未能親自出席2008年4月29日、2008年8月20日董事會會議,委托其他董事代為出席並行使表決權。中信銀行 二零零八年年度報告121公 司 治 理
309、 報 告董 事 會 對 股 東 大 會 決 議 執 行 情 況根據2007年度股東年會審議通過的 關於2007年度財務決算報告的議案 和 關於2007年度利潤分配預案 ,本行董事會對截至2007年末的利潤向境內外股東分派了股息;根據2007年度股東年會審議通過的 關於聘用2008年度會計師事務所及其報酬的議案 ,本行董事會聘請畢馬威華振會計師事務所為公司2008年度境內審計的會計師事務所,繼續聘請畢馬威會計師事務所為公司2008年度境外審計的會計師事務所;根據2007年度股東年會審議通過的 關於提名駱小元女士作為外部監事的議案 、 關於股東提名選舉王川先生擔任監事的議案 和 關於股東提名選舉郭
310、克彤先生擔任董事的議案 ,監事會聘任的新當選監事王川先生和外部監事駱小元女士已就任;董事會聘任的新當選非執行董事郭克彤先生已經中國銀監會核准任職資格並就任;根據2007年度股東年會審議通過的 關於修改公司章程部分條款的議案 ,並經中國銀監會核准,修訂後的章程條款已生效;根據2008年度第一次臨時股東大會審議通過的 關於選舉李哲平先生擔任獨立董事的議案 ,李哲平先生已當選為本行獨立非執行董事,任職資格已經中國銀監會核准並已正式就任;根據2008年度第一次臨時股東大會審議通過的 關於申請部分持續關聯交易未來三年上限的議案 ,本行對日常業務中涉及信貸資產轉讓和理財服務項下的持續性關聯交易設定了未來三
311、年額度上限,並已開始執行。董 事 會 關 於 財 務 報 告 的 申 明以下所載的董事對財務報告的責任聲明,應與本年報中審計報告內的審核意見一併閱讀。該兩者應分別獨立理解。董事確認其有責任為每一財政年度編製能真實反映本行經營成果的財務報告書。就董事所知,並無任何可能對本行的持續經營產生重大不利影響的事件或情況。中信銀行 二零零八年年度報告122公 司 治 理 報 告獨 立 非 執 行 董 事 的 獨 立 性 及 履 職 情 況本行獨立非執行董事在本行及本行子公司不擁有任何業務或財務利益,也不擔任本行的任何管理職務,其獨立性得到了有力的保證。本行已收到每名獨立非執行董事就其獨立性所作的年度確認函
312、,並對他們的獨立性表示認同。本行獨立非執行董事認真參加董事會及各專門委員會會議 (出席率達100%) ,積極發表意見,通過實地調研、座談等方式加強與管理層的溝通和對工作的指導。董事會審計與關聯交易控制委員會和提名與薪酬委員會主席均由獨立非執行董事擔任,且成員中獨立非執行董事佔絕大多數。本行獨立董事根據 獨立董事年報工作制度 ,加強了與審計師的溝通,充分發揮了獨立監督作用。2008年,獨立董事對本行董事會或委員會的決議事項未提出異議。獨 立 非 執 行 董 事 就 中 信 集 團 和 中 信 國 金 所 作 出 的 不 競 爭 承 諾 的 申 明本行的獨立非執行董事就執行中信集團和中信國金所作出
313、的不競爭承諾而作出決定,認為本行控股股東遵守了不競爭承諾。中信集團和中信國金均就其各自遵守2007年3月13日與本行達成的避免同業競爭協議的執行情況向本行作出了聲明。符 合 上 市 公 司 董 事 進 行 證 券 交 易 的 標 準 守 則 本行已采納了 香港聯交所上市規則 附錄十 上市公司董事進行證券交易的標準守則 以規範董事及監事的證券交易事項。本行已就此事專門征詢所有董事及監事,所有董事及監事均已確認其於期內嚴格遵守了該標準守則有關條款的規定。中信銀行 二零零八年年度報告123公 司 治 理 報 告董 事 會 各 專 門 委 員 會本行董事會下設4個專門委員會,分別為戰略發展委員會、審計
314、與關聯交易控制委員會、風險管理委員會以及提名與薪酬委員會。戰 略 發 展 委 員 會本行戰略發展委員會由6名董事組成,主席由常振明先生擔任,委員包括陳小憲先生、竇建中先生、居偉民先生、張極井先生、何塞伊格納西奧格里哥薩里先生。委員會主要職責為制訂和評估本行經營目標和長期發展戰略、業務和組織發展方案、主要投資和融資計劃以及其他影響本行發展的重大事項。委員會獲董事會授權,監督和檢查年度經營和投資方案的執行,並向董事會提出建議。2008年,戰略發展委員會共召開3次會議,審議通過了2008年度財務預算方案、分行購置新辦公樓等議案,並聽取了本行經營計劃和財務預算報告、零售業務發展狀況及下一步戰略方向選擇
315、的報告和關於IT建設情況的彙報等彙報。有關董事的會議出席情況及出席率列示如下:董事出席委員會會議次數出席率常振明3次中出席3次100%王川(1)2次中出席2次100%陳小憲3次中出席3次100%竇建中3次中出席3次100%居偉民(2)1次中出席1次100%張極井(3)3次中出席3次100%何塞伊格納西奧格里哥薩里3次中出席3次100%注: (1) 王川先生未能親自出席2008年2月25日的會議,委托其他董事代為出席並行使表決權。2008年4月,王川先生辭去董事及戰略發展委員會委員職務。 (2) 居偉民先生於第一屆董事會第十九次會議增補為戰略發展委員會委員。 (3) 張極井先生未能親自出席200
316、8年12月16日的會議,委托其他董事代為出席並行使表決權。審 計 與 關 聯 交 易 控 制 委 員 會本行審計與關聯交易控制委員會由6名董事組成,主席由獨立非執行董事艾洪德先生擔任,委員包括居偉民先生、白重恩先生、謝榮先生、王翔飛先生、李哲平先生。委員會主要職責為監察本行內部控制、財務信息和內部審計事宜,並識別本行關聯方,根據授權對本行關聯交易進行審核和備案。中信銀行 二零零八年年度報告124公 司 治 理 報 告2008年,審計與關聯交易控制委員會共召開7次會議,主要審議了定期報告、委員會議事規程、獨立董事年報工作制度、聘用會計師事務所、職權內關聯交易審核等事項。有關董事的會議出席情況及出
317、席率列示如下:董事出席委員會會議次數出席率艾洪德(1)7次中出席7次100%居偉民(2)7次中出席7次100%謝榮7次中出席7次100%白重恩7次中出席7次100%王翔飛(3)7次中出席7次100%藍德彰(4)5次中出席5次100%注: (1) 艾洪德先生未能親自出席2008年3月21日的會議,委托其他委員代為出席並行使表決權。 (2) 居偉民先生未能親自出席2008年4月23日的會議,委托其他委員代為出席並行使表決權。 (3) 王翔飛先生未能親自出席2008年4月23日的會議,委托其他委員代為出席並行使表決權。 (4) 藍德彰先生未能親自出席2008年4月23日、2008年8月13日的會議,
318、委托其他委員代為出席並行使表決權。按照中國證監會要求和公司治理職責分工,本行審計與關聯交易控制委員會在2008年年度報告審計與披露工作中充分發揮了監督作用,維護了審計的獨立性。委員會對本行提供的財務會計報表進行了審議,經過與內部審計部門的充分溝通認為公司財務會計報表數據資料比較全面、完整,應提交年審註冊會計師審計。委員會在年審註冊會計師出具初步審計意見後,再一次審閱了公司財務會計報表,經過與年審註冊會計師事務所 (包括分別承擔境內、境外審計的畢馬威華振會計師事務所和畢馬威會計師事務所) 的充分溝通,認為公司財務會計報表真實、準確、完整地反映了公司的整體情況。期間,委員會與年審註冊會計師事務所就
319、2008年度財務報告審計工作進行了持續性的溝通,督促其在保證審計工作質量的前提下按照約定時限提交審計報告。為做好有關工作準備,2009年1月21日委員會在艾洪德主席的主持下,與年審註冊會計師進行了直接溝通。到會委員與會計師事務所溝通協商後,確定了2008年度財務報告審計工作的時間安排。2009年3月4日,委員會再一次與年審註冊會計師進行溝通,聽取了註冊會計師對2008年度審計工作進展情況的彙報,通過跟踪審閱財務報表審計報告過程稿,不斷督促會計師事務所按照所商定的時間安排推進工作。4月10日委員會第十二次會議上,各位委員聽取了會計師事務所從事2008年度公司審計工作的總結報告,審閱和討論後建議提
320、交董事會審閱;審議了關於聘用2009年度會計師事務所及其報酬的議案,建議本行繼續聘請畢馬威華振會計師事務所和畢馬威會計師事務所分別作為本行境內、境外審計機構承擔審計工作。此外,委員會還對本行社會責任、內部控制以及避免同業競爭等問題進行了研究和討論,並對相關議案進行了審計。委員會亦持續加強本行關聯交易管理和控制,根據境內外監管要求,進一步了修訂了本行 關聯方授信管理實施細則 ,還對本行與中信集團及其下屬關聯企業間的持續關聯交易、年度上限及公告進行了審議,並由委員會獨立非執行董事發表了獨立意見。中信銀行 二零零八年年度報告125公 司 治 理 報 告風 險 管 理 委 員 會本行風險管理委員會由5
321、名董事組成,主席由陳小憲先生擔任,委員包括居偉民先生、吳北英先生、艾洪德先生、白重恩先生。委員會主要職責為制訂本行風險管理戰略、風險管理政策、風險管理辦法和內部控制程序,及監察和評估本行與風險管理有關的高級管理人員和風險管理部門進行的風險管理活動。2008年,風險管理委員會共召開2次會議,主要審議了信貸政策和信貸政策執行情況等事項。有關董事的會議出席情況和出席率列示如下:董事出席委員會會議次數出席率陳小憲2次中出席2次100%居偉民2次中出席2次100%吳北英2次中出席2次100%艾洪德2次中出席2次100%白重恩2次中出席2次100%提 名 與 薪 酬 委 員 會本行提名與薪酬委員會由5名董
322、事組成,主席由獨立非執行董事王翔飛先生擔任,委員包括郭克彤先生、艾洪德先生、謝榮先生、白重恩先生。委員會主要職責為制訂董事和高級管理人員候選人的提名程序和標準,初步審議董事和高級管理人員的資格和其他資歷,制訂並監督董事、監事和高級管理人員薪酬方案的實行,以及其他董事會授權事項。2008年,提名與薪酬委員會共召開2次會議,主要審議了董事會提名與薪酬委員會年度報告披露履職情況彙報、關於向董事會建議提名李哲平先生為獨立非執行董事候選人和關於建議董事會戰略發展委員會增補居偉民先生為委員等事項。有關董事的會議出席情況和出席率列示如下:董事出席委員會會議次數出席率王翔飛2次中出席2次100%居偉民(1)2
323、次中出席2次100%郭克彤(2)0次中出席0次艾洪德(3)2次中出席2次100%謝榮2次中出席2次100%白重恩2次中出席2次100%注: (1) 居偉民先生於第一屆董事會第19次會議增補為戰略發展委員會委員,同時辭去提名與薪酬委員會委員職務。 (2) 郭克彤先生於第一屆董事會第19次會議增補為提名與薪酬委員會委員。郭克彤先生當選委員後,未召開過委員會會議。 (3) 艾洪德先生未能親自出席2008年3月21日的會議,委托其他委員代為出席並行使表決權。中信銀行 二零零八年年度報告126公 司 治 理 報 告按照中國證監會監管要求和公司治理職責分工,董事會提名與薪酬委員會研究審查了公司薪酬管理制度
324、和2008年董事、獨立董事、監事、外部監事和高級管理層的薪酬政策與方案,同時監督薪酬方案的實施。委員會認為,2008年本行高級管理層在法律、法規和公司章程規定的職權範圍內,在董事會領導和授權下,在監事會的監督和指導下,履行誠信和勤勉義務,進一步提升了公司價值和股東價值。委員會審核認為,公司所披露董事、獨立董事、監事、外部監事和高級管理層人員的薪酬符合有關薪酬政策和方案規定,符合公司應遵守的境內和境外上市公司監管機構所要求的披露標準。委員會確認,截至2008年末,本行尚未實施股權激勵計劃。監 事 會監事會是本行的監督機構,對股東大會負責。本行監事會由8名成員組成,其中外部監事2名,股東代表監事3
325、名,職工監事3名,監事會的人數、構成符合監管要求和 公司章程 的規定。監事會主席由王川先生擔任,副主席由王栓林先生擔任,成員包括莊毓敏女士、駱小元女士、鄭學學先生、林爭躍先生、鄧躍文先生、李剛先生。本行監事會的主要職責包括但不限於以下方面: 對董事和高級管理人員的執行職務行為和盡職情況進行監督; 對董事和高級管理人員進行質詢; 對違反法律、行政法規、規章、 公司章程 或股東決議的董事和高級管理人員提出罷免建議或依法提出訴訟; 檢查、監督本行的財務活動; 審核董事會擬提交股東大會的財務報告、營業報告和利潤分配方案等財務資料和定期報告,發現疑問的,可以以本行名義委托註冊會計師、執行審計師幫助復審;
326、 根據需要,對本行的經營決策、風險管理和內部控制等進行審計並指導本行內部審計部門工作; 在收到高級管理層遞交的本行按規定定期向國務院銀行業監督管理機構報送的報告之日起5個工作日內,對報告中有關信貸資產質量、資產負債比例、風險控制等事項逐項發表意見; 法律、行政法規和規章或 公司章程 規定,以及股東大會授予的其他職權。2008年,本行監事會召開了8次會議,審議通過了監事會年度工作報告、定期報告等相關議案。此外,監事會通過列席董事會、赴分支機構調研、審議各類文件、聽取管理層彙報等方式,對公司的經營管理活動進行監督檢查。報告期內監事會開展工作的情況,具體請參見第十一章 “監事會報告” 部分。高 級
327、管 理 層高級管理層是本行的執行機構,對董事會負責。本行高級管理層由11名成員組成,具體請參見第十章“董事、監事、高級管理人員和員工情況” 。本行高級管理層與董事會嚴格劃分職責權限,根據董事會授權,決定其權限範圍內的經營管理與決策事項。董事會對高級管理人員進行績效評價,作為對高級管理人員的薪酬和其他激勵安排的依據。中信銀行 二零零八年年度報告127公 司 治 理 報 告內 部 控 制本行以有效保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整,確保戰略和經營目標的實現為內部控制目標,充分構建內控三道防綫,逐步形成全方位覆蓋、全過程控制的內部控制體系。 報 告 期 內 本 行 采 取 的
328、 主 要 措 施一是完善內部控制環境。健全公司治理架構,加強關聯交易規範管理,形成科學有效的制衡機制;完善等級行管理體系和激勵約束機制,穩步推進 FTP 利潤考核,規範專業技術序列,積極探索多元化分配模式;切實加強內控文化建設,從源頭上提高員工抵禦道德及操作風險的能力。二是完善風險識別及持續監控手段。信用風險方面,全面應用公司客戶信用風險評級系統,啓動公司債項評級與違約風險暴露計量項目、零售評級項目;市場風險方面,完善交易風險和市值報告機制;操作風險方面,加強崗位制衡和職能協調,加強操作風險識別及持續監控能力;流動性風險方面,繼續完善三級備付制度,完善預警機制。三是強化內部控制措施。授信方面,
329、實行分級授權制度,推進預警系統建設;資金資本市場方面,加強內外部制衡,建立資金交易風險評估和控制系統,完善危機快速反饋機制;會計及櫃檯方面,實現賬務處理集中化、業務流程標準化、風險控制實時化;計劃財務方面,進一步明確債券投資多層級止損授權體系,推進以風險資本回報為導向的考核體系建設;中間業務方面,遵循嚴格的准入制度,完善三級制度體系;計算機信息系統方面,規範應用開發、質量控制、系統運行等各環節。四是健全監督評價與糾正機制。開展全行內控評價,深入推進案件專項治理,全面開展 “六禁” 教育活動,有效杜絕金融案件的發生。五是強化合規管理。2008年,本行根據中國銀監會 商業銀行合規風險管理指引 的規
330、定,積極倡導合規經營管理理念,推行誠信、正直的行為準則,進一步健全完善合規管理組織體系,大力開展員工合規培訓和教育,堅持合規經營是第一要務、風險控制是本行的最高原則,不斷提高合規風險管理水平。 公 司 內 部 控 制 自 我 評 估 報 告本行已建立由股東大會、董事會、監事會和高級管理層組成的公司治理結構,並在此基礎上建立和形成了一套完整的內部控制體系,形成了對風險進行事前防範、事中控制、事後監督和糾正的內控機制。本行的內部控制管理框架由內部控制決策層、建設執行層、監督評價層三部分組成,並形成由各級行、各職能部門主要領導負責,全體員工共同參與的內控管理架構。本行目前內控制度在內部控制環境、風險
331、識別與評估、主要業務的內部控制措施、信息交流與反饋、監督評價與糾正的方面體現出了較好的完整性、合理性和有效性,能夠為公司經營目標的實現和各項業務的穩健發展提供合理的保證。本行內部審計報告向監事會和董事會完全開放,外部監事和董事會成員可以隨時調閱內部審計報告。2008年,本行組織開展全行內控評價,對全行業務條綫和分行內部控制情況進行檢查、評價和監督。本行已選定知名咨詢企業為合作方,積極組織落實五部委發佈的 企業內部控制基本規範 。 審 計 師 的 核 實 評 價 意 見本行確認,在所有重大方面,保持了按照 商業銀行內部控制指引 的要求建立的、與編製財務報表相關的有效的內部控制。經本行畢馬威華振會
332、計師事務所和畢馬威會計師事務所審查,未發現本行管理層編寫的 內控自我評價報告 中與財務報表編製相關的內部控制評價內容與審計師對上述財務報表的審計發現存在重大不一致。中信銀行 二零零八年年度報告128公 司 治 理 報 告內 部 審 計本行內部審計履行對全行風險管理、內部控制充分性和有效性的監督評價職責,同時向董事會、監事會和高級管理層彙報。本行實行審計工作總分行雙綫管理,審計任務、人員由總行統一部署和調配。2008年,本行切實增強內部審計的獨立性、權威性和有效性。主要措施包括:一是完善內部審計管理體制。建立起審計計劃統一管理、項目統一運作、資源統一配置、流程統一規範、過程統一控制、結果統一報告
333、、整改統一跟踪、檔案統一管理的 “八統一” 運行模式。二是加大現場審計力度。本行現場審計覆蓋了全行業務、機構和風險控制的所有重點環節,對高風險環節開展飛行審計(1)。三是創新審計技術手段。全面完成非現場審計信息系統一期建設,實現了對業務活動的非現場監測、分析和評價,及對數據的非現場采集、排查、分析和挖掘。四是強化內部審計隊伍建設。從充實審計力量、改善人員結構、加大審計培訓力度等方面入手,不斷提升審計團隊的綜合素質和履職能力。關 聯 交 易 管 理本行一直十分重視對關聯交易的管理,通過建立完善的公司治理結構,避免了非正常關聯交易的發生。上市後,本行所面臨的境內外監管更加嚴格,關聯交易的管理體系也
334、更加完善。2008年,本行在原有基礎上進一步健全了關聯交易管理體制,主要體現在以下幾方面:第一,經第一屆董事會第十五次會議審議通過,本行頒佈實施了 關聯交易管理辦法 。作為A+H同步上市的銀行,本行兼顧境內外監管要求,本着從嚴從多的原則,從關聯自然人到關聯法人、從授信到銀行各類表內外業務、從高級管理層到董事會及股東大會的職能劃分,全面規範了本行關聯交易的管理框架;第二,根據境內外監管要求,本行對原有 關聯方授信管理實施細則 進行了修訂,進一步規範了關聯方授信業務的審批流程管理,控制關聯方授信風險,從銀行重點業務,即授信業務着手防範關聯交易可能帶來的經營風險。報告期內,本行董事會審議通過了包括對
335、嘉華銀行2009年年度授信總額度不超過14億元人民幣及6,600萬美元在內的多項與關聯交易相關的重要議案,從而確保本行關聯交易合法合規開展。此外,為了在合法合規的前提下順利開展各項業務,本行申請了20082010年度持續關聯交易的三年上限,該議案在臨時股東大會上經獨立股東審議並投票通過。此議案的通過使本行能夠在滿足監管要求的前提下,簡化所涉及關聯交易的披露和股東審批手續,提高了工作效率,保護了股東利益。此外,本行兼顧境內外監管要求,對全部關聯方名單進行了滙總和管理,本行關聯方主要為中信集團及其旗下的附屬公司,如中信信託、中信證券、信誠人壽等。對於一般和重大關聯交易本行按不同程序進行審批,並按授
336、信類和非授信類兩種業務類型對關聯交易進行監測。授信類業務主要包括貸款、承兌、保函等表內外業務;非授信類業務主要包括第三方存管、投資產品代銷、資產託管服務、信貸資產轉讓和理財服務等。積極的管理措施使本行的關聯交易在滿足境內外監管要求、充分保障中小股東利益的前提下,更好的促進本行業務的全面發展。註:(1) “飞行審計” 是指審計部门和審計人員在事先不通知被審計机构的情况下实施的突擊現場審計。中信銀行 二零零八年年度報告129公 司 治 理 報 告與 控 股 股 東 的 獨 立 性 說 明本行與控股股東在業務、人員、資產、機構、財務等方面均完全分開,具有獨立完整的業務及自主經營能力。業務方面,本行具
337、有完整的業務體系和直接面向市場獨立經營的能力,獨立從事經核定的經營範圍中的業務,未受到控股股東及其他關聯方的干涉、控制,亦未因與控股股東及其他關聯方之間存在關聯關係而使本行經營自主權的完整性、獨立性受到不良影響。人員方面,本行有獨立的勞動人事和工資管理制度。除本行行長兼任中信集團常務董事和副總經理外,本行其他高級管理人員均未在控股股東及其控制的其他企業擔任職務;本行財務人員未在控股股東及其控制的其他企業中兼職。資產方面,本行擁有與業務經營有關的土地、房屋以及商標、域名等知識產權的所有權或者使用權。財務方面,本行擁有獨立的財務會計部門,建立了獨立的財務會計核算體系和財務管理制度並獨立進行財務決策
338、,依法獨立設立賬戶,不與控股股東共用賬戶;本行控股股東依法在本行開設賬戶的程序、要求均與其他在本行開設賬戶的第三方完全相同,與本行資金及賬戶完全獨立。機構方面,本行已設立了股東大會、董事會、監事會,並根據自身經營管理的需要設置業務部門和管理部門。本行獨立行使經營管理職權,本行與控股股東之間不存在機構混同的情形。符 合 香 港 聯 交 所 上 市 規 則 企 業 管 治 常 規 守 則本行致力於建立良好的公司治理機制,並相信采用國際先進水平的公司治理對維護股東的權益至關重要。本行已建立由股東大會、董事會、監事會和高級管理層組成的公司治理結構,並在此基礎上建立和形成了一套完整的內部控制體系。本行的
339、內部控制管理框架由內部控制決策層、建設執行層、監督評價層三部分組成,並形成由各級行、各職能部門主要領導負責,全體員工共同參與的內控管理架構。本行於報告期內一直遵守 香港聯交所上市規則 附錄14所載 “企業管治常規守則” 的條文,惟以下情況除外:守則第A.1.3條規定召開董事會定期會議應至少提前14天發出通知。本行章程第167條規定,董事會應當於定期董事會會議召開10天以前書面通知全體董事和監事。本公司在董事會會議通知方面的上述做法的原因是,按中國法律,會議十天前通知董事已視為足夠。隨着外部經營環境、監管要求以及銀行經營範圍、規模的變化,銀行內部控制的改進是沒有止境的。本行將遵循外部監管和上市公
340、司的要求,按照國際先進銀行的標準,持續不斷地完善內控管理。中信銀行 二零零八年年度報告130公 司 治 理 報 告聘 任 與 解 聘 會 計 師 事 務 所 情 況經2007年度股東大會審議通過,本行聘用畢馬威華振會計師事務所為本行2008年度境內審計的會計師事務所,聘請畢馬威會計師事務所為本行2008年度境外審計的會計師事務所。自2006年上市審計開始,本行聘用上述兩家會計師事務所作為本行法定審計師。報告期內,本行已支付給畢馬威及畢馬威華振會計師事務所2007年度中期審閱及年度審計服務費用合計人民幣820萬元人民幣 (包括本行境外子公司,此費用已於2007年度預提) 。報告期內,本行已就20
341、08年度財務報表審計應支付但尚未支付畢馬威會計師事務所及畢馬威華振會計師事務所的中期審閱及年度審計服務費用 (包括但不限於差旅費、住宿費、通訊費等全部雜費總額) 共計提1,200萬元人民幣。本行境外子公司應支付但尚未支付畢馬威會計師事務所審計服務費用為22萬元港幣。除上述提及的審計鑒證業務外,本行未向畢馬威支付其他重大的非審計業務的服務費用。投 資 者 關 係 管 理自上市以來,本行管理層對投資者關係始終給予高度重視。2008年,在嚴格履行上市公司信息披露要求的前提下,秉持合規性、保密性、公平性、高效性的原則,本行投資者關係工作取得了良好效果。圍繞定期報告的發佈,本行策劃實施了大型業績發佈會、
342、全球路演、媒體宣傳等活動,範圍覆蓋了歐洲、北美、中東、中國香港和大陸以及亞太等區域,與投資者、分析師展開了廣泛而深入的交流,為本行樹立良好的資本市場形象。針對20082010年持續性關聯交易上限申請事宜,本行開展了專項路演活動,加強了與投資者的交流,積極完善並利用本行與投資者的溝通平台,充分實現本行與投資者價值最大化的目標,贏得了投資者的好評,穩固了投資者的信任。在日常投資者關係管理工作中,本行通過多元渠道和方式與投資者保持密切交流,召開一對一、一對多見面會近百次、電話交流會數十場、受理投資者熱綫5,000余次、郵件千余封等。在不斷的積累過程中,本行的投資者關係網絡已經初步搭建,並與投資者建立
343、起日益穩固的友好關係。信 息 披 露本行按照上市及發售股份所在地頒佈的各種證券監管規定進行信息披露活動,依法公開對外發佈各類定期報告及臨時公告,確保信息披露的及時性、公平性、準確性、真實性和完整性,以保護投資人及相關當事人的合法權益。因本行目前同時在香港和上海兩地上市,本行在進行信息披露時將遵循孰高、孰嚴、孰多的原則以保證公平對待所有投資者。2008年,本行根據境內外監管規定,共發佈了66項公告。為了加快推進信息披露體系建設,進一步提高信息披露的透明度,本行制定了 信息披露管理制度 、 信息披露管理制度實施細則 以及 重大信息內部報告制度 ,對信息披露的內容、形式、程序、管理等進行了進一步規範
344、。中信銀行 二零零八年年度報告131董 事 會 報 告主 要 業 務本行從事銀行及相關金融服務。主 要 客 戶截至報告期末,本行最大五家客戶佔本行利息收入及其他營業收入總額不超過30%。利 潤 及 股 息 分 配公司上市後現金分紅情況如下表所列:單位:人民幣百萬元分紅年度現金分紅數額 (含稅)分紅年度淨利潤分配比率 (%)2007年度2,0888,29025本行2008年度經審計的根據中國會計準則編製的境內財務報表的稅後利潤為人民幣133.20億元,經審計的根據國際財務報告準則編製的境外會計報表的稅後利潤為人民幣133.54億元。董事會建議2008年度利潤分配為:按照中國會計準則編製的財務報表
345、的稅後利潤的10%提取法定盈余公積金,計人民幣13.32億元;提取一般準備金人民幣39.85億元;不提取任意公積金。按照境內、境外審計利潤孰低原則,2008年度可分配利潤數采用根據境內財務報告準則編製的財務報表數據。擬分派股息總額為人民幣33.30億元。以A股和H股總股本數為基數,每10股現金分紅0.853元 (稅前) ,以人民幣計值和宣佈,以人民幣向A股股東支付,以港幣向H股股東支付。H股的股息以港幣實際派發金額按照股東年會召開日前一周 (包括股東大會當日) 中國人民銀行公佈的人民幣兌換平均基準滙率計算。本年度不實施資本公積金轉增股本方案。上述利潤分派預案將提交2008年度股東年會審議批准後
346、實施。本次H股股息派發基準日為2009年6月29日,即本次股息將派發予2009年6月29日收市後登記在本公司股東名冊的H股股東。本公司H股的股東名冊將由2009年5月30日 (星期六) 至2009年6月29日 (星期一)(包括首尾兩天) 期間暫停辦理過戶登記手續。H股股東如欲享有獲派末期股息權利而尚未登記過戶文件,須於2009年5月29日下午四時三十分之前,將過戶文件連同有關股票送達本公司H股股份過戶登記處香港分處之香港中央證券登記有限公司。香港中央證券登記有限公司之地址為香港灣仔皇后大道東183號合和中心17樓17121716室。股股東的股息派發基準日及具體派發方式等相關事項將由本行與中國證
347、券登記結算有限責任公司上海分公司協商後另行公告。儲 備本行截至2008年末的儲備變動詳情載於本年報 “財務報表附註34、35及36” 。中信銀行 二零零八年年度報告132董 事 會 報 告可 供 分 配 利 潤 的 儲 備本行可供分配利潤的儲備詳細情況載於本年報 “財務報表合併股東權益變動表” 。財 務 概 要本行截至2008年12月31日止3個年度的經營業績、資產和負債之概要載列於本年報 “財務概要” 。捐 款報告期內,本行對外捐款總額為3,255.84萬元人民幣。物 業 和 設 備本行截至2008年12月31日止年度內的物業及設備變動的詳情載列於本年報 “財務報表附註17” 。固 定 資
348、產本行截至2008年12月31日止年度內的固定資產變動詳情載列於本年報 “財務報表附註17” 。子 公 司本行的控股子公司振華財務,成立於1984年,註冊地和主要經營地均為香港特別行政區,在香港獲得香港政府工商註冊處頒發的 “放債人牌照” ,業務範圍包括資本市場投資、貸款、財務顧問、投資銀行、直接投資等。截至2008年末,振華財務註冊資本2,500萬港元,總資產折合人民幣89,731萬元,淨資產折合人民幣6,087萬元,淨利潤折合人民幣407萬元。股 本 及 公 眾 持 股 量本行報告期內的股本變動情況載列於本年報 “財務報表附註33” 。根據已公開資料,本行董事會認為,截至本年報交付印刷日,
349、本行具有足夠的公眾持股量。股 份 的 買 賣 或 贖 回報告期,本行及其任何附屬公司概無購買、出售或贖回本行任何股份。優 先 認 股 權 安 排本行章程沒有關於優先認股權的強制性規定。根據章程的規定,本行增加註冊資本,可以采取公開或非公開發行股份、向現有股東配售或派送新股、以資本公積轉增股本以及法律、行政法規規定和相關部門核准的其他方式。中信銀行 二零零八年年度報告133董 事 會 報 告退 休 與 福 利本公司提供給員工的退休福利詳情載列於本年報 “財務報表附註42” 。募 集 資 金 使 用 情 況 及 非 募 集 資 金 投 資 的 重 大 項 目 情 況本行募集的資金按照招股說明書中披
350、露的用途使用,即所有募集資金全部用於充實公司資本金,提高公司的資本充足率和抗風險能力。報告期內,本行無非募集資金投資的重大項目。發 行 股 份 的 情 況報告期內,本行發行股份的詳情載列於本年報第七章 “股份變動和主要股東持股情況 證券發行與上市情況” 。董 事 、監 事 和 高 級 管 理 人 員 在 本 行 的 股 份 、相 關 股 份 及 債 權 證 的 權益 和 淡 倉截至報告期末,本行董事、監事和高級管理人員於本行及相聯法團 (定義見香港 證券及期貨條例 第XV部所指的相聯法團) 的股份、相關股份及債權證中,擁有已列入香港 證券及期貨條例 第352條規定存置的登記冊內之權益及淡倉,或
351、根據 香港聯交所上市規則 附錄十 上市公司董事進行證券交易的標準守則的規定須知會本行和香港聯交所的權益及淡倉如下:董事姓名持有股份的相聯法團名稱權益性質所涉及股份的類別數目佔相聯法團已發行股本的百分比可行使購股權期間孔丹中信資源控股有限公司個人權益20,000,000股(L)期權0.33%2008.3.72012.3.6常振明中信泰富有限公司個人權益500,000股(L)期權0.01%2007.10.162012.10.15陳許多琳中信銀行股份有限公司個人權益2,974,689股(L)H股0.02%註: (L) 好倉除上文所披露者外,在報告期內,本行各董事、監事和高級管理人員概無本行或任何相聯
352、法團的股份、相關股份及債權證的權益及淡倉。主 要 股 東 權 益請參照本年報第七章 “股份變動和主要股東持股情況 主要股東及其他人士擁有之權益和淡倉” 部分的披露。中信銀行 二零零八年年度報告134董 事 會 報 告董 事 、監 事 在 重 大 合 約 中 權 益報告期內,本行、其控股公司、附屬公司或各同系附屬公司概無就本行業務訂立任何重大且任何董事、監事直接或間接在其中擁有重大權益的合約。本行所有董事和監事,均未與本行或其任何附屬公司訂立任何在一年內不能終止,或除法定補償外還須支付任何補償方可終止的服務合約。稅 項 減 免有關本行稅項減免,請參見本年報第六章 “管理層討論與分析 財務報表分析
353、” 。審 計 師本行審計師情況,載列於本年報第九章 “公司治理報告” ,將於2008年度股東年會提呈委任本行審計師的議案。董 事 、監 事 及 高 級 管 理 人 員 之 間 的 關 係董事、監事或高管人員之間不存在任何重大財務、業務、家屬及其他關係。董 事 在 與 本 行 構 成 競 爭 的 業 務 所 佔 的 權 益本行並無任何董事在與本行直接或間接構成競爭或可能構成競爭的業務中持有任何權益。本 行 董 事 會 成 員執行董事: 陳小憲、吳北英非執行董事: 孔丹、常振明、竇建中、居偉民、張極井、陳許多琳、郭克彤、何塞伊格納西奧格里哥薩里獨立及非執行董事: 白重恩、艾洪德、謝榮、王翔飛、李哲
354、平承董事會命孔丹董事長中信銀行 二零零八年年度報告135監 事 會 報 告監 事 會 會 議 情 況監 事 會 會 議報告期內,本行監事會共召開8次會議,審議通過了 中信銀行股份有限公司章程(簡稱 “ 公司章程 ” )修改、提名外部監事候選人、2007年度監事會工作報告、選舉監事會主席和副主席、2007年年度報告、2008年第一季度報告、2008年度中期報告和2008年第三季度報告等9項議案。監事會成員出席監事會會議情況如下:監事會成員實際出席會議次數應出席次數出席率王川(2)5/5100%劉崇明(3)(6)2/2100%王栓林(4)8/8100%莊毓敏(6)8/8100%駱小元5/5100%
355、郭克彤2/2100%鄭學學8/8100%林爭躍8/8100%鄧躍文(5)8/8100%李剛8/8100%注: (1) 根據 公司章程 的規定,監事可以書面委托其他監事代為出席。 (2) 王川先生於2007年度股東年會增選為監事,於第一屆監事會第八次會議當選為監事會主席。 (3) 劉崇明女士自2008年3月因退休辭去監事職務,郭克彤先生因工作調整於2008年3月辭去監事職務。 (4) 王栓林先生經第一屆監事會第八次會議被推選擔任監事會副主席。 (5) 鄧躍文先生未能親自出席2008年3月11日的會議,委托其他監事代為出席並行使表決權。 (6) 劉崇明女士、莊毓敏女士和郭克彤先生未能親自出席200
356、8年3月26日的會議,分別委托其他監事代為出席並實行表決權。中信銀行 二零零八年年度報告136監 事 會 報 告監 事 會 工 作 情 況報告期內,本行監事會從維護廣大股東和存款人的利益出發,認真履行法律法規和 公司章程 賦予的各項職責。本行監事會按照監管部門和公司治理有關要求,通過召開監事會會議、列席董事會和管理層有關會議,及時掌握本行經營情況,依法對本行財務狀況和董事、高級管理人員履職情況進行監督;通過開展同業和分支機構調研,不斷改進完善各項工作,積極探索適合本行實際的工作模式;通過增強與監管部門溝通、參加各類監管培訓及會議,把握監管要求,瞭解宏觀經濟形勢,不斷提升監事的履職能力。認 真
357、履 行 職 責 ,加 強 財 務 監 督 和 對 董 事 會 、高 級 管 理 層 的 履 職 監 督報告期內,本行監事會審議並通過了2008年度監事會工作報告、 公司章程 修改、定期報告等議案,對本行依法經營情況、財務報告的真實性、收購和出售資產情況、關聯交易情況、內部控制制度執行情況和公司治理情況進行盡職檢查,並發表獨立意見。本行監事會出席了2008年度內舉行的各次股東大會,列席了全年所有董事會及其各專門委員會會議、全國分行長會議及部分行長辦公會。通過參加會議,監事會及時掌握本行經營管理情況,對股東大會、董事會和管理層會議的合法合規性、投票表決程序、董事和高管履職情況進行了監督。積 極 開
358、 展 基 層 和 同 業 調 研 ,完 善 監 事 會 工 作 機 制針對信貸資產質量情況和金融危機產生的影響等重點問題,本行監事會深入到8家分支機構開展實地調查。同時赴同業調研其監事會運作情況,學習借鑒同業監事會的工作模式和經驗,並形成了專項報告,進一步完善和改進了監事會的監督機制。強 化 內 部 控 制 的 監 督 ,有 效 促 進 合 規 穩 健 經 營根據監管要求,監事會積極參與指導本行按照有關法律法規構建完整內控體系的工作。通過瞭解內審部門的工作情況和外部監管部門審計檢查發現的問題,掌握本行日常工作可能出現的新情況和新問題,並結合中國財政部等五部委發佈的 企業內部控制基本規範 ,對本
359、行內控體系建設進行指導,從而有效地加強了本行內控管理、合規經營等方面的工作力度。積 極 參 與 學 習 ,加 強 監 事 會 自 身 建 設本行監事會積極參加中國銀監會年度監管評級通報等會議,專門組織了對監管評級通報結果的研討,提出了加強監事會自身建設、發揮好監事會監督作用的改進措施。同時,監事會全體成員參加了中國證券監督管理委員會北京證監局 (簡稱 “北京證監局” ) 組織的2008年度董、監事培訓班,並全部通過培訓考試,取得了北京證監局頒發的相關證書,提升了監事會成員的履職水平。中信銀行 二零零八年年度報告137監 事 會 報 告監 事 會 就 有 關 事 項 發 表 的 獨 立 意 見本
360、 行 依 法 經 營 情 況本行的經營活動符合 公司法 、 中華人民共和國商業銀行法(簡稱 “ 商業銀行法 ” ) 和 公司章程 的規定,決策程序合法有效;未發現本行董事、高級管理人員執行公司職務時有違反法律法規、 公司章程或損害本行及股東利益的行為。財 務 報 告 的 真 實 性本年度財務報告真實、客觀、準確地反映了本行的財務狀況和經營成果。募 集 資 金 使 用 情 況報告期內,本行募集資金實際用途與招股說明書承諾用途一致。收 購 、出 售 資 產 情 況報告期內,未發現本行收購、出售資產中有損害股東權益或造成本行資產流失的行為。關 聯 交 易 情 況報告期內,未發現本行關聯交易中有損害本
361、行和股東利益的行為。股 東 大 會 決 議 執 行 情 況監事會對報告期內董事會提交股東大會審議的各項報告和提案沒有異議。監事會對股東大會決議的執行情況進行了監督,認為本行董事會認真執行了股東大會的有關決議。中信銀行 二零零八年年度報告138重 要 事 項A股 及H股 上 市 情 況2007年4月27日,本行成功實現上海、香港兩地同日公開發行上市。本次公開發行上市共發行A股2,301,932,654股,H股5,618,300,000股 (包括中信集團劃轉給社保基金理事會的國有股份以及BBVA和中信國金分別行使的反攤薄權利和追加認購權利) 。公開發行後,本行共有A股26,631,541,573股
362、,H股12,401,802,481股,總股本39,033,344,054股。A股和H股的發行價格分別為人民幣5.80元和港元5.86元,經滙率調整,A股和H股的發行價格一致。本次A股與H股合計共籌集資金 (未扣除發行費用) 458.18億元人民幣,其中A股籌集資金133.51億元人民幣;H股籌資總額折計324.67億元人民幣。重 大 收 購 、出 售 資 產 及 資 產 重 組 事 項報告期內,除已披露者外,本行沒有發生重大收購、出售資產及資產重組事項。重 大 合 同 及 其 履 行 情 況報告期內,本行沒有發生重大託管、承包、租賃其他公司資產的事項,亦不存在其他公司託管、承包、租賃本行重大資
363、產事項。擔保業務屬於本行常規的表外項目之一。報告期內,本行除經批准的經營範圍內的金融擔保業務外,沒有其他需要披露的重大擔保事項。本行獨立董事本着公正、公平、客觀的原則,對本行的對外擔保情況進行了核查,就公司對外擔保發表的專項說明及獨立意見如下:1. 經核查,本行開展的對外擔保業務以保函為主,經營範圍內的常規性銀行業務是經中國人民銀行和銀監會批准的本行日常經營範圍內的常規性銀行業務之一。截至2008年12月31日,本行開出的保函的擔保余額為448.86億元人民幣。2. 公司始終高度重視對該項業務的風險管理,根據該項業務的風險特徵,制定了被擔保對象的資信標準、擔保業務的操作流程和審批程序。報告期內
364、,公司該項業務運作正常,沒有出現違規擔保的情形。我們認為,公司對擔保業務風險的控制是有效的。重 大 關 聯 交 易本行與關聯方的關聯交易堅持遵循一般商業原則,以不優於對非關聯方同類交易的條件進行。關聯交易具體數據請參見財務報表附註第49條關聯方關係及交易。中信銀行 二零零八年年度報告139重 要 事 項授 信 類 關 聯 交 易 情 況報告期末,本行對關聯公司的貸款余額為57.31億元人民幣,比年初上升104.90%,佔本行貸款淨額的0.88%。本行關聯貸款的風險分類均為正常,且就交易數量、結構及質量而言,現有關聯貸款對本行的正常經營不會產生重大影響。報告期末,對持有本行5%及5%以上股份股東
365、的貸款情況:單位:百萬元人民幣股東名稱持股比例 (%)2008月12月31日關聯貸款余額2007月12月31日關聯貸款余額中信集團72.23380380BBVA5.1000截至報告期末,本行不存在違反證監發200356號文、證監發2005120號文規定的資金往來、資金佔用情形。本行與第一大股東及其控制的公司發生的關聯貸款對本行的經營成果和財務狀況沒有產生負面影響。本行戰略投資者 BBVA 於報告期增持本行股份,截至報告期末,BBVA 持有本行5.1%的股份,從而成為本行關聯方,本行與 BBVA 沒有發生任何授信類關聯交易。非 授 信 類 持 續 關 聯 交 易本行在日常業務中與關聯人士開展交易
366、。2008年,本行與第一大股東中信集團及其聯繫人開展了關聯交易,並簽署了持續關聯交易協議。根據香港上市規則第14A章本行須於本年報中披露的截至2008年12月31日的持續關聯交易的條款、年度上限及其他信息如下:第 三 方 存 管 服 務 框 架 協 議本行於2008年11月4日與中信集團簽訂第三方存管服務框架協議。此協議有效期截止至2010年12月31日並經雙方同意可續期。根據此協議,本行向中信集團及其聯繫人提供與其證券公司客戶交易結算資金有關的第三方存管服務,中信集團必須督促其聯繫人向本行支付第三方存管服務的服務費。本行提供給中信集團及其聯繫人的第三方存管服務為不優於適用於獨立第三方的條款。
367、中信集團及其聯繫人支付本行的服務費取決於相關的市場價並定期复核。本行目前對第三方存管服務收取的服務費的標準是按客戶資金每季度底管理賬戶滙總余額積數乘以年利率0.5%至2.7%之間 (換算成日費率) 收取,並於每季度賬戶結息日之後的三個工作日內從中信集團及其聯繫人資金賬戶內扣除。截至2008年12月31日,第三方存管服務框架協議項下交易的年度上限為人民幣0.51億元,實際發生金額為人民幣0.36億元。中信銀行 二零零八年年度報告140重 要 事 項投 資 產 品 代 銷 框 架 協 議本行於2008年11月4日與中信集團簽訂投資產品代銷框架協議。此協議有效期截止至2010年12月31日並經雙方同
368、意可續期。根據此協議,本行向中信集團及其聯繫人提供不同種類的與投資產品有關的代銷服務,中信集團必須督促其聯繫人向本行支付代銷佣金。本行向中信集團及其聯繫人提供的代銷服務為不優於適用於獨立第三方的條款。中信集團及其聯繫人支付本行的代銷佣金取決於相關的市場價格並定期复核。本行收取代銷佣金的標準是根據投資產品類型,按代銷投資產品面值的0.3%和35.0%之間收取。截至2008年12月31日,投資產品代銷框架協議項下交易的年度上限為人民幣0.24億元,實際發生金額為人民幣0.18億元。資 產 託 管 服 務 框 架 協 議本行於2008年11月4日與中信集團簽訂資產託管服務框架協議。此協議有效期截止至
369、2010年12月31日並經雙方同意可續期。根據此協議,本行向中信集團及其聯繫人提供與其財務資產或資金有關的資產託管服務,中信集團必須督促其聯繫人向本行支付託管費。本行提供給中信集團及其聯繫人的資產託管服務為不優於適用於獨立第三方的條款。中信集團及其聯繫人支付本行的託管費取決於相關的市場價格並定期复核。本行目前收取資產託管費的標準是根據受托資產的類型,按管理下的資產資金的0.1%和0.3%之間收取,特殊類型的資產託管產品如公司養老基金的託管費標準依據市場競爭情況,以不優於適用於一個可比較的獨立第三方的標準收取。截至2008年12月31日,資產託管服務框架協議項下交易的年度上限為人民幣1.6億元,
370、實際發生金額為人民幣1.47億元。信 貸 資 產 轉 讓 框 架 協 議本行於2008年11月4日與中信集團簽訂信貸資產轉讓框架協議。此協議有效期截止至2010年12月31日並經雙方同意可續展。根據此協議,本行向中信集團及其聯繫人購買或出售信貸和其他相關資產 (包括但不限於貸款、應收賬款、債權和其他財務資產) 中的權益。本行與中信集團及其聯繫人的信貸資產轉讓交易為不優於適用於獨立第三方的條款。受讓方向轉讓方支付的轉讓價格應按照以下原則確定:按照國家法定或指定價格;若無相關國家法定或指定價格,則按照市場價;以及若無相關國家法定或指定價格或市場價,價格按照財務資產的賬面價值扣除適當的折扣,以反映信
371、貸資產的適當風險。截至2008年12月31日,信貸資產轉讓框架協議項下交易的年度上限為人民幣401.38億元,實際發生金額為人民幣401.38億元。中信銀行 二零零八年年度報告141重 要 事 項理 財 服 務 框 架 協 議本行於2008年11月4日與中信集團簽訂理財服務框架協議,此協議有效期截止至2010年12月31日並可經雙方同意續期。根據此協議,本行為自己或代表客戶聘請中信集團及其聯繫人提供不同種類的理財服務,本行應向中信集團及其聯繫人就有關他們向本行及本行客戶提供的理財服務支付服務費。中信集團及其聯繫人應履行各自職責,並根據各自在個人理財業務合作中所提供的服務收取相應費用。本行向中信
372、集團及其聯繫人支付的理財服務費為不優於適用於一個可比較的獨立第三方的條款。本行支付中信集團及其聯繫人的理財服務費取決於相關的市場價格並定期复核,中信集團及其聯繫人應履行各自職責,並根據各自在個人理財業務合作中所提供的服務收取相應費用,費用費率取決於相關的市場價格及理財產品說明手冊中披露的相關理財產品的收費標準,這些均被購買相關理財產品的本行客戶獲知和同意。截至2008年12月31日,理財服務框架協議項下交易的年度上限為人民幣10.50億元,實際發生金額為人民幣1.47億元。本行獨立非執行董事對持續關聯交易的審核並確認如下:1. 該等交易屬於本行的日常業務;2. 該等交易是按照一般商業條款進行;
373、及3. 該等交易是依據有關交易的協議條款進行,而交易條件公平合理,並且符合本行股東的整體利益。審計師獲取了本行管理層提供的持續關聯交易清單,並在執行抽樣基礎上的商定程序後發現:1. 這些交易均經由本行董事會批准;2. 這些交易的定價符合本行關於關聯交易的相關協議所訂立的定價條款;3. 這些交易均已簽署協議;及4. 本年內這些交易的總值未超過本行就其發出的公告所披露的年度上限。重 大 訴 訟 、仲 裁 事 項本行在日常業務過程中涉及若干法律訴訟。這些訴訟大部分是由於本行為收回貸款而提起的,此外還包括因客戶糾紛等原因而產生的訴訟。截至2008年12月31日,本行涉及的訴訟金額在人民幣3,000萬元
374、人民幣以上的案件 (無論本行為原告還是被告) 共計41宗,標的總金額為人民幣21.89億元人民幣;本行作為被告的未決訴訟案件 (無論標的金額大小) 共計35宗,標的總金額為人民幣2.76億元人民幣。本行管理層認為該等法律訴訟事項不會對本行財務狀況產生重大影響。中信銀行 二零零八年年度報告142重 要 事 項持 有 其 他 上 市 公 司 、金 融 企 業 股 權 情 況截至報告期末,本行持有其他上市公司發行的股票和證券投資情況如下表列示:單位:人民幣元序號證券代碼證券簡稱初始投資金額佔該公司股權比例期末賬面值報告期損益期初賬面值報告期所有者權益變動會計核算科目股份來源100762中國聯通(HK
375、)15,795,000.007,348,182.66(6,344,458.69)15,795,000.00可供出售金融資產現金購買2V維薩卡8,406,233.36可供出售金融資產贈送合計15,795,000.0015,754,416.02(6,344,458.69)15,795,000.00截至報告期末,本行持有非上市金融企業股權情況如下表列示:所持對象名稱初始投資金額 (元)持股數量(股)佔該公司股權比例期末賬面值 (元)報告期損益 (元)報告期所有者權益變動 (元)會計核算科目股份來源中 國銀聯股份有限公司70,000,000.0087,500,0004.24%113,750,000.0
376、01,400,000.00長期股權投資現金購買注: 除上表所述股權投資外,截至報告期末,本行子公司振華財務還持有淨值為2.87億元的私募型基金。除上述持股情況以外,本行不存在其他證券投資和上市公司股份。公 司 、董 事 會 、董 事 、高 級 管 理 人 員 受 處 罰 及 整 改 情 況報告期內,本行、本行董事會、董事及高級管理人員無受中國證監會稽查、行政處罰、證券市場禁入、通報批評、認定為不適當人選被其他行政管理部門處罰和證券交易所公開譴責的情況發生,亦沒有受到其它監管機構對本行經營有重大影響的處罰。控 股 股 東 及 其 他 關 聯 方 佔 用 資 金 的 情 況本行不存在控股股東及其他
377、關聯方佔用資金情況。審計師已出具 中信銀行股份有限公司2008年度控股股東及其他關聯方佔用資金專項說明 。公 司 或 持 股 5%以 上 的 股 東 承 諾 事 項股東在報告期內無新承諾事項,持續到報告期內的承諾事項與2008年度中期報告披露內容相同。本行未發現持有本行5%以上 (含5%)股份的股東違反原有承諾的情形。中信銀行 二零零八年年度報告143重 要 事 項信 息 披 露 索 引事項刊載日期中信銀行第一屆董事會第二十次會議決議公告2008-12-31中信銀行關聯交易公告2008-12-31中信銀行2008年第一次臨時股東大會會議決議公告2008-12-30中信銀行2008年第一次臨時股
378、東大會的法律意見書2008-12-30中信銀行關於召開2008年第一次臨時股東大會的通知2008-11-14中信銀行2008年第一次臨時股東大會會議資料2008-11-14中信銀行H股公告2008-11-06中信銀行關於持續關聯交易的公告2008-11-05中信銀行H股公告2008-11-05中信銀行第三季度季報2008-10-31中信銀行第一屆董事會第十九次會議決議公告2008-10-31中信銀行H股公告2008-10-31中信銀行簡式權益變動報告書2008-10-27中信銀行簡式權益變動報告書2008-10-27中信銀行2008年三季度業績預增公告2008-10-20中信銀行關於通過拍賣獲
379、得土地使用權的公告2008-10-20中信銀行第一屆董事會第十八次會議決議公告2008-10-15中信銀行H股公告2008-10-15中信銀行關於持有美國雷曼兄弟公司債券情況的公告2008-09-22中信銀行獨立董事辭職公告2008-09-04中信銀行關於修改公司章程的公告2008-09-03中信銀行公司章程 (2008修訂)2008-09-03中信銀行半年報2008-08-21中信銀行半年報摘要2008-08-21中信銀行H股公告2008-08-06中信銀行關於非執行董事郭克彤先生任職資格獲批的公告2008-07-28中信銀行董事會決議公告2008-07-22中信銀行公司治理整改事項完成情況
380、的說明2008-07-22中信銀行2008年中期業績預增公告2008-07-07中信銀行監事會決議公告2008-06-23中信銀行2007年度A股分紅派息實施公告2008-06-18中信銀行關於股東信息的臨時公告2008-06-13中信銀行2007年度股東大會的法律意見書2008-06-13中信銀行2007年年度股東大會會議決議公告2008-06-13中信銀行關於投資者諮詢電話變更的公告2008-06-10中信銀行關於A股股息派發基準日的澄清公告2008-05-19中信銀行 二零零八年年度報告144重 要 事 項事項刊載日期中信銀行關於獲得保險資金託管業務資格的公告2008-05-14中信銀行
381、年報 (修訂版)2008-05-10中信銀行年報摘要 (修訂版)2008-05-10中信銀行2007年年報補充公告2008-05-10中信銀行董事會決議公告2008-04-30中信銀行關聯交易管理辦法2008-04-30中信銀行第一季度季報2008-04-30中信銀行關於召開2007年度股東大會的通知2008-04-25中信銀行向A股戰略投資者配售A股股票 (鎖定期12個月) 上市流通的提示性公告2008-04-25中信銀行2007年度股東大會會議資料2008-04-25中信銀行監事辭任公告2008-04-17中信銀行年報摘要 (修訂版)2008-04-17中信銀行年報 (修訂版)2008-0
382、4-17中信銀行H股公告2008-04-17中信銀行2007年年報更正公告2008-04-17中信銀行非執行董事辭任公告2008-04-17中信銀行H股公告2008-04-03中信銀行年報摘要2008-03-27中信銀行年報2008-03-27中信銀行董事會決議公告2008-03-27中信銀行關於2007年度非經營性資金佔用及其他關聯資金往來情況的專項說明2008-03-27中信銀行監事會決議公告2008-03-27中信銀行董事會決議公告2008-03-21中信銀行獨立董事年報工作制度2008-03-21中信銀行董事會審計與關聯交易控制委員會審計工作規程2008-03-21中信銀行澄清公告20
383、08-03-19中信銀行監事會決議公告2008-03-12中信銀行H股公告2008-03-11中信銀行修改公司章程的公告2008-01-23中信銀行2007年度業績預增公告2008-01-15中信銀行 二零零八年年度報告145中 信 銀 行 股 份 有 限 公 司 董 事 、高 級 管 理 人 員關 於 2008 年 年 度 報 告 的 確 認 意 見作為中信銀行股份有限公司的董事、高級管理人員,我們在全面瞭解和審核本行2008年年度報告及其摘要後,出具意見如下:1、 本行嚴格按照企業會計準則,企業會計制度及金融企業會計規範運作,本行2008年年度報告及其摘要公允地反應了本行2008年年度的財
384、務狀況和經營成果。2、 本行2008年年度財務報告經審計。3、 我們認為,本行2008年年度報告及其摘要所載資料不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏,並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。中信銀行股份有限公司董事會二九年四月二十八日姓名職務簽名姓名職務簽名孔丹董事長常振明副董事長陳小憲執行董事行長竇建中非執行董事居偉民非執行董事張極井非執行董事吳北英執行董事常務副行長陳許多琳非執行董事郭克彤非執行董事何塞伊格納西奧格里哥薩里非執行董事白重恩獨立非執行董事王翔飛獨立非執行董事艾洪德獨立非執行董事謝榮獨立非執行董事李哲平獨立非執行董事歐陽謙副行長趙小凡副行長蘇國新副行長曹彤副
385、行長曹斌紀委書記王連福工會主席曹國強行長助理張強行長助理羅焱董事會秘書中信銀行 二零零八年年度報告146審 計 報 告中信銀行股份有限公司全體股東:我們審計了後附的刊載於第147頁至第237頁的中信銀行股份有限公司 ( “貴行” ) 財務報表,包括2008年12月31日的合併資產負債表和資產負債表、2008年度的合併利潤表和利潤表、合併股東權益變動表和股東權益變動表、合併現金流量表和現金流量表以及財務報表附註。貴 行 管 理 層 對 財 務 報 表 的 責 任按照中華人民共和國財政部頒佈的企業會計準則(2006)的規定編製財務報表是貴行管理層的責任。這種責任包括:(1)設計、實施和維護與財務報
386、表編製相關的內部控制,以使財務報表不存在由於舞弊或錯誤而導致的重大錯報;(2)選擇和運用恰當的會計政策;(3)作出合理的會計估計。註 冊 會 計 師 的 責 任我們的責任是在實施審計工作的基礎上對財務報表發表審計意見。我們按照中國註冊會計師審計準則的規定執行了審計工作。中國註冊會計師審計準則要求我們遵守職業道德規範,計劃和實施審計工作以對財務報表是否不存在重大錯報獲取合理保證。審計工作涉及實施審計程序,以獲取有關財務報表金額和披露的審計證據。選擇的審計程序取決於註冊會計師的判斷,包括對由於舞弊或錯誤導致的財務報表重大錯報風險的評估。在進行風險評估時,我們考慮與財務報表編製相關的內部控制,以設計
387、恰當的審計程序,但目的並非對內部控制的有效性發表意見。審計工作還包括評價管理層選用會計政策的恰當性和作出會計估計的合理性,以及評價財務報表的總體列報。我們相信,我們獲取的審計證據是充分、適當的,為發表審計意見提供了基礎。審 計 意 見我們認為,貴行財務報表已經按照中華人民共和國財政部頒佈的企業會計準則(2006)的規定編製,在所有重大方面公允反映了貴行2008年12月31日的合併財務狀況和財務狀況、2008年度的合併經營成果和經營成果以及合併現金流量和現金流量。畢馬威華振會計師事務所 中國註冊會計師 金乃雯中國北京 王立鵬二九年四月二十八日中信銀行 二零零八年年度報告147合 併 資 產 負
388、債 表2008年12月31日(除特別註明外,金額單位為人民幣百萬元)附註2008年2007年資產現金及存放中央銀行款項6206,936123,369存放同業款項731,30315,565拆出資金819,14311,090交易性金融資產97,7556,500衍生金融資產105,3572,049買入返售金融資產1157,698118,046應收利息123,9413,359發放貸款和墊款13651,352565,866可供出售金融資產1485,20343,843持有至到期投資15105,151109,391長期股權投資16114114固定資產178,6458,444無形資產18762389遞延所得稅
389、資產192,068954其他資產202,4092,257資產總計1,187,8371,011,236負債和股東權益負債同業及其他金融機構存放款項22108,60596,609拆入資金23963639交易性金融負債24139衍生金融負債105,5791,914賣出回購金融資產款2595715,754吸收存款26945,835787,211應付職工薪酬275,1702,996應交稅費283,7884,187應付利息296,4274,092預計負債305040已發行次級債3112,00012,000遞延所得稅負債1913其他負債322,9781,640負債合計1,092,491927,095股東權益
390、股本3339,03339,033資本公積3436,79536,818盈余公積352,161829一般風險準備367,7163,731未分配利潤9,6453,730外幣報表折算差額(7)(5)歸屬於本行股東權益合計95,34384,136少數股東權益35股東權益合計95,34684,141負債和股東權益總計1,187,8371,011,236此財務報告已於二九年四月二十八日獲本行董事會批准。孔丹陳小憲曹國強王康董事長(法定代表人)行長主管財務工作的行長助理計劃財務部負責人刊載于第157頁至第237頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。中信銀行 二零零八年年度報告148資 產 負 債 表2008
391、年12月31日(除特別註明外,金額單位為人民幣百萬元)附註2008年2007年資產現金及存放中央銀行款項6206,936123,360存放同業款項731,29815,560拆出資金819,90011,608交易性金融資產97,7556,500衍生金融資產105,3572,049買入返售金融資產1157,767118,046應收利息123,9433,359發放貸款和墊款13650,942565,659可供出售金融資產1484,90943,502持有至到期投資15105,044109,348長期股權投資16201201固定資產8,6218,406無形資產18762389遞延所得稅資產192,065
392、954其他資產202,3622,257資產總計1,187,8621,011,198負債和股東權益負債同業及其他金融機構存放款項22108,60596,609拆入資金23963639交易性金融負債24139衍生金融負債105,5791,914賣出回購金融資產款2595715,754吸收存款26945,842787,214應付職工薪酬275,1682,996應交稅費283,7914,184應付利息296,4274,092預計負債305040已發行次級債3112,00012,000遞延所得稅負債194其他負債322,9691,624負債合計1,092,490927,070股東權益股本3339,033
393、39,033資本公積3436,84436,827盈余公積352,161829一般風險準備367,7163,731未分配利潤9,6183,708股東權益合計95,37284,128負債和股東權益總計1,187,8621,011,198此財務報告已於二九年四月二十八日獲本行董事會批准。孔丹陳小憲曹國強王康董事長(法定代表人)行長主管財務工作的行長助理計劃財務部負責人刊載于第157頁至第237頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。中信銀行 二零零八年年度報告149合 併 利 潤 表2008年度(除特別註明外,金額單位為人民幣百萬元)附註2008年2007年一、營業收入40,15527,838利息淨
394、收入3836,09126,170利息收入58,86741,494利息支出(22,776)(15,324)手續費及佣金淨收入393,0452,080手續費及佣金收入3,4532,365手續費及佣金支出(408)(285)投資 (損失) 收益40(7)121公允價值變動收益 (損失)41654(812)滙兌淨收益226144其他業務收入146135二、營業支出(22,540)(14,735)營業稅金及附加(2,854)(2,034)業務及管理費42(13,242)(9,713)資產減值損失43(6,444)(2,988)三、營業利潤17,61513,103加:營業外收入217117減:營業外支出(
395、86)(80)四、利潤總額17,74613,140減:所得稅費用44(4,426)(4,850)五、淨利潤13,3208,290歸屬於:本行股東的淨利潤13,3208,290少數股東損益六、每股收益 (人民幣元) (一) 基本每股收益45(a)0.340.23 (二) 稀釋每股收益45(a)0.340.23此財務報告已於二九年四月二十八日獲本行董事會批准。孔丹陳小憲曹國強王康董事長(法定代表人)行長主管財務工作的行長助理計劃財務部負責人刊載于第157頁至第237頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。中信銀行 二零零八年年度報告150利 潤 表2008年度(除特別註明外,金額單位為人民幣百萬元
396、)附註2008年2007年一、營業收入40,12527,813利息淨收入3836,09226,180利息收入58,86841,504利息支出(22,776)(15,324)手續費及佣金淨收入393,0432,080手續費及佣金收入3,4502,365手續費及佣金支出(407)(285)投資 (損失) 收益40(24)106公允價值變動收益 (損失)41654(812)滙兌淨收益225144其他業務收入135115二、營業支出(22,514)(14,719)營業稅金及附加(2,851)(2,034)業務及管理費42(13,225)(9,697)資產減值損失43(6,438)(2,988)三、營業
397、利潤17,61113,094加:營業外收入216117減:營業外支出(86)(81)四、利潤總額17,74113,130減:所得稅費用44(4,426)(4,849)五、淨利潤13,3158,281此財務報告已於二九年四月二十八日獲本行董事會批准。孔丹陳小憲曹國強王康董事長(法定代表人)行長主管財務工作的行長助理計劃財務部負責人刊載于第157頁至第237頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。中信銀行 二零零八年年度報告151合 併 現 金 流 量 表2008年度(除特別註明外,金額單位為人民幣百萬元)附註2008年2007年一、經營活動產生的現金流量:吸收存款淨增加額158,624168,7
398、99同業存放款項淨增加額11,99665,288拆入資金淨增加額324交易性金融負債淨增加額130買入返售金融資產淨減少額60,348賣出回購金融資產款淨增加額14,010存放同業款項淨減少額677拆出資金淨減少額573收取利息、手續費及佣金的現金61,75042,508收到其他與經營活動有關的現金3,772779經營活動現金流入小計297,517292,061發放貸款和墊款淨增加額(90,647)(112,041)向中央銀行借款淨減少額(160)存放中央銀行款項淨增加額(10,083)(43,560)存放同業款項淨增加額(727)買入返售金融資產淨增加額(73,235)賣出回購金融資產款淨減
399、少額(14,797)拆出資金淨增加額(277)拆入資金淨減少額(2,503)交易性金融資產淨增加額(2,053)(1,788)交易性金融負債淨減少額(81)支付利息、手續費及佣金的現金(20,217)(14,143)支付給職工以及為職工支付的現金(5,233)(3,148)支付的各項稅費(8,905)(3,487)支付其他與經營活動有關的現金(4,624)(8,119)經營活動現金流出小計(157,286)(262,542)經營活動產生的現金流量淨額47(a)140,23129,519中信銀行 二零零八年年度報告152合 併 現 金 流 量 表2008年度(除特別註明外,金額單位為人民幣百萬元
400、)附註2008年2007年二、投資活動產生的現金流量:收回投資取得的現金371,524254,118取得投資收益收到的現金13處置固定資產和其他資產所收到的現金6862投資活動現金流入小計371,593254,183投資支付的現金(427,619)(287,898)購建固定資產和其他資產支付的現金(1,523)(1,408)投資活動現金流出小計(429,142)(289,306)投資活動產生的現金流量淨額(57,549)(35,123)三、籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金44,836收到其他與籌資活動有關的現金273籌資活動現金流入小計45,109償還債務利息支付的現金(632)(5
401、51)分配股利支付的現金(2,088)分配利潤支付的現金(726)支付其他與籌資活動有關的現金(22)(266)籌資活動現金流出小計(2,742)(1,543)籌資活動產生的現金流量淨額(2,742)43,566四、滙率變動對現金及現金等價物的影響(1,836)(444)五、現金及現金等價物淨增加額47(a)78,10437,518加:年初現金及現金等價物余額90,54553,027六、年末現金及現金等價物余額47(b)168,64990,545此財務報告已於二九年四月二十八日獲本行董事會批准。孔丹陳小憲曹國強王康董事長(法定代表人)行長主管財務工作的行長助理計劃財務部負責人刊載于第157頁至
402、第237頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。中信銀行 二零零八年年度報告153現 金 流 量 表2008年度(除特別註明外,金額單位為人民幣百萬元)附註2008年2007年一、經營活動產生的現金流量:吸收存款淨增加額158,628168,798同業存放款項淨增加額11,99665,288拆入資金淨增加額324交易性金融負債淨增加額130買入返售金融資產淨減少額60,279賣出回購金融資產款淨增加額14,010存放同業款項淨減少額677拆出資金淨減少額334收取利息、手續費及佣金的現金61,74642,499收到其他與經營活動有關的現金3,765779經營活動現金流入小計297,202292
403、,051發放貸款和墊款淨增加額(90,444)(112,011)向中央銀行借款淨減少額(160)存放中央銀行款項淨增加額(10,083)(43,560)存放同業款項淨增加額(732)拆出資金淨增加額(323)買入返售金融資產淨增加額(73,235)賣出回購金融資產款淨減少額(14,797)拆入資金淨減少額(2,503)交易性金融資產淨增加額(2,053)(1,788)交易性金融負債淨減少額(81)支付利息、手續費及佣金的現金(20,216)(14,142)支付給職工以及為職工支付的現金(5,231)(3,135)支付的各項稅費(8,895)(3,485)支付其他與經營活動有關的現金(4,562
404、)(8,136)經營活動現金流出小計(157,013)(262,559)經營活動產生的現金流量淨額47(a)140,18929,492中信銀行 二零零八年年度報告154現 金 流 量 表2008年度(除特別註明外,金額單位為人民幣百萬元)附註2008年2007年二、投資活動產生的現金流量:收回投資取得的現金371,507253,966取得投資收益收到的現金13處置固定資產和其他資產所產生的現金5462投資活動現金流入小計371,562254,031投資支付的現金(427,541)(287,728)購建固定資產和其他資產支付的現金(1,522)(1,407)投資活動現金流出小計(429,063)
405、(289,135)投資活動產生的現金流量淨額(57,501)(35,104)三、籌資活動產生的現金流量:吸收投資收到的現金44,836收到其他與籌資活動有關的現金273籌資活動現金流入小計45,109償還債務利息支付的現金(632)(551)分配股利支付的現金(2,088)分配利潤支付的現金(726)支付其他與籌資活動有關的現金(22)(266)籌資活動現金流出小計(2,742)(1,543)籌資活動產生的現金流量淨額(2,742)43,566四、滙率變動對現金及現金等價物的影響(1,834)(444)五、現金及現金等價物淨增加額47(a)78,11237,510加:年初現金及現金等價物余額9
406、0,53253,022六、年末現金及現金等價物余額47(b)168,64490,532此財務報告已於二九年四月二十八日獲本行董事會批准。孔丹陳小憲曹國強王康董事長(法定代表人)行長主管財務工作的行長助理計劃財務部負責人刊載于第157頁至第237頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。中信銀行 二零零八年年度報告155合 併 股 東 權 益 變 動 表2008年度(除特別註明外,金額單位為人民幣百萬元)資本公積附註股本投資重估儲備股本溢價盈余公積一般風險準備未分配利潤外幣報表折算差額少數股東權益股東權益合計2008年1月1日39,033(98)36,9168293,7313,730(5)584,
407、141本年增減變動金額(一) 淨利潤13,32013,320(二) 直接計入股東權益的利得和損失1. 可供出售金融資產公允價值變動淨額(1)計入所有者權益的金額34(68)(2)(70)(2)轉入當期損益的金額40402. 與計入股東權益項目相關的所得稅影響19(b), 3455(三) 利潤分配1.提取盈余公積351,332(1,332)2.提取一般風險準備363,985(3,985)3.對股東的分配37(2,088)(2,088)(四) 外幣報表折算差額(2)(2)2008年12月31日39,033(121)36,9162,1617,7169,645(7)395,346資本公積附註股本投資重
408、估儲備股本溢價盈余公積一般風險準備未分配利潤外幣報表折算差額少數股東權益股東權益合計2007年1月1日31,113(14)726531,830本年增減變動金額(一) 淨利潤8,2908,290(二) 直接計入股東權益的利得和損失1. 可供出售金融資產公允價值變動淨額(1)計入所有者權益的金額34(100)(100)(2)轉入當期損益的金額(8)(8)2. 與計入股東權益項目相關的所得稅影響19(b), 342424(三) 股東投入資本1.發行股份7,92036,91644,836(四) 利潤分配1.提取盈余公積35829(829)2.提取一般風險準備363,731(3,731)3.對股東的分配
409、374.利潤上繳37(726)(726)(五) 外幣報表折算差額(5)(5)2007年12月31日39,033(98)36,9168293,7313,730(5)584,141此財務報告已於二九年四月二十八日獲本行董事會批准。孔丹陳小憲曹國強王康董事長(法定代表人)行長主管財務工作的行長助理計劃財務部負責人刊載于第157頁至第237頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。中信銀行 二零零八年年度報告156股 東 權 益 變 動 表2008年度(除特別註明外,金額單位為人民幣百萬元)資本公積附註股本投資重估儲備股本溢價盈余公積一般風險準備未分配利潤股東權益合計2008年1月1日39,033(89
410、)36,9168293,7313,70884,128本年增減變動金額(一) 淨利潤13,31513,315(二) 直接計入股東權益的利得和損失1. 可供出售金融資產公允價值變動淨額(1)計入所有者權益的金額34(19)(19)(2)轉入當期損益的金額42422. 與計入股東權益項目相關的所得稅影響19(b), 34(6)(6)(三) 利潤分配1.提取盈余公積351,332(1,332)2.提取一般風險準備363,985(3,985)3.對股東的分配37(2,088)(2,088)2008年12月31日39,033(72)36,9162,1617,7169,61895,372資本公積附註股本投資
411、重估儲備股本溢價盈余公積一般風險準備未分配利潤股東權益合計2007年1月1日31,113(7)71331,819本年增減變動金額(一) 淨利潤8,2818,281(二) 直接計入股東權益的利得和損失1. 可供出售金融資產公允價值變動淨額(1)計入所有者權益的金額34(103)(103)(2)轉入當期損益的金額(6)(6)2. 與計入股東權益項目相關的所得稅影響19(b), 342727(三) 股東投入資本1.發行股份7,92036,91644,836(四) 利潤分配1.提取盈余公積35829(829)2.提取一般風險準備363,731(3,731)3.對股東的分配374.利潤上繳(726)(7
412、26)2007年12月31日39,033(89)36,9168293,7313,70884,128此財務報告已於二九年四月二十八日獲本行董事會批准。孔丹陳小憲曹國強王康董事長(法定代表人)行長主管財務工作的行長助理計劃財務部負責人刊載于第157頁至第237頁的財務報表附注為本財務報表的組成部分。中信銀行 二零零八年年度報告157財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)1 銀 行 簡 介中信銀行股份有限公司 ( “本行” ) 是於2006年12月31日在中華人民共和國 ( “中國” ) 北京成立的股份有限公司,總部位於北京。本行於2006年12月26日領取了中國銀行業監督管
413、理委員會 ( “銀監會” ) 頒發的機構編碼為B10611000H0001的金融許可證,並於2006年12月31日經中華人民共和國國家工商行政管理總局批准領取註冊號為00的企業法人營業執照。本行受中華人民共和國國務院 ( “國務院” ) 銀行業監督管理機構監管。本行的前身為原中信銀行 (原名中信實業銀行) ,是經國務院批准於1987年4月7日設立的國有獨資銀行。本行在重組改制前為中信集團公司 ( “中信集團” ,原名為中國國際信託投資公司) 的全資子公司。2005年8月2日,中信實業銀行更名為中信銀行。於2006年底本行完成股份制改造,經銀監會批准,同意中信集團及其子公司
414、中信國際金融控股有限公司 ( “中信國金” ) 作為本行的發起人,於2006年12月成立股份有限公司,並更名為中信銀行股份有限公司,簡稱中信銀行。本行於2007年4月發行境內上市普通股(A股) 和境外上市外資股(H股) ,並於2007年4月27日同時在上海證券交易所以及香港聯合交易所主板掛牌上市。公開發行後,銀行共有A股26,631,541,573股,H股12,401,802,481股。本行發行的所有H股和A股享有同等權益。本行及所屬子公司 ( “本集團” ) 主要業務為:提供公司及個人銀行服務、從事資金業務及其他金融業務服務。截至2008年12月31日止,本行在23個省,自治區和直轄市設立了
415、分支機構,其中於2008年新開設的分行包括南寧分行和哈爾濱分行。本財務報表已獲本行董事會批准,並於2009年4月28日批准報出。本集團的財務數據已合併下列受本行控制的子公司的財務狀況及經營成果。本行於2008年12月31日的主要子公司介紹如下:公司名稱註冊地已發行及繳足股本本行持股比例業務性質振華國際財務有限公司 ( “振華財務” ) 香港25萬股,每股面值100港元95%借貸服務2 編 製 基 礎本集團會計年度自公曆1月1日起至12月31日止。截至2008年12月31日止年度的合併財務報表包括本行及所屬子公司。本行的記賬本位幣為人民幣。子公司的記賬本位幣按其經營所處的主要經濟環境合理確定,在
416、編製財務報表時按附註4(2)(b)所述原則折算為人民幣。本集團編製財務報表采用的貨幣為人民幣,除特別註明外,以百萬元為單位列示。中信銀行 二零零八年年度報告158財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)2 編 製 基 礎( 續 )本集團編製財務報表時一般采用歷史成本進行計量,但以下資產和負債項目除外: 以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債 (包括交易性金融資產或金融負債)(參見附註4(3)) 。 可供出售金融資產,除非其公允價值無法可靠計量 (參見附註4(3)) 。編製符合 企業會計準則(2006) 的財務報表,需要管理層以歷史經驗以及其它在具體情況下確
417、信為合理的因素為基礎,作出有關判斷、估計和假設。這些判斷、估計和假設會影響到會計政策的應用以及資產負債和收入、支出的列報金額。實際結果可能跟這些估計有所不同。這些估計及相關的假設會持續予以審閱。會計估計修訂的影響會在修訂當期以及任何會產生影響的以後期間內予以確認。附註4(18)列示了對財務報表有重大影響的判斷,以及很可能對以後期間產生重大調整的估計。3 遵 循 聲 明本集團編製的財務報表符合中華人民共和國財政部 (以下簡稱 “財政部” ) 頒佈的 企業會計準則(2006) 的要求,真實、完整地反映了本集團和本行的財務狀況、經營成果以及現金流量。此外,本集團的財務報表同時在重大方面符合中國證券監
418、督管理委員會 (以下簡稱 “證監會” ) 頒佈的有關上市公司財務報表披露的相關規定。本集團在編製本財務報表時一貫地采用了下列會計政策。4 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計(1) 合 併 財 務 報 表子公司和少數股東權益子公司是指受本行控制的企業。控制是指本行有權直接或間接決定一個企業的財務和經營政策,並能據此從該企業的經營活動中獲取利益。在評價控制時,本行會考慮對被投資企業當期可行使的潛在表決權的影響。子公司的經營成果及財務狀況,自控制開始日起至控制結束日止,包含於合併財務報表中。在編製合併財務報表時,子公司的會計期間和會計政策按照本行的會計期間和會計政策進行必要調整。集團內部往來
419、的余額和交易以及集團內部交易所產生的任何損益,在編製合併財務報表時全部抵銷。子公司股東權益中不屬於本行的份額,作為少數股東權益,在合併資產負債表中股東權益項目下以 “少數股東權益” 列示。子公司當期淨損益中屬於少數股東權益的份額,在合併利潤表中淨利潤項目下以 “少數股東損益” 列示。如子公司少數股東分擔的當期虧損超過少數股東在該子公司期初股東權益中所享有的份額,除公司章程或協議規定少數股東有義務承擔並且少數股東有能力予以彌補的部分外,其余部分沖減本行股東權益。該子公司以後期間實現的利潤,在彌補由本行股東權益所承擔的屬於少數股東的損失之前,全部歸屬於本行股東權益。中信銀行 二零零八年年度報告15
420、9財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)4 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計( 續 )(2) 外 幣 折 算(a) 外幣交易的折算本集團的外幣交易在初始確認時按交易發生日的即期滙率折算為本位幣。在資產負債表日,外幣貨幣性項目采用資產負債表日的即期滙率折算,折算差額計入當期損益。以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目,仍采用交易發生日的即期滙率折算,不改變其記賬本位幣金額。以公允價值計量的外幣非貨幣性項目,采用公允價值確定日的即期滙率折算,如該非貨幣性項目為可供出售金融資產的股權投資,則折算差額計入股東權益,其他項目產品的折算差額計入當期損益。(b) 外幣財務報表的折
421、算本集團在編製財務報表時,將外幣財務報表折算為人民幣。外幣財務報表中的資產和負債項目,采用資產負債表日的即期滙率折算。股東權益項目除 “未分配利潤” 外,其他項目采用發生時的即期滙率折算。利潤表中的收入和費用項目,采用交易發生日的即期滙率或即期滙率的近似滙率折算。按上述原則產生的外幣財務報表折算差額,在合併資產負債表中股東權益項目下以 “外幣報表折算差額” 列示。(3) 金 融 工 具(a) 金融工具的分類本集團在初始確認時按取得資產或承擔負債的目的,把金融工具分為不同類別:以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債、持有至到期投資、貸款及應收款項、可供出售金融資產及其他金融負債。
422、以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債,包括交易性金融資產和金融負債,以及指定以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產和金融負債。金融資產或金融負債滿足下列條件之一的,劃分為交易性金融資產或金融負債:(i)取得該金融資產或承擔該金融負債的目的,主要是為了近期內出售或回購;(ii)屬於進行集中管理的可辨認金融工具組合的一部分,且有客觀證據表明本集團近期采用短期獲利方式對該組合進行管理;或(iii)屬於衍生金融工具。但是,被指定且為有效套期工具的衍生金融工具或屬於財務擔保合同的衍生金融工具除外。金融資產或金融負債滿足下列條件
423、之一的,於初始確認時被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產或金融負債:(i)該金融資產或金融負債以公允價值基準作內部管理、評估及彙報;(ii)該指定可以消除或明顯減少由於該金融資產或金融負債的計量基礎不同所導致的相關利得或損失在確認或計量方面不一致的情況;或(iii)一個包括一項或多項嵌入衍生金融工具的合同,即混合 (組合) 工具,但下列情況除外:嵌入衍生金融工具對混合 (組合) 工具的現金流量沒有重大改變;或類似混合 (組合) 工具所嵌入的衍生金融工具,明顯不應當從相關混合 (組合) 工具中分拆。中信銀行 二零零八年年度報告160財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為
424、人民幣百萬元)4 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計( 續 )(3) 金 融 工 具 ( 續 )(a) 金融工具的分類 (續)持有至到期投資持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定,且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產,但不包括:(i)於初始確認時被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益或可供出售的非衍生金融資產;及(ii)符合貸款及應收款項定義的非衍生金融資產。貸款及應收款項貸款及應收款項是指在活躍市場中沒有報價、回收金額固定或可確定的非衍生金融資產,但不包括:(i)本集團準備立即出售或在近期內出售,並將其歸類為持有作交易用途的非衍生金融資產;(ii)於初始
425、確認時被指定為以公允價值計量且其變動計入當期損益或可供出售的非衍生金融資產;或(iii)因債務人信用惡化以外的原因,使本集團可能難以收回幾乎所有初始投資的非衍生金融資產,這些資產應當分類為可供出售金融資產。貸款及應收款項主要包括存放中央銀行款項、發放貸款和墊款、存放同業款項、拆出資金、買入返售金融資產等。可供出售金融資產可供出售金融資產是指初始確認時即被指定為可供出售的非衍生金融資產,或除下列各類資產以外的金融資產:(i)以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產;(ii)持有至到期投資;及(iii)貸款及應收款項。其他金融負債其他金融負債指除以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融負債以外
426、的金融負債。其他金融負債主要包括向中央銀行借款、同業及其他金融機構存放款項、拆入資金、賣出回購金融資產款、吸收存款和已發行次級債。(b) 衍生金融工具和嵌入衍生金融工具本集團的衍生金融工具主要包括在外滙和利率市場進行的遠期及掉期交易。本集團持有或發行的衍生金融工具主要用於管理風險敞口,本集團對此類衍生金融工具未采用套期會計。初始確認時,衍生金融工具以公允價值計量。當公允價值為正數時,作為資產反映;當公允價值為負數時,作為負債反映。後續計量時,因公允價值變動而產生的利得或損失,計入當期損益。某些衍生金融工具會嵌入到非衍生金融工具 (即主合同) 中。嵌入衍生金融工具在同時滿足下列條件時,將與主合同
427、分拆,並作為單獨的衍生金融工具處理:(i)該嵌入衍生金融工具的經濟特徵和風險方面與主合同並不存在緊密關係;(ii)與嵌入衍生金融工具條件相同,單獨存在的工具符合衍生金融工具定義;及(iii)混合(組合) 工具不以公允價值計量且其變動也不計入當期損益。當嵌入衍生金融工具被分離,主合同為金融工具的,按附註4(3)(a)所述方式進行處理。中信銀行 二零零八年年度報告161財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)4 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計( 續 )(3) 金 融 工 具 ( 續 )(c) 金融工具的確認和終止確認金融資產和金融負債在本集團成為相關金融工具合同條
428、款的一方時,於資產負債表內確認。金融資產在滿足下列條件之一時,將被終止確認:(i)收取該金融資產現金流量的合同權利終止;或(ii)收到該金融資產現金流量的合同權利已轉移,並且本集團已轉移與該金融資產所有權有關的幾乎全部的風險和報酬;或(iii)本集團保留收取該金融資產現金流量的合同權利並承擔將收取的現金流量支付給最終收款方的義務,滿足終止確認現金流量轉移的條件,並且本集團已轉移與該金融資產所有權有關的幾乎全部的風險和報酬。本集團既沒有轉移也沒有保留該金融資產所有權上幾乎所有的風險和報酬,但保留對該金融資產的控制,則根據對該金融資產的繼續涉入程度確認金融資產。金融負債在滿足下列條件之一時,將被終
429、止確認:(i)其現時義務已經解除;或(ii)本集團與債權人之間簽訂協定,以承擔新金融負債的方式替換現存金融負債,且新金融負債與現存金融負債的合同條款實質上不同。終止確認部分的賬面價值與其對價之間的差額,計入當期損益。(d) 金融工具的計量初始確認時,金融工具以公允價值計量。對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具,相關交易費用直接計入當期損益;對於其他類別的金融工具,相關交易費用計入初始確認金額。後續計量時,持有至到期投資、貸款及應收款項和其他金融負債采用實際利率法以攤余成本計量;其他類別的金融工具以公允價值計量,且不扣除將來處置時可能發生的交易費用。在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能
430、可靠計量的可供出售權益工具,以及與該權益工具掛鈎並須通過交付該權益工具結算的衍生金融工具,以成本計量。以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融工具因公允價值變動形成的利得或損失,計入當期損益。可供出售金融資產因公允價值變動形成的利得或損失,除減值損失和外幣貨幣性金融資產形成的滙兌差額外,直接計入股東權益,在該金融資產終止確認時轉出,計入當期損益。對於以攤余成本計量的金融工具,其終止確認、發生減值或攤銷過程中產生的利得或損失計入當期損益。中信銀行 二零零八年年度報告162財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)4 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計( 續 )(3)
431、金 融 工 具 ( 續 )(e) 金融資產減值本集團在資產負債表日對以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產以外的金融資產的賬面價值進行檢查,有客觀證據表明該金融資產發生減值的,將確認減值損失,計入當期損益。對於預期未來事項可能導致的損失,無論其發生的可能性有多大,均不作為減值損失予以確認。金融資產減值的客觀證據包括下列在金融資產初始確認後實際發生的、對該金融資產的預計未來現金流量有影響且本集團能夠對該影響進行可靠計量的事項: 債務人或發行方發生嚴重財務困難; 債務人違反了合同條款,如償付利息或本金發生違約或逾期等; 本集團出於經濟或法律等方面因素的考慮,對發生財務困難的債務人作出正常情況
432、下不會作出的讓步; 債務人很可能倒閉或進行其他財務重組; 因發行方發生重大財務困難,該金融資產無法在活躍市場繼續交易; 無法辨認一組金融資產中的某項資產的現金流量是否已經減少,但根據公開的數據對其進行總體評價後發現,該組金融資產自初始確認以來的預計未來現金流量確已減少且可計量,如該組金融資產的債務人支付能力逐步惡化,或債務人所在國家或地區失業率提高、擔保物在其所在地區的價格明顯下降、所處行業不景氣等; 發行方經營所處的技術、市場、經濟或法律環境等發生重大不利變化; 權益工具投資的公允價值發生嚴重或非暫時性下跌;及 其他表明金融資產發生減值的客觀證據。貸款及應收款項和持有至到期投資單項方式評估本
433、集團對於單項金額重大的貸款及應收款項和持有至到期投資,單獨進行減值測試。如有客觀證據表明其已出現減值,則將該資產的賬面價值減記至按該金融資產原實際利率折現確定的預計未來現金流量現值,減記的金額確認為資產減值損失,計入當期損益。短期貸款及應收款項和持有至到期投資的預計未來現金流量與其現值相差很小的,在確定相關資產減值損失時不進行折現。有抵押的貸款及應收款項的預計未來現金流量現值會扣除取得和出售抵押物的費用,無論該抵押物是否將被收回。中信銀行 二零零八年年度報告163財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)4 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計( 續 )(3) 金 融
434、 工 具 ( 續 )(e) 金融資產減值 (續)貸款及應收款項和持有至到期投資 (續)組合方式評估本集團對於單項金額不重大的同類客戶貸款和墊款、單項方式評估未發生減值的貸款及應收款項,采用組合方式進行減值測試。如有證據表明自初始確認後,某一類金融資產的預計未來現金流量出現大幅下降的,將確認減值損失,計入當期損益。對於單項金額不重大的同類客戶貸款和墊款,本集團采用滾動率方法評估組合的減值損失。該方法利用對違約概率和歷史損失經驗的統計分析計算減值損失,並根據可以反映當前經濟狀況的可觀察資料進行調整。對於單項方式評估未發生減值的貸款及應收款項,本集團將其包括在具有類似信用風險特徵的金融資產組合中再進
435、行減值測試。組合方式評估的減值準備考慮的因素包括:(i)具有類似信用風險特徵組合的歷史損失經驗;(ii)從出現損失到該損失被識別所需時間;及(iii)當前經濟和信用環境以及管理層基於歷史經驗對目前環境下固有損失的判斷。從出現損失到該損失被識別的所需時間由管理層根據本集團經營環境中的歷史經驗而確定。按組合方式確認減值損失是在以組合方式評估的金融資產組合中識別單項資產 (須按單項方式評估) 減值損失前的過渡步驟。組合方式評估涵蓋了於資產負債表日出現減值但有待日後才能個別確認已出現減值的貸款及應收款項。當可根據客觀證據對金融資產組合中的單項資產確定減值損失時,該項資產將會從該金融資產組合中剔除。減值
436、轉回和貸款核銷貸款及應收款項和持有至到期投資確認減值損失後,如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復,且客觀上與確認該損失後發生的事項有關,原確認的減值損失將予以轉回,計入當期損益。該轉回後的賬面價值不超過假定不計提減值準備情況下該金融資產在轉回日的攤余成本。當本集團已經進行了所有必要的法律或其他程序後,貸款仍然不可收回時,本集團將決定核銷貸款及沖銷相應的損失準備。如在期後本集團收回已核銷的貸款金額,則收回金額沖減減值損失,計入當期損益。重組貸款重組貸款是指本集團為財務狀況惡化或無法如期還款的借款人酌情重新確定貸款條款而產生的貸款項目。於重組時,本集團將該重組貸款以單項方式評估為已減值貸款。本集團
437、持續監管重組貸款,如該貸款在重組觀察期結束後達到了特定標準,經審核,重組貸款將不再被認定為已減值貸款。中信銀行 二零零八年年度報告164財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)4 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計( 續 )(3) 金 融 工 具 ( 續 )(e) 金融資產減值 (續)可供出售金融資產可供出售金融資產發生減值時,即使該金融資產沒有終止確認,原直接計入股東權益的因公允價值下降形成的累計損失將轉出,計入當期損益。轉出的累計損失金額為該金融資產的初始取得成本扣除已收回本金和已攤銷金額、當期公允價值及原已計入損益的減值損失後的余額。以成本計量的可供出售權益
438、工具,按其賬面價值與預計未來現金流量現值 (以類似金融資產當時市場收益率作為折現率) 之間的差額確認為減值損失,計入當期損益。可供出售金融資產確認減值損失後,如有客觀證據表明該金融資產價值已恢復,且客觀上與確認該損失後發生的事項有關,原確認的減值損失按以下原則處理:(i)可供出售債務工具,原確認的減值損失予以轉回,計入當期損益;(ii)可供出售權益工具,原確認的減值損失不通過損益轉回,該類金融資產價值的任何上升直接計入股東權益;或(iii)以成本計量的可供出售權益工具,原確認的減值損失不能轉回。同時,該類金融資產於年度中期確認的減值損失,當年也不能轉回,即使在當年年末減值測試顯示該金融資產並無
439、減值或減值金額低於年度中期確認的金額。(f) 公允價值的確定對存在活躍市場的金融工具,用活躍市場中的報價確定其公允價值,且不扣除將來處置該金融工具時可能發生的交易費用。已持有的金融資產或擬承擔的金融負債的報價為現行出價;擬購入的金融資產或已承擔的金融負債的報價為現行要價。活躍市場中的報價是指易於定期從交易所、經紀商、行業協會、定價服務機構等獲得的,且代表了在公平交易中實際發生的市場交易的價格。對不存在活躍市場的金融工具,采用估值技術確定其公允價值。所采用的估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模
440、型。本集團選擇市場參與者普遍認同,且被以往市場交易價格驗證具有可靠性的估值技術。本集團定期評估估值技術,並測試其有效性。(g) 抵銷如本集團有抵銷確認金額的法定權利,且這種法定權利是現時可執行的,並且本集團計劃以淨額結算或同時變現該金融資產和清償該金融負債,該金融資產和金融負債將在資產負債表內互相抵銷並以淨額列示。(h) 買入返售和賣出回購金融資產款買入返售金融資產,是指本集團按返售協議先買入再按固定價格返售的金融資產所融出的資金。賣出回購金融資產款,是指本集團按回購協議先賣出再按固定價格回購的金融資產所融入的資金。買入返售和賣出回購金融資產款按業務發生時實際支付或收到的款項入賬並在資產負債表
441、中反映。買入返售的已購入標的資產不予以確認,在表外作備查登記;賣出回購的標的資產仍在資產負債表內反映。買入返售和賣出回購業務的買賣差價在相關交易期間以實際利率法攤銷,分別確認為利息收入和利息支出。中信銀行 二零零八年年度報告165財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)4 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計( 續 )(4) 對 子 公 司 的 投 資本行對子公司的投資,在本行財務報表中,采用成本法核算。在合併財務報表中,按附註4(1)進行處理。初始投資成本按以下原則確認:企業合併形成的,以購買日確定的合併成本作為初始投資成本;本集團設立形成的,以投入成本作為初始投
442、資成本。(5) 固 定 資 產固定資產指本集團為開展銀行及子公司業務而持有的,使用期限超過一個會計年度的資產。固定資產按照成本或評估值進行初始計量。外購固定資產的成本包括購買價款、相關稅費以及使該資產達到預定可使用狀態前所發生的可歸屬於該項資產的費用。自行建造固定資產的成本包括工程用物資、直接人工和使該項資產達到預定可使用狀態前所發生的其他必要支出。在建工程是指正在建造的房屋及建築物、電子設備等,於達到預定可使用狀態時轉入固定資產。在建工程不計提折舊。對於固定資產的後續支出,與更換固定資產某組成部分相關的支出,在符合固定資產確認條件時計入固定資產成本,同時將被替換部分的賬面價值扣除;與固定資產
443、日常維護相關的支出在發生時計入當期損益。報廢或處置固定資產項目所產生的損益為處置所得款項淨額與項目賬面金額之間的差額,並於報廢或處置日在損益中確認。本集團在固定資產使用壽命內對固定資產原價扣除其預計淨殘值後的金額按年限平均法計提折舊,計入當期損益。已計提減值準備 (附註4(8)) 的固定資產,在計提折舊時會扣除已計提的固定資產減值準備 (附註4(8)) 累計金額。各類固定資產的預計可使用年限如下:預計可使用年限預計淨殘值折舊率房屋建築物3035年5%2.71%3.17%計算機設備及其他510年5%9.50%19.00%本集團至少在每年年度終了對固定資產的使用壽命、預計淨殘值和折舊方法進行覆核。
444、本集團固定資產的減值按附註4(8)進行處理。(6) 無 形 資 產土地使用權、軟件和其他無形資產以成本進行初始計量。本集團在無形資產的使用壽命內對無形資產成本扣除其預計淨殘值 (如有) 後的金額按直綫法進行攤銷,計入當期損益。已計提減值準備的無形資產,在攤銷時會扣除已計提的減值準備累計金額。中信銀行 二零零八年年度報告166財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)4 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計( 續 )(7) 抵 債 資 產在收回已減值貸款和墊款時,本集團可通過法律程序收回抵押品的所有權或由借款人自願交付所有權。如果本集團有意按規定對資產進行變現並且不再要
445、求借款人償還貸款,抵押資產便會在 “其他資產” 中列報。當本集團以抵債資產作為補償貸款和墊款及應收利息的損失時,該抵債資產以公允價值入賬,取得抵債資產應支付的相關稅費、墊付訴訟費用和其他成本計入抵債資產賬面價值。抵債資產以入賬價值減去減值準備計入資產負債表內。抵債資產的減值因素已經確認消失的減值準備金額應當予以恢復,並在原已計提抵債資產減值準備金額範圍內予以轉回,轉回的金額計入當期損益。初始確認和後續重新評估的減值損失計入損益。(8) 非 金 融 資 產 減 值 準 備本集團在資產負債表日判斷非金融資產是否存在可能發生減值的跡象。對存在減值跡象的資產,估計其可收回金額。如難以對單項資產的可收回
446、金額進行估計,本集團將以該資產所屬的資產組為基礎確定可收回金額。資產組是本集團可以認定的最小資產組合,其產生的現金流入基本上獨立於其他資產或者資產組合。可收回金額是指資產 (或資產組、資產組組合) 的公允價值減去處置費用後的淨額與資產預計未來現金流量現值兩者之間較高者。在預計資產未來現金流量的現值時,本集團會綜合考慮資產的預計未來現金流量、使用壽命及折現率等因素。資產的可收回金額低於其賬面價值的,資產的賬面價值會減記至可收回金額,減記的金額確認為資產減值損失,計入當期損益。與資產組或者資產組組合相關的減值損失,先抵減分攤的商譽的賬面價值,再按資產組或者資產組組合中其他各項資產的賬面價值所佔比例
447、,相應抵減其賬面價值。本集團的非金融資產減值損失一經確認,以後期間不予轉回。(9) 職 工 薪 酬職工薪酬是本集團為獲得員工提供的服務而給予的各種形式報酬以及其他相關支出。除因辭退福利外,本集團在員工提供服務的會計期間,將應付的職工薪酬確認為負債,並相應增加資產成本或當期費用。如延遲付款或清償會構成重大影響的,將對付款額進行折現後列示於資產負債表內。(a) 退休福利按照中國有關法規,本集團員工參加了由當地勞動和社會保障部門組織實施的社會基本養老保險。本集團以當地規定的社會基本養老保險繳納基數和比例,向當地社會基本養老保險經辦機構繳納養老保險費。上述繳納的社會基本養老保險按照權責發生制原則計入當
448、期損益。員工退休後,各地勞動及社會保障部門有責任向已退休員工支付社會基本養老金。另外,本行員工在參加社會基本養老保險的基礎上,參加中信集團依據國家企業年金制度的相關政策建立的企業年金計劃 ( “年金計劃” ) ,此計劃由中信集團管理,本行按員工工資總額的一定比例向年金計劃繳款,相應支出計入當期損益。中信銀行 二零零八年年度報告167財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)4 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計( 續 )(9) 職 工 薪 酬 ( 續 )(b) 住房公積金及其他社會保險費用除退休福利外,本集團根據有關法律、法規和政策的規定,為在職員工繳納住房公積金及
449、基本醫療保險、失業保險、工傷保險和生育保險等社會保險費用。本集團每月按照員工工資的一定比例向相關部門支付住房公積金及上述社會保險費用,並按照權責發生制原則計入當期損益。(c) 補充退休福利本集團就補充退休福利所承擔的責任是以精算方式估計。本集團對員工承諾支付其未來退休後的福利的金額計算。這項福利以貼現率釐定其折現現值。在計算本集團的責任時,任何精算收益及損失計入當期損益。(10) 預 計 負 債 及 或 有 負 債如與或有事項相關的義務是本集團承擔的現時義務,且該義務的履行很可能會導致經濟利益流出本集團,以及有關金額能夠可靠地計量,則本集團會確認預計負債。預計負債按履行相關現時義務所需支出的最
450、佳估計數進行初始計量。本集團在確定最佳估計數時,綜合考慮與或有事項有關的風險、不確定性及貨幣時間價值等因素。對於貨幣時間價值影響重大的,通過對相關未來現金流出折現後的金額確定最佳估計數。對過去的交易或者事項形成的潛在義務,其存在須通過未來不確定事項的發生或不發生予以證實;或過去的交易或者事項形成的現時義務,履行該義務不是很可能導致經濟利益流出本集團或該義務的金額不能可靠計量,則本集團會將該潛在義務或現時義務披露為或有負債,但在經濟利益流出本集團的可能性極低的情況下除外。(11) 受 托 業 務本集團在受托業務中擔任客戶的託管人、受托人或代理人。本集團的資產負債表不包括本集團因受托業務而持有的資
451、產以及有關向客戶交回該等資產的承諾,因為該等資產的風險及收益由客戶承擔。委托貸款為本集團其中一項主要的受托業務。本集團與多個客戶簽訂了委托貸款協議,訂明客戶向本集團提供資金 ( “委托基金” ) ,並由本集團按照客戶的指示向第三方發放貸款 ( “委托貸款” ) 。由於本集團並不承擔委托貸款及相關委托基金的風險及回報,故委托貸款及基金按其本金額記錄為資產負債表外項目,而且並未就這些委托貸款作出任何減值估價。(12) 收 入 確 認收入在相關的經濟利益很可能流入本集團且金額能夠可靠計量,同時滿足以下不同類型收入的其他確認條件時,予以確認。(a) 利息收入金融資產的利息收入根據讓渡資金使用權的時間和
452、實際利率在發生時計入當期損益。利息收入包括折價或溢價攤銷,或生息資產的初始賬面價值與其按實際利率基準計算的到期日金額之間其他差異的攤銷。中信銀行 二零零八年年度報告168財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)4 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計( 續 )(12) 收 入 確 認 ( 續 )(a) 利息收入 (續)實際利率法是指按金融資產或金融負債的實際利率計算其攤余成本及利息收入或利息支出的方法。實際利率是將金融工具在預期存續期間或適用的更短期間內的未來現金流量,折現為該金融工具當前賬面價值所使用的利率。在計算實際利率時,本集團會在考慮金融工具 (如提前還款權
453、、類似期權等) 的所有合同條款 (但不會考慮未來信用損失) 的基礎上預計未來現金流量。計算項目包括屬於實際利率組成部分的訂約方之間所支付或收取的各項收費、交易費用及溢價或折價。已減值金融資產的利息收入 ( “折現回撥” ) ,按確定減值損失時對未來現金流量進行折現采用的折現率作為利率計算確認。(b) 手續費及佣金收入手續費及佣金收入在提供相關服務時計入當期損益。(c) 股利收入非上市權益工具投資的股利收入於本集團收取股利的權利確立時在利潤表內確認。上市權益工具投資的股利收入在投資項目的股價除息時確認。(13) 所 得 稅當期所得稅包括根據當期應納稅所得額及適用稅率計算的預期應交所得稅和對以前年
454、度應交所得稅的調整。本集團就資產或負債的賬面價值與其計稅基礎之間的暫時性差異確認遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。對於能夠結轉以後年度的可抵扣虧損和稅款抵減,視同可抵扣暫時性差異。遞延所得稅資產的確認以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應納稅所得額為限。本集團除了將與直接計入股東權益的交易或者事項有關的所得稅影響計入股東權益外,當期所得稅費用和遞延所得稅變動計入當期損益。資產負債表日,本集團根據遞延所得稅資產和負債的預期實現或結算方式,依據稅法規定,按預期收回該資產或清償該負債期間的適用稅率計量該遞延所得稅資產和遞延所得稅負債的賬面價值。遞延所得稅資產和負債及其變動額分別列示,不相互抵銷。當本
455、集團有法定權利以當期所得稅負債抵銷當期所得稅資產,並且遞延所得稅資產和遞延所得稅負債歸屬於同一納稅主體和同一稅務機關時,本集團將抵銷遞延所得稅資產和遞延所得稅負債。(14) 現 金 等 價 物現金等價物包括可以隨時用於支付的存放中央銀行及存放同業款項,以及期限短、流動性高的投資。這些投資易於轉換為已知金額的現金,且價值變動風險很小,並在購入後三個月內到期。中信銀行 二零零八年年度報告169財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)4 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計( 續 )(15) 股 利 分 配資產負債表日後,擬分配的以及經審計批准宣告發放的股利,不確認為資產
456、負債表日的負債,作為資產負債表日後事項在附註中單獨披露。應付股利於董事會批准股利後當期確認為負債。(16) 關 聯 方本集團控制、共同控制另一方或對另一方施加重大影響;或另一方控制、共同控制本集團或對本集團施加重大影響;或本集團與另一方同受一方控制、共同控制或重大影響被視為關聯方。關聯方可為個人或企業。僅僅同受國家控制而不存在其他關聯方關係的企業,不構成本集團的關聯方。本集團的關聯方包括但不限於:(a) 本行的母公司;(b) 本行的子公司;(c) 與本行受同一母公司控制的其他企業;(d) 對本集團實施共同控制的投資方;(e) 對本集團施加重大影響的投資方;(f) 本集團的合營企業;(g) 本集
457、團的聯營企業;(h) 本集團的主要投資者個人及與其關係密切的家庭成員;(i) 本集團的關鍵管理人員及與其關係密切的家庭成員;(j) 本行母公司的關鍵管理人員;(k) 與本行母公司關鍵管理人員關係密切的家庭成員;及(l) 本集團的主要投資者個人、關鍵管理人員或與其關係密切的家庭成員控制、共同控制或施加重大影響的其他企業。除上述按照 企業會計準則(2006) 的有關要求被確定為本集團的關聯方外,根據證監會頒佈的 上市公司信息披露管理辦法 的要求,以下企業或個人 (包括但不限於) 也屬於本集團的關聯方:(m) 持有本行5%以上股份的企業或者一致行動人;(n) 直接或者間接持有本行5%以上股份的個人及
458、其關係密切的家庭成員;(o) 在過去12個月內或者根據相關協議安排在未來12月內,存在上述(a),(c)和(m)情形之一的企業;(p) 在過去12個月內或者根據相關協議安排在未來12月內,存在(i),(j)和(n)情形之一的個人;及(q) 由(i),(j),(n)和(p)直接或者間接控制的、或者擔任董事、高級管理人員的,除本行及其控股子公司以外的企業。(17) 分 部 報 告本集團按業務分部和地區分部披露分部信息。業務分部是本集團內可區分的、能夠提供單項或一組相關產品或服務的組成部分,其風險和報酬不同於其他組成部分。地區分部是本集團內可區分的、能夠在一個特定的經濟環境內提供產品或服務的組成部分
459、。該組成部分的風險和報酬也不同於其他組成部分。中信銀行 二零零八年年度報告170財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)4 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計( 續 )(18) 重 要 會 計 估 計 及 判 斷(a) 貸款和墊款、可供出售金融資產和持有至到期投資的減值損失本集團定期審閱貸款和墊款、可供出售金融資產和持有至到期投資,以評估其是否出現減值情況,並在出現減值情況時評估減值損失的具體金額。減值的客觀證據包括顯示單項貸款和墊款、可供出售金融資產和持有至到期投資預計未來現金流量出現大幅下降的可觀察數據、顯示投資組合中債務人及發行人的還款狀況出現負面變動的可觀
460、察數據,或國家或地區經濟狀況發生變化引起組合內資產違約等事項。單項方式評估的貸款和墊款減值損失金額為該貸款和墊款預計未來現金流量現值的淨減少額。對於持有至到期投資的減值損失,本集團以評估日該金融工具可觀察的市場價值為基礎評估其減值損失。可供出售債券投資的減值損失系取得成本 (抵減本金償還及攤銷) 與公允價值之間的差異,減去評估日已於損益中確認的減值損失。當運用組合方式評估貸款和墊款和持有至到期投資的減值損失時,減值損失金額是根據與貸款和墊款和持有至到期投資具有類似信用風險特徵的資產的歷史損失經驗釐定,並根據反映當前經濟狀況的可觀察數據進行調整。管理層定期審閱預計未來現金流量時采用的方法和假設,
461、以減小預計損失與實際損失之間的差額。(b) 可供出售權益投資的減值可供出售權益投資減值的客觀證據包括投資公允價值大幅或持續下跌至低於成本。在決定公允價值是否出現大幅或持續下跌時需要進行判斷。在進行判斷時,本集團會考慮歷史市場波動記錄和該權益投資的歷史價格,以及被投資企業所屬行業表現和其財務狀況等其他因素。(c) 金融工具的公允價值沒有活躍交易的市場可提供報價的金融工具需要采用估值技術確定公允價值。估值技術包括參考熟悉情況並自願交易的各方最近進行的市場交易使用的價格、參照實質上相同的其他金融工具的當前公允價值、現金流量折現法和期權定價模型等。本集團建立的工作流程確保由符合專業資格的員工開發估值技
462、術,並由獨立於開發的員工負責估值技術的驗證和審閱工作。估值技術在使用前需經過驗證和調整,以確保估值結果反映實際市場狀況。本集團制定的估值模型盡可能地多采用市場信息並盡少采用本集團特有信息。需要指出的是估值模型使用的部分信息需要管理層進行估計 (例如信用和交易對手風險、風險相關系數等) 。本集團定期審閱上述估計和假設,必要時進行調整。(d) 持有至到期投資持有至到期投資是指到期日固定、回收金額固定或可確定,且本集團有明確意圖和能力持有至到期的非衍生金融資產。在評價某項金融資產是否符合歸類為持有至到期投資的條件時,管理層需要作出重大判斷。如本集團對有明確意圖和能力持有某項投資至到期日的判斷發生偏差
463、,該項投資所屬的整個投資組合會重新歸類為可供出售金融資產。中信銀行 二零零八年年度報告171財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)4 重 要 會 計 政 策 和 會 計 估 計( 續 )(18) 重 要 會 計 估 計 及 判 斷 ( 續 )(e) 所得稅確定所得稅涉及對某些交易未來稅務處理的判斷。本集團慎重評估各項交易的稅務影響,並計提相應的所得稅。本集團定期根據更新的稅收法規重新評估這些交易的稅務影響。遞延所得稅資產按可抵扣稅務虧損及可抵扣暫時性差異確認。遞延所得稅資產只會在未來期間很可能取得足夠的應納稅所得額用以抵扣暫時性差異時確認,所以需要管理層判斷獲得未來應納
464、稅所得額的可能性。本集團持續審閱對遞延所得稅的判斷,如預計未來很可能獲得能利用的應納稅所得額,將確認相應的遞延所得稅資產。5 稅 項本行適用的主要稅項及稅率如下:(a) 營 業 稅營業稅按應稅收入金額計繳。營業稅率為5%。(b) 城 建 稅按營業稅的1%7%計繳。(c) 教 育 費 附 加按營業稅的3%計繳。(d) 所 得 稅根據第十屆全國人民代表大會第五次會議於2007年3月16日審議通過的統一企業所得稅法的相關規定,本集團中國內地機構適用的所得稅稅率自2008年1月1日起由33%減少至25%。本集團香港子公司按其所在地16.5%(2007年度:17.5%)的稅率計提所得稅。中信銀行 二零零
465、八年年度報告172財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)6 現 金 及 存 放 中 央 銀 行 款 項本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年庫存現金3,6934,3413,6934,332存放中央銀行法定準備金(i)94,25484,96894,25484,968存放中央銀行超額存款準備金(ii)107,67733,545107,67733,545存放中央銀行財政性存款準備金1,3125151,312515合計206,936123,369206,936123,360註: (i) 本集團在中國人民銀行 ( “人行” ) 存放法定存款準備金。這些法定存款準備
466、金不可用於本集團的日常業務運作。於2008年12月31日,存放於人行的法定存款準備金按本行中國內地分行符合規定繳存範圍的人民幣存款的13.5%(2007年:14.5%)計算。本行亦需按中國內地分行外幣吸收存款的5%(2007年:5%)繳存法定存款準備金。 (ii) 存放於中央銀行超額存款準備為用作資金清算用途。7 存 放 同 業 款 項(a) 按 交 易 對 手 類 型 分 析本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年存放中國內地款項 銀行7,7257,4457,7247,445 非銀行金融機構235255235255小計7,9607,7007,9597,700存放中國境外銀行款項
467、23,3437,86523,3397,860合計31,30315,56531,29815,560減:減值準備21存放同業款項賬面價值31,30315,56531,29815,560(b) 按 剩 余 期 限 分 析本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年存放同業活期款項29,19214,06329,18714,059存放同業定期款項 一個月內到期650500650500 一個月至一年內到期1,4611,0021,4611,001小計2,1111,5022,1111,501合計31,30315,56531,29815,560減:減值準備21存放同業款項賬面價值31,30315,56
468、531,29815,560中信銀行 二零零八年年度報告173財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)8 拆 出 資 金(a) 按 交 易 對 手 類 型 分 析本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年拆放中國內地款項 銀行15,8239,65815,8239,658 非銀行金融機構1小計15,99010,12915,99010,129拆放中國境外款項 銀行3,2961,1074,0531,107 非銀行金融機構518小計3,2961,1074,0531,625合計19,28611,23620,04311,754減:減值準備21(143)
469、(146)(143)(146)拆出資金賬面價值19,14311,09019,90011,608(b) 按 剩 余 期 限 分 析本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年一個月內到期15,25410,53515,55010,596一個月至一年內到期4,0327014,4931,158合計19,28611,23620,04311,754減:減值準備21(143)(146)(143)(146)拆出資金賬面價值19,14311,09019,90011,6089 交 易 性 金 融 資 產交易性債券投資以公允價值列示,並由下列機構發行本集團及本行2008年2007年中國內地 政府324 人
470、行1,1341,093 政策性銀行2,5132,167 法人實體3,5062,876中國境外 政府142 同業及其他金融機構136364合計7,7556,500於香港以外地區上市95非上市7,6606,500合計7,7556,500中信銀行 二零零八年年度報告174財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)10 衍 生 金 融 工 具衍生金融工具包括本集團在外滙和利率市場進行的遠期、掉期和期權交易。本集團作為中介人,通過分行網絡制定交易結構為廣大客戶提供適合個別客戶需求的風險管理產品。本集團通過與外部交易對手進行對沖交易來主動管理風險頭寸,以確保本集團承擔的風險淨值在可接受
471、的風險水平以內。本集團也運用衍生工具 (主要是外滙期權、掉期及利率掉期) 管理資產負債組合和結構性頭寸。下表為本集團於資產負債表日的衍生金融工具合同金額按剩余到期日和相應公允價值分析。衍生金融工具的合同金額僅指在資產負債表日尚未完成的交易量,並不代表風險數額。本集團及本行2008年按剩余到期日分析的合同金額公允價值3個月內3個月至1年1年至5年5年以上合計資產負債利率衍生工具43,65667,15368,2009,013188,0222,921(3,376)貨幣衍生工具55,76969,9613,829609130,1682,423(2,141)信用衍生工具2396661841,08913(6
472、2)合計99,425137,35372,6959,806319,2795,357(5,579)2007年按剩余到期日分析的合同金額公允價值3個月內3個月至1年1年至5年5年以上合計資產負債利率衍生工具45,32764,57219,9137,536137,348947(312)貨幣衍生工具66,74739,9806,580113,3071,093(1,600)信用衍生工具2591974569(2)合計112,074104,55226,7527,733251,1112,049(1,914)信用風險加權金額2008年2007年利率衍生工具1,373261貨幣衍生工具1,0211,166信用衍生工具4
473、429合計2,4381,456信用風險加權金額按照中國銀監會制定的有關規則計算,主要取決於交易對手的狀況及該等工具的到期日特點。中信銀行 二零零八年年度報告175財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)11 買 入 返 售 金 融 資 產(a) 按 交 易 對 手 類 型 分 析本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年中國內地 人行12,63086,03012,63086,030 銀行41,14026,15741,14026,157 非銀行金融機構3,6183,0393,6183,039 其他企業3102,8203102,820小計57,698118,046
474、57,698118,046中國境外 銀行69小計69合計57,698118,04657,767118,046減:減值準備21買入返售金融資產賬面價值57,698118,04657,767118,046(b) 按 剩 余 期 限 分 析本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年一個月內到期43,365 108,605 43,434 108,605 一個月至一年內到期14,088 9,002 14,088 9,002 一年後到期245439 245439 總額57,698118,04657,767118,046減值準備21買入返售金融資產賬面價值57,698118,04657,7671
475、18,046(c) 按 擔 保 物 類 別 分 析本集團及本行本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年債券27,050101,84827,119101,848票據26,72110,64826,72110,648信貸資產3,9275,5503,9275,550合計57,698118,04657,767118,046減:減值準備21買入返售金融資產賬面價值57,698118,04657,767118,046中信銀行 二零零八年年度報告176財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)12 應 收 利 息本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年債券投資2
476、,4961,7442,4951,744發放貸款和墊款1,4361,4971,4341,497其他913014130合計3,9413,3713,9433,371減:減值準備21(12)(12)應收利息賬面價值3,9413,3593,9433,35913 發 放 貸 款 和 墊 款(a) 按 企 業 和 個 人 分 布 情 況 分 析本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年企業貸款和墊款 貸款533,622465,520533,212465,312 貼現43,53933,59943,53933,599個人貸款和墊款 住房抵押67,23060,83367,23060,833 信用卡11
477、,1414,14511,1414,145 其他9,39211,1119,39211,111貸款和墊款總額664,924575,208664,514575,000減:貸款損失準備21(13,572)(9,342)(13,572)(9,341)其中:單項計提數(6,490)(5,421)(6,490)(5,421)組合計提數(7,082)(3,921)(7,082)(3,920)貸款和墊款賬面價值651,352565,866650,942565,659中信銀行 二零零八年年度報告177財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)13 發 放 貸 款 和 墊 款( 續 )(b) 按
478、 借 款 人 的 法 律 形 式 分 析本集團本行2008年2007年2008年2007年向下列企業提供的公司類貸款: 股份制企業229,692207,396229,692207,396 國有企業186,987165,218186,987165,043 外資企業67,82055,10067,59655,096 私人企業37,12327,67337,12327,673 共同控制企業5,4795,8475,4795,847 其他6,5214,2866,3354,257小計533,622465,520533,212465,312個人類貸款 房屋抵押貸款67,23060,83367,23060,833
479、 信用卡墊款11,1414,14511,1414,145 其他9,39211,1119,39211,111小計87,76376,08987,76376,089票據貼現43,53933,59943,53933,599發放貸款及墊款總額664,924575,208664,514575,000減:減值損失準備總額(13,572)(9,342)(13,572)(9,341)發放貸款及墊款淨額651,352565,866650,942565,659(c) 按 貸 款 損 失 準 備 的 評 估 方 式 分 析本集團2008年12月31日(注釋(i))按組合方式評估減值損失準備的貸款及墊款(注釋(ii))
480、已減值貸款及墊款總額已減值貸款及墊款總額佔貸款及墊款總額的百分比其減值損失準備按組合方式評估其減值損失準備按單項方式評估發放給下列客戶的貸款及墊款總額 金融機構2,0712572,32811.04% 非金融機構653,8077208,069662,5961.33%655,8787208,326664,9241.36%減:對應下列發放貸款及墊款的減值損失準備 金融機構(34)(191)(225) 非金融機構(6,528)(520)(6,299)(13,347)(6,562)(520)(6,490)(13,572)發放給下列客戶的貸款及墊款淨額 金融機構2,037662,103 非金融機構647,
481、2792001,770649,249649,3162001,836651,352中信銀行 二零零八年年度報告178財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)13 發 放 貸 款 和 墊 款( 續 )(c) 按 貸 款 損 失 準 備 的 評 估 方 式 分 析 ( 續 )本集團 (續)2007年12月31日(注釋(i))按組合方式評估減值損失準備的貸款及墊款(注釋(ii))已減值貸款及墊款總額已減值貸款及墊款總額佔貸款及墊款總額的百分比其減值損失準備按組合方式評估其減值損失準備按單項方式評估發放給下列客戶的貸款及墊款總額 金融機構1,2812311,51215.28% 非金
482、融機構565,4354887,773573,6961.44%566,7164888,004575,2081.48%減:對應下列發放貸款及墊款的減值損失準備 金融機構(9)(65)(74) 非金融機構(3,613)(299)(5,356)(9,268)(3,622)(299)(5,421)(9,342)發放給下列客戶的貸款及墊款淨額 金融機構1,2721661,438 非金融機構561,8221892,417564,428563,0941892,583565,866本行2008年12月31日(注釋(i))按組合方式評估減值損失準備的貸款及墊款(注釋(ii))已減值貸款及墊款總額已減值貸款及墊款總
483、額佔貸款及墊款總額的百分比其減值損失準備按組合方式評估其減值損失準備按單項方式評估發放給下列客戶的貸款及墊款總額 金融機構2,0712572,32811.04% 非金融機構653,3977208,069662,1861.33%655,4687208,326664,5141.36%減:對應下列發放貸款及墊款的減值損失準備 金融機構(34)(191)(225) 非金融機構(6,528)(520)(6,299)(13,347)(6,562)(520)(6,490)(13,572)發放給下列客戶的貸款及墊款淨額 金融機構2,037662,103 非金融機構646,8692001,770648,8396
484、48,9062001,836650,942中信銀行 二零零八年年度報告179財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)13 發 放 貸 款 和 墊 款( 續 )(c) 按 貸 款 損 失 準 備 的 評 估 方 式 分 析 ( 續 )本行 (續)2007年12月31日(注釋(i))按組合方式評估減值損失準備的貸款及墊款(注釋(ii))已減值貸款及墊款總額已減值貸款及墊款總額佔貸款及墊款總額的百分比其減值損失準備按組合方式評估其減值損失準備按單項方式評估發放給下列客戶的貸款及墊款總額 金融機構1,2812311,51215.28% 非金融機構565,2274887,77357
485、3,4881.44%566,5084888,004575,0001.48%減:對應下列發放貸款及墊款的減值損失準備 金融機構(9)(65)(74) 非金融機構(3,612)(299)(5,356)(9,267)(3,621)(299)(5,421)(9,341)發放給下列客戶的貸款及墊款淨額 金融機構1,2721661,438 非金融機構561,6151892,417564,221562,8871892,583565,659注: (i) 按組合方式評估減值的貸款及墊款的減值損失相對於整個貸款組合併不重大。這些貸款及墊款包括評級為正常或關注的貸款及墊款。 (ii) 已減值發放貸款及墊款包括該些有
486、客觀證據認定出現減值,及其評估的減值損失為重大的貸款及墊款。這些貸款及墊款包括按以下評估方式而有客觀證據證明出現減值的貸款及墊款: 單項評估 (表示評級為次級、可疑或損失的公司類貸款及墊款) ;或 組合評估,指同類貸款及墊款組合 (表示評級為次級、可疑或損失的個人類貸款及墊款) 。 (iii) 上文所述的貸款分類的主要定義見附註53(a)。 (iv) 於2008年12月31日,損失準備以單項方式評估的已減值貸款和墊款為人民幣83.26億元 (於2007年12月31日:人民幣80.04億元) ,抵押物涵蓋該類貸款部分以及未涵蓋部分分別為人民幣9.23億元 (於2007年12月31日:人民幣14.
487、24億元) 和人民幣74.03億元 (於2007年12月31日:人民幣65.80億元) 。該類貸款所對應抵押物公允價值為人民幣10.03億元 (於2007年12月31日:人民幣17.74億元) 。該抵押物的公允價值為管理層根據目前抵押物處置經驗和市場狀況對最新可得的外部評估價值進行調整的基礎上確定。對該類貸款,按單項方式評估的損失準備為人民幣64.90億元 (於2007年12月31日:人民幣54.21億元) 。中信銀行 二零零八年年度報告180財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)13 發 放 貸 款 和 墊 款( 續 )(d) 貸 款 及 墊 款 損 失 準 備 變
488、動 情 況本集團2008年按組合方式評估的貸款及墊款損失準備已減值貸款及墊款的損失準備合計其損失準備按組合方式評估其損失準備按單項方式評估年初余額3,6222995,4219,342本年計提 在利潤表新計提損失準備2,9402572,8066,003 回撥至利潤表的損失準備(624)(624)折現回撥(160)(160)本年轉出(72)(72)本年核銷(36)(895)(931)本年轉回 收回已核銷貸款和墊款 導致的轉回1414年末余額6,5625206,49013,5722007年按組合方式評估的貸款及墊款損失準備已減值貸款及墊款的損失準備合計其損失準備按組合方式評估其損失準備按單項方式評估
489、年初余額2,6632646,8599,786本年計提 在利潤表新計提損失準備959812,1933,233 回撥至利潤表的損失準備(373)(373)折現回撥(187)(187)本年轉出(45)(45)本年核銷(46)(3,026)(3,072)本年轉回 收回已核銷貸款和墊款 導致的轉回年末余額3,6222995,4219,342中信銀行 二零零八年年度報告181財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)13 發 放 貸 款 和 墊 款( 續 )(d) 貸 款 及 墊 款 損 失 準 備 變 動 情 況 ( 續)本行2008年按組合方式評估的貸款及墊款損失準備已減值貸款及墊
490、款的損失準備合計其損失準備按組合方式評估其損失準備按單項方式評估年初余額3,6212995,4219,341本年計提 在利潤表新計提損失準備2,9402572,8066,003 回撥至利潤表的損失準備(624)(624)折現回撥(160)(160)本年轉出1(72)(71)本年核銷(36)(895)(931)本年轉回 收回已核銷貸款和墊款 導致的轉回1414年末余額6,5625206,49013,5722007年按組合方式評估的貸款及墊款損失準備已減值貸款及墊款的損失準備合計其損失準備按組合方式評估其損失準備按單項方式評估年初余額2,6622646,8599,785本年計提 在利潤表新計提損失
491、準備959812,1933,233 回撥至利潤表的損失準備(373)(373)折現回撥(187)(187)本年轉出(45)(45)本年核銷(46)(3,026)(3,072)本年轉回 收回已核銷貸款和墊款 導致的轉回年末余額3,6212995,4219,341中信銀行 二零零八年年度報告182財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)13 發 放 貸 款 和 墊 款( 續 )(e) 已 逾 期 貸 款 的 逾 期 期 限 分 析本集團及本行2008年逾期3個月以內逾期3個月至1年逾期1至3年逾期3年以上合計信用貸款6423463726542,014保證貸款216898910
492、1,0863,110附擔保物貸款2,6687148381,7425,962其中:抵押貸款2,5436287671,6525,590質押貸款2合計3,5261,9582,1203,48211,0862007年逾期3個月以內逾期3個月至1年逾期1至3年逾期3年以上合計信用貸款2491253665441,284保證貸款3034402,2909033,936附擔保物貸款2,1485691,2411,5025,460其中:抵押貸款2,0524241,1531,4105,039質押貸款961458892421合計2,7001,1343,8972,94910,680逾期貸款是指所有或部
493、分本金已逾期1天及以上,或利息已逾期超過3個月但本金尚未到期的貸款。中信銀行 二零零八年年度報告183財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)14 可 供 出 售 金 融 資 產本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年債券(i)84,90043,50284,90043,502權益工具(ii)3033419可供出售金融資產賬面價值85,20343,84384,90943,502(i) 可供出售債券投資由下列機構發行:本集團本行2008年2007年2008年2007年中國內地 政府1,3112311,311231 人行35,4025,12935,4025,129
494、 政策性銀行7,2338,4247,2338,424 同業及其他金融機構540540 其他機構19,9529,56919,9529,569中國境外 政府14,6742,50614,6742,506 政策性銀行2 同業及其他金融機構3,63111,7453,63111,745 公共機構1,7655,4001,7655,400 其他機構2364623646可供出售債權投資賬面價值84,90043,50284,90043,502於香港上市537484537484於香港以外地區上市3,4937,2433,4937,243非上市80,87035,77580,87035,775可供出
495、售債權投資賬面價值84,90043,50284,90043,502(ii) 可供出售權益投資本集團本行2008年2007年2008年2007年中國境外金融機構發行的權益工具投資3033419於香港上市715於香港以外地區上市99非上市287326可供出售權益工具投資賬面價值3033419中信銀行 二零零八年年度報告184財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)15 持 有 至 到 期 投 資按發行機構所在地區和類型分析本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年中國內地 政府26,34134,04826,34134,048 人行41,50635,96541,50
496、635,965 政策性銀行22,63617,42422,63617,424 同業及其他金融機構4,2343,8394,2343,839 其他機構2461,0852461,085中國境外 政府68736873 政策性銀行8912789127 同業及其他金融機構3,5776,2823,5776,239 公共機構5,8749,8955,8359,895 其他機構803665735665持有至到期投資合計105,374109,403105,267109,360減:減值準備21(223)(12)(223)(12)持有至到期投資賬面價值105,151109,391105,044109,348於香港上市19
497、7210197210於香港以外地區上市3,1565,4493,0885,449非上市101,798103,732101,759103,689持有至到期投資賬面價值105,151109,391105,044109,348上市債券市值3,2295,5823,1835,582本集團於2008年度內沒有出售或重分類至可供出售金融資產但尚未到期的持有至到期投資。本集團於2007年度重分類至可供出售金融資產但尚未到期的持有至到期投資為人民幣14.5億元,這些轉出主要是由本集團未能與其的個別事項所造成。16 長 期 股 權 投 資長期股權投資包括以下項目本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年
498、對子公司投資振華國際財務有限公司(i)8787其他投資4合計1振華國際財務有限公司為本行子公司,其業績及財務狀況已計入本集團的合併財務報表內。振華國際財務有限公司成立於1984年,註冊資本2500萬港元,註冊地和主要經營地均為香港特別行政區,在香港獲得香港政府工商註冊處頒發的 “放債人牌照” ,業務範圍包括資本市場投資、貸款、財務顧問、投資銀行、直接投資等。本行對振華國際財務有限公司的持股比例和表決權比例均為95%。中信銀行 二零零八年年度報告185財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)17 固 定 資 產本 集 團房屋建築物
499、在建工程計算機設備及其他合計成本或評估值:2008年1月1日7,701721,8429,615本年增加49105729883在建工程轉入 (轉出)51(51)本年減少(15)(96)(111)2008年12月31日7,7861262,47510,387累計折舊:2008年1月1日(498)(673)(1,171)本年計提(266)(362)(628)折舊沖銷57572008年12月31日(764)(978)(1,742)賬面價值:2008年1月1日7,203721,1698,4442008年12月31日7,0221261,4978,645房屋建築物在建工程計算機設備及其他合計成本或評估值:20
500、07年1月1日7,3212371,8449,402本年增加在建工程轉入 (轉出)240(240)本年減少(5)(465)(470)2007年12月31日7,701721,8429,615累計折舊:2007年1月1日(204)(805)(1,009)本年計提(294)(286)(580)折舊沖銷4184182007年12月31日(498)(673)(1,171)賬面價值:2007年1月1日7,1172371,0398,3932007年12月31日7,203721,1698,444注: 於2008年12月31日,本行部分房屋建築物的產權手續尚在辦理之中,其賬面淨值為人民幣5.
501、74億元 (2007年12月31日:人民幣5.93億元) 。本行預計辦理該產權手續過程中不會有重大問題或成本發生。中信銀行 二零零八年年度報告186財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)18 無 形 資 產本 集 團 及 本 行土地使用權軟件其他合計成本或評估值:2008年1月1日32513014469本年增加348674152008年12月31日67319714884累計攤銷:2008年1月1日(19)(55)(6)(80)本年計提(10)(31)(1)(42)2008年12月31日(29)(86)(7)(122)賬面價值:2008年1月1日3067583892008
502、年12月31日6441117762土地使用權軟件其他合計成本或評估值:2007年1月1日3238711421本年增加244349本年減少(1)(1)2007年12月31日32513014469累計攤銷:2007年1月1日(10)(36)(5)(51)本年計提(9)(20)(1)(30)本年減少112007年12月31日(19)(55)(6)(80)賬面價值:2007年1月1日37年12月31日306758389中信銀行 二零零八年年度報告187財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)19 遞 延 所 得 稅(a) 按 內 容 分 析本集團2008年2
503、007年可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產遞延所得稅資產貸款及墊款減值準備7,1761,7943,632908公允價值調整26065其他83620918446小計8,2722,0683,8169542008年2007年應納稅暫時性差異遞延所得稅負債應納稅暫時性差異遞延所得稅負債遞延所得稅負債公允價值調整(52)(13)遞延所得稅資產淨值8,2722,0683,764941本行2008年2007年可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產可抵扣暫時性差異遞延所得稅資產遞延所得稅資產貸款及墊款減值準備7,1761,7943,632908公允價值調整25263其他83220818446
504、小計8,2602,0653,8169542008年2007年應納稅暫時性差異遞延所得稅負債應納稅暫時性差異遞延所得稅負債遞延所得稅負債公允價值調整(16)(4)遞延所得稅資產淨值8,2602,0653,800950中信銀行 二零零八年年度報告188財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)19 遞 延 所 得 稅( 續 )(b) 遞 延 所 得 稅 的 變 動 情 況本集團發放貸款和墊款減值準備公允價值注釋(i)其他遞延所得稅資產 (負債)合計2008年1月1日908(13)46941在損益表確認886731631,122在權益中確認552008年12月31日1,79465
505、2092,0682007年1月1日1,732(141)5092,100在損益表確認(824)104(463)(1,183)在權益中確認24242007年12月31日908(13)46941本行發放貸款和墊款減值準備公允價值注釋(i)其他遞延所得稅資產 (負債)合計2008年1月1日908(4)46950在損益表確認886731621,121在權益中確認(6)(6)2008年12月31日1,794632082,0652007年1月1日1,732(140)5092,101在損益表確認(824)109(463)(1,178)在權益中確認27272007年12月31日908(4)(46)950注: (
506、i) 因調整投資及衍生工具的公允價值而產生的未實現損益於其變現時須計征所得稅稅項。 (ii) 本集團於資產負債表日並無重大的未計提遞延稅項。中信銀行 二零零八年年度報告189財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)20 其 他 資 產本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年抵債資產(i)465541465541經營租入固定資產改良支出554380554380預付租金2其他(ii)1,1781,1621,1311,162合計2,4092,2572,3622,257(i) 抵 債 資 產本集團及本行 注釋2008年2007年土地、房屋及建築
507、物777633其他78225合計855858減:減值準備21(390)(317)抵債資產賬面價值465541於2008年12月31日止年度本集團共處置抵債資產人民幣0.65億元 (2007年:人民幣1.08億元) 。本集團計劃在未來期間內通過拍賣、競價和轉讓等方式對2008年12月31日的抵債資產進行處置。(ii) 其 他本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年其他資產原值1,6711,4641,6201,464減:減值準備21(493)(302)(489)(302)其他資產賬面價值1,1781,1621,1311,162中信銀行 二零零八年年度報告190財 務 報 表 附 註(
508、除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)21 資 產 減 值 準 備 變 動 表本 集 團2008年年初賬面余額本年計提本年轉回本年轉入轉出本年核銷年末賬面余額存放同業款項減值準備拆出資金減值準備146(3)143買入返售金融資產應收利息減值準備12(12)發放貸款和墊款減值準備9,3426,003(624)(218)(931)13,572可供出售金融資產減值準備521521持有至到期投資減值準備12218(7)223抵債資產減值準備3172251390其他資產減值準備302283(58)(18)(16)493合計10,1317,047(685)(197)(954)15,342注: 除上述資產減
509、值準備之外,本集團還對表外資產的預計損失進行了計提,詳見附註43。2007年年初賬面余額本年計提本年轉回本年轉入轉出本年核銷年末賬面余額存放同業款項減值準備56(56)拆出資金減值準備2499(10)13(115)146買入返售金融資產應收利息減值準備24(12)12發放貸款和墊款減值準備9,7863,233(373)(232)(3,072)9,342可供出售金融資產減值準備19(19)持有至到期投資減值準備2237(171)(47)12抵債資產減值準備27171(8)(17)317其他資產減值準備410(14)186(280)302合計11,0383,320(397)(212)(3,618)
510、10,131中信銀行 二零零八年年度報告191財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)21 資 產 減 值 準 備 變 動 表( 續 )本 行2008年年初賬面余額本年計提本年轉回本年轉入轉出本年核銷年末賬面余額存放同業款項減值準備拆出資金減值準備146(3)143買入返售金融資產應收利息減值準備12(12)發放貸款和墊款減值準備9,3416,003(624)(217)(931)13,572可供出售金融資產減值準備515515持有至到期投資減值準備12218(7)223抵債資產減值準備3172251390其他資產減值準備302283(58)(18)(16)493合計10,
511、1307,041(685)(196)(954)15,3362007年年初賬面余額本年計提本年轉回本年轉入轉出本年核銷年末賬面余額存放同業款項減值準備56(56)拆出資金減值準備2499(10)13(115)146買入返售金融資產應收利息減值準備24(12)12發放貸款和墊款減值準備9,7853,233(373)(232)(3,072)9,341可供出售金融資產減值準備19(19)持有至到期投資減值準備2237(171)(47)12抵債資產減值準備27171(8)(17)317其他資產減值準備410(14)186(280)302合計11,0373,320(397)(212)(3,618)10,1
512、3022 同 業 及 其 他 金 融 機 構 存 放 款 項本 集 團 及 本 行按交易對手類型分析2008年2007年中國內地存放款項 銀行26,6954,732 非銀行金融機構81,91091,877合計108,60596,609中信銀行 二零零八年年度報告192財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)23 拆 入 資 金本 集 團 及 本 行按交易對手類型分析2008年2007年中國內地拆入款項 銀行205 非銀行金融機構758639合計96363924 交 易 性 金 融 負 債本 集 團 及 本 行2008年2007年債券賣空13925 賣 出 回 購 金 融
513、資 產 款(a) 按 交 易 對 手 類 型 分 析本集團及本行2008年2007年中國內地 人行415 銀行3004,733 非銀行金融機構3,313小計3008,461中國境外 銀行657380 非銀行金融機構6,913小計6577,293合計95715,754中信銀行 二零零八年年度報告193財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)25 賣 出 回 購 金 融 資 產 款( 續 )(b) 按 擔 保 物 類 別 分 析本集團及本行2008年2007年證劵6579,842票據520信貸資產3005,392合計95715,75426 吸 收 存 款按 存 款 性 質 分
514、 析本集團本行2008年2007年2008年2007年活期存款公司類客戶373,597330,078373,597330,081個人客戶40,45666,90040,45666,900活期存款小計414,053396,978414,053396,981定期存款 (含通知存款)公司類客戶389,675301,931389,682301,931個人客戶131,68080,306131,68080,306定期存款小計521,355382,237521,362382,237滙出及應解滙款10,4277,99610,4277,996合計945,835787,211945,842787,214上述存款中包
515、含如下項目:本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年保證金存款132,810100,851132,810100,851結構性存款(i)2,5007,2122,5007,212註: (i) 結構性存款為以公允價值計量且其變動計入損益的金融負債。其公允價值的變化主要受基準利率變化的影響。中信銀行 二零零八年年度報告194財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)27 應 付 職 工 薪 酬本 集 團2008年注釋年初余額本年增加額本年支付額年末余額工資、獎金、津貼和補貼2,8625,543(3,467)4,938職工福利費294(294)社會保險費(i)5470(
516、470)5住房公積金237(237)住房補貼128(128)補充養老保險費(ii)296(94)4補充退休福利(iii)385(1)42工會經費和職工教育經費89249(157)181其他職工福利384(384)合計2,9967,406(5,232)5,170本 行2008年注釋年初余額本年增加額本年支付額年末余額工資、獎金、津貼和補貼2,8625,539(3,465)4,936職工福利費294(294)社會保險費(i)5470(470)5住房公積金237(237)住房補貼128(128)補充養老保險費(ii)296(94)4補充退休福利(iii)385(1)42工會經費和職工教育經費8924
517、9(157)181其他職工福利384(384)合計2,9967,402(5,230)5,168注: (i) 社會保險費社會保險費中包括基本養老保險費,根據中國的勞動法規,本集團為其國內員工參與了各省、市政府組織安排的基本養老保險計劃。根據計劃,本集團須就其員工的薪金、獎金及若干津貼,按若干比率向政府管理的基本養老保險計劃作出供款。 (ii) 補充養老保險費除了以上基本養老保險計劃外,本集團為其合資格的員工定立了一個補充養老保險計劃 (年金計劃) ,此計劃由中信集團管理。本集團每年對計劃作出相等於合資格員工薪金及佣金的百分之三供款,2008年對計劃作出供款的金額為人民幣0.96億元 (2007年
518、:人民幣0.42億元) 。對於本集團於香港的員工,本集團按照相應法規確定的供款比率參與了強制性公積金計劃。 (iii) 補充退休福利本集團對其退休的國內合資格員工支付補充退休福利。參與該些福利的員工包括在職員工及已退休員工。於資產負債表確認的金額代表未注入資金的福利責任的折現值。本集團於資產負債表日的補充退休福利責任是由獨立精算師美世咨詢公司使用 “預期累計福利單位法” 進行審閱。美世咨詢公司聘用了美國精算師協會會員。除以上27(i)及27(ii)所述的供款外,本集團並無其他支付員工退休及其他退休後福利的重大責任。中信銀行 二零零八年年度報告195財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位
519、為人民幣百萬元)28 應 交 稅 費本集團本行2008年2007年2008年2007年所得稅2,9363,4442,9393,444營業稅及附加847735847735其他5855合計3,7884,1873,7914,18429 應 付 利 息本 集 團 及 本 行2008年2007年吸收存款6,0963,751其他331341合計6,4274,09230 預 計 負 債本 集 團 及 本 行2008年2007年預計訴訟損失5040預計負債變動情況:2008年2007年年初余額4020本年計提1040本年轉出(20)年末余額5040中信銀行 二零零八年年度報告196財 務 報 表 附 註(除特
520、別注明外,金額單位為人民幣百萬元)31 已 發 行 次 級 債本 集 團 及 本 行截至2008年12月31日,本集團經人行及銀監會批准,發行了下列次級債。本集團於資產負債表日已發行的次級債包括:注釋2008年2007年於下列到期的浮動利率次級債務 2010年6月(i)4,7784,778 2010年7月(i)602602 2010年9月(i)300300 2010年6月(ii)320320於下列到期的固定利率次級債券 2016年6月(iii)4,0004,000 2021年6月(iv)2,0002,000總面值12,00012,000注: (i) 於2004年發行的浮動利率次級債務的票面年利
521、率根據人行公佈的1年期定期存款利率加基本利差2.72%確定。 (ii) 於2004年發行的浮動利率次級債務的票面年利率根據人行公佈的1年期定期存款利率加基本利差2.60%確定。 (iii) 於2006年6月22日發行的固定利率次級債券的票面年利率為3.75%。本集團可以選擇於2011年6月22日贖回這些債券。如果本集團不提前行使贖回權,則自2011年6月開始的5年期間,票面年利率增加至6.75%。 (iv) 於2006年6月22日發行的固定利率次級債券的票面年利率為4.12%。本集團可以選擇於2016年6月22日贖回這些債券。如果本集團不提前行使贖回權,則自2016年6月開始的5年期間,票面年
522、利率增加至7.12%。32 其 他 負 債本集團本行2008年2007年2008年2007年待清算款項1,2543691,254364代收代付款項205104205104睡眠戶204183204183應付承兌國債款79537953其他1,2369311,227920合計2,9781,6402,9691,624中信銀行 二零零八年年度報告197財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)33 股 本(a) 股 本 結 構本行於資產負債表日的股本結構如下:2008年2007年本行發起人所持有股份 中信集團28,19224,330 中信國金5,855本行戰略投資者所持有股份 BBV
523、A1,9921,885其他第三方投資者所持有股份8,8496,963合計39,03339,033其中: 境內上市(A股)26,63126,631 境外上市(H股)12,40212,402合計39,03339,033(b) 股 本 變 動 情 況本行股本變動表2008年2007年年初余額39,03331,113發行股本7,920年末余額39,03339,033於2006年12月31日,本行成立股份公司,註冊及實收資本311.13億元折合311.13億股面值為人民幣1元的股份。311.13億股股份由本行的發起人中信集團及中信國金持有。經銀監會於2007年2月28日發出的關於中信集團向Banco B
524、ilbao Vizcaya Argentaria, S.A. ( “BBVA” ) 出售本行股份的批准 (銀監複200785號) ,中信集團於2007年3月1日出售1,502,763,281股本行股份予BBVA。於2007年4月,本行通過A股首次公開招股向境內投資者溢價發行23.02億股面值人民幣1元,認購價為人民幣5.80元的股份,投入資本股本溢價人民幣110.49億元。A股首次公開發行完成之後,中信集團在A股首次公開發行之前持有的股份轉為A股。於2007年4月,本行通過H股首次公開招股向香港和境外投資者溢價發行48.85億股,每股面值1元,認購價為港幣5.86元的股份,投入資本包括股本溢價
525、人民幣233.52億元。H股首次公開招股完成之後,中信國金和BBVA在H股首次公開招股之前持有的股份轉為H股。於2007年5月,由於H股超額配售的影響,本行發行了7.33億股H股,每股面值1元,認購價為港幣5.86元的股份,其中股本溢價人民幣34.97億元。中信銀行 二零零八年年度報告198財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)33 股 本( 續 )(b) 股 本 變 動 情 況 ( 續 )本行於2007年發行及繳足股本已由畢馬威華振會計師事務所驗證,並分別於2007年4月24日出具了KPMG-A(2007)CR No.0018驗資報告。於2007年6月30日出具了KP
526、MG-A(2007)CR No.0025驗資報告。2008年10月27日,中信國金與中信集團及BBVA簽署股權轉讓協議,以現金方式轉讓其所持股權。此次股份轉讓後,中信國金不再持有本行任何股份,中信集團和BBVA在本次增持後於2008年12月31日分別持有本行72.23%和5.10%的股份。所有A股和H股均為普通股,在重大方面均享有同等地位,附有相同權力和利益。34 資 本 公 積本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年扣除發行成本前股票溢價37,89837,89837,89837,898減:發行成本(982)(982)(982)(982)發行溢價淨額(i)36,91636,916
527、36,91636,916投資重估儲備(ii)(121)(98)(72)(89)合計36,79536,81836,84436,827註: (i) 如附註33中所示,本行於2007年共發行了79.2億股面值為人民幣1元的普通股,發行所得款項共計人民幣458.18億元。本行將利息收入和發行成本直接計入股票發行相關科目,並將發行溢價人民幣369.16億元計入資本公積。 (ii) 投資重估儲備是指可供出售投資的公允價值累計變動扣除所得稅影響後的淨額。經股東大會批准後,資本公積可用於增加實收資本。35 盈 余 公 積盈余公積變動情況本集團及本行2008年2007年於1月1日829提取法定盈余公積1,332
528、829於12月31日2,161829本行需按財政部於2006年頒佈的 企業會計準則 及其他相關規定 (統稱 “中國會計準則” ) 核算的淨利潤的10% 提取法定盈余公積金。法定盈余公積金累計額達到本行註冊資本的50%時,可以不再提取。本行提取法定盈余公積金後,經股東大會決議,可以從淨利潤中提取任意盈余公積金。法定盈余公積金經股東大會批准後可用於彌補以前年度的虧損 (如有) 或轉增資本。但當以法定盈余公積金轉為資本時,所留存的該項公積金結余不得少於轉增前註冊資本的25%。中信銀行 二零零八年年度報告199財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)36 一 般 風 險 準 備本
529、集團及本行2008年2007年於1月1日3,731提取一般風險準備3,9853,731於12月31日7,7163,731根據財政部於2005年5月17日頒佈的 金融企業呆賬準備提取管理辦法(財金200549號) 及2007年3月30日頒佈的 金融企業財務規則 實施指南(財金200723號) ,從事銀行業務的金融機構,應於每年年度終了根據承擔風險和損失的資產余額的一定比例提取一般準備金,用於彌補尚未識別的可能性損失。一般準備金的計提比例由金融機構綜合考慮其所面臨的風險狀況等因素確定,原則上一般準備金余額不低於風險資產期末余額的1%。一般準備金構成金融機構權益的一部分,並通過稅後利潤提取。根據財政
530、部於2005年9月5日頒佈的 財政部關於呆賬準備提取有關問題的通知(財金200590號) ,要求金融機構由2005年7月1日起在3年左右,最長不得超過5年的過渡期內提取規定的一般準備。管理層認為本行於2008年12月31日已滿足上述通知的要求。37 利 潤 分 配(a) 本 年 度 利 潤 提 取 及 除 宣 派 股 息 以 外 的 利 潤 分 配注釋2008年2007年提取法定盈余公積金351,332829一般風險準備363,9853,7315,3174,560根據董事會於2008年4月28日的批准,本集團提取法定盈余公積金人民幣13.32億元,提取一般準備人民幣39.85億元,分別為以按照
531、中國相關會計規則和法規編製的財務報表的稅後利潤的10%和29.9%。(b) 本 年 度 應 付 本 行 股 東 股 息2009年4月28日,董事會建議分派截至2008年12月31日止年度現金股息每10股人民幣0.8531元,該筆合計約人民幣33.30億元的股息將待股東於年度股東大會上決議通過後派發予本行於相關記錄日期的股東。這些股息尚未於資產負債表日被確認為負債。(c) 上 年 度 應 付 本 行 股 東 利 潤 股 息 ,於 本 期 年 度 批 准 及 支 付根據中國相關規則和法規的規定,中信銀行股份有限公司自2006年12月31日成立後所得損益均歸本行股東名冊上登記之各股東所有。本行於20
532、08年6月12日召開股東大會並決議通過分派截至2007年12月31日止年度現金股息每10股人民幣0.535元,共計約人民幣20.88億元股息已經於資產負債表日以現金方式分派完畢。中信銀行 二零零八年年度報告200財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)38 利 息 淨 收 入本集團本行2008年2007年2008年2007年利息收入:存放中央銀行2,2451,3332,2451,333存放同業222331222331拆出資金532379556404買入返售金融資產2,3111,6792,3111,679發放貸款及墊款 公司類貸款及墊款36,18927,02536,1722
533、7,010 個人類貸款及墊款5,6853,6095,6853,609 票據貼現3,5861,9323,5861,932債券投資8,0975,2068,0915,206利息收入小計58,86741,49458,86841,504其中:已減值金融資產利息收入7利息支出:向中央銀行借款(2)(6)(2)(6)同業存放(2,886)(1,640)(2,886)(1,640)拆入資金(213)(73)(213)(73)賣出回購金融資產(177)(344)(177)(344)吸收存款(18,866)(12,673)(18,866)(12,673)已發行次級債(632)(588)(63
534、2)(588)利息支出小計(22,776)(15,324)(22,776)(15,324)利息淨收入36,09126,17036,09226,18039 手 續 費 及 佣 金 淨 收 入本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年手續費及佣金收入:銀行卡手續費868434868434顧問和咨詢費734269731269結算與清算手續費459236459236理財產品手續費429594429594擔保手續費395295395295代理業務手續費(i)302358302358託管及其他受托業務佣金5其他79447944手續費及佣金收入合計3,4532,3653,4
535、502,365手續費及佣金支出:(408)(285)(407)(285)手續費及佣金淨收入3,0452,0803,0432,080註: (i) 代理業務手續費包括承銷債券、承銷投資基金、代理保險服務及其他業務的手續費及佣金收入,以及委托貸款業務的手續費收入。中信銀行 二零零八年年度報告201財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)40 投 資 ( 損 失 ) 收 益本集團本行2008年2007年2008年2007年交易性債券投資143(146)143(146)可供出售債券投資(231)284(248)269長期股權投資1313其他80(20)80(20)合計(7)121(
536、24)10641 公 允 價 值 變 動 收 益 ( 損 失 )本集團及本行2008年2007年交易性債券投資85(15)指定為以公允價值計量且變動計入損益的金融工具(20)(185)衍生工具589(612)合計654(812)42 業 務 及 管 理 費本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年員工成本 員工工資、獎金、津貼和補貼5,5433,6755,5393,662 社會保險費470199470199 職工福利費294207294207 工會經費和職工教育經費249129249129 住房公積金237178237178 住房補貼3 補充養老保險96429
537、642 補充退休福利5(10)5(10) 其他384244384244小計7,4064,7777,4024,764物業及設備支出 折舊費628580627580 租金和物業管理費728577774604 電子設備營運支出2 維護費6 其他8小計1,8401,5931,8851,620其他一般及行政費用(i)3,7043,1113,6463,081攤銷費292232292232小計3,9963,3433,9383,313合計13,2429,71313,2259,697註: (i) 截至2008年12月31日止年度的金額包括人民幣1
538、,200萬元的審計費 (2007年:人民幣800萬元) 。中信銀行 二零零八年年度報告202財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)43 資 產 減 值 損 失本集團本行2008年2007年2008年2007年拆出資金減值 (轉回)(3)(1)(3)(1)發放貸款和墊款減值準備5,3792,8605,3792,860可供出售金融資產減值準備521515持有至到期投資減值損失21872187抵債資產減值損失22712271其他資產減值損失 (轉回)225(14)225(14)小計6,3622,9236,3562,923表外資產減值損失82658265合計6,4442,988
539、6,4382,98844 所 得 稅 費 用(a) 所 得 稅 費 用本集團本行注釋2008年2007年2008年2007年當期所得稅5,5483,6675,5473,666遞延所得稅(i)(1,122)1,183(1,121)1,183合計4,4264,8504,4264,849註: (i) 如附註5(d)所述,本行及其在中國大陸的子公司適用的所得稅稅率將自2008年1月1日起由33%減少至25%,因此,本行於2007年沖回未來不能轉回的遞延稅資產金額2.95億元。(b) 所 得 稅 費 用 與 會 計 利 潤 的 關 係本集團本行2008年2007年2008年2007年稅前利潤17,746
540、13,14017,74113,130按法定稅率計算的預計所得稅 (注釋44(a)(i))4,4364,3364,4354,333不可作納稅抵扣的支出的稅務影響 員工成本 (注釋(i))228228 其他 (注釋(ii))251237252239不可作納稅抵扣的支出的稅務影响小計251465252467非納稅項目收益 國債利息收入(260)(245)(260)(245) 其他(1)(1)(1)(1)非納稅項目收益小計(261)(246)(261)(246)合計4,4264,5554,4264,554由於稅率變動轉出遞延所得稅295295所得稅費用4,4264,8504,4264,849注: (i
541、) 各期間不可作納稅抵扣的員工成本的稅務影響是根據當時有效的中國所得稅相關法規計算得出的。 (ii) 該金額主要是指超出可抵稅金額的不能扣稅的業務招待費、廣告費及宣傳費。中信銀行 二零零八年年度報告203財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)45 每 股 收 益 及 淨 資 產 收 益 率本行按照中國證券監督管理委員會的 公開發行證券公司信息披露強調編報規則第9號 淨資產收益率和每股收益的計算及披露 (2007年修訂) 的基礎計算的每股收益如下:2008年報告期利潤淨資產收益率(%)每股收益(i)(人民幣元)全面攤薄加權平均基本稀釋歸屬於本行股東的淨利潤13,32013
542、.97%14.84%0.340.34扣除非經常性損益後歸屬於本行股東的淨利潤13,18713.83%14.70%0.340.342007年報告期利潤淨資產收益率(%)每股收益(i)(人民幣元)全面攤薄加權平均基本稀釋歸屬於本行股東的淨利潤8,2909.85%12.70%0.230.23扣除非經常性損益後歸屬於本行股東的淨利潤8,57510.19%13.14%0.240.24注: (i) 由於本行在截至2007年及2008年12月31日止年度並無任何會有潛在稀釋影響的股份,所以基本與稀釋每股收益並無任何差異。(a) 每 股 收 益注釋2008年2007年歸屬於本行股東的淨利潤13,3208,29
543、0加權平均股本數 (百萬股)(i)39,03336,332歸屬於本行股東的基本和稀釋每股收益 (人民幣元)0.340.23扣除非經常性損益後歸屬於本行股東的淨利潤(ii)13,1878,575扣除非經常性損益後歸屬於本行股東的基本和稀釋每股收益 (人民幣元)0.340.24注: (i) 加權平均股本數 (百萬股)2008年2007年於1月1日已發行的普通股39,03331,113當期發行股份的加權平均股數 (注釋)5,219於12月31日的普通股加權平均股本數39,03336,332注: 本行於2007年4月發行了A股和H股共計71.87億股,並於2007年5月根據聯席全球協調人行使超額配股權
544、要求分配及發售7.33億股H股。在2007年12月31日計算普通股加權平均股數時,已考慮時間因素的影響並進行相應調整。(ii) 扣除非經常性損益後歸屬於本行股東的淨利潤注釋2008年2007年歸屬於本行股東的淨利潤13,3208,290減:影響本行股東淨利潤的非經常性損益46133(285)扣除非經常性損益後歸屬於本行股東的淨利潤13,1878,575中信銀行 二零零八年年度報告204財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)45 每 股 收 益 及 淨 資 產 收 益 率( 續 )(b) 淨 資 產 收 益 率2008年2007年歸屬於本行股東的淨利潤13,3208,29
545、0歸屬於本行股東的年末淨資產95,34384,136歸屬於本行股東的全面攤薄淨資產收益率13.97%9.85%歸屬於本行股東的加權平均淨資產89,73865,271歸屬於本行股東的加權平均淨資產收益率14.84%12.70%扣除非經常性損益後歸屬於本行股東的淨利潤13,1878,575扣除非經常性損益後歸屬於本行股東的全面攤薄淨資產收益率13.83%10.19%扣除非經常性損益後歸屬於本行股東的加權平均淨資產收益率14.70%13.14%46 非 經 常 性 損 益根據證監會公告200843號 公開發行證券的公司信息披露解釋性公告第1號規定 (2007年度:證監會公開發行證券的公司信息披露規範
546、問答第1號 非經常性損益(2007年修訂) ) ,本集團於2008年度的非經常性損益列示如下:注釋2008年2007年租金收入7438其他應收款減值準備轉回損益58收回已核銷存放同業款項及應收款項5320抵債資產處置淨收入3620賠償金、違約金及罰金(i)(25)(5)公益救濟性捐贈支出(14)(1)提取預計負債(i)(10)(40)其他淨損益147固定資產處置淨損失3(2)由於稅率變動對所得稅費用的影響(295)非經常性損益淨額189(258)減:以上各項對所得稅的影響額(56)(27)非經常性損益稅後影響淨額133(285)注: (i) 賠償金、違約金、提取預計負債、罰金、和由於稅率變動對
547、所得稅費用的影響不能在稅前抵扣。 (ii) 持有交易性金融資產、交易性金融負債的公允價值變動損益,以及處置交易性金融資產、交易性金融負債和可供出售金融資產取得的投資收益及委托貸款手續費收入屬於本集團正常經營性項目產生的損益,因此不納入非經常性損益的披露範圍。中信銀行 二零零八年年度報告205財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)47 現 金 流 量 表 補 充 資 料(a) 本 集 團a. 將淨利潤調節為經營活動的現金流量:注釋2008年2007年1. 將淨利潤調節為經營活動產生的 現金流入淨額:淨利潤13,3208,290加:貸款減值準備5,3792,860其他資產減
548、值準備1,065128固定資產折舊及無形資產、長期待攤費用攤銷920812投資損失 (收益)86(121)公允值變動損失291812未實現滙兌損失639626處置固定資產、無形資產及其他資產淨 (收入) 損失(3)2次級債券利息支出632588遞延所得稅資產 (增加) 減少(1,109)1,287遞延所得稅負債減少(13)(128)經營性應收項目的增加(43,825)(228,435)經營性應付項目的增加162,849242,798經營活動產生的現金流入淨額140,23129,5192. 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:3. 現金及現金等價物淨增加額:現金及現金等價物的年末余額168,64
549、990,545減:現金及現金等價物的年初余額90,54553,027現金及現金等價物淨增加額78,10437,518b. 現金及現金等價物淨變動情況:注釋2008年2007年現金及現金等價物現金63,6934,341現金等價物存放中央銀行款項超額存款準備金107,67733,545自取得日起三個月內到期存放同業及其他金融機構款項30,54115,530自取得日起三個月內到期拆放同業及其他金融機構款項18,98710,364自取得日起三個月內到期債券投資7,75126,765現金等價物合計164,95686,204合計168,64990,545中信銀行 二零零八年年度報告206財 務 報 表 附
550、 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)47 現 金 流 量 表 補 充 資 料( 續 )(b) 本 行a. 將淨利潤調節為經營活動的現金流量:注釋2008年2007年1. 將淨利潤調節為經營活動產生的 現金流入淨額:淨利潤13,3158,281加:貸款減值準備5,3792,860其他資產減值準備1,059128固定資產折舊及無形資產、長期待攤費用攤銷919812投資損失 (收益)103(106)公允值變動損失291812未實現滙兌損益639626處置固定資產、無形資產及其他資產淨 (收入) 損失(3)2次級債券利息支出632588遞延所得稅資產 (增加) 減少(1,117)1,287遞延
551、所得稅負債減少(4)(136)經營性應收項目的增加(43,889)(228,452)經營性應付項目的增加162,865242,790經營活動產生的現金流入淨額140,18929,4922. 不涉及現金收支的重大投資和籌資活動:3. 現金及現金等價物淨增加額:現金及現金等價物的年末余額168,64490,532減:現金及現金等價物的年初余額90,53253,022現金及現金等價物淨增加額78,11237,510b. 現金及現金等價物淨變動情況:注釋2008年2007年現金及現金等價物現金63,6934,332現金等價物存放中央銀行款項超額存款準備金107,67733,545自取得日起三個月內到期
552、存放同業及其他金融機構款項30,53615,530自取得日起三個月內到期拆放同業及其他金融機構款項18,98710,364自取得日起三個月內到期債券投資7,75126,761現金等價物合計164,95186,200合計168,64490,532中信銀行 二零零八年年度報告207財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)48 資 本 充 足 率本行按照銀監會頒佈的 商業銀行資本充足率管理辦法 及期後修訂的有關規定計算的資本充足率和核心資本充足率如下:注釋2008年2007年核心資本充足率(i)12.32%13.14%資本充足率(ii)14.32%15.27%資本基礎的組成部分
553、核心資本: 股本39,03339,033 資本公積36,84436,827 盈余公積和一般風險準備9,8774,560 未分配利潤(iii)6,2881,620 交易性金融資產公允價值變動(101)92,04281,939附屬資本: 一般準備6,5273,621 交易性金融資產公允價值變動未實現部分累計淨利得(iv)101 次級債8,4009,600附屬資本總值14,92713,322扣除前總資本基礎106,96995,261扣除: 未合併股權投資9990扣除後總資本基礎106,87095,171扣除後核心資本基礎總計91,99381,894風險加權資產746,547623,300註: (i)
554、 核心資本充足率等於核心資本扣除100%商譽和50%未合併股權投資後的淨額,除以加權風險資產。 (ii) 資本充足率等於扣除後總資本基礎除以加權風險資產。 (iii) 未分配利潤已扣除於資產負債表日後本行經董事會批准擬提交股東大會宣佈分配的股利。 (iv) 根據銀監會於2007年11月10日發佈的公告 ( 中國銀監會關於銀行業金融機構執行 企業會計準則 後計算資本充足率有關問題的通知) 交易性金融工具公允價值變動未實現部分累計額為淨利得的,該淨利得在考慮稅收影響後從核心資本中扣除,並計入到附屬資本。49 關 聯 方 關 係 及 交 易(a) 關 聯 方 關 係原中信銀行的權益持有人中信集團是一
555、家於1979年在北京註冊成立的國有獨資企業,組織機構代碼為:10168558-X。中信集團的核心業務涵蓋國內外金融、實業投資以及服務業等產業。本集團關聯方是指本集團的子公司與中信集團及其子公司。此外,根據證監會頒佈的 “上市公司信息披露管理辦法” 的有關規定 (見附註4(16)) ,持有本公司5%以上股份的企業屬於本集團的關聯方。BBVA本年增持後 (見附註33(b)) 於2008年12月31日所持本集團股份為5.10%,構成關聯方。中信銀行 二零零八年年度報告208財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)49 關 聯 方 關 係 及 交 易( 續 )(a) 關 聯 方
556、關 係 ( 續 )於相關期間內,本行存在控制關係的關聯方為中信集團,其註冊資本為人民幣300億元,並於相關期間內無變化。中信集團於相關期間內所直接持有本行股份或權益比例及其變化列示如下:年初%本年增加%本年減少%年末%2008年度62.33%9.90%72.23%2007年度84.83%22.50%62.33%(b) 關 聯 方 交 易相關期間內的關聯交易為正常的銀行業務,包括借貸、投資、存款及資產負債表外業務。上述業務按照市場價格成交。貸款及存款的利率均按照人行頒佈的基準利率及有關的規定確定。本集團與關聯方於相關期間的交易金額以及有關交易於資產負債表日的余額列示如下:2008年中信集團同屬母
557、公司控制公司BBVA子公司(注釋(i))利息收入4333525手續費及佣金收入449利息支出(145)(1,102)投資收益 (損失)19(5)(109)公允價值變動收益 (損失)46(10)(22)其他服務費用(105)(45)2007年中信集團同屬母公司控制公司子公司(注釋(i))利息收入5010220手續費及佣金收入115利息支出(134)(606)其他服務費用(45)(27)中信銀行 二零零八年年度報告209財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)49 關 聯 方 關 係 及 交 易( 續 )(b) 關 聯 方 交 易 ( 續 )2008年中信集團同屬母公司控制公
558、司BBVA子公司(注釋(i))資產發放貸款和墊款3805,351減:單項計提減值準備發放貸款和墊款淨額3805,351存拆放同業及其他金融機構款項84759減:減值準備(8)存拆放同業及其他金融機構淨額76759投資3745424287買入返售金融資產68其他資產597683負債吸收存款7,0633,2847同業及其他金融機構款項存放和拆入14,913其他負債2112388所有者權益資本公積1表外項目保函及信用證240602承兌滙票872為第三方貸款提供的擔保總額3,798衍生金融資產名義金額2824,3505,626中信銀行 二零零八年年度報告210財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額
559、單位為人民幣百萬元)49 關 聯 方 關 係 及 交 易( 續 )(b) 關 聯 方 交 易 ( 續 )2007年中信集團同屬母公司控制公司子公司(注釋(i))資產發放貸款和墊款3802,417減:單項計提減值準備發放貸款和墊款淨額3802,417存拆放同業及其他金融機構款項255519減:減值準備(8)存拆放同業及其他金融機構淨額247519投資31657887其他資產594負債吸收存款5,1913,3283同業及其他金融機構款項存放和拆入33,554其他負債2046表外項目保函及信用證30821承兌滙票190為第三方貸款提供的擔保總額1,026注: (i) 與子公司之間的關聯方交易已在編製
560、本合併財務報表過程中抵銷。 (ii) 本行向個人客戶提供由中信信託投資有限責任公司 ( “中信信託” ) ,中信集團的一家全資子公司,進行管理的理財產品。於2008年度,中信信託代理客戶向本行購入了總計人民幣205.08億元的貸款及客戶墊款,中信信託代理客戶於年末前將其理財信託計劃中的196.30億元貸款出售給本行。(c) 主 要 關 聯 方 交 易 佔 比2008年關聯方交易金額本集團同類交易金額佔比(注釋(i))利息收入37858,8670.64%利息支出(1,247)(22,776)5.48%手續費及佣金收入4493,45313.00%2007年關聯方交易金額本集團同類交易金額佔比(注釋
561、(i))利息收入15241,4940.37%利息支出(740)(15,324)4.83%手續費及佣金收入1152,3654.86%中信銀行 二零零八年年度報告211財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)49 關 聯 方 關 係 及 交 易( 續 )(c) 主 要 關 聯 方 交 易 佔 比 ( 續 )2008年關聯方交易余額本集團同類交易余額佔比(注釋(i))資產發放貸款和墊款淨額5,731651,3520.88%存拆放同業及其他金融機構總額8450,5820.17%減:減值準備(8)(143)5.59%存拆放同業及其他金融機構凈額76750,4391.52%投資958
562、198,1090.48%負債吸收存款10,347945,8351.09%同業及其他金融機構款項存放和拆入14,913109,56813.61%表外項目保函及信用證62374,4010.84%2007年關聯方交易余額本集團同類交易余額佔比(注釋(i))資產發放貸款和墊款淨額2,797565,8660.49%存拆放同業及其他金融機構總額25526,8010.95%減:減值準備(8)(146)5.48%存拆放同業及其他金融機構淨額24726,6550.93%投資894159,7340.56%負債吸收存款8,519787,2111.08%同業及其他金融機構款項存放和拆入33,55497,24834.5
563、0%表外項目保函及信用證32968,5630.48%注: (i) 與子公司之間的關聯方交易已在編製本合併財務報表過程中抵銷,因此在計算關聯方交易佔比時關聯方交易金額和關聯方交易余額不包含與子公司之間的關聯方交易金額和關聯方交易余額。中信銀行 二零零八年年度報告212財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)49 關 聯 方 關 係 及 交 易( 續 )(d) 關 鍵 管 理 人 員 及 其 直 系 親 屬 及 關 聯 公 司本集團的關鍵管理人員是指有權力及責任直接或間接地計劃、指令和控制本集團活動的人士,包括董事、監事和高級管理人員。本集團和關鍵管理人員與其直系親屬、及受這
564、些人士所控制的公司或其具有重大影響力的公司在正常經營過程中進行多項銀行交易。本集團董事認為,除以下披露的信息外,本集團與這些人士及其所控制或有重大影響的公司並無重大交易及交易余額。董事、監事和高級管理人員於2008年12月31日尚未償還貸款總額為人民幣2,265萬元 (2007年12月31日:人民幣2,579萬元) 。董事、監事和高級管理人員於2008年自本集團獲取的薪酬為人民幣4,936萬元 (2007年:人民幣4,680萬元) 。(e) 定 額 供 款 退 休 金 計 劃 供 款 及 補 充 退 休 福 利本集團為其國內員工參與了省市政府組織的定額供款退休金計劃。本集團還為其國內合資格的員
565、工參與了補充定額供款計劃,該計劃由中信集團負責管理。此外,本集團還為其國內合資格員工支付補充退休福利。對於本集團於香港的員工,本集團按照當地法規釐定的供款比例參與了強制性公積金計劃。50 分 部 報 告分部報告按本集團的業務分部和地區分部進行披露。配合本集團的內部管理要求,本集團將業務分部報告確定為分部報告的主要形式。分部資產及負債和分部收入及支出按照本集團會計政策計量。分部之間的交易按一般商業條款及條件進行。內部收費及轉讓定價調整參考市場價格確定,並已在各分部的業績中反映出來。內部收費及轉讓定價調整所產生的淨利息收入和支出以 “內部利息淨收入支出”列示。與第三方交易產生的利息收入和支出以 “
566、外部利息淨收入支出” 列示。分部收入及支出、資產與負債包含直接歸屬某一分部,以及可按合理的基準分配至該分部的項目的數額。分部資產和負債不包括遞延稅項資產和負債。分部收入、支出、資產和負債包含須在編製財務報表時抵銷的內部往來的結余和內部交易。分部資本開支是指在年度內購入預計會使用超過一年的分部資產 (包括有形和無形資產) 所產生的成本總額。中信銀行 二零零八年年度報告213財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)50 分 部 報 告( 續 )(a) 業 務 分 部本集團的主要業務分部如下:公司銀行業務該分部向公司類客戶、政府機關和金融機構提供多種金融產品和服務。這些產品和服
567、務包括公司類貸款、貿易融資、存款服務、代理服務、滙款和結算服務及擔保服務等。個人銀行業務該分部向個人客戶提供多種金融產品和服務。這些產品和服務包括個人類貸款、存款服務和證券代理服務等。資金業務該分部涵蓋本集團的資金業務。資金業務的交易包括於銀行間市場進行同業拆借交易、回購交易和債務工具投資,其中包括債務工具買賣、自營衍生工具及外滙買賣。資金業務亦進行代客衍生工具交易和外滙買賣。本分部還對本集團整體流動性頭寸進行管理,包括發行次級債。其他業務及未分配項目這方面的業務指權益投資及不能直接歸屬某個分部或未能合理地分配的本集團資產、負債、收入及支出。2008年公司銀行業務個人銀行業務資金業務其他業務及
568、未分配項目合計一、營業收入 (損失)31,5146,5943,215(1,168)40,155利息淨收入 (支出)28,9305,3012,275(415)36,091外部利息淨收入24,9883,3887,807(92)36,091內部利息淨收入 (支出)3,9421,913(5,532)(323)手續費及佣金淨收入 (支出)1,7191,289174(137)3,045其他收入 (支出)8654766(616)1,019二、營業支出(14,437)(5,974)(1,511)(618)(22,540)營業稅金及附加(2,397)(382)(74)(1)(2,854)業務及管理費(6,981
569、)(5,168)(701)(392)(13,242)資產減值 (損失) 回撥(5,059)(424)(736)(225)(6,444)三、營業利潤 (損失)17,0776201,704(1,786)17,615折舊及攤銷(423)(431)(38)(28)(920)資本性支出95996285612,067分部資產 (不含遞延所得稅資產)683,124106,073391,4895,0831,185,769分部負債 (不含遞延所得稅負債)779,781175,529128,4928,6891,092,491資產負債表外信貸承擔303,82932,608336,437中信銀行 二零零八年年度報告2
570、14財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)50 分 部 報 告( 續 )(a) 業 務 分 部 ( 續 )2007年公司銀行業務個人銀行業務資金業務其他業務及未分配項目合計一、營業收入 (損失)22,3684,6872,707(1,924)27,838利息淨收入 (支出)20,8823,4292,322(463)26,170外部利息淨收入 (支出)18,8041,9155,499(48)26,170內部利息淨收入 (支出)2,0781,514(3,177)(415)手續費及佣金淨收入 (支出)8261,25851(55)2,080其他收入 (支出)660334(1,40
571、6)(412)二、營業支出(9,932)(3,952)(683)(168)(14,735)營業稅金及附加(1,793)(264)(111)134(2,034)業務及管理費(5,273)(3,558)(565)(317)(9,713)資產減值 (損失) 回撥(2,866)(130)(7)15(2,988)三、營業利潤 (損失)12,4367352,024(2,092)13,103折舊及攤銷(384)(366)(34)(28)(812)資本性支出68563760521,434分部資產 (不含遞延所得稅資產)580,04999,739324,3906,1041,010,282分部負債 (不含遞延所得
572、稅負債)649,676149,174121,4126,820927,082資產負債表外信貸承擔243,65216,934260,586(b) 地 區 分 部本集團主要是於中國境內地區經營,分行及支行遍布全國23個省、自治區和中央政府直轄市。本行的主要子公司振華財務在香港註冊及經營。按地區分部列示信息時,經營收入是以產生收入的分行的所在地為基準劃分。分部資產和資本性開支則按相關資產的所在地劃分。作為管理層報告的用途,地區分部的定義為: 長江三角洲 指本集團下列一級分行所在的地區:上海、南京、蘇州、杭州和寧波; 珠江三角洲及海峽西岸 指本集團下列一級分行所在的地區:廣州、深圳、東莞、福州、南寧和廈
573、門; 環渤海地區 指本集團下列一級分行所在的地區:北京、天津、大連、青島、石家莊和濟南; 中部地區 指本集團下列一級分行所在的地區:合肥、鄭州、武漢、長沙、太原和南昌; 西部地區 指本集團下列一級分行所在的地區:成都、重慶、西安、昆明和呼和浩特;中信銀行 二零零八年年度報告215財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)50 分 部 報 告( 續 )(b) 地 區 分 部 ( 續 ) 東北地區 指本集團下列一級分行所在的地區:瀋陽和哈爾濱; 總行 指本集團總部和信用卡中心;及 香港 指本行的子公司所在的香港特別行政區。2008年長江三角洲珠江三角洲及海峽西岸環渤海地區中部地
574、區西部地區東北地區總行香港抵銷合計一、營業收入10,7325,67110,5553,9543,3111,0944,7627640,155利息淨收入9,7745,2159,4003,6363,0721,0173,9334436,091外部利息淨收入8,9173,9825,1033,3173,3381,09110,3202336,091內部利息淨收入 (支出)8571,2334,297319(266)(74)(6,387)21手續費及佣金淨收入6672967302472106283033,045其他收入 (支出)2915(1)291,019二、營業支出(6,326)(2,90
575、8)(4,750)(1,990)(2,035)(515)(3,945)(71)(22,540)營業稅金及附加(944)(414)(761)(294)(258)(89)(91)(3)(2,854)業務及管理費(3,265)(1,859)(2,750)(1,224)(976)(311)(2,794)(63)(13,242)資產減值損失(2,117)(635)(1,239)(472)(801)(115)(1,060)(5)(6,444)三、營業利潤4,4062,7635,8051,9641,276579817517,615折舊及攤銷(220)(99)(181)(64)(59)(19)(277)(1)
576、(920)資本性支出36720738392,067分部資產 (不含遞延所得稅資產)345,602174,413464,202131,550110,02040,803436,640889(518,350)1,185,769分部負債 (不含遞延所得稅負債)311,164154,565413,507119,88699,98637,565473,332836(518,350)1,092,491資產負債表外信貸承擔102,93036,89181,33849,35920,80112,51032,608336,4372007年長江三角洲珠江三角洲及海峽西岸環渤海地區中部地區西部地區東北
577、地區總行香港抵銷合計一、營業收入8,1833,9157,5932,5182,2838292,4645327,838利息淨收入7,4693,6536,7002,2912,1187463,1751826,170外部利息淨收入6,8532,8174,3442,1932,3288476,7731526,170內部利息淨收入 (支出)6168362,35698(210)(101)(3,598)3手續費及佣金淨收入4955724272,080其他收入 (支出)211(1,138)35(412)二、營業支出(3,791)(1,890)(3,762)(1,365)(
578、982)(488)(2,413)(44)(14,735)營業稅金及附加(679)(292)(565)(201)(188)(63)(46)(2,034)業務及管理費(2,460)(1,341)(1,906)(791)(669)(231)(2,272)(43)(9,713)資產減值損失(652)(257)(1,291)(373)(125)(194)(95)(1)(2,988)三、營業利潤4,3922,0253,8311,1531,30134151913,103折舊及攤銷(180)(62)(148)(45)(45)(15)(317)(812)資本性支出4320111751,43
579、4分部資產 (不含遞延所得稅資產)331,592179,884399,102118,08891,83332,035559,905651(702,808)1,010,282分部負債 (不含遞延所得稅負債)289,710163,753351,563105,24380,12027,395611,562544(702,808)927,082資產負債表外信貸承擔82,50336,73466,60336,68713,4957,63016,934260,586中信銀行 二零零八年年度報告216財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)51 代 客 交 易(a) 委 托 貸 款 業 務本集
580、團向企業單位與個人提供委托貸款服務以及委托住房公積金抵押貸款服務。所有委托貸款發放都是根據這些企業、個人或住房公積金管理中心的指示或指令,而用以發放這些貸款的資金均來自這些企業、個人或住房公積金管理中心的委托基金。有關的委托資產和負債及委托住房公積金抵押貸款業務,本集團一般並不對這些交易承擔信貸風險。本集團以代理人的身份,根據委托方的指令持有和管理這些資產及負債,並就所提供的服務收取手續費。由於委托資產並不屬於本集團的資產,故未在資產負債表內確認。多余委托基金作為吸收存款入賬。提供有關服務的收入在損益表內的手續費收入中確認。於資產負債表日的委托資產及負債如下:2008年2007年委托貸款34,
581、78721,982委托基金34,78721,982(b) 理 財 服 務本集團的理財業務主要是指本集團將理財產品銷售給企業或個人,募集資金投資於國家債券、人行票據、政策性銀行債券、企業短期融資券、信託貸款以及新股認購等投資品種。與理財產品相關的信用風險、流動性風險以及利率風險由投資者承擔。本集團從該業務中獲取的收入主要包括理財產品的託管、銷售、投資管理等手續費收入。收入在損益表內確認為佣金收入。理財產品及募集的資金不是本集團的資產和負債,也不會在資產負債表內確認。從理財業務客戶募集的資金於投資前作為應付客戶款項處理,並記錄為吸收存款。於資產負債表日與理財業務相關的資產及負債如下:2008年20
582、07年理財服務的投資49,47830,798來自理財服務的資金49,47830,798於2008年12月31日,上述理財服務涉及的資金中有人民幣244.67億元 (2007年:人民幣272.53億元) 已委托中信信託進行管理。中信銀行 二零零八年年度報告217財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)52 擔 保 物 信 息(a) 作 為 擔 保 物 的 資 產本集團以下列資產作為票據再貼現交易,根據回購協議出售資產及證券的質押物。該等協議條款根據標準借款條款制定。於資產負債表日,作為負債或或有負債的擔保物的金融資產的賬面價值列示如下:2008年2007年債券6659,85
583、3票據貼現521發放貸款和墊款3005,392合計96515,766(b) 收 到 的 擔 保 物本集團按一般拆借業務的標準條款進行買入返售協議交易,並相應持有交易項下的擔保物。於2008年12月31日,本集團持有的買入返售協議擔保物中沒有持有在交易對手沒有違約情況下而可以直接處置或再抵押的擔保物。53 風 險 管 理財務風險管理部分主要披露本集團所承擔的風險,以及對風險的管理和監控,特別是在金融工具使用方面所面臨的主要風險:信用風險: 信用風險是指債務人或交易對手沒有履行合同約定的對本集團的義務或承擔,使本集團可能蒙受損失的風險。市場風險: 市場風險是受可觀察到的市場經濟參數影響的敞口,如利
584、率、滙率和股票市場的波動。流動性風險: 流動性風險是指本集團在負債到期時沒有足夠資金支付,或者在持續經營的條件下,無法從市場上以可接受的合理價格借入無需擔保或甚至有擔保的資金以滿足現有和預期的付款承諾。操作風險: 因未遵循系統及程序或因欺詐而產生之經濟或名譽損失。本集團制定了政策及程序以識別及分析上述風險,並設定了適當的風險限額和控制機制,而且還利用可靠及更新的管理信息系統以監控這些風險和限額。本集團定期修訂並加強風險管理制度和系統以反映市場和產品的最新變化,並借鑒風險管理中的最佳做法。內部審計部門亦會定期進行審核以確保遵從政策及程序。中信銀行 二零零八年年度報告218財 務 報 表 附 註(
585、除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)53 風 險 管 理( 續 )(a) 信 用 風 險信用風險包含貸款風險,證券業務償付風險,貿易風險以及國家風險。本集團通過目標市場界定、貸款審批程序、貸後監控和清收管理程序來確認和管理這些風險。信用風險主要來自信貸業務。在資金業務方面,若債務證券發行人之評級下降,因而令本集團所持有的資產價值下跌,亦會產生信用風險。信貸業務除制定信貸政策以外,本集團主要通過貸款審批程序管理信貸風險。本集團設置了相應的政策和程序來評價對手及交易的信貸風險並實施審批工作。本集團在不同級別采取了實時的信貸分析和監控。該政策旨在對需要特殊監控的交易對手,行業以及產品加強事先檢查控
586、制。風險管理委員會除了定期從總體上監控信貸組合風險而外,還對單個問題貸款實施監控,不論該問題貸款是已經發生還是潛在發生。本集團采用貸款風險分類方法監控貸款組合風險狀況。貸款按風險程度分為正常、關注、次級、可疑及損失五類。最後三類被視為已減值貸款和墊款,當一項或多項事件發生證明客觀減值證據存在,並出現損失時,該貸款被界定為已減值貸款和墊款。已減值貸款和墊款的減值損失準備須視情況以組合或單項方式評估。本集團劃分貸款及墊款的五個類別的主要定義如下:正常 借款人能夠履行合同,沒有理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。關注 儘管借款人目前有能力償還貸款本息,但存在一些可能對償還產生不利影響的因素。次級 借款
587、人的還款能力出現明顯問題,完全依靠其正常營業收入無法足額償還貸款本息,即使執行擔保,也可能會造成一定損失。可疑 借款人無法足額償還貸款本息,即使執行擔保,也肯定要造成較大損失。損失 在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之後,本息仍然無法收回,或只能收回極少部分。本集團采納一系列的要素來決定貸款的類別。貸款分類的要素包括以下因素:(i)借款人的償還能力;(ii)借款人的還款歷史;(iii)借款人償還的意願;(iv)抵押品出售所得的淨值及(v)擔保人的經濟前景。本行同時也會考慮貸款的本金及利息逾期償還的時間。本集團根據每類零售貸款業務具有性質相似,交易價值較小,交易量大的特點設計信貸政策和審批
588、程序。鑒於零售貸款業務的性質,信貸政策主要基於本行具體戰略定位和對不同產品和不同種類客戶的統計分析。本集團通過增強自身及行業經驗來確定和定期修改產品條款以吸引目標顧客群。中信銀行 二零零八年年度報告219財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)53 風 險 管 理( 續 )(a) 信 用 風 險 ( 續 )信貸業務 (續)貸款承擔和或有負債產生的風險在實質上與發放貸款和墊款的風險一致。因此,這些交易需要經過與貸款業務相同的申請、貸後管理以及抵質押擔保要求。在地理、經濟或者行業等因素的變化對本集團的交易對手產生相似影響的情況下,如果對該交易對手發放的信貸與本集團的總體信貸風
589、險相比是重要的,則會產生信貸集中風險。本集團的金融工具分散在不同的行業,地區和產品之間。資金業務本集團根據交易產品、交易對手、交易對手所在地理區域設定信用額度,通過系統實時監控信用額度的使用狀況,並會定期審閱並更新信用額度。(i) 最大信用風險敞口在不考慮可利用的擔保物或其他信用增級 (如不符合相互抵銷條件的淨額結算協議等) 的情況下,於資產負債表日最大信用風險敞口的金融資產金額是指金融資產的賬面余額減去其減值準備後的余額。最大信用風險敞口金額列示如下:本集團本行2008年2007年2008年2007年存放中央銀行款項203,243119,028203,243119,028存放同業款項31,3
590、0315,56531,29815,560拆出資金19,14311,09019,90011,608交易性金融資產7,7556,5007,7556,500衍生金融資產5,3572,0495,3572,049買入返售金融資產57,698118,04657,767118,046應收利息3,9413,3593,9433,359發放貸款和墊款651,352565,866650,942565,659可供出售金融資產84,90043,50284,90043,502持有至到期投資105,151109,391105,044109,348其他金融資產1,1091,0751,0631,075小計1,170,95299
591、5,4711,171,212995,734信貸承諾信用風險敞口336,437260,586336,437260,586最大信用風險敞口1,507,3891,256,0571,507,6491,256,320中信銀行 二零零八年年度報告220財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)53 風 險 管 理( 續 )(a) 信 用 風 險 ( 續 )(ii) 發放貸款和墊款、存放同業款項及拆出資金 ( “存拆放同業款項” ) 、買入返售金融資產和投資按信貸質量的分布列示如下:2008年注釋發放貸款及墊款存拆放同業款項買入返售金融資產債券投資已減值單項評估總額8,3261671,1
592、38減值損失準備(6,490)(143)(738)淨額1,83624400組合評估總額720減值損失準備(520)淨額200已逾期未減值(i)總額3,567其中:逾期3個月以內3,080逾期3個月到1年481逾期1年以上6減值損失準備(181)淨額3,386未逾期未減值總額652,31150,42257,698197,406減值損失準備(ii)(6,381)淨額645,93050,42257,698197,406資產賬面淨值651,35250,44657,698197,806中信銀行 二零零八年年度報告221財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)53 風 險 管 理(
593、續 )(a) 信 用 風 險 ( 續 )(ii) 發放貸款和墊款、存放同業款項及拆出資金 ( “存拆放同業款項” ) 、買入返售金融資產和投資按信貸質量的分布列示如下: (續)2007年注釋發放貸款及墊款存拆放同業款項買入返售金融資產債券投資已減值單項評估總額8,00417131減值損失準備(5,421)(146)(15)淨額2,5832516組合評估總額488減值損失準備(299)淨額189已逾期未減值(i)總額2,737其中:逾期3個月以內2,524逾期3個月到1年213逾期1年以上減值損失準備(65)淨額2,672未逾期未減值總額563,97926,630118,046159,832減值
594、損失準備(ii)(3,557)淨額560,42226,630118,046159,832資產賬面淨值565,86626,655118,046159,848註: (i) 已逾期未減值貸款及墊款的擔保物及其他信用增級 於2008年12月31日,已逾期未減值的發放貸款和墊款中包含采用單獨評估方式認定的貸款和墊款人民幣6.56億元 (於2007年12月31日:人民幣3.77億元) ,抵押物涵蓋該類貸款部分以及未涵蓋部分分別為人民幣3.20億元 (於2007年12月31日:人民幣1.16億元) 和人民幣3.36億元 (於2007年12月31日:人民幣2.61億元) 。該類貸款所對應抵押物公允價值為人民幣
595、5.92億元 (於2007年12月31日:人民幣2.10億元) ,該抵押品的公允價值為管理層根據目前抵押品處置經驗和市場狀況對最新可得的外部評估價值進行調整的基礎上確定。 (ii) 此余額為按組合方式評估計提的減值損失準備。中信銀行 二零零八年年度報告222財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)53 風 險 管 理( 續 )(a) 信 用 風 險 ( 續 )(iii) 按行業分布情況分析:2008年2007年%抵押貸款%抵押貸款公司類貸款 製造業163,16424.548,260145,27225.340,942 交通運輸、倉儲和郵政業62,9389.516,81162
596、,85610.919,193 電力、燃氣及水的生產和供應業57,1998.69,65444,3927.77,729 批發和零售業48,8557.321,11942,2397.317,394 房地產開發業42,2256.427,51441,7417.328,733 水利、環境和公共設施管理業36,5925.57,48328,3244.95,704 租賃及商業服務31,3964.79,74034,7936.110,036 建築業23,7393.67,09022,1993.94,721 公共及社用機構22,0043.38,9548,1311.41,156 金融業2,3280.48421,5120.3
597、306 其他客戶43,1826.56,00934,0615.94,576小計533,62280.3163,476465,52081.0140,490個人類貸款87,76313.276,08913.2票據貼現43,5396.533,5995.8發放貸款及墊款總額664,924100.0575,208100.0減:減值損失準備(13,572)(9,342)發放貸款及墊款淨額651,352565,866中信銀行 二零零八年年度報告223財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)53 風 險 管 理( 續 )(a) 信 用 風 險 ( 續 )(iii) 按行業分布情況分析: (續)
598、本集團於資產負債表日佔發放貸款及墊款余額10%以上行業已減值貸款及墊款、按單項方式評估的減值損失準備和按組合方式評估的減值準備列示如下:2008年已減值客戶貸款及墊款單項評估減值準備組合評估減值準備在損益表計入當期減值損失當年核銷製造業4,3003,2561,7681,5894242007年已減值客戶貸款及墊款單項評估減值準備組合評估減值準備在損益表計入當期減值損失當年核銷製造業4,0512,8331,0261,366848交通運輸、倉儲和郵政業655045619630(iv) 按地區分布情況分析以及相應抵質押貸款余額:2008年2007年%抵押貸款%抵押貸款長江三角洲205,67031.06
599、5,865182,05831.766,350環渤海地區 (包括總部)188,30828.358,310167,32929.151,896珠江三角洲及海峽西岸100,36615.142,65390,35815.739,085中部地區74,56611.226,84960,41010.519,529西部地區72,06810.836,14955,7809.727,991東北地區23,5363.59,28619,0653.36,631香港4100.12242080.010總額664,924100.0239,336575,208100.0211,492關於地區分部的定義見附註50(b)。中信銀行 二零零八
600、年年度報告224財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)53 風 險 管 理( 續 )(a) 信 用 風 險 ( 續 )(iv) 按地區分布情況分析以及相應抵質押貸款余額: (續)本集團於資產負債表日佔發放貸款及墊款余額10%以上地區已減值貸款及墊款、按單項方式評估的減值損失準備和按組合方式評估的減值準備列示如下:2008年已減值發放貸款及墊款單項評估減值準備組合評估減值準備長江三角洲2,2271,3961,942環渤海地區 (包括總部)3,5192,5002,567珠江三角洲及海峽西岸1,3721,048945中部地區624554752西部地區870677612合計8,
601、6126,1756,8182007年已減值發放貸款及墊款單項評估減值準備組合評估減值準備長江三角洲8524881,160環渤海地區 (包括總部)4,1142,7201,307珠江三角洲及海峽西岸1,8771,057581中部地區772638381合計7,6154,9033,429(v) 按擔保方式分布情況分析注釋2008年2007年信用貸款190,835158,972保證貸款191,214171,145附擔保物貸款239,336211,492其中:抵押貸款178,185155,591質押貸款61,15155,901小計621,385541,609貼現43,53933,599貸款和墊款總額664
602、,924575,208減:貸款損失準備21(13,572)(9,342)其中:單項計提(6,490)(5,421)組合計提(7,082)(3,921)貸款和墊款賬面價值651,352565,866中信銀行 二零零八年年度報告225財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)53 風 險 管 理( 續 )(a) 信 用 風 險 ( 續 )(vi) 已重組的發放貸款及墊款2008年2007年佔貸款及墊款總額百分比佔貸款及墊款總額百分比已重組的發放貸款及墊款5,3650.81%5,3030.92%減: 逾期超過3個月的已重組發放貸款及墊款2,8350.43%2,7990.48% 逾
603、期尚未超過3個月的已重組發放貸款及墊款2,5300.38%2,5040.44%已重組的發放貸款及墊款是指因為借方的財政狀況變差或借方沒有能力按原本的還款計劃還款,而需重組或磋商的貸款或墊款,而其修改的還款條款乃本集團原先不做考慮的優惠。已重組的發放貸款及墊款需經過6個月的觀察期,觀察期內最高評級不得超過次級。觀察期結束後,若借款人達到特定標準,則該重組貸款經審核後可調升至關注。(b) 市 場 風 險市場風險產生於所有對市場風險敏感的金融資產,包括證券、外滙合約、權益和衍生金融工具,以及資產負債表或結構性頭寸。市場風險是利率、滙率和股票價格等市場變量的不利變動以及其波幅而產生的。本集團的交易性業
604、務及非交易性業務均可產生市場風險。本集團市場風險管理的目標是避免收入和權益由於市場風險產生的過度損失,同時降低本集團受金融工具內在波動性的暴露。本集團的市場風險委員會負責制訂市場風險管理政策及流程,設定風險限額和批准新產品。本集團的計劃財務部負責市場風險的日常管理工作,包括制定相關工作流程,以識別、評估、計算及控制市場風險。本集團的資金資本市場部負責管理本集團的投資組合,進行自營性交易、代客交易、執行市場風險管理政策、流程,以確保風險水平在設定額度內。本集團運用金融衍生工具進行自營性交易或者通過分行網絡為客戶提供風險管理產品。金融衍生工具作為資產負債管理的手段來對沖其市場風險。本集團運用的衍生
605、工具主要包括利率和滙率衍生產品。敏感性分析和外滙敞口分析是交易性業務市場風險的主要風險計量和控制工具,並以風險價值分析(VaR)作為輔助工具。缺口分析是本集團監控非交易性業務市場風險的主要手段。本集團運用各種敏感性分析評估各種市場價格預期變動對本集團盈利的潛在影響,並對其結果定期進行審閱。外滙敞口分析是用以計量滙率變動對本集團淨盈利影響的工具。本集團計算單一幣種的即期敞口、遠期敞口及即期、遠期加總軋差後的外滙敞口,並將所有單一幣種敞口加總為整體外滙敞口。外滙敞口限額包括對單一幣種的外滙敞口限額和整體外滙敞口限額。本集團亦對交易性及非交易性外滙敞口作出區分。中信銀行 二零零八年年度報告226財
606、務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)53 風 險 管 理( 續 )(b) 市 場 風 險 ( 續 )VaR是一種用以估算在特定時間範圍和既定的置信區間內,由於市場利率及價格變動而引起的潛在持倉虧損的方法。本集團資金資本市場部根據市場利率和價格的歷史變動,計算外幣投資的VaR (置信水平為99%,其外幣投資的觀察期為10個交易日) 。缺口分析是一種通過計算未來某些特定區間內資產和負債的差異,來預測未來現金流情況的分析方法。本集團正在改進市場風險管理信息系統,以利用新的資產負債管理系統(ALM)和資金轉移價格系統(FTP)來監控市場風險。(c) 利率風險本集團的利率風險主要包
607、括來自其商業銀行業務結構性利率風險和交易狀況。計劃財務部負責整體利率風險管理。結構性利率風險主要由於重新定價計息資產、負債和承擔之間的時間差異。計劃財務部主要通過缺口分析和利率敏感性分析管理結構性利率風險。本集團交易狀況的利率風險大部分來自司庫的投資組合。敏感性相關限制,例如基點價格值和持續期間,以及止損額度和集中度限額,是計劃財務部管理交易利率風險采用的主要工具。由高級管理人員組成的巿場風險委員會確定利率風險限制。計劃財務部監察利率風險,並在有需要時向巿場風險委員會定期及隨時報告。中信銀行 二零零八年年度報告227財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)53 風 險 管
608、 理( 續 )(b) 市 場 風 險 ( 續 )下表列示於資產負債表日資產與負債於相關期間及預期下一個復位價日期 (或到期日,以較早者為準)的實際利率。2008年實際利率注釋(i)合計不計息3個月內3個月至1年1年至5年5年以上資產現金及存放中央銀行款項1.66%206,9363,693203,243存放同業款項1.40%31,30331,29310拆出資金2.92%19,14319,031112買入返售金融資產3.86%57,69853,7273,726245發放貸款和墊款 (注釋(ii))7.13%651,352446,368197,2766,0201,688投資 (注釋(iii))3.7
609、4%198,22341654,56085,01241,23117,004其他資產23,18223,182資產合計1,187,83727,291808,222286,13647,49618,692負債同業及其他金融機構存放款項1.97%108,60598,8229,783拆入資金3.90%963205758賣出回購金融資產款3.15%957657300吸收存款2.33%945,83510,637687,784210,13734,2992,978已發行次級債5.26%12,0006,0006,000其他負債24,13124,131負債合計1,092,49134,768793,263220,1253
610、4,5999,736資產負債缺口95,346(7,477)14,95966,01112,8978,956中信銀行 二零零八年年度報告228財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)53 風 險 管 理( 續 )(b) 市 場 風 險 ( 續 )2007年實際利率注釋(i)合計不計息3個月內3個月至1年1年至5年5年以上資產現金及存放中央銀行款項1.59%123,3694,341119,028存放同業款項2.64%15,56515,5632拆出資金2.95%11,09010,689401買入返售金融資產4.01%118,046116,616991439發放貸款和墊款 (注釋(
611、ii))6.11%565,866360,040192,18112,0171,628投資 (注釋(iii))3.38%159,84845555,79644,93640,70917,952其他資產17,45217,452資產合計1,011,23622,248677,732238,51153,16519,580負債同業及其他金融機構存放款項1.61%96,60995,845764拆入資金4.20%639639賣出回購金融資產款4.84%15,75415,70450吸收存款1.98%787,2118,168675,27584,18315,5364,049已發行次級債4.90%12,0006,0006,
612、000其他負債14,88214,882負債合計927,09523,050792,82484,99715,53610,688資產負債缺口84,141(802)(115,092)153,51437,6298,892注: (i) 實際利率是指利息收入支出對平均計息資產負債的比率。 (ii) 以上列報為3個月內到期的發放貸款和墊款包括於2008年12月31日余額為人民幣48.54億元的逾期金額 (扣除減值損失準備)(2007年12月31日:人民幣51.02億元) 。 (iii) 投資包括分類為交易性金融資產、可供出售金融資產、持有至到期投資及長期股權投資的投資。本集團采用敏感性分析衡量利息變化對本集團
613、淨利息收入的可能影響。下表列出於2008年12月31日及2007年12月31日按當日資產和負債進行利率敏感性分析結果。2008年12月31日2007年12月31日利率變更 (基點)利率變更 (基點)(100)100(100)100按年度化計算淨利息收入 (減少) 增加 (單位:人民幣百萬元)(645)645中信銀行 二零零八年年度報告229財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)53 風 險 管 理( 續 )(b) 市 場 風 險 ( 續 )以上敏感性分析基於資產和負債具有靜態的利率風險結構。有關的分析僅衡量一年內利率變化,反映為一年內本集團資產和負債的重新定價對本集團按
614、年化計算利息收入的影響,基於以下假設:(i)所有在三個月內及三個月後但一年內重新定價或到期的資產和負債均假設在有關期間開始時重新定價或到期 (即在三個月內重新定價或到期的資產和負債全部實時重新定價或到期;在三個月後但一年內重新定價或到期的資產和負債均在三個月重新定價或到期) ;(ii)收益率曲綫隨利率變化而平行移動;及(iii)資產和負債組合併無其他變化,且所有頭寸將會被持有,並在到期後續期。本分析並不會考慮管理層可能采用風險管理方法所產生的影響。由於基於上述假設,利率增減導致本集團淨利息收入出現的實際變化可能與此敏感性分析的結果不同。外滙風險本集團的外滙頭寸由外滙交易、商業銀行營運及外滙資本
615、金等結構性敞口產生。分支行在日常經營中產生的外滙敞口全部通過背對背平盤,將頭寸集中到資金資本市場部。市場風險委員會為資金資本市場部外滙敞口設置限額,資金資本市場部采用同外部市場平盤的交易方式保證敞口在限額範圍之內。本集團通過即期和遠期外滙交易及將以外幣為單位的資產與相同幣種的對應負債匹配來管理其他外滙風險。各資產負債項目於資產負債表日的外滙風險敞口如下:2008年人民幣美元其他合計資產現金及存放中央銀行款項203,4563,043437206,936存放同業款項6,45322,9221,92831,303拆出資金15,7303,411219,143買入返售金融資產57,69857,698發放貸
616、款和墊款634,48915,8371,026651,352投資164,88029,6943,649198,223其他資產21,0231,59356623,181資產總計1,103,72976,5007,6081,187,837負債同業及其他金融機構存放款項86,34420,9101,351108,605拆入資金205758963賣出回購金融資產款300174483957吸收存款907,04831,8466,941945,835已發行次級債12,00012,000其他負債21,2061,6731,25224,131負債總計1,026,89854,80810,7851,092,491資產負債缺口7
617、6,83121,692(3,177)95,346信貸承擔290,38136,4579,599336,437衍生金融工具 (注釋(i))15,399(17,098)1,893194中信銀行 二零零八年年度報告230財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)53 風 險 管 理( 續 )(b) 市 場 風 險 ( 續 )外滙風險 (續)2007年人民幣美元其他合計資產現金及存放中央銀行款項120,1412,859369123,369存放同業款項6,0756,3633,12715,565拆出資金9,8011,18910011,090買入返售金融資產117,877169118,04
618、6發放貸款和墊款535,99828,5981,270565,866投資119,88234,8435,123159,848其他資產14,5902,17968317,452資產總計924,36476,20010,6721,011,236負債同業及其他金融機構存放款項94,3351,46680896,609拆入資金639639賣出回購金融資產款8,4617,29315,754吸收存款735,55842,2369,417787,211已發行次級債12,00012,000其他負債13,1981,30937514,882負債總計863,55252,30411,239927,095資產負債缺口60,8122
619、3,896(567)84,141信貸承擔213,04339,5058,038260,586衍生金融工具 (注釋(i))17,181(17,052)342471注: (i) 衍生金融工具反映貨幣衍生工具的合同淨額,包括未交割的即期外滙、遠期外滙、外滙掉期和貨幣期權。本集團采用敏感性分析衡量滙率變化對本集團滙兌淨損益的可能影響。下表列出於2008年12月31日及2007年12月31日按當日資產和負債進行滙率敏感性分析結果。2008年12月31日2007年12月31日滙率變更 (基點)滙率變更 (基點)(100)100(100)100按年度化計算淨利潤的 (減少) 增加 (單位:人民幣百萬元)(5)
620、5(9)9以上敏感性分析基於資產和負債具有靜態的滙率風險結構。有關的分析基於以下假設:(i)各種滙率敏感度是指各幣種對人民幣於報告日當天收盤 (中間價) 滙率絕對值波動100個基點造成的滙兌損益;(ii)各幣種滙率變動是指各幣種對人民幣滙率同時同向波動;(iii)計算外滙敞口時,包含了即期外滙敞口、遠期外滙敞口和期權,且所有頭寸將會被持有,並在到期後續期。本分析並不會考慮管理層可能采用風險管理方法所產生的影響。由於基於上述假設,滙率變化導致本集團滙兌淨損益出現的實際變化可能與此敏感性分析的結果不同。中信銀行 二零零八年年度報告231財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)
621、53 風 險 管 理( 續 )(c) 流 動 性 風 險流動性風險管理的目的在於保證本集團有充足的現金流應對支付承諾或進行業務擴張。這主要包括本集團有能力在客戶對活期存款或定期存款到期提款時進行全額兌付,在拆入款項到期時足額償還,或完全履行其他支付義務;流動性比率符合法定比率,並積極開展借貸及投資等業務。本集團流動性管理由行使本外幣司庫職責的資金部門在資產負債管理委員會的領導下,根據本集團的流動性管理目標進行日常管理,負責確保本集團在人民幣和外幣的正常支付。本集團持有適量的流動性資產 (如央行存款、其他短期存款及證券) 以確保本集團的流動性需要,同時本集團也有足夠的資金來應付日常經營中可能發生
622、的不可預知的支付需求。本集團定期或不定期采用壓力測試方法檢測自身的抗流動性風險能力。本集團主要采用流動性缺口分析衡量流動性風險。本集團采用不同的情景分析,評估自營交易、代客業務等對流動性的影響。下表為本集團的資產與負債於資產負債表日根據相關剩余到期還款日的分析。2008年即期償還3個月內3個月至1年1至5年5年以上無期限(注釋(i))合計資產現金及存放中央銀行款項111,37095,566206,936存放同業款項29,1922,1011031,303拆出資金3,38715,6201122419,143買入返售金融資產53,7273,72624557,698發放貸款和墊款 (注釋(ii))1,
623、914135,321306,604110,81993,1913,503651,352投資54239,28471,70254,42131,458816198,223其他資產1,0802,4252,5603,2731,11312,73123,182資產總計147,485248,478384,714168,758125,762112,6401,187,837負債同業及其他金融機構存放款項72,13923,18312,783500108,605拆入資金205758963賣出回購金融資產款657300957吸收存款429,415265,316210,89736,2093,998945,835已發行次級債
624、6,0006,00012,000其他負債1,99616,4901,9752,32063471624,131負債總計503,550305,646225,86045,32911,3907161,092,491(短) 長頭寸(356,065)(57,168)158,854123,429114,372111,92495,346中信銀行 二零零八年年度報告232財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)53 風 險 管 理( 續 )(c) 流 動 性 風 險 ( 續 )2007年即期償還3個月內3個月至1年1至5年5年以上無期限(注釋(i))合計資產現金及存放中央銀行款項38,401
625、84,968123,369存放同業款項14,0631,500215,565拆出資金1,2649,4004012511,090買入返售金融資產116,6,046發放貸款和墊款 (注釋(ii))1,838115,898256,261108,39779,8653,607565,866投資4,35031,06432,14955,06536,749471159,848其他資產6982,3782,20999130310,87317,452資產總計60,614276,856292,013164,892116,91799,9441,011,236負債同業及其他金融機構存放款項94,075
626、1,77076496,609拆入資金639639賣出回購金融資產款3,59212,1125015,754吸收存款409,691249,36298,88325,2264,049787,211已發行次級債6,0006,00012,000其他負債1,5337,8582,0031,4371,70334814,882負債總計508,891271,102101,70032,66312,391348927,095(短) 長頭寸(448,277)5,754190,313132,229104,52699,59684,141注: (i) 現金及存放中央銀行款項中的無期限金額是指存放於人行的法定存款準備金與財政性存
627、款。拆出資金、發放貸款和墊款、投資項中無期限金額是指已減值或已逾期一個月以上的部分。股權投資亦於無期限中列示。 (ii) 發放貸款和墊款中的 “無期限” 類別包括所有已減值發放貸款和墊款,以及已逾期超過1個月貸款。逾期1個月內的未減值貸款歸入 “即期償還” 類別。 (iii) 關於以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、衍生金融工具以及可供出售金融資產,剩余到期日不代表本集團打算持有至最終到期。中信銀行 二零零八年年度報告233財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)53 風 險 管 理( 續 )(d) 操 作 風 險操作風險包括因某事件或行為導致技術、流程、基礎設
628、施及人員失效而產生直接或間接損失的風險,以及對操作構成影響的其他風險。本集團在以內控措施為主的環境下制定了一系列政策及程序以識別、評估、控制、管理和報告風險。這套涵蓋所有業務環節的機制涉及財務、信貸、會計、結算、儲蓄、資金、中介業務、計算機系統的應用與管理、資產保全和法律事務等。這個機制使本集團能夠識別並全面確定所有主要產品、活動、流程和系統中的內在操作風險。主要內控措施包括: 根據各分支機構的業務範圍、風險管理能力和信貸審批程序,對所屬分、支行和職能部門分別進行有限授權,並根據市場環境變化、業務發展需要和風險管理要求,適時對授權加以調整; 通過采用統一的法律責任制度並對違規違紀行為進行追究和
629、處分,建立嚴格的問責制度; 利用系統和程序以識別、監控和報告包括信貸風險、市場風險、流動性風險和操作風險等主要風險; 推動全行的風險管理文化建設,進行風險管理專家隊伍建設,通過正規培訓和上崗考核,提高本集團員工的整體風險意識; 根據相關規定,依法加強現金管理,規範賬戶管理,並加強反洗黑錢的教育培訓工作,努力確保全行工作人員掌握反洗黑錢的必需知識和基本技能以打擊洗黑錢; 各分行編製綜合財務及經營計劃,並上報高級管理層審批後實施; 根據綜合財務經營計劃對個別分行進行財務業績考核;及 為減低因不可預見的意外情況對業務的影響,本集團對所有主要業務尤其是後臺運作均設有後備系統及緊急業務復原方案等應變設施
630、。本集團還投保以減低若干營運事故可能造成的損失。除上述以外,本行合規審計部直接向審計與關聯交易控制委員會報告,對風險管理政策及程序和內部控制進行獨立的檢查和評價。審計與關聯交易控制委員會向董事會負責。審計與關聯交易控制委員會根據對不同業務部門及分行的風險水平的評估決定對業務部門及分行進行審計的頻率和先後順序。中信銀行 二零零八年年度報告234財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)54 承 擔 及 或 有 事 項(a) 信 貸 承 諾本集團在任何特定期間均有提供貸款額度的承諾,形式包括批出貸款額度及信用卡透支額度。本集團提供財務擔保及信用證服務,以保證客戶向第三方履行合同
631、。承兌滙票包括本集團承諾支付的客戶滙票。本集團預期大部分的承兌滙票均會同時與客戶償付款項結清。承擔及或有負債的合同金額分類載於下表。下表所反映承擔的金額是指貸款額度全部支用時的金額。下表所反映擔保及信用證的金額是指假如交易另一方未能完全履行合同時於資產負債表日確認的最大可能損失額。本集團及本行2008年2007年合同金額貸款承擔 原到期日為1年以內442102 原到期日為1年以或以上6,8288,048小計7,2708,150開出保函44,88632,547開出信用證29,51536,016承兌滙票222,158166,939信用卡承擔32,60816,934合計336,437260,586中
632、信銀行 二零零八年年度報告235財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)54 承 擔 及 或 有 事 項( 續 )(b) 信 貸 風 險 加 權 金 額本集團及本行2008年2007年合同金額或有負債及承擔的信貸風險加權金額138,149108,025信貸風險加權金額是根據中國銀行業監督管理委員會制定的相關規則計算所得的數額,視乎交易對手的狀況和到期期限的特點而定。或有負債和承擔采用的風險權重由0%至100%不等。上述信貸風險加權金額已考慮雙邊淨額結算安排的影響。企業會計準則並無訂明有關計算上述信貸風險加權金額的標準。(c) 資 本 承 擔本集團於資產負債表日已授權的資本
633、承擔如下:2008年2007年為購置物業及設備 已訂約252391 已授權未訂約448中信銀行 二零零八年年度報告236財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)54 承 擔 及 或 有 事 項( 續 )(d) 經 營 租 賃 承 擔本集團以經營租賃租入若干物業。這些租賃一般為期1年至5年,並可能有權選擇續期,屆時所有條款均可重新商定。本集團於資產負債表日根據不可撤銷的房屋建築物經營租賃協議項下在未來最低租賃付款額如下:2008年2007年一年以內675447一年至兩年596388兩年至三年509336三年至五年796495五年以上955609合計3,5312,275(e)
634、 未 決 訴 訟 和 糾 紛於2008年12月31日,本集團尚有作為被起訴方,涉案總額人民幣2.76億元 (2007年12月31日:人民幣2.14億元) 的若干未決訴訟案件。本集團根據內部及外部法律顧問的意見,將這些案件及糾紛的可能損失確認為預計負債或資產減值準備。本集團相信計提的預計負債是合理並足夠的。(f) 證 券 承 銷 承 諾於2007年及2008年12月31日,本集團沒有未到期的證券承銷承諾。中信銀行 二零零八年年度報告237財 務 報 表 附 註(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)54 承 擔 及 或 有 事 項( 續 )(g) 債 券 承 兌 承 諾作為中國國債承銷商,若債券
635、持有人於債券到期日前兌付債券,本集團有責任為債券持有人承兌該債券。該債券於到期日前的承兌價是按票面價值加上兌付日未付利息。應付債券持有人的應計利息按照財政部和人行有關規則計算。承兌價可能與於承兌日市場上交易的相近似債券的公允價值不同。本集團於資產負債表日按票面值對已承銷、出售,但未到期的國債承兌責任如下:2008年2007年債券承兌承諾6,4187,642本集團預計於國債到期日前通過本集團提前承兌的國債金額不大。(h) 承 擔 和 或 有 負 債 準 備 金本集團已經根據本集團的會計政策對任何可能導致經濟利益流失的上述承擔和或有負債評估及計提準備。55 資 產 負 債 表 日 後 事 項截止本
636、報告日,本集團無需要披露的重大資產負債表日後事項。56 比 較 數 字若干比較數字為符合本年的呈報方式已進行了重分類。中信銀行 二零零八年年度報告238未 經 審 計 補 充 財 務 資 料(除特別注明外,金額單位為人民幣百萬元)1 本 財 務 報 表 與 按 國 際 財 務 報 告 準 則 編 製 的 財 務 報 表 之 間 的 差 異 說明淨利潤注釋2008年2007年國際財務報告準則 項下歸屬於本行股東的淨利潤13,3548,322固定資產及其他資產重估及其導致的折舊、攤銷和處置調整(i)(34)(32)中國準則項下歸屬於本行股東的淨利潤13,3208,290所有者權益注釋2008年12
637、月31日2007年12月31日國際財務報告準則 項下本行股東應佔所有者權益95,65884,086固定資產和其他資產重估差異調整(i)(315)50中國準則項下本行股東應佔所有者權益95,34384,136注: (i) 固定資產和其他資產重估差異調整由於原中信銀行重組 ( “重組” ) ,根據中國相關規定,本行於2005年12月31日由中企華資產評估公司 ( “中企華” ) 對固定資產和其他資產 (包括權益投資、抵債資產和無形資產) 進行了評估,評估采用折舊後重置成本或市價方法進行計量。自評估日起,上述資產采用評估值作為設定成本計量,同時,評估增值計入資本公積。其折舊及攤銷為設定成本按預計可使
638、用年限計算。在按 國際財務報告準則 編製的財務報表中,除本行的房屋建築物外,上述資產以成本減去減值損失入賬,評估增值的影響並未相應確認。本行的房屋建築物以重估值入賬,重估值為重估日的公允價值減去其後的累計折舊及減值損失。房屋建築物因重估而產生的溢價計入權益中的重估儲備。因重估而產生的虧損先從重估儲備內扣除該房屋建築物過去的重估溢價,差異計入當期損益表。有關房屋建築物的重估定期進行。本財務報表中設備的折舊和其他資產的攤銷按照評估後的設定成本計算,與國際財務報告準則下按歷史成本計算的折舊費用不同。中信銀行 二零零八年年度報告239備 查 文 件1. 載有本行董事長簽名的2008年年度報告正本。2.
639、 載有法人代表、行長、財務負責人、財務機構負責人簽名並蓋章的財務報表。3. 載有會計師事務所蓋章、註冊會計師簽名並蓋章的審計報告原件。4. 報告期內在中國證監會指定報紙上公開披露過的所有公司文件的正本及公告的原件。5. 中信銀行股份有限公司章程 。中信銀行 二零零八年年度報告240股 東 參 考 資 料股 份 資 料上 市本行於2007年4月27日在上海證券交易所和香港聯合交易所有限公司同步上市。普 通 股已發行總股數 (包括流通股和非流通股) 39,033,344,054股,其中A股26,631,541,573股,H股12,401,802,481股。股 息董事會建議派發末期股息每10股現金分
640、紅0.853元 (稅前) ,須待股東於2008年度股東年會上批准。股 份 代 號 及 股 票 簡 稱 :A股上海證券交易所 601998 中信銀行路透社 601998.SS彭博 601998 CHH股香港聯合交易所有限公司 0998 中信銀行路透社 998.HK彭博 998 HK股 東 查 詢股東若對所持股份有任何查詢,例如股份轉讓、轉名、更改地址、損失股票等事項,請致函如下地址:A股中國證券登記結算有限公司上海分公司上海市浦東新區陸家嘴東路166號中國保險大廈36樓電話:86-21-68870142H股香港中央證券登記有限公司香港灣仔皇后大道東183號合和中心46樓電話:852-2865 8
641、555傳真:852-2865 0990電郵:.hk中信銀行 二零零八年年度報告241股 東 參 考 資 料信 用 評 級穆迪投資服務:長期評級 Baa2、短期評級P-2、財務實力評級D、展望負面惠譽國際評級:個體評級C/D、支持評級2指 數 成 份 股上證180指數上證50指數上證綜合指數上證公司治理指數新上證綜指滬深300指數中證100指數中證800指數300行業指數 (金融)中證南方小康指數中證800全收益指數投 資 者 查 詢H股投資者如有查詢請聯絡:中信銀行股份有限公司投資者關係團隊地址:北京市東城區朝陽門北大街8號富華大廈C座15層電話:86-10-65558000傳真:86-10-
642、65550809電郵:ir_其 他 資 料本年度報告備有中、英文版。閣下可致函本行H股股份過戶登記處香港中央證券登記有限公司索取按照國際會計準則編製的年度報告,或本行營業場所索取按照中國會計準則編製的年度報告。閣下亦可在下列網址 、、www.hkexnews.hk 閱覽本年度報告英文及中文版本。倘閣下對如何索取本年度報告或如何在本行網址上閱覽該文件有任何疑問,請致電本行熱綫86-10-65558000及。中信銀行 二零零八年年度報告242組 織 架 構 圖一級分行30家二級分行20家同城支行493家香港振華財務有限公司信用風險管理委員會內部審計委員會市場風險管理委員會操
643、作風險管理委員會市場營銷委員會信息技術委員會信用審查委員會股東大會董事會高級管理層監事會董事會辦公室戰略發展委員會審計與關聯交易控制委員會風險管理委員會提名與薪酬委員會辦公室公司銀行部零售銀行部國際業務部資金資本市場部信用卡中心託管中心投資銀行中心汽車金融中心私人銀行中心法律保全部風險管理部信貸管理部合規審計部計劃財務部會計部人力資源部信息技術部規劃發展部黨群監保部行政管理部分行、子公司培訓中心結算運營中心發展及資產負債管理委員會風險管理委員會財務審查委員會中信銀行 二零零八年年度報告243境 內 外 分 支 機 構 名 錄截至2008年末,本行機構網點總數已達544家,其中一級分行30家,二
644、級分行20家,支行493家,財務公司1家。序號行政區劃機構數所在城市主要機構地址電話、傳真1北京市1總行地址: 北京市東城區朝陽門北大街8號富華大廈C座郵編:100027網址:http:/SWIFT BIC:CIBKCNBJ電話:傳真:或65550802客服熱綫:9555837總行營業部地址: 北京市西城區金融大街甲27號投資廣場A座郵編:100032電話:傳真:天津市21天津分行地址: 天津市河西區南京路14號郵編:300042電話:傳真:河北省
645、15石家莊市12石家莊分行地址: 河北省石家莊市新華東路209號郵編:050000電話:傳真:唐山市3唐山分行地址: 河北省唐山市新華西道46號郵編:063000電話:傳真:遼寧省50瀋陽市15瀋陽分行地址: 遼寧省瀋陽市沈河區大西路336號郵編:110014電話:傳真:大連市18大連分行地址: 遼寧省大連市中山區人民路29號郵編:116001電話:傳真:鞍山市6鞍山分行地址: 遼寧省鞍山市鐵東
646、區五一路35號郵編:114001電話:傳真:撫順市5撫順分行地址: 遼寧省撫順市順城區新華大街11號郵編:113006電話:傳真:葫蘆島市6葫蘆島分行地址: 遼寧省葫蘆島市蓮山區新華大街55號郵編:125001電話:傳真:上海市28上海分行地址: 上海市南京東路61號郵編:200002電話:傳真:中信銀行 二零零八年年度報告244境 內 外 分 支 機 構 名 錄序號行政區劃機構數所在城市主要機構地址電
647、話、傳真6江蘇省72南京市19南京分行地址: 江蘇省南京市中山路348號郵編:210008電話:傳真:無錫市15無錫分行地址: 江蘇省無錫市人民路112號郵編:214031電話:傳真:常州市8常州分行地址: 江蘇省常州市博愛路72號博愛大廈郵編:213003電話:傳真:揚州市8揚州分行地址: 江蘇省揚州市維揚路171號郵編:225009電話:傳真:泰州市4泰州分行地址: 江蘇省泰州市青年北路39號郵編
648、:225300電話:傳真:蘇州市17蘇州分行地址: 江蘇省蘇州市竹輝路258號郵編:215006電話:傳真:南通市1南通分行地址: 南通市北濠橋路1號南通大廈C座郵編:226000電話:傳真:浙江省57杭州市20杭州分行地址: 浙江省杭州市延安路88號郵編:310002電話:傳真:溫州市8溫州分行地址: 浙江省溫州市人民東路12號郵編:325000電話:傳真:057
649、7-88817687嘉興市7嘉興分行地址: 浙江省嘉興市中山路111號郵編:314000電話:傳真:紹興市8紹興分行地址: 浙江省紹興市人民西路289號郵編:312000電話:傳真:寧波市14寧波分行地址: 寧波市海曙區鎮明路36號郵編:315010 電話:傳真:安徽省合肥市11合肥分行地址: 安徽省合肥市美菱大道560號郵編:230001電話:傳真:福建省27福州市12福州分行地址:福州市湖東路
650、99號郵編:350001電話:傳真:廈門市9廈門分行地址: 福建省廈門市湖濱西路81號中信銀行大廈 (慧景城)郵編:361004電話:傳真:泉州市5泉州分行地址: 福建省泉州市豐澤街人民銀行大樓郵編:362000電話:傳真:莆田市1莆田分行地址: 莆田市城厢區荔城大道81號鳳凰大廈1、2層郵編:351100電話:傳真:中信銀行 二零零八年年度報告245境 內 外 分 支 機 構 名 錄序號行政區劃
651、機構數所在城市主要機構地址電話、傳真10山東省50濟南市11濟南分行地址: 山東省濟南市濼源大街150號中信廣場郵編:250011電話:傳真:青島市15青島分行地址: 山東省青島市香港中路22號郵編:266071電話:傳真:淄博市7淄博分行地址: 山東省淄博市張店區新村西路109號郵編:255032電話:傳真:煙臺市5煙臺分行地址: 山東省煙臺市芝罘區勝利路207號郵編:264001電話:傳真:威
652、海市9威海分行地址: 山東省威海市青島北路2號郵編:264200電話:傳真:濟寧市3濟寧分行地址: 山東省濟寧市建設路10號郵編:272000電話:傳真:河南省16鄭州市15鄭州分行地址: 河南省鄭州市經三路北26號郵編:450008電話:傳真:洛陽市1洛陽分行地址:洛陽市南昌路2號郵編:471000電話:傳真:湖北省武漢市18武漢分行地址: 湖北省武漢市漢口建設大道747號郵編:4300
653、15電話:傳真:湖南省長沙市14長沙分行地址: 湖南省長沙市五一大道456號郵編:410011電話:傳真:廣東省62廣州市22廣州分行地址: 廣東省廣州市天河北路233號郵編:510613電話:傳真:佛山市4佛山分行地址: 廣東省佛山市汾江南路91號郵編:528000電話:傳真:深圳市23深圳分行地址: 廣東省深圳市深南中路1093號中信城市廣場中信大廈57樓郵編:518031電話:0755-
654、25942568傳真:東莞市13東莞分行地址: 廣東省東莞市東城東路星河傳說IEO 1號樓郵編:523072電話:傳真:中信銀行 二零零八年年度報告246境 內 外 分 支 機 構 名 錄序號行政區劃機構數所在城市主要機構地址電話、傳真15重慶市14重慶分行地址: 重慶市渝中區青年路56號重慶國貿中心B棟郵編:400010電話:傳真:四川省成都市19成都分行地址: 四川省成都市人民南路四段47號華能大廈附樓郵編:610041電話:傳真:028
655、-8525889817雲南省昆明市11昆明分行地址: 雲南省昆明市寶善街福林廣場郵編:650021電話:傳真:陝西省西安市14西安分行地址: 陝西省西安市長安北路89號郵編:710061電話:傳真:山西省太原市2太原分行地址: 山西省太原市府西街9 號王府商務大廈A座郵編:030002電話:傳真:江西省南昌市1南昌分行地址: 南昌市廣場南路333號恒茂國際華城16號樓A座郵編:330003電話:傳真:0791-666
656、010721內蒙古自治區呼和浩特市2呼和浩特分行地址: 內蒙古自治區呼和浩特市新華大街68號郵編:010020電話:傳真:廣西壯族自治區南寧市1南寧分行地址:南寧市雙擁路36-1號郵編:530000電話:傳真:黑龍江省哈爾濱市1哈爾濱分行地址: 哈爾濱市香坊區紅旗大街233號郵編:150090電話:傳真:香港特別行政區1振華國際財務有限公司地址: 香港金鐘道89號力寶中心2座21樓2106室電話:傳真:852-2
657、8017399中信銀行 二零零八年年度報告1中 信 銀 行 股 份 有 限 公 司 董 事 會關 於 公 司 內 部 控 制 的 自 我 評 估 報 告本行董事會及全體董事保證本報告內容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏,並對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。為促進各項業務的持續健康發展,切實防範和化解金融風險,提高核心競爭力,確保銀行資本的保值增值,本行一直本着 “內控優先” 的原則持續不斷地完善與改進內部控制。根據 中華人民共和國商業銀行法和 商業銀行內部控制指引 等法律法規的要求,逐步建立起一套較為科學、完整、嚴密的內部控制體系,形成了對風險進行事前防範、事中控制、
658、事後監督和糾正的內控機制。建立健全並有效實施內部控制是本行董事會及管理層的責任,本行內部控制的目標是:有效保證本行經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整,確保本行戰略目標和經營目標的實現。由於內部控制存在固有局限性,故僅能對達到上述目標提供合理保證;而且,內部控制的有效性亦可能隨銀行內、外部環境及經營情況的改變而改變。本行內部控制設有檢查監督機制,內控缺陷一經識別,本行將立即采取整改措施。一 、本 行 內 部 控 制 基 本 情 況本行建立和實施內部控制制度時,主要考慮了內部控制環境、風險識別與評估、內部控制措施、信息交流與反饋、監督評價與糾正等五項要素。( 一 ) 內 部 控
659、 制 環 境1、 公 司 治 理 情 況2007年上市以來,本行已按照國家法律法規、公司章程和國際規範,逐步構建起規範的公司治理結構和議事規則。2008年至今,本行針對現代商業銀行公司治理的特殊性,結合銀行實際,不斷健全公司治理架構,持續完善公司治理相關制度建設,有效加強關聯交易規範管理,明確公司治理結構中決策、執行、監督等各方面的職責權限,基本形成科學有效的職責分工和制衡機制。此外,本行還在加強發揮董事會下設專門委員會的作用、積極探索監事會監督機制等方面做出了有益的嘗試。2、 董 事 會 及 其 下 設 各 專 門 委 員 會 、監 事 會 、高 級 管 理 層 的 履 職 情 況本行多次召
660、開股東大會、董事會、監事會及董事會專門委員會會議,審議通過多項議案,涉及公司經營戰略、財務報告審核等多方面,基本確保了董事、監事能夠按照法律、章程賦予的職權充分瞭解銀行的經營情況,積極發揮監督管理作用;根據監管要求制定了 董事會審計與關聯交易控制委員會工作規程 , 獨立董事年報工作制度 等內部規範,強化了審計與關聯交易控制委員會的監督職能,切實保障獨立董事勤勉盡責的義務;積極推進董、監事對各事業部、分支機構、營業網點進行各類針對性的調研活動,以便董、監事在深入瞭解市場情況的基礎上,更廣泛地參與本行戰略規劃、風險管理、審計監督等重要決策過程。建立健全集體決策機制,通過建立並嚴格執行總、分行行長定
661、期辦公會議制度,履行集體決策職能,提高經營管理決策的科學性和透明度。中信銀行 二零零八年年度報告23、 企 業 文 化本行秉承中信集團 “遵紀守法,作風正派,實事求是,開拓創新,謙虛謹慎,團結互助,勤勉奮發,雷厲風行” 的32字中信風格,依從 “誠信、創新、凝聚、融合、奉獻、卓越” 的企業文化,吸收了發展歷程中 “創新理念” 、 “以人為本” 等閃光點,在近年來逐步構築了創新文化、業績文化、團隊文化、風險文化、制度文化、營銷文化、品牌文化等在內的企業文化體系,進一步彰顯合規理念、效益理念、資本理念、質量理念、風險理念、創新理念、品牌理念和可持續發展理念。做好新聞危機監測、危機公關處理等新聞宣傳
662、工作,強化品牌建設管理,組織開展首次品牌管理海外專項培訓班。根據國內外經濟金融形勢變化,重視對廣大員工尤其是重要崗位人員的職業道德、思想政治、經濟形勢、法規法紀及業務技能等方面的教育和培訓,積極探索從源頭上提高員工抵禦道德風險和操作風險的綜合素養。在全行集中開展 “六禁” 教育活動,即 “禁涉黃行為、禁涉賭行為、禁涉毒行為、禁經商辦企業、禁與地下錢莊發生往來、禁上班時間炒股” ,引導廣大員工增強遵紀守法意識,堅守職業道德與行為規範,自覺遠離 “六禁” 行為。4、 人 力 資 源 政 策 和 措 施本行不斷健全幹部考核體系,規範各層級員工的考核制度並實施考核結果反饋;根據考核結果適當地調整配備幹
663、部,優化幹部結構,提高經營活力。在完善客戶經理制的基礎上,啓動統一規範專業技術序列項目,拓寬員工職業生涯通道。積極探索和實踐多元化分配體系,不斷優化薪酬福利管理體系,薪酬福利結構日趨合理;啓動獎金分配和績效考核系統項目,完善獎金分配工具,分配激勵機制得到強化。招聘配置體系更加完善,隊伍結構持續優化。組建培訓中心,夯實培訓管理基礎、建立新員工培訓體系、開發電子課程體系,逐步建立分層次、分類別、科學化、專業化的培訓體系;抓好重點培訓項目,加大核心人才培養力度;抓好網絡學院建設、推廣和使用,全面提升隊伍綜合素質。5、 本 行 內 部 控 制 的 目 標本行按照國內相關法規以及上交所、香港聯交所等境內
664、外監管機構的要求,參照國際先進內控標準和框架,結合中信銀行業務特點和發展戰略,引入先進的內部控制理念、工具和IT系統,逐步建設一套較為完善的內部控制體系,形成事前預防、事中控制、事後監督糾正的動態過程和機制,從而有效保證本行經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整,確保本行戰略目標和經營目標的實現。中信銀行 二零零八年年度報告3( 二 ) 風 險 識 別 與 評 估1、 各 項 業 務 的 風 險 管 理 系 統 建 立 情 況本行完善了全員、全方位、全過程的風險管理體系,風險管理制度和流程覆蓋了各項業務和全行範圍;通過明確授權授信範圍、確定風險限額、調節風險敞口、調整投資組合、
665、加強會計管理等方式,強化了信用風險、流動性風險、市場風險和操作風險的管理。建立了創新產品管理機制,成立了創新產品領導小組和創新產品審查小組,加強了對新產品風險識別與評估;明確規定開辦新業務、新產品須經合規部門審核批准,必須制定相關的制度和程序,對潛在的風險進行評估,並提出風險防範措施。不斷優化信貸管理系統,開發“天眼” 信貸預警系統,提高全行風險預警的準確性和時效性;提升Panorama系統的市場風險計量功能,並對Panorama系統不支持的資金資本業務複雜產品,逐步開發和引進了複雜交易系統和Numerix系統等,提高了產品估值能力;實現了會計帳務集中系統的開發及上綫,有效地統一併規範了櫃檯業
666、務操作,防範了操作風險,加強了業務制衡,提升了業務處理效率、節約了人力資源。啓動了會計電子檔案及事後監督管理系統和指紋身份認證系統等,在提高櫃員管理水平、提升案件防控能力、降低櫃員操作風險方面取得了顯著成效。2、 各 類 風 險 識 別 及 持 續 監 控 的 措 施 及 現 狀信用風險方面,公司客戶信用風險評級系統已廣泛應用於客戶選擇、產品設計、信貸審批、授權管理、政策制定等方面,評級公司客戶總數已超過3萬家,公司信貸資產評級覆蓋率達到95%。根據本行實施巴塞爾新資本協議規劃綱要,推進了公司債項評級和零售客戶評級兩大系統的開發工作。通過一系列信貸管理系統的開發和應用,本行已建立健全更加科學、
667、合理、有效的授信、授權管理體系。市場風險方面,風險監控部門對本外幣業務各項市場風險指標執行情況進行獨立監控,並采用雙綫報告方式將監控結果分別反饋至業務部門和市場風險管理部門。市場風險管理部門在對監控結果進行二次覆核的基礎上,定期就市場風險授權監控和執行情況向高級管理層出具獨立的市場風險管理報告。采用缺口分析、敏感性分析、壓力測試等方法對銀行賬戶和交易賬戶進行計量和分析,建立並完善了交易風險和市值的內部報告制度、市場風險定期報告和重大風險事項報告制度。操作風險方面,本行一直致力於不斷完善業務流程梳理,加強各項業務前中後臺的崗位制衡和職能協調,建立健全總分支行三級聯動的管理機制,有效推進和實施內部
668、流程再造,逐步完善內部管理制度體系,強化員工業務技能培訓,針對突出的業務風險及時發出風險提示,提出防範建議,多渠道加強操作風險的識別及持續監控能力。流動性風險方面,繼續完善三級備付制度,根據銀行管理目標並參考歷史情況確定年度的備付比例和規模,完善預警機制,動態監控比例及規模變動。中信銀行 二零零八年年度報告4董 事 會 報 告( 三 ) 內 部 控 制 措 施1、 授 信 業 務 內 部 控 制本行繼續堅持以理念和文化為導向,以體制為保障,以技術為支撑,健全了垂直、獨立的風險管理體系。在風險管理理念上,大力培育 “追求濾掉風險的真實效益” 的風險管理理念,塑造健康的風險管理工作氛圍和工作習慣。
669、在風險管理體制方面,總分行均成立了風險管理委員會和信貸審批委員會,總行設立了首席風險主管,並向分行委派風險主管,分別負責全行及各分行的風險管理工作。建立了多級信貸審批委員會制,實行分級授權制度,根據分行的信貸管理水平實行差別授權,並定期進行調整。遵循審貸分離原則,針對不同業務產品制定了業務管理辦法和操作流程,規範全行的信貸業務操作。繼續推行行業審貸,根據重點行業風險特征的變化,在原有5大板塊審查小組的基礎上,又成立了電力煤炭、石油化工、政府融資平台3個板塊,實行審貸的精細化和專業化管理。對集團客戶實行統一授信控制,將同一集團內各個企業的授信納入統一的授信額度內,核定集團總的授信額度,防止借款人
670、通過多頭開戶、多頭貸款、多頭互保套取銀行資金,防止對關聯企業授信的失控。各分行建立了 “集中審批、集中放款、集中檔案管理” 職能的個人貸款中心專門辦理個人貸款業務。加強關聯交易管理,成立了以獨立董事擔任主席的審計與關聯交易委員會,明確重大關聯交易必須通過審計與關聯交易委員會審核。在授信政策上,針對高度不確定的宏觀經濟形勢變化和不斷加劇的市場競爭形勢,在充分調研的基礎上制定了 中信銀行2008年信貸政策 ,確定了 “防範系統風險、努力提高收益、強化結構調整、加快業務創新” 的經營方針,引導全行加大對能源、交通、通訊、重大技術裝備工業等抵禦經濟波動風險能力強的行業的信貸投放力度,努力防範操作風險和
671、政策性風險。應對宏觀形勢變化,部署和調整信貸管理工作,加強機構建設和人員配備,按照 “優質行業、優質客戶” 原則,有保有壓,加大了信貸結構調整的力度,嚴格限制受宏觀調控影響較大的 “兩高一剩” 和房地產行業的貸款;密切關注出口企業經營變化情況,嚴格控制 “兩頭在外” 企業授信。推進放款中心建設工作,推動放款中心 “十個集中” 管理;持續強化風險預警工作,推進預警系統建設,強化對行業風險的關注和分析,提高預警的準確性和時效性;推進資產質量計劃考評,對新增不良貸款進行成因分析,強化信貸資產質量監控工作;不斷加強制度建設,完善信貸管理制度體系。2、 資 金 資 本 市 場 業 務 內 部 控 制本行
672、實行嚴格的前中後臺分離的經營管理體制,建立前臺交易、中台風險控制和管理、後臺結算操作的崗位分離制度,並在物理空間上進行隔離,加強了資金資本市場業務內、外部制衡關係。健全交易的授權授信監控和管理,將授信額度分解到各交易部門的各項業務,並建立授權執行、授信額度使用情況的監控制度,交易風險和市值的內部報告制度等。逐步形成了審慎的風險管理文化,加強了風險認識和風險排查工作,對業務制度和操作流程的內控制度進行評估、梳理和完善。強化信息系統的風險控制作用,逐步推動系統建設,建立了資金交易風險評估和控制系統,開發和運用了量化的風險管理模型,複雜交易處理系統已正式上綫。加強分行資金資本市場業務的管理與指導,組
673、織對分行相關業務和管理人員進行培訓,開展風險排查。逐步建立危機事件快速反饋機制,完善了業務的分級止損辦法和報告制度,加強信用風險預警,明確各類報告及危機事件的處理和報告路綫。中信銀行 二零零八年年度報告5董 事 會 報 告3、 中 間 業 務 內 部 控 制本行中間業務遵循嚴格的准入制度,在取得監管部門核准資質,並經過內部風險評估和業務授權後方能開展業務,以此確保其健康合規的發展。本行中間業務管理制度和操作流程體系由基本制度、部門規章和業務流程等三級制度構成,涵蓋了賬戶管理、國內和國際結算業務、代理結算、託管、投資銀行、網上銀行以及理財產品等各項中間業務。業務部門協同管理部門針對制度執行情況定
674、期或不定期檢查與審計,明確了中間業務的人員職責、分工授權,建立了重要崗位嚴格分離、操作相互獨立、相互監督制約的機制,規範了中間業務從業人員執業資格認證管理,保證業務辦理嚴格遵循委托人的指令,以有效防範或有負債風險。建立了完整的個人理財產品設立、開發、營銷與運作流程,結合各種個人理財業務的特點,制定了相應的風險揭示條款,建立了理財產品的應急處理機制,定期出具包括投資狀況、投資表現、風險狀況等信息的理財投資報告披露文本。資產託管業務在各關鍵環節建立起嚴格的防火墻,實行科學的崗位分離制度,對營運區域與辦公區域進行物理分離,實施託管業務數據實時備份機制,建立了託管業務應急機制並定期進行演練,備份數據也
675、定期進行恢復測試。債券承銷業務遵循 “選擇優質企業、做好盡職調查、加強預警及危機處理” 原則,對公信託理財業務按照 “集中管理、統一規劃、專業審批、全程控制” 的原則,始終堅持合規發展。網上銀行業務嚴格遵循 “事權劃分、崗位牽制、層級管理” 原則,上級機構根據下級機構填報的管理員、櫃員申請表信息進行批覆並發放證書,對網上銀行系統不斷進行升級改造,在新系統中增加了多項安全措施,嚴格控制網上交易風險。4、 計 劃 財 務 內 部 控 制本行針對2008年金融市場的劇烈波動,在原有債券投資決策授權體系的基礎上,明確債券投資多層級止損授權體系,提高了債券投資的決策效率。在等級行考核中全面實施經濟利潤考
676、核、引入FTP利潤,強化了績效考評體系;建立動態風險管理機制,在防範風險的同時提高了資金運用效益。加強流動性管理,完善預警機制,為在全行資產負債管理框架下保持適度人民幣備付量、形成合理人民幣備付結構提供了標準;制定並執行2008年度流動性管理實施綱要,確立政策基調,明確管理要點;制定並執行人民幣理財產品相關流動性管理實施細則,理順相關業務流程,明確權利和責任;根據監管機構對於非銀行金融機構拆出業務政策的調整,本着審慎原則,暫停了與證券公司的拆出業務。加強財務管理,加強制度體系建設,規範了會議費、福利費和教育培訓費用審批列支的流程,加強了對總行會議費、職工福利支出和教育培訓經費的管理和控制;梳理
677、和明確了各級行分級財務審批權限,完善了專項費用和營業外收支方面的管理機制。繼續推進財務管理系統平台 (SAP系統) 建設,整合、優化費用和資本化支出管理流程,通過數據集中,實現對全行財務支出的全面、實時監控。5、 會 計 及 櫃 檯 業 務 內 部 控 制本行執行嚴格的崗位設置,堅持 “印、押、證” 三分管和不相容崗位相分離原則,支行會計經理實行委派制,重要崗位實施崗位輪換和強制休假制度;加強流程控制及嚴格的授權管理,全面推動全行會計操作的標準化建設,強化崗位制衡和檢查監督;嚴格會計核對,明確了現金、有價證券、重要空白憑證、抵質押物、固定資產等盤點和帳實核對頻率,定期對各種帳證、報表進行核對;
678、大力推動系統優化工作,全面清理不規範歷史數據、無效客戶信息及匡息賬戶;實施賬戶集中,推進境外賬戶行清理工作,推行全面代理行關係管理,有效解決支付權限過於分散問題,提高了客戶服務效率。中信銀行 二零零八年年度報告6董 事 會 報 告6、 計 算 機 信 息 系 統 的 內 部 控 制本行建立了完善的信息科技管理組織體系,成立了信息技術委員會,負責對涉及信息化建設與管理的重大事項作出決策;總行信息技術部負責全行信息技術總體規劃、規章制度、信息安全和技術標準的制定、執行、監督和檢查;內審部門負責對信息技術內部控制的完整性和有效性進行監督檢查。明確了應用開發、運行管理、網絡管理、質量測試、信息安全、綜
679、合管理部門的職責,對相關人員權限範圍作了明確規定,並配備了專門的信息安全管理人員。建立了基本完備的信息科技管理制度體系,覆蓋了信息科技風險的各方面。建立了計算機設備管理制度,主要計算機設備管理實行總行統一規劃、選型、購置、調配、統一規範網絡結構和使用。持續完善信息科技相關管理制度和操作流程,保障相關制度流程合規。規範應用開發、質量控制、系統運行等各個環節的制度流程,定期組織信息系統應急演練。將網絡劃分為不同的安全域,部署安全防護和防病毒系統。推進信息安全審計系統建設,加強內部關鍵崗位制衡和檢查監督。定期進行信息科技風險評估與自查工作,加強信息科技風險管理的外部審計監督機制。委托國內權威機構對網
680、銀系統進行外部評測,保障網銀系統安全。7、 法 律 風 險 與 反 洗 錢 方 面 的 內 部 控 制法律方面,本行對訴訟和仲裁案件涉及的法律風險進行分析,建立起法律風險分析報告機制。完善訴訟與仲裁案件數據管理系統,做好訴訟、執行案件數據的更新維護工作。通過新制定、補充修訂、彙編成冊等方法,扎實做好標準合同文本的制定和管理工作。加強知識產權保護工作,逐步建立起較為完善的知識產權保護機制。研究制定了 中信銀行法律審查事務工作管理辦法實施細則 等一系列法律風險管理工作制度。加強法律人員的專業培訓,扎實做好普法工作,全行共舉辦各類培訓和普法活動百余次。反洗錢方面,本行不斷加強反洗錢系統建設,已與速滙
681、金系統、國際業務系統等成功銜接,數據報送更加全面及時;落實反洗錢責任制,各級機構都配備了相應的反洗錢工作人員,明確工作職責,並分解到具體崗位;加強反洗錢業務培訓,邀請中國人民銀行有關部門進行培訓,組織分行進行經驗交流,提高員工對反洗錢工作的認識,增強工作責任心;落實嚴格的獎懲機制,推動反洗錢各項要求和措施得到全面徹底貫徹。中信銀行 二零零八年年度報告7董 事 會 報 告( 四 ) 信 息 交 流 與 反 饋1、 信 息 交 流 與 溝 通 程 序本行完善內聯網宣傳平台,豐富內容,健全功能,提供全行展示、交流、傳播、溝通的主渠道,發揮中信銀行 月刊的宣傳陣地和主流載體作用,加強宣傳溝通力度,為全
682、行業務發展和管理內控提供助力。加強保密管理工作,對總行所有一級部負責人及部分關鍵崗位員工計算機進行保密檢查,完成涉密計算機的物理隔離工作,完善了員工保守國家秘密及商業秘密的行為規範,確保本行在保守國家秘密方面無違規行為。啓動檔案管理系統規劃工作,明確了未來檔案信息系統發展方向。2、 投 資 者 關 係 維 護本行穩步推進投資者關係制度建設,並在實踐中不斷完善制度體系。嚴格遵循投資者關係管理的合規性、保密性、公平性、高效性原則,規範開展投資者關係管理各項工作。圍繞定期報告發佈,統籌策劃實施了大型業績發佈會、全球路演、媒體宣傳等活動,與投資者開展廣泛交流;在日常投資者關係管理中,通過一對一多見面會
683、、電話交流會、投資者熱綫等多種方式與投資者保持密切交流。在提高公司透明度的過程中,促進了投資者對本行的瞭解與認同,投資者關係網絡已初步搭建,逐步實現公司價值與投資者價值最大化的最終目標。中信銀行 二零零八年年度報告8董 事 會 報 告( 五 ) 監 督 評 價 與 糾 正1、 業 務 管 理 部 門 的 檢 查 監 督 情 況各業務管理部門積極推進各項檢查及整改督導工作,通過現場檢查及組織分行自查等多種方式瞭解業務發展現狀,並有針對性地強化管理,完善制度流程。2008年組織開展了房地產開發貸款、土地儲備貸款、鋼鐵金融、汽車金融、會計櫃檯業務、個人住房按揭等現場檢查項目,大部分檢查覆蓋了全部分行
684、;對所有分行法律內控管理、法律風險審查、訴訟與仲裁案件管理等方面的法律工作進行了現場檢查;對全行所有辦公及營業網點、自助設施進行了全面安全評估,全面瞭解和評估了各分行人防、技防、物防和消防工作;針對市場變動,組織開展了即期外滙買賣、遠期結售滙和人民幣與外幣掉期業務交易風險的排查和整改工作。2、 內 部 審 計 部 門 的 審 計 監 督 情 況本行審計部門加大現場審計力度,依托不斷優化的現場審計信息系統,牽頭組織開展了國際業務、票據業務、資金資本市場業務、信貸資產轉讓業務等專項審計;加強對新業務的調研力度,組織開展了對出國金融、私人銀行及對公理財業務的審計調研,向管理層提出了管理建議,有效規範
685、了業務發展;對分行和總行管理部門開展內控評價,提升了全行內控管理水平和各級機構的內控意識;對部分分行現金及庫房管理情況開展了飛行檢查,強化了金庫管理,規範了票據實物的保管、核算等工作。不斷提升審計技術手段,加大了非現場審計系統開發及應用力度,已實現對公司信貸、零售信貸等業務的非現場監控,並為現場審計項目提供了強而有力的數據支持。3、 內 部 控 制 問 題 和 缺 陷 的 處 理 糾 錯 機 制2008年,總行審計部門組織總分行條綫管理部門集中開展了近三年內外部檢查發現問題的整改驗收工作,並對重點機構的整改情況進行現場跟踪,按月滙總整理並通報全行。截至2008年底絕大部分問題已經整改,針對檢查
686、發現問題完善制度千余項。隨著整改工作的不斷深入,全行內部控制的健全性、有效性均顯著提高。4、 責 任 追 究 及 落 實 風 險 責 任 制 情 況本行不斷加大對違紀違法違規行為責任人的查處力度,對各類違法違紀違規行為按規定及時報告、及時查處,並定期滙總通報全行以作警示,基本做到有違必糾、有錯必罰,初步形成了嚴肅查處違紀違法違規行為的工作機制。2008年接受國家審計署全面審計後,嚴格按照審計署 審計決定 的要求追究有關問題責任人的相關責任,努力健全案件防範長效機制,杜絕屢查屢犯。及時督促有關單位簽署 操作風險和案件防範工作責任書 和 安全保衛目標責任書 ,層層抓落實,對全行防風險、防案件、保安
687、全發揮了重要作用。中信銀行 二零零八年年度報告9董 事 會 報 告二 、內 部 控 制 需 要 完 善 的 方 面1、 個別基層機構在內部控制執行方面尚需進一步提高,個別業務環節違章操作問題和操作風險隱患仍然存在。2、 信貸管理的精細化程度需要進一步提高,貸後管理、集團客戶授信管理的技術手段需要改進。3、 合規風險管理體系建設尚處於起步階段,對宏觀經濟形勢和監管政策法規的認識和把握程度需要提高。4、 內部控制的評估機制和持續改進能力需要進一步提高,以適應業務發展和外部政策環境的變化。三 、本 行 進 一 步 完 善 內 部 控 制 的 措 施1、 組 織 企 業 內 部 控 制 基 本 規 範
688、 的 實 施 。為了滿足財政部等五部委發佈的 企業內部控制基本規範 的要求,本行聘請國際知名的咨詢公司,對全行內部控制體系進行全面梳理,將合規管理、操作風險管理嵌入內控體系之中,在全行建立符合 內控基本規範 的內控體系,促進全行內控建設再上一個新臺階。2、 加 強 合 規 管 理 。健全全行合規管理體系,逐步配置合規資源;制定合規政策與合規手冊,完善合規管理制度;開展全方位的合規培訓,培育有效互動的合規文化;建立合規舉報制度,提倡和鼓勵員工舉報違規行為信息,營造依法合規經營氛圍;設立合規咨詢服務熱綫,向分支機構和全體員工提供合規咨詢服務。3、 強 化 信 用 風 險 管 理 。科學制定信貸政策
689、,優化信貸結構,把有限的資源向國家政策鼓勵發展的行業、向經濟資本回報率高的地區、向戰略業務領域、向重點目標客戶傾斜;加強貸後管理,及時化解風險,嚴格控制不良率和新增不良貸款;強化清收工作,主動地將保全關口前移,積極介入 “關注” 類預警項目的風險化解,加大對抵債資產的處置力度,實現不良資產的保值;積極推進巴塞爾新資本協議的實施,繼續推動公司債項評級,對私信貸評分模型和系統的建設。4、 加 強 市 場 風 險 控 制 。進一步制度化資金資本市場業務前臺與計財風險中台、會計核算後臺間的制衡關係;完善市場風險報告體系,在總行層面和分行層面、前中後臺層面和管理層之間形成有效、快捷的風險信息傳遞路徑和溝
690、通渠道;完善市場風險委員會的職能,提高決策效率,健全市場風險授權管理機制和方法。5、 完 善 操 作 風 險 管 理 。逐步建立獨立於業務條綫管理的操作風險管理體制和機制;建立健全操作風險管理流程,探索操作風險管理的專業化;加強操作風險管理的制度建設、數據信息管理、風險監控,提高應急處理能力。中信銀行 二零零八年年度報告10董 事 會 報 告四 、本 行 對 內 部 控 制 有 效 性 的 認 定本行有責任設計、實施和維護健全有效的內部控制,以確保國家法律規定和商業銀行內部規章制度的貫徹執行,確保商業銀行發展戰略和經營目標的全面實施和充分實現,以及業務記錄、財務信息和其他管理信息的及時、真實和
691、完整。本行已按照 商業銀行內部控制指引 的要求建立健全各項內部控制,並對相關的內部控制設計作出上述概括性說明。本行董事會對本年度上述所有方面的內部控制進行了自我評估,評估未發現存在內部控制設計或執行方面的重大缺陷。本行董事會及管理層認為,自本年度1月1日起至本報告期末止,本行內部控制制度較為健全、執行有效。本報告已於2009年4月28日經公司2008年度第二十二次董事會審議通過,本行董事會及其全體成員對其內容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。本行已聘請了畢馬威華振會計師事務所對本行內部控制自我評價報告出具了專項說明。根據該專項說明,在所有重大方面,未發現內部控制自我評價報告中與財務報
692、表編製相關的內部控制評估內容與審計本行財務報表的審計發現存在不一致。中信銀行 二零零八年年度報告11中 信 銀 行 股 份 有 限 公 司二 零 零 八 年 度 社 會 責 任 報 告 目 錄第一章 關於本報告第二章 公司簡況第三章 公司社會責任概述 公司遠景規劃 公司社會責任建設規劃第四章 公司治理 完善公司治理 致力於懲防體系構建和黨風廉政建設 認真做好反洗錢工作第五章 公司社會責任實踐 保障股東權益,創造價值回報 響應政府號召,支持國家建設 圍繞客戶需求,創新產品服務 關愛員工成長,保證各項權益 關注社會和諧,支持公益事業 提升同業協作,促進行業發展 支持環境保護,建設綠色銀行第六章 公
693、司荣譽第七章 公司社会責任案例 活動背景及意義 活動亮點及特色 活動形式及傳播 活動結論及效果 第三方評價中信銀行 二零零八年年度報告12第 一 章 關 於 本 報 告本報告是中信銀行股份有限公司 (以下簡稱 “本行” ) 關於履行企業社會責任的首發報告。為符合上市公司信息披露規則,本報告時間跨度為2008年1月1日至12月31日。本報告將與本行2008年年度報告同時發佈。根據中國銀行業監督管理委員會 (以下簡稱 “中國銀監會” ) 2007年12月5日公佈的 關於加強銀行業金融機構社會責任的意見 ,上海證券交易所2009年1月8日公佈的 上市公司2008年年度報告工作備忘錄第一號內控報告和社
694、會責任報告的編製和審議 的相關要求,本報告在遵守國際上企業社會責任報告編寫原則的基礎上,選取了本行2008年履行各項社會責任的重要活動信息,並在時間維度上進行了適當的延伸。本報告力求展現出本行一年來在企業發展、促進社會及環境,以及經濟可持續發展等方面所做出的積極努力,進一步加強與各利益相關方的溝通與交流,更好地提高本行履行企業社會責任的水平。中信銀行 二零零八年年度報告13第 二 章 公 司 簡 況法定中文名稱:中信銀行股份有限公司 (簡稱 “中信銀行” )法定英文名稱:CHINA CITIC BANK CORPORATION LIMITED (縮寫 “CNCB” )法定代表人:孔丹註冊和辦公
695、地址:北京市東城區朝陽門北大街8號富華大廈C座郵政編碼:100027互聯網網址:電子信箱:ir_香港營業地址:香港皇后大道東1號太谷廣場三座28樓授權代表:陳小憲、羅焱董事會秘書:羅焱聯繫地址:北京市東城區朝陽門北大街8號富華大廈C座中信銀行聯繫電話:86-10-65558000傳真電話:86-10-65550809電子信箱:ir_信息披露報紙及網站:A股:中國證券報 、 證券時報 、 上海證券報刊登A股年度報告的中國證券監督管理委員會 (簡稱 “中國證監會” )指定網站:刊登H股年度報告的香港聯合交易所股份有限公司 (簡稱 “香港聯交所” )網站:www.hkexnews.hk社會責任報告備
696、置地點:中信銀行總行辦公室中信銀行 二零零八年年度報告14第 二 章 公 司 簡 況公司其他有關資料:首次註冊登記日期:1987年4月7日變更註冊日期:2006年12月31日首次註冊登記機關和變更註冊登記機關:中華人民共和國工商行政管理總局企業法人營業執照註冊號:00金融許可證機構編碼:B0006H111000001稅務登記號:0725組織代碼證:101690725本 行 簡 介 :中信銀行(601998.SH、0998.HK)成立於1987年,原名中信實業銀行,是中國改革開放中最早成立的新興商業銀行之一,是中國最早參與國內外金融市場融資的商業銀行,
697、並以屢創中國現代金融史上多個第一而蜚聲海內外。伴隨中國經濟的快速發展,中信實業銀行在中國金融市場改革的大潮中逐漸成長壯大,於2005年8月,正式更名 “中信銀行” 。2006年12月,以中國中信集團和中信國際金融控股有限公司為股東,正式成立中信銀行股份有限公司。同年,成功引進戰略投資者,與歐洲領先的西班牙對外銀行(BBVA)建立了優勢互補的戰略合作關係。2007年4月27日,中信銀行在上海證券交易所和香港聯合交易所成功同步上市。經過二十多年的發展,中信銀行已經成為國內資本實力最雄厚的商業銀行之一,是一家快速增長並具有強大綜合競爭力的全國性商業銀行。中信銀行擁有一支業績卓越、經驗豐富的管理團隊,
698、他們在金融領域平均擁有超過二十多年的從業及管理經驗,均為業內知名專家,具有創新的管理理念及全面的操作經驗。近幾年來,在這支優秀管理團隊的帶領下,中信銀行秉承 “堅持效益、質量、規模協調發展” 、 “追求濾掉風險的利潤” 、 “追求穩定增長的市值” 和 “努力走在中外銀行競爭前列” 的經營管理理念,積極發展公司銀行業務、零售銀行業務、國際業務、資金資本市場業務、投資銀行業務、汽車金融業務、託管業務、信用卡業務和私人銀行業務等,並擁有一流的對公客戶服務能力,領先同業的國際貿易結算業務、物流融資業務和資金資本市場業務,極具創新能力的投資銀行業務以及特色鮮明的零售銀行發展戰略享譽業界。中信銀行的業務輻
699、射全球70多個國家和地區,全國540多家分支機構戰略性地分佈在經濟發展迅速的中國東部、沿海地區以及內陸的經濟中心城市。16,000多名員工為客戶提供最佳、高效、綜合的金融解決方案,以及優質、便捷的網上銀行、電話銀行和信用卡客戶服務中心等電子銀行服務。享譽海內外的中信品牌及獨具優勢的綜合金融服務平台推動着中信銀行的發展。與歐洲領先的西班牙對外銀行的戰略合作將使中信銀行在汽車金融、零售銀行、風險管理等多個領域如虎添翼。中信銀行 二零零八年年度報告15第 二 章 公 司 簡 況中信銀行建立了獨立、全面、垂直、專業的風險管理體系,追求濾掉風險的效益,不斷提升量化風險的技術能力,以全面實施 巴塞爾協議I
700、I 風險管理要求為目標,不斷提升資產管理水平。近幾年來,中信銀行信貸資產不良率大大低於上市銀行的平均水平,資產質量日益提高。憑借業務的快速發展,優秀的管理能力、出色的財務表現和審慎的風險控制,本行近年來的成就廣獲業界認同,並深受國內外權威機構的肯定。在英國 金融時報 公佈的 “2008年全球市值500強企業排行榜” 中,本行首次入榜即排名第260位。在英國 銀行家 雜誌公佈的2008年度 “世界1000家銀行” 排行榜中,本行一級資本排名位居第77位。在英國 銀行家 雜誌評出 “全球2008年金融品牌價值500強” 排行中,本行的品牌價值排在第99位。在中國 銀行家 雜誌推出的 2008中國商
701、業銀行競爭力評價報告 中顯示,本行的全國性商業銀行核心競爭力排名和財務評價排名中均獲得第五名。同時,本行整體品牌形象獲得 “年度最佳股份制銀行” 、“年度最受尊敬銀行” 、 “中國金融營銷獎” 之 “最佳企業社會責任獎” 和 “北京奧運會、殘奧會運行保障突出貢獻單位” 、 “2008年度中國CFO最信賴銀行大獎” 等榮譽稱號。不僅如此,本行在專業領域還獲有2008 “亞洲十佳商業銀行最佳公司業務獎” 、 “年度中國最佳現金管理銀行” 、 “最佳財富管理獎” 、 “最佳理財品牌塑造獎” 、 “年度最佳人民幣理財銀行” 、 “2008讀者最關注的零售銀行” 、 “交易量最大做市商” 、 “做市交易
702、量最大做市商” 、 “年度最佳風險控制銀行” 、 “中國股票組合管理最佳私人銀行獎” 、 “2008年度最具投資能力私人銀行” 、 “最佳發卡銀行獎” 、 “中國最佳呼叫中心” 、 “金融行業十大最佳雇主” 等獎項和稱號。中信銀行 二零零八年年度報告16第 三 章 公 司 社 會 責 任 概 述一 、公 司 遠 景 規 劃( 一 ) 公 司 願 景本行的願景是:以科學發展觀統領全局,堅持具有中信特色的經營理念、管理理念、改革理念和競爭理念,努力創建一家在中外銀行競爭中走在前列的現代化商業銀行。 經營理念:堅持效益、質量、規模的協調發展,追求濾掉風險的利潤,追求穩定增長的市值,努力走在中外銀行競
703、爭前列; 管理理念:堅持以客戶為中心,以市場為導向; 改革理念:堅持以短期效益與長期效益均衡發展為目標,不斷優化管理模式和運作體系; 競爭理念:堅持依托中信綜合金融平台的優勢,以先進的激勵約束機制和風險管理機制為保障。 在中外銀行競爭中走在前列,即是:要在可比經營業績和管理績效上走在競爭前列;要在滿足股東、客戶、員工需求上走在競爭前列;要在為客戶提供最佳的綜合金融解決方案上走在競爭前列;要在風險管理文化、體制和技術建設上走在競爭前列;要在塑造卓越的銀行服務品牌和企業文化建設上走在競爭前列;要在金融創新能力和核心競爭力打造上走在競爭前列。中信銀行 二零零八年年度報告17第 三 章 公 司 社 會
704、 責 任 概 述結合這一努力的方向,本行強化八大能力: 以追求持續、穩定、健康增長的利潤為核心; 以創新為動力; 進一步強化風險控制能力; 采取積極穩妥的市場策略; 實現業務的協調發展; 建立具有競爭力的激勵約束機制; 建立科學高效的資源配置機制; 創建一流的服務和良好的品牌形象。( 二 ) 公 司 使 命本行的使命是:促進社會可持續發展;促進環境及生態可持續發展;促進經濟可持續發展。( 三 ) 公 司 價 值 觀本行的價值觀是:追求經濟效益;注重社會貢獻;樹立公眾形象;體現社會責任。中信銀行 二零零八年年度報告18第 三 章 公 司 社 會 責 任 概 述二 、公 司 社 會 責 任 建 設
705、 規 劃( 一 ) 社 會 責 任 總 體 目 標本行積極履行社會責任,建設最受尊重的企業。( 二 ) 社 會 責 任 核 心 理 念本行貫徹科學發展觀,嚴格落實國家產業和環保政策,按照中國銀監會 中國銀行業金融機構企業社會責任指引(2009) 的要求,切實履行作為銀行業金融機構所應承擔的經濟責任、社會責任、環境責任,促進經濟、社會、環境的和諧可持續發展。 “堅持信貸環保合規、建設綠色信貸銀行” 的長期經營發展戰略,適時加入赤道原則,塑造綠色銀行; 堅持和諧發展,關注員工的身心健康,推動員工幫助計劃,塑造人文銀行; 堅持回報社會,積極參與建設和諧社會的扶貧、教育、環保、救灾等項目,塑造愛心銀行
706、; 堅持 “誠信經營,以客戶為中心,為客戶創造價值” 的經營理念,細化服務方式、深化服務內涵,切實保障客戶財產安全,認真履行反洗錢義務,構建合規文化,塑造誠信銀行; 堅持以實現股東價值最大化為目標,堅持效益、質量、規模的協調發展,追求濾掉風險的利潤,追求穩定增長的市值,努力走在中外銀行競爭的前列,塑造價值銀行。 堅持以客戶為中心,致力於打造卓越的品牌,通過在產品服務、業務開拓、風險管理和信息技術等方面的改革,切實提高產品質量和服務水平,樹立誠信、穩健、親和、卓越的品牌形象,積極投身於各個層面的社會公益活動,塑造品牌銀行。( 三 ) 社 會 責 任 體 系 建 設本行要建立相應的決策與執行機構,
707、依托戰略、組織和流程的支持,建立履行企業社會責任的長效機制,加強企業社會責任制度化管理,建立企業社會責任披露制度,建立健全內外部評價機制,定期評估社會責任履行情況。中信銀行 二零零八年年度報告19第 四 章 公 司 治 理2008年,本行在公司治理結構中嵌入社會責任的目標。在經營管理上,將企業社會責任要求嵌入業務條綫的政策、程序、流程中。致力於惩防體系構建和黨風廉政建設,維護國家金融穩定,認真履行反洗錢工作的職責和義務。一 、完 善 公 司 治 理( 一 ) 公 司 治 理 整 體 情 況本行積極貫徹落實監管要求,加大改善公司治理工作力度,在進一步完善公司治理組織架構,保證總分支機構的獨立運作
708、和有效制衡的制度安排,建立科學、高效的決策、約束和激勵機制等方面取得了實質性進展。建立了以股東大會為最終決策機構,董事會為主要決策機構,監事會為監督機構,高管層為執行機構的有效治理機制,引入了獨立董事、外部監事和職工代表監事制度。本行深信,完善的公司治理架構是保護投資者和存款人利益、實現本行高質量可持續發展的重要基礎。自2007年4月中國內地、香港同步上市以來,本行嚴格按照中國 公司法 、 中華人民共和國證券法(簡稱“ 證券法 ” ) 、 香港聯交所上市規則 等中國內地和香港的法律法規、監管要求及本行實際,建立了較為完善的公司治理結構,以股東大會、董事會及各專門委員會、監事會、高級管理人員等機
709、構為主體的組織架構和保證各機構獨立運作、有效制衡的制度安排,並致力於按照國際最佳慣例不斷提高公司治理水平。2008年,本行嚴格遵守相關法律法規,並結合本行實際情況,不斷完善公司治理結構:1. 組建了董事會各專門委員會專項工作小組,制定了工作小組工作制度,為董事會各專門委員會的工作提供有力支持。進一步完善了董事會及下設專門委員會的機構設置,為董事會高效決策夯實了基礎。2. 制定了 審計與關聯交易控制委員會工作規程 和 獨立董事年報工作制度 ,以制度化形式強化了董事會審計與關聯交易控制委員會的監督職能,切實保障獨立董事履行勤勉盡責的義務。3. 完善了 關聯方授信管理實施細則 ,制定了 關聯交易管理
710、辦法 ,進一步規範本行關聯方授信管理,控制關聯交易風險,切實保障本行和股東利益。4. 制定了 信息披露管理制度 、 信息披露管理制度實施細則 、 重大信息內部報告制度 ,為合法合規地開展信息披露工作提供了制度保障。5. 積極貫徹落實中國財政部、中國證監會、中國銀監會、中國保險監督管理委員會會 (簡稱 “中國保監會” ) 及中華人民共和國審計署 (簡稱 “審計署” ) 等五部委聯合發佈 企業內部控制基本規範 ,進一步優化內部控制環境,改進內部控制措施,促進本行各項業務的健康、平穩、安全運行。6. 根據中國證監會 關於開展加強上市公司治理專項活動有關事項的通知 要求和北京證監局的部署,開展了公司治
711、理持續改進活動。根據公司治理整改計劃,本行認真實施整改,經董事會審議批准,完成了公司治理整改報告,包括落實組建支持董事會各專門委員會運作的工作組、制定 中信銀行信息披露管理辦法 的實施細則和 重大信息內部報告制度 、加強監事會辦事機構的設置和功能等三項整改工作。上述公司治理自查報告和整改計劃、公司治理整改報告在中國證監會指定網站、本行網站及本行信息披露指定媒體上進行了披露。中信銀行 二零零八年年度報告20第 四 章 公 司 治 理( 二 ) 股 東 大 會 、董 事 會 、監 事 會 情 況2008年,本行按照 公司章程 的規定召開了股東年會、1次臨時股東大會、8次董事會、8次監事會。股東大會
712、、董事會、監事會的召開均符合本行章程規定的程序。1. 股 東 大 會股東大會是本行的權力機構。本行建立了與股東溝通的有效渠道,確保所有股東對本行重大事項的知情權、參與權和表決權。2008年,本行召開了2007年度股東年會和1次臨時股東大會,審議通過了12項議案。本行股東大會依法對本行重大事項做出決策,對董事會工作報告、監事會工作報告、利潤分配預案、財務預算方案、章程修訂、董事和監事改選、聘用外部審計師和審計費用、未來三年部分持續性關聯交易上限等事宜進行審議,維護全體股東的合法權益,保證股東能夠依法行使職權,對推動本行長期、穩健、可持續發展具有重要意義。2. 董 事 會(1) 董 事 會 組 成
713、2008年,本行董事會共召開會議8次 (包括通訊會議方式) ,審議通過了修訂 公司章程 、獨立董事年報工作制度、審計委員會工作規程、財務預算方案、籌建分行、利潤分配、2007年年報、選舉董監事、聘用會計師事務所及其費用、部分持續關聯交易未來三年上限、2008年度不良貸款核銷額度等25項議案。另外,董事會還聽取了高級管理層關於經營情況的多次工作報告。(2) 董 事 會 各 專 門 委 員 會本行董事會下設4個專門委員會,分別為戰略發展委員會、審計與關聯交易控制委員會、風險管理委員會以及提名與薪酬委員會。 戰 略 發 展 委 員 會2008年,本行戰略發展委員會共召開3次會議,審議通過了2008年
714、度財務預算方案、分行購置新辦公樓等議案,並聽取了本行經營計劃和財務預算報告、零售業務發展狀況及下一步戰略方向選擇的報告和IT建設情況的彙報等4項彙報。 審 計 與 關 聯 交 易 控 制 委 員 會2008年,本行審計與關聯交易控制委員會共召開7次會議,主要審議了本委員會議事規程、獨立董事年報工作制度、聘用會計師事務所、職權內關聯交易審核等事項。此外,委員會監督審計師客觀獨立地完成了2007年度財務審計工作,審議通過了2007年度按國內和國際會計準則編製的會計報表和審計師報告,並審閱了本行2008年季度業績、財務信息及其披露。委員會亦持續加強本行關聯交易管理和控制,根據境內外監管要求,進一步了
715、修訂了 中信銀行關聯方授信管理實施細則 ,還對本行與中國中信集團及其下屬關聯企業間的持續關聯交易、年度上限及公告進行了審議,並由委員會獨立董事發表了獨立意見。中信銀行 二零零八年年度報告21第 四 章 公 司 治 理 風 險 管 理 委 員 會2008年,本行風險管理委員會共召開2次會議,主要審議了信貸政策和信貸政策執行情況等事項。 提 名 與 薪 酬 委 員 會2008年,本行提名與薪酬委員會共召開2次會議,主要審議了董事會提名與薪酬委員會年度報告披露履職情況彙報、關於向董事會建議提名李哲平先生為獨立董事候選人和關於建議董事會戰略發展委員會增補居偉民先生為委員等事項。3. 監 事 會2008
716、年,本行監事會召開了8次會議,審議通過了監事會年度工作報告、定期報告等相關議案。此外,監事會通過列席董事會、赴分支機構調研、審議各類文件、聽取管理層彙報等方式,對公司的經營管理活動進行監督檢查。( 三 ) 高 級 管 理 層高級管理層是本行的執行機構,對董事會負責。本行高級管理層由11名成員組成:姓名職務陳小憲執行董事、行長吳北英執行董事、常務副行長、風險管理負責人歐陽謙副行長趙小凡副行長兼總行營業部總經理蘇國新副行長曹彤副行長曹斌紀委書記王連福副行級工會主席曹國強行長助理張強行長助理羅焱董事會秘書本行高級管理層與董事會嚴格劃分職責權限,根據董事會授權,決定其權限範圍內的經營管理與決策事項。董
717、事會對高級管理人員進行績效評價,作為對高級管理人員的薪酬和其他激勵安排的依據。中信銀行 二零零八年年度報告22第 四 章 公 司 治 理二 、致 力 於 懲 防 體 系 構 建 和 黨 風 廉 政 建 設本行自1987年成立以來,始終堅持將黨風廉政建設和反腐敗工作放在突出位置,以鄧小平理論和 “三個代表” 重要思想為指導,以貫徹中央紀委全會精神為主綫,以圍繞 “健全制度、強化教育、懲防結合、常抓不懈” 為思路,從嚴治標、着力治本、綜合治理,逐步構建了適合本行特點和發展要求的紀檢監察工作體系,積極探索了深化黨風廉政建設責任制和領導幹部廉潔自律工作新的有效途徑,開創了黨風廉政建設和反腐敗工作新局面
718、。2008年,本行致力於懲防體系構建和黨風廉政建設,各項工作在繼承中發展,在改革中創新,取得了明顯成效。( 一 ) 大 力 推 進 懲 防 體 系 建 設2008年,本行學習貫徹中央紀委 建立健全懲治和預防腐敗體系2008年 2012年工作規劃 ,進一步完善本行黨委懲治和預防腐敗體系建設工作領導小組和辦公室等組織機構。按照新 勞動合同法 有關規定,修訂了 中信銀行員工違反規章制度處理辦法 ;根據中國銀監會 商業銀行操作風險管理指引 規定,制定了 中信銀行操作風險和案件防控管理工作獎懲辦法 (試行) 。( 二 ) 進 一 步 落 實 黨 風 廉 政 責 任 制本行建立了黨委統一領導,紀委組織協調
719、,業務部門各負其責,群眾積極參與的領導體制和工作機制,把黨風廉政建設責任制的落實與業務工作緊密結合起來,基本形成了 “一崗雙責” 的工作格局,推動黨風廉政建設工作的深入開展。2008年,本行認真貫徹執行中央紀委 關於2008年黨風建設工作的實施意見 精神,重點查找了管理上存在的漏洞和薄弱環節,檢查了發生不正當交易行為和商業賄賂的重點領域和環節,檢查了群眾反映強烈的問題、損害群眾利益的問題和領導幹部落實廉潔從業各項規定的情況等,做到邊檢查邊整改,扎實推進黨風建設各項工作。( 三 ) 開 展 形 式 多 樣 、內 容 豐 富 的 反 腐 倡 廉 教 育 活 動本行各級黨、紀委圍繞本單位黨風廉政建設
720、的實際,開展了學習貫徹第十七屆中央紀委第二次全會精神的活動,組織專題學習討論會議,引導廣大黨員全面理解和正確把握中央關於反腐倡廉工作的要求;在全行集中開展以禁涉黃行為、禁涉賭行為、禁涉毒行為、禁經商辦企業、禁與地下錢莊發生往來和禁上班時間炒股為主要內容的 “六禁” 教育活動,加強員工教育,提高員工對 “六禁” 行為危害性的認識,使員工個人修養、遵紀守法意識得到有效提高;舉辦深入人心的警示教育,組織幹部員工觀看了全國金融系統大案要案紀實教育片,部分分行組織重要崗位員工參觀監獄,突出合規合法教育和警示教育,使本行員工進一步牢固樹立了廉潔從業意識,做到警鐘長鳴;開展形式多樣的廉政文化建設, “廉潔從
721、業條規知識答題” 活動 、 “合規經營促發展” 、 “廉潔文化在中信 大家談” 征文活動等。中信銀行 二零零八年年度報告23第 四 章 公 司 治 理三 、認 真 做 好 反 洗 錢 工 作為打擊犯罪,維護國家金融穩定,本行嚴格遵守、執行國家反洗錢的法律法規和監管部門反洗錢的制度要求,履行反洗錢工作的職責和義務,認真做好反洗錢工作,積極配合司法部門打擊洗錢犯罪活動。在日常工作中,本行切實做好大額和可疑金融交易信息的采集、分析和報告;開展形式多樣的反洗錢業務培訓;進一步加大反洗錢工作的檢查力度,熟知、掌握反洗錢的各項規定和辨別可疑支付交易的能力,提升全行的反洗錢工作水平。( 一 ) 高 度 重
722、視 反 洗 錢 工 作2008年,本行從維護金融秩序、打擊洗錢犯罪、保障經濟金融健康發展的高度,充分認識反洗錢的重要性,將反洗錢工作放到保障本行依法合規經營的重要位置上,高度重視,切實遵循和落實 反洗錢法 及反洗錢監管要求,及時研究解決反洗錢工作中遇到的問題,有效防止發生反洗錢操作風險事件,確保本行反洗錢工作的合法合規性。( 二 ) 建 立 健 全 反 洗 錢 內 控 制 度2008年,根據 反洗錢法 和中國人民銀行有關監管法規的要求,本行建立健全了全行反洗錢內控制度,確保反洗錢內控制度具有嚴密性和有效性。反洗錢內控制度覆蓋本行各相關業務部門,貫穿於相關的業務流程之中,避免存在漏洞和盲區;同時
723、,反洗錢內控制度實行責任制,有專門的崗位和人員去執行和落實相關制度,以防止制度形同虛設或流於形式。( 三 ) 審 慎 做 好 客 戶 身 份 識 別 和 資 料 保 存 工 作2008年,在與客戶建立業務關係或者提供有關金融服務時,本行嚴格按照 人民幣結算賬戶管理辦法 、儲蓄實名制管理規定 和國家外滙管理局相關要求識別客戶身份,審核並登記客戶及其代理人、受益人的身份證明文件和有關資料,不與身份不明的客戶進行交易,不為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶。同時,按規定保存客戶身份資料和交易記錄,客戶身份資料自業務關係結束後、交易信息自交易關係結束後至少保存五年。( 四 ) 嚴 格 執 行 大 額 交 易
724、和 可 疑 交 易 報 告 制 度2008年,本行把依法報告大額交易和可疑交易作為反洗錢工作的核心和重點,在履行反洗錢義務的關鍵環節上,嚴格執行相關的監管法規和內控制度要求,確保盡職盡責,不出任何紕漏。( 五 ) 加 強 反 洗 錢 監 督 檢 查2008年,本行將反洗錢內控制度的執行情況納入常規性的監督檢查工作之中,有計劃地開展反洗錢專項檢查或抽查活動,確保各項反洗錢內控制度和工作要求在本行各網點得到切實有效的落實和執行。( 六 ) 強 化 反 洗 錢 工 作 的 宣 傳 和 培 訓2008年,本行采取多種方式加強反洗錢宣傳和培訓工作,切實提高各級管理人員、業務人員的反洗錢責任意識和相關技能
725、,通過培訓提高一綫操作人員和反洗錢崗位人員識別和報告可疑交易的能力和經驗。中信銀行 二零零八年年度報告24第 四 章 公 司 治 理( 七 ) 積 極 開 展 反 假 防 偽 工 作2008年,本着對客戶負責、對銀行信譽負責的高度使命感,本行通過培訓、檢查及宣傳三位一體的方式在網點等公共場所,積極推進反假防偽工作,確保一綫人員100%持有中國人民銀行頒發的反假貨幣上崗證、確保驗鈔設備能夠辨偽能力達標、確保日常反假宣傳及定期社會宣傳到位,確保了給客戶支付的現金均為真幣,同時對收到現金中發現的假幣均按中國人民銀行要求及時沒收。此外,通過積極向公眾宣傳,加強公眾對假幣的認識,提高自覺抵制假幣的行為。
726、中信銀行 二零零八年年度報告25第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐本行以實現股東價值最大化為目標,逐步建立了具有中信特色的經營理念和經營戰略,逐步夯實了長期、持續、較高盈利能力的基礎,綜合盈利能力跨入國內中小股份制商業銀行競爭前列。近年來,本行盈利能力和競爭地位逐年大幅提升,不僅為股東創造了最大的價值回報,也大大提升了本行承擔社會責任的能力,為政府、客戶、員工、社會、環境等各利益相關方履行了企業的社會責任。一 、保 障 股 東 權 益 ,創 造 價 值 回 報自在中國內地、香港同步上市以來,本行始終堅持追求股東價值最大化,保護境內外中小股東利益,增強經營透明度,提升資本市場的社會公眾形
727、象。建立了完善的公司治理架構,在制度和運行上保證了經營管理、監督約束,以及激勵機制的合理分工和有機制衡。按照兩地監管規則,本行制定了關聯交易管理辦法,加強信息披露的高效管理,做好境內外投資者關係的精心維護和管理,保證上市公司的公開、公正、透明的經營運行。( 一 ) 盈 利 水 平 進 一 步 提 升截至2008年12月31日,本行2008年淨利潤為133.20億元,比上年增長60.68%。總資產收益率達1.21%,比上年增長0.24個百分點,淨資產收益率14.84%,比上年提高0.54個百分點;成本收入比32.98%,比上年下降1.91個百分點,成本費用控制良好。本行總資產為11,878.37
728、億元人民幣,比上年增長17.46%。資本充足率為14.32%。各項存款余額10,544.40億元人民幣,比上年增長19.30%,各項貸款余額6,649.24億元人民幣,比上年增長15.60%。本行資產質量持續雙降,撥備覆蓋率進一步提升。克服去年初雪灾、汶川地震和9月份後金融風暴的影響,不良率1.36%,比上年下降0.12個百分點。同時,風險抵禦能力迅速提升,撥備覆蓋率從上年的110.01%大幅躍升至150.03%。2008年,本行應繳稅費85.06億元人民幣。( 二 ) 加 強 信 息 披 露 管 理本行按照上市及發售股份所在地頒佈的各種證券監管規定進行信息披露活動,依法公開對外發佈各類定期報
729、告及臨時公告,確保信息披露的及時性、公平性、準確性、真實性和完整性,以保護境內外投資人及相關當事人的合法權益。特別是在中國內地、香港兩地同步上市以來,本行嚴格遵循上市地監管規定,在進行信息披露時將遵循孰高、孰嚴、孰多的原則以保證公平對待所有投資者。2008年,本行根據境內外監管規定,共發佈了66項公告,包括2007年年報、2008年第一季度報告、2008年半年報、2008年三季報、2007年度股東大會決議公告、董監事會決議公告、持續關聯交易公告等。中信銀行 二零零八年年度報告26第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐為加快推進信息披露體系建設,進一步提高信息披露的透明度,規範信息披露行為,
730、保護本行、股東、債權人及其他利益相關者的合法權益,根據兩地相關法律、法規及監管機關的要求,2008年,本行在2007年制定的 中信銀行信息披露管理制度 的基礎上,制定了 信息披露管理制度 、 信息披露管理制度實施細則以及 重大信息內部報告制度 ,對信息披露的內容、形式、程序、管理等進行了進一步規範。在總行和各分行建立了重大信息報告的有效溝通渠道,從體制上完善了信息披露的相關工作流程,以確保本行信息披露的及時、準確、完整。此外,為落實好信息披露方面監管要求,提升本行信息披露工作人員業務水平,保障合法合規地開展信息披露工作,本行積極推進信息披露培訓工作,先後組織了兩次全行信息披露培訓視頻會,邀請境
731、內外知名律師和專家對總行部門和各分行信息披露小組相關人員進行了專題培訓,理順了披露信息的收集、管理、披露和保密工作機制。( 三 ) 加 強 投 資 者 關 係 管 理自上市以來,本行管理層對境內外投資者關係始終給予高度重視。2008年,在嚴格履行上市公司信息披露要求的前提下,秉持合規性、保密性、公平性、高效性的原則,本行投資者關係管理工作取得了良好的市場反響。圍繞定期報告的發佈,本行策劃實施了大型業績發佈會、全球路演、媒體宣傳等活動,範圍覆蓋了歐洲、北美、中東、中國香港和大陸,以及亞太等區域,與投資者、分析師展開了廣泛而深入的交流,為本行樹立良好的資本市場形象做出積極貢獻。針對持續性關聯交易上
732、限申請事宜,本行開展了專項路演活動,加強了與投資者的交流,積極完善並利用本行與投資者的溝通平台,充分實現本行與投資者價值最大化的目標,贏得了投資者的好評,穩固了投資者的信任。在日常投資者關係管理中,本行通過多元渠道和方式與投資者保持密切交流,召開一對一、一對多見面會近百次、電話交流會數十場、受理境內外投資者熱綫5000余次、郵件千余封等。在不斷的積累過程中,本行的投資者關係網絡已經初步搭建,並與境內外投資者建立起日益穩固的友好關係。本行的投資者關係管理均是在嚴格履行上市公司信息披露及投資者關係管理要求的前提下進行的,具體可分為兩方面:建立健全投資者關係管理制度及配套辦法。本行積極推進投資者關係
733、的制度建設,起草了信息披露管理辦法、信息披露實施細則、重大信息報告制度、投資者關係管理辦法、投資者交流會議組織原則和注意事項等文件,並在實踐中不斷完善制度體系;嚴格遵循投資者關係管理的合規性、保密性、公平性、高效性原則,規範開展投資者關係管理的各項工作。無論大型活動還是日常交流工作,本行均本着誠信自律的原則進行充分有效的信息披露和投資者關係維護,在提高本行透明度的過程中,促進了投資者對本行的瞭解與認同,逐步實現公司價值與投資者價值最大化的最終目標。中信銀行 二零零八年年度報告27第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐二 、響 應 政 府 號 召 ,支 持 國 家 建 設本行積極支持國家各項
734、建設,將維護國家金融穩定和國民經濟持續健康發展的理念落到實處,注重實現社會效益,為國家建設貢獻自己的專業力量。2008年,本行積極應對宏觀經濟形勢變化,面對經濟金融環境的挑戰,主動調整信貸結構,加大優質客戶營銷力度,積極支持交通、電力、采礦業等關係國計民生的基礎性、資源性行業。( 一 ) 支 持 國 家 基 礎 設 施 建 設2008年,本行為國家基礎設施建設提供了持續不斷的支持,為國民經濟社會的發展貢獻了源源動力。本行積極支持涉及國計民生的基礎性、資源性行業,水、熱、氣的供應業,積極支持國家中長期鐵路網規劃中的主幹綫和主要鐵路樞紐,發達地區的高速鐵路、擇優支持 國家高速公路網規劃 的 “79
735、18” 網的建設,擇優支持國家的骨幹樞紐機場項目,在公交、發電、機場、地鐵、高速、煤氣、排水等基礎設施的建設方面提供了強有力的信貸支持和全方位的金融服務。本行作為牽頭行成功籌組了7個銀團貸款項目,如中國黃金集團20億銀團貸款、中國玻纖股份有限公司10億元人民幣銀團貸款等,簽約金額156億元。其中由本行在2008年聯合牽頭安排的印尼PLN5.9億美元出口信貸銀團貸款項目是本行在1996年牽頭伊朗地鐵之後再次籌組的大型出口信貸銀團貸款。本行設計推出了與中國第二重型機械集團重型裝備股份公司公開型保理業務模式、與國電電力等電力公司設備銷售回租的應收租金債權保理模式等,並抓住銀行系金融租賃公司成立的機會
736、,在業內首先推出回購型應收租金債權保理業務模式,與工銀、交銀、民生金融租賃公司合作項目金額迅速達到40億元。案 例2008年4月,某公司特高壓電網建設項目中首筆6334萬歐元信用證順利在本行開出,標誌着本行在關係國計民生項目上再次擔任重要角色,使本行躋身為該公司的國際業務合作銀行之列。長期以來,本行一直立足於北京市場,積極服務於地區經濟建設,尤其對北京市的基礎設施建設始終保持着高度的關注。特高壓電網建設工程是全國重點基礎設施建設工程,已通過國家發改委的審批,建成後將有巨大的經濟效益和社會效益。為更好地服務於客戶,本行總行營業部組成專項工作小組,深入瞭解客戶需求,研究產品方案和營銷策略,並派出單
737、證專家詳細解答該公司對於合同中各項咨詢,逐條把關信用證條款,最大限度地保護該公司的利益,保證了項目的順利開展。中信銀行 二零零八年年度報告28第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐( 二 ) 支 持 我 國 中 西 部 、東 北 地 區 經 濟 建 設截至2008年末,本行機構網點總數544家,其中一級分行30家,二級分行20家,支行493家,財務公司1家,遍布全國50余個大中城市。近年來,在機構發展上,本行積極響應國家 “中部崛起” 、 “西部大開發” 和 “振興東北老工業基地” 的政策,重點加強了在中、西部和東北地區的機構佈局,為當地的經濟建設提供了大量的資金和信貸支持。自2007年起
738、,本行相繼開設了南昌分行、太原分行、南寧分行等三家一級分行以及洛陽分行一家二級分行,2008年先後有南寧、哈爾濱、莆田、南通和洛陽5家分行實現開業,57家支行實現開業,並計劃在近期再增加開設若干家分支行,從而動員全行人力、物力、資金資源投入到開發中西部地區經濟建設上來。與此同時,本行還不斷優化在東部沿海地區的機構佈局,充分發揮本行經營、管理和服務方面的優勢,為當地政府、企業和居民提供優質的金融服務,積極參與和支持地方經濟建設和社會事業發展,為促進地方經濟社會又好又快的發展做出應有貢獻。( 三 ) 支 持 我 國 新 農 村 建 設2008年,本行認真貫徹中央精神,對農貿龍頭企業和糧食加工企業提
739、供與其相匹配的金融支持,為企業的做大做強,加強對周邊地區的輻射力,促進當地農民的就業,帶動農民脫貧致富提供相應的支持。本行深入掛鈎扶貧點瞭解當地的農村金融服務需求,與地方鄉鎮企業進行座談,並積極參加由各省銀監局組織的 “金融知識送下鄉” 活動,面對面地向農民們介紹各類實用的金融知識和服務,充分展現了新時期金融幹部的優良作風。在開展支持新農村建設的活動中進行了充分考慮和精心設計,本行按照 “貼近農村、貼近農民、貼近生活” 的要求反覆考量活動內容的各個細節,追求 “量少質精、內容豐富、宣傳到位” ,力求把最符合農民需求的金融知識送下去,把 “支持的力量” 帶到新農村建設中。在組織參與 “金融知識送
740、下鄉” 活動中,本行專門製作了金融知識展板,向廣大農民發放印有金融安全和生活小常識的紀念品,受到了廣大農民的熱烈歡迎。( 四 ) 為 我 國 小 企 業 提 供 金 融 支 持近年來,本行重視促進和改善對小企業融資支持,不僅在資源投入上重點支持,同時也十分注重小企業金融服務的質量,創新或引入多種小企業特色產品。案 例2006年,本行推出 “小企業成長伴侶” ,這是專門為小企業提供一系列的服務方案。為此,本行充分發揮在財務管理、信息咨詢、資金理財、貿易便利上的多種優勢和區域性特色,針對生產周期不同的各種企業形式,向小企業提供不同種類的產品和服務,以幫助每一個小企業迅速健康成長。這些具有一次性審批
741、、節約財務費用等特點的服務方案一經推出,受到廣大小企業的普遍歡迎。截至2008年底,本行為全國6600多家小企業服務,切實為小企業的生存和發展提供了530億元的金融支持。中信銀行 二零零八年年度報告29第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐2008年,本行以 “優選市場、條塊營銷、搭建平台、創造價值” 為經營理念,推出了涵蓋流動資金貸款、國內貿易融資等授信品種的九大類三十一種小企業授信產品系列,專門針對小企業客戶的特點進行改造,包括擴大授信審批權限、建立信用風險評價體系、簡化操作流程、實現業務標準化管理等。在綜合考慮小企業信用風險評價等級和小企業授信擔保方式的基礎上,建立了小企業貸款利率簡
742、化模型,並根據區域經濟特點,制定明確的業務規劃和推進措施。同年,本行還制定了小企業授信管理辦法並實行標準化管理,對小企業授信從授信准入、授信額度核定、擔保要求、授信前調查、授信後管理等方面制訂明確標準,提高小企業授信工作標準化程度。此外,本行針對小企業提高檢查頻率,嚴格貸後檢查範圍,嚴格查閱企業賬戶支出情況,跟踪掌握授信實際用途,並與企業授信申請時表述的用途核對,嚴格企業資金流向監控,進一步加強了小企業貸後管理的力度。( 五 ) 積 極 支 持 我 國 保 障 性 住 房 建 設2008年,本行積極響應國家支持保障性住房建設的號召,認真貫徹執行中央關於首套普通住房和改善型普通住房的優惠信貸政策
743、,及時制定了對存量住房貸款和新增住房貸款的有關實施細則,保證符合條件的借款人享受到優惠政策。截至2008年末,本行新發放個人住房貸款約200億元,積極支持居民自住購房消費;全行累計發放保障性住房建設貸款20億元,加大了對保障性住房的信貸支持力度,其中為北京市某 “兩限” 房項目上緊急放款5,000萬元,截至年末,本行已累計對該項目放款4億元。針對房地產市場變化,本行推出了二手房交易直通車、氣球按揭、自助質押貸款等新業務,設計了單雙周還款、遞進還款、寬限期還款、自動提前還款、分段還款等多種新的個人貸款還款方式,使得本行個人貸款客戶能夠根據自身需要,選擇合適的信貸產品,方便快捷的辦理信貸業務。此外
744、,本行零售信貸管理系統2.0版的上綫,實現了個人貸款數據集中,打開了從分支機構直到總行的電子審批快速通道,實現了網上銀行平台上自助質押貸款、自助提前還款、自助貸款查詢等功能。針對宏觀經濟特點,本行加大了零售貸款質量監測和不良貸款清收力度。對於業務合規性、虛假按揭、抵押登記辦理、2007年房價高漲重點地區的住房按揭貸款等進行了重點監控,對新增不良貸款采取積極措施進行請收和化解,保證了零售貸款的資產質量。中信銀行 二零零八年年度報告30第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐( 六 ) 積 極 響 應 國 家 擴 大 內 需 政 策 ,確 保 貸 款 穩 健 增 長為積極應對國際金融危機對我國的
745、不利影響,黨中央、國務院審時度勢,及時推出了進一步擴大內需的十項重要措施,以促進經濟平穩較快發展。2008年底,本行積極響應國家擴大內需的政策要求,明確了全行在原有貸款增量計劃的基礎上力爭再增加150億元信貸投放,切實加大對重點行業和企業的信貸支持力度,有效滿足實體經濟對金融服務的合理需求,做好保持經濟平穩較快增長的各項金融服務工作。具體包括:1. 積極支持基礎設施建設。加大對鐵路、公路、機場和電網等基礎設施建設及鐵路設備、工程機械、電網設備等配套企業的信貸支持力度。2. 積極支持保障性住房建設。加大對銷售風險小、還款有保障的 “雙限” 房、經濟適用房以及廉租住房建設的支持力度。3. 擇優支持
746、抗經濟波動風險能力強的醫療、教育及日常消費品行業發展。4. 堅持綠色信貸,加大對重點節能減排工程的信貸支持力度,嚴格控制對 “兩高” 行業的信貸投放。5. 積極履行社會責任,在風險可控的前提下加大對灾後重建、 “三農” 和中小企業等領域的信貸支持。6. 支持服務業發展,適度擴大服務業貸款佔比,支持高技術產業化建設和產業技術進步。7. 主動尋找業務機會,加強與地方政府和客戶的溝通聯繫,及時瞭解客戶金融需求,提高創新能力,積極提供綜合金融服務方案。8. 提高貸款審批效率,對國家擴大內需的優質項目,優先審查審批,快速發放貸款。在落實十項措施的過程中,本行堅持 “區別對待、有保有壓” 的原則,突出重點
747、,在風險可控的前提下加大信貸投放力度,同時注意處理好業務發展與風險管理的關係。對於遇到暫時困難但未來發展仍看好的企業,本行亦積極予以扶持。( 七 ) 確 保 財 政 資 金 及 時 準 確 劃 撥作為中央財政集中支付代理銀行,為保證財政資金及時準確投入使用,本行特別制定了應急支付預案,並成立了由會計、清算、信息技術和業務部門組成的應急支付工作小組。在2008年特大雪灾、汶川地震以及奧運等重大事件期間,本行多次召開應急支付小組特別會議,明確分工,備足頭寸,提出保持系統正常運轉和小組成員24小時保持通訊暢通等要求,確保了財政資金的準確及時撥付。( 八 ) 確 保 第 三 方 存 管 業 務 穩 定
748、 運 行2008年5月發生的汶川特大地震灾情,對四川、陝西、重慶等地部分證券公司及商業銀行信息系統運行造成一定影響。為保障有關區域的金融服務特別是社會影響力較大的第三方存管業務順利開展,本行在前、中、後臺部門的全力配合下,組織制定了第三方存管業務應急方案,明確了緊急賬務處理流程,做到抗震救灾期間未出一筆賬務差錯,維護了金融系統運行安全。中信銀行 二零零八年年度報告31第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐2008年6月,為確保奧運期間總行及主要奧運城市分行信息系統安全、持續、穩定運行,本行制定了 本行第三方存管系統突發事件應急預案 和 本行公司網銀系統突發事件應急預案 ,並依照中國銀行業監
749、督管理委員會辦公廳發佈的 關於開展銀行業金融機構重要信息系統奧運專項應急演練工作的通知 ,於7月份組織了針對主要信息系統的應急桌面演練工作。奧運期間本行第三方存管系統及公司網銀系統運行正常,業務開展順利,保障了奧運期間的金融穩定。三 、圍 繞 客 戶 需 求 ,創 新 產 品 服 務2008年,本行以目標客戶需求為導向,積極響應金融消費者不斷變化的需求,加大在資金、技術和人力上的投入力度,不斷拓展產品和服務範圍,完善客戶服務體系,秉承 “以客戶為中心” 的理念,提升服務質量,重視客戶溝通與反饋,提供安全保證和風險提示,通過各種渠道實時受理客戶投訴,進一步提高客戶滿意度。( 一 ) 零 售 銀
750、行 產 品 與 服 務2008年,本行零售銀行業務在不利市場形勢下穩定增長並且推陳出新。推出VISA奧運卡、中國旅行卡以及彩照卡等新產品,開發第三方存管預約轉賬和延時交易,優化了銀保通系統,啓動代理金、期貨存管、新儲蓄國債等項目的立項、開發工作等。1. 中 信 貴 賓 理 財本行於2005年全面推廣的 “中信貴賓理財” 服務,依托中信控股金融產品門類齊全的優勢,充分利用內部資源,為中高端個人客戶設計和提供的本地、漫游兩系列、多內容的貴賓服務,滿足客戶個性化、多元化的金融需求,現已成為本行VIP客戶服務品牌。2008年,本行繼續整合優化貴賓增值服務體系,服務範圍涉及現金管理、財富管理和增值服務,
751、一年一度的 “中信銀行青少年高爾夫球對抗賽” 和 “白金之夜” 活動也贏得了客戶歡迎,有效提升了 “中信貴賓理財” 品牌美譽度和市場影響力。2. 各 種 理 財 產 品2008年,針對客戶對理財產品的認識程度以及不同需求,本行積極調整產品結構,加強理財產品的風險提示和控制,強化客戶對理財知識的認識和培訓力度。(1) 調 整 產 品 結 構根據2008年國內經濟金融政策和市場的變化,以及銀行客戶風險偏好,本行及時調整研發方向,加大研發力度,在個人理財產品開發與管理上,拓寬投資方向。率先在理財產品管理中引入主動管理,加強投資管理,重點加強對產品運作過程中的風險監督;根據市場特點及客戶需求,以中等及
752、以下風險級別產品為主,以較高及以上風險級別產品為輔,相應采取穩健或較為積極的投資策略。(2) 風 險 提 示 與 控 制在理財產品說明中明示風險,且書面告知投資者,在銷售過程中由客戶經理對客戶進行風險測評,根據客戶的風險承受能力進行匹配銷售。本行在產品設計環節、運作環節制定了信用、市場、流動性、交易對手、IT系統、操作等各種風險的控制措施,保證了客戶權益。本行還創造性地用顏色對風險度進行標識,極大地方便了投資者選擇符合自身風險承受能力的產品。中信銀行 二零零八年年度報告32第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐(3) 普 及 理 財 知 識我國資本市場近年來發展迅速,與之不匹配的是客戶對市
753、場的理解和產品的認知仍處於較低層次,為使客戶更好地理解資本市場和銀行理財產品,本行多次組織總行和分行級的投資報告會,向投資者分析不同投資市場的風險和收益特征,介紹市場上各類理財產品特征和運作模式,使客戶在充分知曉產品特點的情況下,做出符合自身實際情況的投資決策。3. 服 務 品 質 建 設2008年,本行進一步推進服務品質體系建設,完成了櫃員薪酬與服務評價掛鈎、大堂經理配備及考核、客戶投訴流程執行及責任人處理、節假日營業網點和自助設備正常運營、網點晨會管理等具體工作;加強了對全行大堂經理的業務和營銷培訓,提高網點服務營銷水平;在全行開展了奧運服務檢查工作,保證了網點奧運期間服務質量;實施 “神
754、秘客戶” 調查制度,開展了服務品質和客戶滿意度調查,及時發現和整改服務問題。案 例北京奧運會期間,本行組織人員在7月上旬對奧運賽會城市所在分行進行了奧運金融服務工作檢查,包括總行營業部、上海、南京、深圳、杭州、大連、青島、天津和瀋陽等8家分行,涉及35個網點和13個離行式自助銀行,並於7月下旬又進行了復查工作,同時對重點旅遊城市成都、西安、太原和蘇州4家分行進行了奧運金融服務檢查,確保了在奧運期間提供文明、規範服務。本行被授予 “中國銀行業迎奧運文明規範服務系列活動組織獎” ,27家分支機構被評為 “2008年度中國銀行業文明規範服務示範單位” 。4. 客 戶 投 訴 處 理 機 制2008年
755、,本行全面加強客戶投訴管理,重新制定 中信銀行客戶投訴管理辦法 ,總行加大檢查和處罰力度,督促各分行及時、全面、準確查找客戶投訴處理工作的問題,各分行定期彙報投訴事件處理進展,上報 客戶意見簿 。總行服務品質管理工作小組定期對客戶投訴進行回訪檢查,瞭解客戶滿意度及分行改進情況。總行定期通報投訴檢查結果,並將投訴處理結果納入對分行的考核。(1) 明 確 投 訴 處 理 權 限總行服務品質管理工作小組負責全行客戶投訴的管理,分行服務品質管理小組負責本分行的客戶投訴管理。由95558客戶服務中心負責受理和處理轉發到總行的客戶投訴,分行服務品質負責人負責受理分行的客戶投訴及意見箱、媒體等渠道投訴,並協
756、調處理客戶的投訴,將客戶投訴在第一時間解決。(2) 統 一 投 訴 渠 道各分行在營業網點及自助銀行顯著位置對外公佈統一客戶投訴電話95558,並24小時接聽客戶投訴電話,保證客戶投訴得到及時有效處理。(3) 實 行 “ 首 問 負 責 制 ”第一位接到投訴的員工在其處理權限內負責該問題的解決,對超越權限的問題及時上報,同時全程跟進,保證 “一站式” 解決客戶問題。中信銀行 二零零八年年度報告33第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐(4) 按 照 “ 限 時 處 理 ” 原 則 處 理 投 訴明確規定不同類型投訴的處理時效,嚴格遵照執行。在客戶問題得到解決的第一時間內及時回復客戶。200
757、8 年 本 行 接 受 客 戶 投 訴 情 況2008年,本行客戶投訴的內容主要涉及服務態度、渠道管理、業務水平、產品設計這四大方面,其中有關服務態度方面的投訴僅有37筆,佔總量的22%,比去年的296筆下降了87.5%;有關渠道管理方面的投訴86筆,佔總量的52%,比去年的122筆下降了29.5%;有關產品設計方面的投訴8筆,佔總量的5%,比去年的30筆下降了73.3%;有關業務水平方面的投訴35筆,佔總量的21%,比去年的110筆下降68.2%;總行投訴處理及時率達到99%,比去年的85%提高14個百分點,投訴客戶滿意率和按時結案率均在99%以上,比去年的90%提高大約9個百分點。投訴處理
758、及時率、按時結案率及投訴客戶滿意度水平都處於業內領先地位。本行通過95558共受理客戶有效投訴189筆,比去年同期的369筆下降了195%,月受理客戶投訴數量除2月、7月集中遇到信用卡客戶投訴略有上升外,月受理投訴量基本呈下降趨勢,並且2008年度下半年的投訴量僅為全年總量的30%。隨着本行客戶投訴處理機制的規範及成熟,投訴管理工作取得了較大成效。總行受理的客戶有效投訴總量逐年下降,投訴處理及時率、按時結案率、客戶滿意率等大幅度提升。5. 客 戶 滿 意 度 調 查2008年,本行委托專業調查公司從網點執行規範和顧客服務體驗感受兩個層面對零售網點進行調研,其中網點執行規範的檢查采用神秘顧客檢查
759、的方法進行,顧客服務體驗感受采用顧客滿意度調查的方法進行。通過神秘監測,如實反映各網點的服務現狀,重點發現零售網點服務過程中存在的問題,為有針對性地提高本行的服務質量提供直接的決策依據。案 例從2007年至2009年的三年間,本行接受了專業調查公司的三次滿意度調查,即2007年5月、2007年12月和2008年9月底。對比三期調查結果所做出的本行與競爭行客戶滿意度排名來看,本行的客戶滿意度綜合水平始終處於同業競爭行前列,而本行的普通客戶滿意度一直處於上游水平。客戶滿意度調查結果反映出,客戶的期望值提高速度遠遠大於銀行服務品質提升速度,本行將不斷進行服務創新,力求通過提升服務品質以提高顧客的滿意
760、度和忠誠度,最終提高競爭力。中信銀行 二零零八年年度報告34第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐( 二 ) 私 人 銀 行 產 品 與 服 務自2007年8月本行成立私人銀行中心以來,本行不斷推出各項私人銀行業務產品與服務以滿足高端客戶的需求。2008年,本行搭建了以北京、深圳分中心為主的直接營銷體系,服務體系覆蓋了華東、華北、華南、西北、東北、西南大部分地區。截至2008年底,本行私人銀行客戶達到2,000余個,管理資產達29.7億元人民幣。1. 先 進 的 產 品 設 計 理 念隨着客戶對穩健理財產品的需求更加強烈,本行私人銀行中心引入了 “核心 衛星” 資產配置等先進的產品設計理念
761、,以滿足客戶資產配置的動態需要,集合銀行、保險、信託的專業優勢,靈活配置多類低風險產品,追求穩健收益,客戶的投資目標,均可通過度身定做 “核心” 和 “衛星” 部分的資產比例,以及產品類別的配置來極具針對性地滿足需求。2. 注 重 風 險 控 制在產品開發和引進時,本行嚴格審核,對產品中的風險點注意分析和列示,並提出相應控制措施。對於風險的承擔方在 產品說明書中 明確說明;對於能夠量化的風險,同時在產品運作過程中進行觀察和控制,盡量提前控制和化解潛在風險。通過制定 私人銀行客戶經理工作守則 、 私人銀行工作規範 等管理辦法,要求客戶經理銷售理財產品時詳細揭示產品風險,同時要求辦理業務時使用錄音
762、電話,確保嚴格揭示風險。3. 規 範 受 理 客 戶 投 訴通過制定 私人銀行客戶投訴管理辦法 ,本行對投訴處理實行分級負責制、首問負責制和限時處理制。按照重要程度和事件性質將投訴分為三級,並對每一級投訴的處理流程進行細化,規範業務操作。按月統計各私人銀行分中心及相關部門被投訴數量、種類和投訴處理質量情況,以通報的形式發至各分行和私人銀行分中心,以此作為衡量服務質量的重要依據。4. 加 強 售 後 服 務對理財產品投資情況進行監測,本行對託管資金進行監督,與合作方協調等,定期發佈 投資報告 ,監控產品運作風險並及時響應應對措施;根據客戶的特點,按照產品合約的約定定期寄送產品投資報告。中信銀行
763、二零零八年年度報告35第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐( 三 ) 國 際 業 務 產 品 與 服 務2008年,面對國際經濟金融形勢的動蕩不安,本行加強自主創新,推出產品,積極迎難而上應對風險。1. 創 新 產 品針對短債趨緊推出進口代付產品,本行拓展與代理行的代付業務合作,推出了ING出口應收賬款轉讓、美國銀行遠期信用證合作方案、JP MORGAN銀行遠期信用證合作方案等替代產品。此外,針對沿海分行開發未來貨權質押進口融資產品,本行草擬制定了管理辦法,召開國際物流融資研討會,力求在物流融資產品中形成新的突破。2. 風 險 控 制(1) 強 化 風 險 提 示2008年初,本行把防範
764、風險作為今年國際業務工作的重點,提示分行關注國際金融環境的動蕩和國內政策的調整對出口企業的影響,要求分行慎重選擇企業,進行風險排查,貸款跟踪和貸後管理,加強對國際方面熱點問題和地區的關注,並將各類有關代理行信息和國家風險情況向分行進行各類風險提示和信息傳遞。(2) 加 強 自 查 自 糾 ,實 現 合 規 經 營本行積極配合稽核的整改要求和審計署審計,監督分行梳理並整改近幾年內外部檢查中發現的一系列問題,在分行開展內部合規專項檢查,保證及時查清問題,未雨綢繆,有利於實現代為監管和防範操作風險。(3) 防 範 市 場 風 險 和 操 作 風 險由於世界經濟的衰退,大宗商品價格波動幅度加大,國內企
765、業面臨的國際貿易摩擦明顯增加,單證糾紛屢有發生,本行利用代理行關係,協調各方妥善處理糾紛的基礎上,進行制度規範。( 四 ) 資 金 資 本 市 場 業 務 產 品 與 服 務1. 創 新 產 品(1) 人 民 幣 利 率 衍 生 品 做 市 業 務2008年,本行根據人民幣債券市場發展情況,重點推出了人民幣利率衍生品做市業務。在有效控制風險的基礎上,本行利率衍生品做市業務取得了較快發展,該業務在複雜市場情況下,堅持提供多品種的雙邊報價,在同業機構中建立了較好的做市商形象和聲譽。本行繼續發揮在外滙業務領域的傳統優勢,積極進行業務創新,國內銀行間外滙做市業務交易量始終排在中外資銀行前三名,連續第三
766、年當選 亞洲貨幣 內地最佳外滙服務提供商,並首次入選亞太地區最佳綜合外滙服務提供商前十名,成為唯一一家獲此殊榮的中資銀行,也是迄今為止該項目評選中中資銀行獲得的最高名次。中信銀行 二零零八年年度報告36第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐(2) 債 券 類 理 財 產 品2008年,本行理財產品創新重點包括債券類理財產品,根據境內外資本市場波動劇烈,客戶對固定收益產品需求較大的情況,通過產品創新設計,及時開發投資於銀行間債券市場的 “月月贏” 系列保本類理財產品和 “短融利” 系列非保本類理財產品,切實控制相關風險,所推出的各債券類理財產品均為投資者實現了較高投資收益。2. 風 險 控
767、制 和 告 知2008年,本行在發售資金類理財產品時,交易前針對投資者的財務狀況、風險認知能力和承受能力,切實做好客戶評估,對產品相關各類風險進行充分揭示,並對相關產品予以風險評級;交易中做好信息披露和投資者服務工作,定期編製相關投資報告,及時將產品和市場信息向投資者予以詳細披露,使客戶能充分瞭解和評估產品投資情況;交易後做好收益分配、到期結算和產品後評價工作,並將收益實現和分配情況向客戶進行充分揭示。3. 質 量 保 證 和 報 告 體 系2008年,本行資金資本市場業務進一步加強內控制度,完善報告體系,使得各個決策層級能夠在第一時間獲得決策所需的市場信息和投資情況,提高了決策的科學性和透明
768、度。同時本行引入了國際先進的NUMERIX系統,提高了本行對各類衍生產品交易定價能力。啓動資金資本主綫業務信息系統項目和人民幣利率產品風險管理系統項目,以實現對相關交易信息、客戶信息、授權授信等信息的統一管理,提高交易工作效率和安全性。( 五 ) 託 管 業 務 產 品 與 服 務1. 推 出 國 內 首 個 年 金 品 牌建立企業年金制度是我國社會福利保障制度改革的重要內容之一,將使我國社會福利保障制度的構成更具科學性,對於促進整個社會的和諧發展,進一步落實科學發展觀,深入推進我國企業人事制度改革,建立多元化的分配補償機制,增強企業凝聚力,深化國有企業改革具有重要意義。年金業務的推廣是承擔社
769、會責任的具體表現。2005年,本行遞交了品牌註冊申請,創建了我國首個年金品牌 “信福年金” 。在相當長的一段時期內, “信福年金” 作為市場唯一的年金品牌,通過中信銀行的積極推廣運作,擴大了整個社會對於企業年金制度的認知。作為首家實現企業年金管理運作品牌化、規範化的商業銀行,本行為我國企業年金制度在全社會範圍內的推廣、年金行業標準的樹立、促進我國社會保障體系建設以及增強企業社會責任、構建和諧社會做出了貢獻。2. 初 步 構 建 中 信 產 業 ( 創 投 ) 基 金 託 管 業 務 平 台2008年,本行啓動各類產業 (創投) 基金項目27項,簽署5項。成功中標雲南省科技創新投資基金和山西能源
770、產業投資基金,與11省市政府發改委或金融辦、23家創投相關機構建立聯繫,協助重慶市發改委製作產業基金方案,協助廣東省發改委、四川省國資委和西安高新區等多個省市政府進行基金發起籌備工作。中信產業 (創投) 基金託管業務平台的搭建,發揮了當地經濟的區位優勢和資源優勢,加快了當地市政交通基礎設施建設的步伐,增強了區域綜合實力和可持續發展的能力,對於推動科學發展、促進社會和諧起到了一定作用。中信銀行 二零零八年年度報告37第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐( 六 ) 汽 車 金 融 服 務2008年,受全球金融危機等不利因素影響,我國汽車銷量同比僅增長6.7%,銷售增幅同比下降16個百分點。面
771、對不利的外部環境,本行汽車金融業務逆市而上,全年汽車金融經銷商融資累計達853億元,同比增長44%;在支持我國汽車工業發展,拉動內需,刺激國內汽車消費等方面為我國經濟的發展作出了自己的貢獻。特別是2008年,北京奧運會之際,本行靈活創新,結合特色服務和部門業務特點,用實際行動支持奧運會。案 例一汽大眾公司作為北京奧組委特許贊助商,負責為奧運會提供貴賓用車。為此一汽大眾選擇了北京地區的一家經銷商作為本次奧運用車租賃項目的載體。然而由於該經銷商成立時間較短,實力較弱,資金不足,需要向銀行融資購買該批奧運贊助車輛。本行在原傳統汽車金融業務模式的基礎上,為一汽大眾奧運融資車項目設計了多方參與、風險防範
772、措施到位的新模式,給予該項目2.3億元人民幣授信額度,專項用於一汽大眾奧運贊助車輛融資業務。通過此項目,一汽大眾公司實現了對奧運的承諾,有力地保障了奧運會的正常運行;本行則在風險可控的基礎上獲得了可觀的中間業務收入及保證金賬戶存款收益;銀企雙方共同有力地支持了北京奧運會。為保證奧運期間北京城市環保達到國際規定的要求,確保北京及周邊有關地區交通順暢,北京市在奧運期間實行了交通管制。北京現代汽車有限公司生產所需的部分汽車零配件無法運入北京,公司將臨時停止生產,同時其已生產的車輛也無法向外運輸。為確保奧運期間北京現代汽車的正常銷售和北京現代汽車金融銷售服務網絡的正常運行,本行向北京現代提供了10億元
773、人民幣奧運臨時網絡額度,專項用於經銷商備足7月至9月的庫存。此次奧運臨時額度涉及40家經銷商,授信金額近6億元,為經銷商儲備庫存車5390輛。此外,本行通過與生產廠家的積極溝通,協調分行為一汽豐田等網絡的北京地區經銷商臨時提高了融資額度,專項用於奧運期間庫存車融資。通過這些項目,為確保北京奧運期間汽車的正常銷售做出了貢獻。( 七 ) 投 資 銀 行 產 品 與 服 務1. 債 券 承 銷2008年,本行成功取得首批中期票據主承銷試點資格,在首批試點項目中成為唯一一家同時主承銷兩支中期票據的股份制商業銀行,並且積極響應政策和監管創新要求,成為首批成功為中小企業承銷發行短期融資券的商業銀行。根據W
774、IND資訊和 證券時報 的統計,按全口徑計算 (銀行間市場和證券交易所市場,承銷機構包括商業銀行和證券公司) ,2008年,本行債券承銷家數達到26家,與中國國際金融公司並列市場第六位。2. 理 財 產 品本行結合市場需求搭建了包括穩健型、平衡型和進取型三大系列八大類產品的對公信託理財產品平台,積極推動全行對公信託理財業務的開展,2008年累計銷售179.29億元對公信託理財計劃,與近240家客戶開展了對公信託理財業務,其中通過此業務新增對公存款客戶50家。中信銀行 二零零八年年度報告38第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐3. 資 產 管 理2008年9月,本行獲得監管機構批准,成為第
775、一批股份制商業銀行信貸資產證券化試點銀行。2008年10月10日,本行成功完成40.77億元信貸資產支持證券的發行,信貸資產證券化創新工作取得重大突破,標誌着本行資產負債管理水平和信貸管理水平邁上了新的臺階,成為投資銀行業務發展的重要里程碑。4. 指 導 企 業 海 外 投 資為使國內企業更好的瞭解海外市場吸引投資的動機和激勵措施,當地的法律、稅收以及監管等,本行與西班牙對外銀行(BBVA)合作,於2008年6月共同主辦了 “中國企業投資拉美論壇” ,國內80余家知名企業的近百位企業高管參加了本次論壇,邀請中外專家對企業海外投資活動給予的指導,在促進中國與拉美國家的經濟交流方面具有重要的現實意
776、義。( 八 ) 信 用 卡 產 品 與 服 務2008年,本行依靠強大的信息技術自主開發能力,成為國內少數擁有信用卡核心業務系統自主開發能力的信用卡中心之一,目前已累計開發百余款信用卡產品,是國內產品創新最活躍、產品種類最豐富的信用卡之一。開創了多項國內首創、功能領先的增值服務和個性化服務,在重點客戶群體中樹立和鞏固了中信信用卡的品牌形象。以客戶需求為出發點,相繼推出具有較大市場影響力的新產品:中信國航知音卡、運通卡等商旅產品和中信國航商旅專綫,為商旅客戶提供了優質便捷的機票、酒店預定服務;中信魔力卡為客戶量身定制女性健康保險、親子保險、品牌特賣場等各種女性專屬服務;中信白金卡客戶可享受升級後
777、的 “36+1高爾夫暢打服務” 。1. 個 性 化 產 品 與 服 務(1) 拍 拍 卡中國大陸首張萬事達 Magstripe PAYPASS 信用卡,創新結合了接觸與非接觸雙界面支付系統的特點,以小額支付、非接觸式刷卡消費功能是其最大的特色,為信用卡用戶帶來 “一拍即走” 的便利。(2) 國 航 知 音 卡中信國航知音卡 “建檔新流程項目” 的成功上綫,標誌着本行信用卡中心成為三家國航知音聯名信用卡髮卡行中首家從根本上解決 “國航卡建檔不成功問題” 的信用卡中心。(3) 短 信 服 務本行是同業中第一家提出短信服務概念,極大地提高了服務速度。2008年10月,實現現場制卡,標誌着中信信用卡髮
778、卡已突破了髮卡時間的限制,率先實現了 “快速” 髮卡。中信信用卡下大力氣推動屬地化經營,自2008年7月份以來,在全國開展了超過50項有地域特色的市場活動和15個屬地化名卡項目,在當地同行中形成了良好的市場口碑。中信銀行 二零零八年年度報告39第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐2. 高 質 量 與 高 安 全 性2008年,本行致力於通過保持良好的信用卡資產質量來回饋廣大股東和社會,創造更大的社會效益;通過強化風險管理有效保障廣大持卡人的利益,維護金融穩定和社會穩定,同時構建良好的風險文化,確保制度得以不折不扣地貫徹執行。(1) 嚴 格 遵 守 國 家 的 各 項 法 律 法 規本行認
779、真的貫徹落實監管部門的各項監管意見及風險提示。通過執行審慎的客戶准入政策,使用嚴密有效的審批手段,嚴控對不具備法律民事責任、無償還能力和不良信用記錄的客戶髮卡。通過制定科學合理的授信政策,合理授予信用額度,避免過度授信,實現信用卡業務良性健康發展。(2) 不 斷 完 善 各 項 營 銷 管 理 制 度本行明確要求客戶經理在營銷過程中通過書面資料、口頭告知和其他各種有效途徑及手段,向持卡人宣傳正確的用卡觀念,培養量入為出、避免過度用卡的消費理念。在貸後管理中根據持卡人財力狀況、信用狀況的變化,采取及時有效的風險管控措施 (如風險交易提示、凍結卡片等) ,嚴格控制貸中風險。在逾期客戶催收過程中,本
780、行嚴格按照法定程序向持卡人本人催收,杜絕非法催收情況發生,積極履行企業承諾,承擔構建和諧社會的重要責任。(3) 通 過 各 種 渠 道 宣 傳 信 用 卡 知 識本行努力提高持卡人用卡安全意識及個人資料保密意識,積極聯合公安機關共同打擊黑中介和利用他人身份偽冒申請信用卡的欺詐案件、嚴控持卡人不良套現行為,始終為營造安全、順暢、便捷的用卡環境而不懈努力。(4) 建 立 完 整 的 質 量 保 證 體 系本行依靠強大的信息技術支持,逐步建立了一套較為完整的質量保證體系,生產運維部門協調各業務部門制定了一套嚴格的應急響應預案,並對信用卡業務核心系統及對外服務渠道模擬突發事件發生時進行了一系列桌面演練
781、,均取得了良好的效果。中信銀行 二零零八年年度報告40第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐3. 提 升 服 務 品 質本行秉承 “用心超越期望,服務創造價值” 的信用卡服務理念,加強客戶接觸點管理,關注客戶用卡體驗,完善服務細節,提升品質管理。完善崗前、崗後培訓機制及員工激勵機制,始終關注新入職員工的服務理念,特增設新入職員工崗前服務品質培訓課程,品質輔導員參與到新員工培訓中去,與員工進行溝通交流。(1) 客 戶 滿 意 度 調 查本行為更客觀地瞭解客戶對信用卡服務的認可程度,從2008年7月21日起正式實行語音系統客戶滿意度調查,客戶滿意度達到94.15%。本行對不滿意客戶進行了電話回
782、訪,通過有效合理地解答和服務,使客戶對本行信用卡服務的滿意度提升一個臺階,同時也對滿意的客戶進行抽樣回訪,收集有效數據作具體分析。2008年,本行信用卡客服中心服務達標率由69.21%增長到98.77%,客戶滿意度不斷提升。(2) 客 戶 投 訴 處 理目前,客戶可通過網絡、電話、傳真、書面等方式向本行進行投訴,員工應在綫進行解釋安撫,如客戶仍表示不滿意,應及時將客戶投訴內容記錄疑難處理系統中,由客戶服務支援室統一處理,根據客戶投訴的情況,聯繫被投訴單位或相關主管部門進行核實調查,提出整改意見和措施。客服中心定期將客戶投訴情況整理,並出具投訴分析報告,報送給業務管理部門,及時向相關部門反饋客戶
783、投訴情況。(3) 服 務 質 量 認 證 管 理本行信用卡客服中心是同行業中首家也是唯一通過ISO9000質量管理體系認證的專業客服呼叫中心。標準化的作業管理模式使得整個中心的運營在授權狀態下進行,保證任何客戶在任何時間都能享受到標準化服務。通過導入ISO9000質量管理體系,各部門在明確自身職責的基礎上,分析整個服務要求,建立了服務流程來規範每一環節的運作,使整個客服中心的操作在受控狀態下進行。客服中心現共有近160個ISO標準作業流程,涵蓋申請、開卡、常用服務及投訴處理4大方面。中信銀行 二零零八年年度報告41第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐四 、關 愛 員 工 成 長 ,保 證
784、 各 項 權 益2008年,本行通過培育有責任的企業文化,堅持以人為本的管理理念,實施人才興行戰略,建立完善的激勵約束機制,為員工提供多途徑、多形式的教育培訓,搭建廣闊的職業發展平台,促進本行事業的全面發展。( 一 ) 完 善 績 效 管 理 與 激 勵 機 制本行以效率優先、兼顧公平的原則和市場化分配導向為指導,堅持短期激勵與長期激勵相結合、精神獎勵與物質獎勵相結合、有效激勵與嚴格約束相結合,將薪酬與責任、業績、風險直接掛鈎,加大對重要崗位的激勵與約束,充分發揮薪酬福利的激勵與保障作用。本行大力加強各級分支機構管理團隊的建設,積極推進一級分行和總行部門管理層的調整配備工作,持續優化班子結構,
785、初步建立起了一套適應本行競爭與發展要求,相互配套、有機銜接和較為完備的幹部人事制度體系,鍛造了一支有激情、敢競爭、精幹高效的管理團隊。根據經營管理需求,本行進一步優化薪酬結構,規範分配體制,完善福利保險體系,保障員工權益,不斷完善薪酬體系。在統一全行基本工資制度的基礎上,結合組織架構調整和事業部制的探索,充分考慮市場特點和競爭環境,積極探索多元化薪酬方案。按照屬地管理原則,從總行到分行,都相繼為員工建立了基本養老保險、基本醫療保險、工傷保險、生育保險、失業保險、住房公積金等各項法定福利;按照效益水平和員工需求,依法合規地為員工建立了完備的企業福利。本行以業績為導向,建立360度考核體系,形成了
786、多層面、多維度、全方位的評價體系,根據 “優秀、良好、一般” 三個考核結果,並與績效獎金分配、職務晋降等緊密掛鈎,不斷完善績效考核,規範績效管理。( 二 ) 保 證 員 工 各 項 勞 動 權 益1. 重 視 員 工 身 心 健 康(1) 加 強 勞 動 關 係 管 理2008年,本行修訂了 勞動合同書 文本,加強 勞動合同法實施條例 及勞動爭議處理技巧的培訓,加快配套管理制度的修改完善,積極推進勞動合同的新簽工作,努力構建和諧勞動關係。(2) 依 法 規 範 休 假 制 度根據國家有關法規政策,結合實際,本行及時修訂 中信銀行強制休假暫行規定 、 中信銀行加班管理規定 和 中信銀行員工考勤管
787、理辦法 ,規範員工加班行為,明確加班費發放標準與條件;制定年休假管理規定,明確年休假條件,修訂調整年休假天數,確定未休年休假補貼標準。中信銀行 二零零八年年度報告42第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐(3) 組 織 員 工 身 體 健 康 檢 查本行每年組織員工進行全面的體檢,檢查項目逐年優化,並針對金融行業職業健康特點,平均每年體檢項目每人達40項,對女員工進行婦科專項檢查,定期組織進行員工牙齒健康檢查,不定期邀請體檢和醫療機構專家對員工進行健康講座、開展健康調查,建立健康檔案,針對體檢中所發現的問題,進行指導,不斷改善食堂膳食營養結構,逐步建立起良好的員工健康管理體系。2. 提 供
788、 平 等 就 業 機 會截至2008年末,本行共有員工21,385人,平均年齡31.9歲,本科以上學歷佔65.54%,研究生以上學歷2324人,佔10.87%。女性員工和男性員工佔比分別為52%和48%。少數民族員工705人,包括滿族、回族、蒙古族、朝鮮族、土家族、壯族、彝族等20多個少數民族。3. 改 善 員 工 工 作 環 境2008年,本行積極改善員工工作環境,從實際出發,不斷更新辦公設備,提高辦公手段的科技含量,使員工辦公空間更加合理,進而滿足業務發展及人員增加的需要。在改善員工工作環境時,特別重視利用自然條件,滿足通風、采光等條件;同時,注重改善員工食堂、員工休息室等配套設施,從總行
789、到分行,都力求為員工打造一個舒適、愉悅的辦公環境。案 例從改善辦公區通風、采光條件出發,總行辦公區對已連續使用9年以上未裝修過的樓層進行重新裝修,分步驟實施裝修與調整,同時滿足部門特殊需要 (業務操作、設備擺放要求) ;取消原東西兩側經理辦公室房間,改為活動式隔屏,有利於自然空氣的對流,解決員工辦公區自然采光較弱問題;調整員工工位方面,更換新式辦公桌,使員工辦公空間更加合理;改善員工更衣條件,利用樓層中間部位設置員工更衣間,便於員工上下班更衣,同時巧妙利用空間將整體開放式辦公區,分割成兩個相對獨立的辦公區,使各部門辦公相對獨立。4. 重 視 女 職 工 權 益2008年,本行認真開展創建 “女
790、職工文明示範崗” 活動,做好評選推薦 “女職工建功立業標兵崗” 和 “女職工建功立業標兵” 的工作,三八婦女節向女職工發慰問信、慰問品,組織女職工各項活動。5. 關 愛 員 工 成 長2008年,本行開通多元化員工成長通道,打開員工職業生涯通道,啓動了統一規範專業技術序列項目。加大員工隊伍調整力度,疏通員工退出渠道。改進全行招聘調配機制,提高人才甄選質量,優化各類人才配置。在業內首家建立企業人力資源專屬品牌 “中信英才” 。創新招聘技術,完善人才選拔手段。全面引入和推廣人才素質測評系統,提高人才甄選能力。本行在由中國教育電視臺、騰訊教育頻道、中國經營報等單位組織的第六屆中國大學生最佳雇主的評選
791、中,首次入圍並獲得 “金融行業十大最佳雇主” 獎。中信銀行 二零零八年年度報告43第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐( 三 ) 充 分 發 揮 職 工 組 織 作 用2008年,本行堅持以黨的十七大精神為指導,深入貫徹落實以人為本的科學發展觀,充分發揮職工工會組織在推進和諧社會建設中的特色和優勢,開展爭先創優及送溫暖活動,健全困難職工日常幫扶機制,使送溫暖工作做到常態化、規範化,努力做好對職工的慰問工作。1. 加 強 工 會 建 設2008年,本行進一步加強工會自身建設,按照實踐科學發展觀的要求,把服務科學發展、服務職工群眾的要求落到實處。進行了工會換屆選舉,重新推選了工會小組長,完善
792、了組織機構。制定下發了 本行組建工會暫行辦法 、 本行工會換屆、增補委員管理辦法 ,健全了規章,規範了工作。下一步將以職代會建設為重點,在民主管理建設上狠抓落實。充分利用職代會、會員大會等形式,使職工和銀行在政治上、經濟上成為利益共同體,切實加強人本管理,促進銀行的穩健發展。2. 組 織 各 項 文 體 活 動2008年,本行以 “與奧運同樂” 為主題,廣泛開展了各種職工群眾喜聞樂見的體育活動,用實際行動迎接和參與2008年北京奧運會,在全行營造濃郁的體育健身氛圍。組織羽毛球、象棋、桌上足球、投籃、檯球、乒乓球、跳繩比賽,職工秋游采摘、健步走活動,開辦瑜伽培訓班,建立文體活動室,各項活動參與人
793、員多、覆蓋面廣,全方位多渠道地豐富了職工的業余文化生活,為構建和諧企業,推動群眾體育向廣度和深度發展貢獻了力量。此外,本行每年還為職工購買公園年卡和電影票,組織專場文藝演出等慰問職工,不斷豐富職工業余生活。3. 幫 助 困 難 職 工自建行以來,本行在每年春節期間慰問困難職工,平日慰問住院及生病職工,為生病職工聯繫醫院,八一建軍節期間慰問複轉軍人職工,在職工生日時送上賀卡和蛋糕卡。4. 關 愛 離 退 休 人 員在做好日常服務和家訪慰問工作的同時,本行認真部署全行離退休人員的節日慰問工作,安排為總行65歲以上離退休人員安裝 “999緊急呼叫器” ,組織安排離退休老同志到分行進行實地考察。針對離
794、退休人員不斷增多、收入偏低的現狀,認真開展調研,增加企業補貼。中信銀行 二零零八年年度報告44第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐( 四 ) 創 建 多 層 次 的 人 力 資 源 結 構2008年,本行成立了培訓中心,繼續加大培訓投入力度,全年共舉辦各類集中培訓項目8,323個,培訓29萬人次,全行23萬人次參加網絡學習,累計16萬學時。截至2008年末,本行教育培訓支出增加,全行人均培訓費用2523.2元,比2007年和2006年分別增長44.58%、69.99%。同年,本行還積極開展與西班牙對外銀行(BBVA)的培訓合作,組織了12個赴BBVA培訓項目,拓展了本行人員的國際化視野,
795、豐富了國際先進銀行的實踐經驗;利用境內外培訓資源,進行核心人才培養,全行中高層管理人員和業務骨幹的經營管理能力得到提升;推出新員工入職培訓體系和貴賓理財客戶經理、公司銀行客戶經理等專業崗位資格認證培訓體系,同時充分利用網絡學院平台和資源,開展了多種形式的網上培訓項目,全員專業化水平進一步提高。此外,為營造良好的學習環境,本行加大了培訓基礎建設的投入,建立了中信銀行培訓中心 (上海) 。( 五 ) 加 強 員 工 與 管 理 層 的 互 動2008年,在經營管理中,本行為提高員工的工作積極性和主動性,使員工及時瞭解銀行的發展情況,以信息發佈系統為依托,整合全行資源,建設了內聯網系統,實現銀行信息
796、資源共享,進一步加大行務公開力度,及時將行長辦公會決策事項、領導的重要講話以及各項經營管理工作的方針、政策、進展情況,發佈到內聯網上,使員工能夠及時瞭解銀行的各項工作,提高員工的主人翁責任感,積極參與到銀行的經營管理工作中去,並自覺貫徹落實各項決策。為構建和諧的企業內部關係,本行在網上開闢了員工論壇,員工可以隨時在論壇上發表對工作的建議和意見,各級領導也可以通過內聯網渠道瞭解員工的思想動態,傾聽員工的意見,積極化解內部矛盾,正確引導員工行為,防範內部風險,形成和諧、發展、向上的企業氛圍。中信銀行 二零零八年年度報告45第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐五 、關 注 社 會 和 諧 ,支
797、 持 公 益 事 業2008年,本行關注國計民生,熱心參與救助弱勢群體、資助貧困學生、救助灾害、贊助公共體育事業等有助於社會和諧發展的公共福利事業。近年來,本行重點參與了一系列有利於促進我國建設和諧社會的扶貧、教育、環保和救灾等社會公益項目。( 一 ) 積 極 支 持 公 益 事 業本行將參與各項社會救助和慈善事業作為履行企業社會責任的重要組成部分。參與社會公益事業是中華民族的傳統美德,也是對每一個公民 (包括企業公民) 的道德要求。2008年,當我國發生重大自然灾害和突發事件時,本行自覺以大局為重,積極提供財力、物力、人力等方面的支持和援助,妥善應對危機,幫助受灾地區人民度過難關,促進社會和
798、諧。1. 廣 泛 的 社 會 捐 贈本行通過開展企業文化建設履行企業社會責任,弘揚 “一方有難、八方支援” 的優良美德,倡導員工熱心公益事業,奉獻愛心,形成全行上下積極參與的良好氛圍。截至2008年末,本行向各種慈善機構、公益項目捐款總計為32,558,385.7元,其中雪灾捐款5,430,423.7元,地震捐款24,231,290元,其他社會捐贈2,896,672元。全行參與率達到100%,形成了全行上下踴躍參與奉賢愛心的良好氛圍。在捐贈項目上,本行重點參與有利於促進我國建設和諧社會的教育事業、貧困群體、殘疾事業、環保、救灾、綠化等方面的項目,充分發揮全行力量,積極配合地方政府、慈善機構,承
799、擔了廣泛的社會責任。案 例總行營業部: 為北京市密雲縣馮家峪鎮石洞子村成人文化學校捐贈電腦、資助村裏孤寡老人、捐助困難學生學費;為中國婦女發展基金會建立 “母親水窖” 捐贈;杭州分行: 向富陽市慈善總會、紹興市慈善總會多次捐款;結對幫扶武義縣桃溪鎮;蘇州分行: 向蘇州癌症康復中心捐款。南京分行: 向聯合國兒童基金會捐款;瀋陽分行: 向瀋陽希望工程、瀋陽慈善總會捐款;廣州分行: 向禁毒基金、教育基金捐款;成都分行: 向青羊區愛心慈善會、青羊區民政局、寬巷子社區委員會捐款;昆明分行: 向屏邊縣民族高級中學及新華鄉中信岩峰希望小學捐贈教育設施建設;中信銀行 二零零八年年度報告46第 五 章 公 司
800、社 會 責 任 實 踐青島分行: 幫扶貧困村及敬老院,給患癌退休老員工捐款;深圳分行: 向深圳市綠色基金會捐款;合肥分行: 組織員工到對口扶貧縣靈璧縣劉圩村開展 “送溫暖” 活動並進行捐助;寧波分行: 向貴州雷山地區扶貧捐款;向余姚曉雲村結對扶貧捐款;向寧海胡陳鄉扶貧捐款;2. 關 注 重 大 灾 難(1) 2008 年 初 抵 禦 南 方 冰 凍 灾 害2008年1月中旬以來,我國南方大部分地區和西北地區東部出現了罕見的持續大範圍低溫、雨雪和冰凍天氣,嚴重影響了人民群眾的生產生活,對當地金融機構的經營發展也形成了較大的壓力。本行高度關注這場罕見的灾情和抗灾救灾工作的進展情況。為了及時救助灾區
801、群眾,幫助其盡快恢復正常的生產生活,根據集團公司統一部署,本行領導班子成員帶頭,迅速動員職工向灾區人民獻愛心。全行上下積極響應,紛紛慷慨解囊,僅用了半天時間,共向灾區捐款540余萬元 (其中本行以單位名義捐款300萬元,全行幹部、員工向灾區人民捐款達240余萬元) ,全部款項均按統一部署在第一時間通過集團公司滙繳民政部。踴躍捐款之外,本行轄屬各機構還合理調配人力物力,保證各界向灾區捐款通道的順暢,加強金融服務。面對突如其來的惡劣天氣和接踵而至的各種困難,本行受灾地區分支機構的全體幹部員工全力以赴、積極應對,堅持營業,並且還盡可能地加入到當地鏟鑿堅冰,拋撒鹽沙,掃除積雪的工作中去。為防止客戶遇堵
802、,本行營業網點還特地準備暖瓶、食物等禦寒物品,讓客戶充分感受到本行無微不至的關懷和溫馨細緻的服務,做到想客戶之所想,急客戶之所急,最大限度化解灾害性天氣影響,保證了各項業務的正常開展。從除夕到大年初二,本行總行營業部在北京東、南、西、北4個地區,每天都保證有10余家網點開門營業。從大年初三開始,所有網點全部營業,保證辦理捐贈賑灾義款。大年三十及初一,包括 北京青年報 、 北京晚報 、 北京晨報 等主流媒體紛紛發佈 “中信銀行人用熱情服務融化無情冰雪” 的報道,各大網站也都予以轉載,樹立了本行熱心公益事業,關心灾區群眾的良好社會形象。(2) 救 助 汶 川 地 震 受 灾 地 區2008年5月,
803、汶川地震,本行向灾區共捐款2,400萬元以上,其中以企業行為向灾區人民緊急捐款500萬元人民幣,並發動組織全行員工自發捐款,共募集善款532萬余元;在本行廣大党、團員積極響應黨中央交納 “特殊黨費” 、 “特殊團費” 號召的過程中,全行累計交納 “特殊黨費” 5,549,240.28元、 “特殊團費” 722,234.98元,共計人民幣6,271,475.26元,其他員工捐款680,815.2元;各分行向各地民政機關捐款6,958,999.54元。期間,本行在信用卡服務上率先做出決定,免除四川地區中信信用卡客戶因地震影響而延遲還款所造成的滯納金和利息,隨後又迅速啓動主題為 “13億顆心,同一個
804、願望,只因一家人” 的賑灾活動,號召數百萬中信信用卡持卡人向灾區獻出自己的愛心。在自2008年5月15日到6月12日活動期間,信用卡中心開通捐款熱綫,所有本行信用卡持卡人只要撥打中信信用卡中心的客服熱綫,即可向地震灾區捐款,捐款款項將直接從客戶的信用卡賬戶中扣除。 截至6月12日 (以扣款時間計算) ,持卡人通過中信信用卡捐款超過1,627筆,捐款金額達到326,245.09元人民幣。中信銀行 二零零八年年度報告47第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐與此同時,本行還特為四川地震灾區的重建設計並銷售了一款名為 “中信理財快車之愛心計劃” 愛心理財產品。該產品自2008年5月28日起發行,
805、運作期限為26天,募集資金用於投資優質信貸資產。與以往同類產品不同, “中信理財快車之愛心計劃” 愛心理財產品客戶最終獲取7日通知存款利率的收益,而此收益之外的收益超出部分連同由本行讓渡的管理費、託管費,都將以客戶名義經由中國紅十字總會直接捐贈灾區,所有捐贈款項將用於汶川灾區的灾後重建工作,與捐款一同遞交中國紅十字總會的還有參與愛心計劃客戶的名單。本行迅速開通愛心捐款綠色通道,個人網銀 V5.0、白金社區同時上綫 “愛心捐款” 功能,使用該功能捐款全部免除手續費,並提供固定金額捐款、再次捐款、打印捐款證明、查詢本人捐款記錄、查詢所有捐款記錄等功能,截至2008年5月20日,愛心捐款已經達到46
806、9人次,捐款金額為近17萬元。此外,汶川地震發生後,本行工會第一時間給身處灾區分行發去慰問信,鼓勵灾區員工在黨政領導下,配合有關部門積極組織職工抗震救灾,主動站在前列,為堅持生產、經營一綫的職工服務,為因地震灾害造成困難的職工排憂解難。本行總行領導親臨成都分行進行慰問,從工會經費中向成都分行工會撥款15萬元,用於慰問在地震中受灾人員。其中員工家屬死亡的,每人發放慰問金1萬元;房屋倒塌的,每人發放慰問金5000元,其余用於補助困難員工。向重慶、西安兩家分行工會各發放慰問金5萬元,用於補助困難員工。緊急購買了800余頂帳篷,並速寄至成都分行680頂,重慶和西安分行各40頂。3. 多 種 方 式 參
807、 與 社 會 公 益 活 動(1) 每 年 組 織 職 工 進 行 義 務 獻 血本行總行機關工會和各分行團委、工會每年組織義務獻血工作,身體力行地支援社會公益事業。各分行除了按照本行總行要求積極組織義務獻血以外,還組織參與了諸如騎自行車宣傳環保觀念的活動。(2) 在 全 行 所 有 營 業 網 點 內 開 設 賑 灾 捐 款 “ 綠 色 通 道 ”2008年,在全行所有營業網點內開設 “綠色通道” ,為捐款者提供 “無需排隊” 快速通道,並在抗震救灾期間相應銀監會的要求,免除了所有向慈善機構捐款的滙款手續費。在賑灾發生的第一時間,本行就在網銀系統上開通了在綫捐款功能,並為捐款人士保守隱私。(
808、3) 開 展 “ 加 油 中 國 ! 加 油 2008” 大 型 公 益 活 動2008年,本行與中國青少年發展基金會、上海東方衛視合作開展 “加油中國!加油2008” 大型公益活動,通過 “加油中國!加油2008” 電視節目的綫上推廣和本行510家支行網點的平台推廣, “加油中國!加油2008”活動最終成功為全國14000多所希望小學募得善款5.3億元人民幣,全部用於四川灾區希望小學建設和全國既有希望小學的體育設施的改擴建工作。此項活動在本行的鼎力支持下,創造了希望工程歷史上單項活動募集善款的最高紀錄。4. 支 持 各 種 體 育 賽 事 活 動本行長期以來注重體育比賽對公眾健身的促進作用,
809、大力支持了國內外重大的體育賽事,其中包括中國A1首次汽車大獎賽、中國網球公開賽、中國青少年高爾夫巡迴賽,以及國安足球賽等。本行力求通過公眾對這些精彩賽事的關注,積極引導公眾加強體育鍛煉,提高全民綜合身體素質。中信銀行 二零零八年年度報告48第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐5. 傳 播 金 融 知 識本行一直堅持向社會各界傳播金融知識,進行公眾教育,加強社區宣傳營銷模式。2008年,本行充分利用門戶網站、網頁、廣告牌、宣傳欄及報刊通訊等,面向社會公眾,廣泛開展銀行業務、金融知識和服務品牌的宣傳普及。有組織的開展金融知識進社區活動,加大對廣大居民金融知識的普及推廣。包括在社區設立金融知識
810、宣傳欄、理財講座、社區金融知識問答、社區金融服務聯繫點等等,並由專人負責定期對宣傳欄內容進行更新,收到了良好的效果。社區宣傳的營銷模式立足社區,服務百姓,提高市民的金融素質,引導市民科學理財,提升市民的風險識別和自我保護能力,促進資本市場的穩定運行和健康發展。此外,本行在營業網點和自助網點發放銀行業務或金融知識宣傳冊和宣傳頁,宣傳和引導社會公眾逐步熟悉信用卡、網上銀行、電話銀行等各種自助設備。( 二 ) 塑 造 品 牌 形 象2008年,本行始終堅持以客戶為中心,致力於打造卓越的品牌,通過在產品服務、業務開拓、風險管理和信息技術等方面的改革,切實提高產品質量和服務水平,樹立誠信、穩健、親和、卓
811、越的品牌形象。同時,本行通過自身品牌價值、品牌美譽度和品牌影響力的提升,積極投身於各個層面的社會公益活動,不僅貢獻了顯著的物質力量,也發動社會各方面的力量給予了中國社會公益事業以精神上支持,時時處處體現出了本行長期以來所秉承的 “給您支持的力量” 的企業文化。1. 公 眾 形 象 與 品 牌 建 設本行通過廣告和商業宣傳,以及卓有成效的新聞傳播,正面引導各種媒體準確解讀銀行業各項政策、正確分析本行各項經營數據指標、積極傳播本行經營理念和最新消息,使得本行品牌價值得到了進一步提升,社會影響力進一步擴大。2009年2月,由英國 銀行家 雜誌公佈的 “世界銀行品牌500強” 中,本行以10.43億美
812、元的品牌價值排在第99位,位居百強行列。2008年,本行以加強品牌建設為中心,要求每位員工都要以塑造品牌、傳播品牌和管理品牌為己任,使本行的品牌形象建立在更高的視野、更快的傳播和更強的競爭力之上,以 “建立品牌和傳播品牌並舉,提升品牌知名度和做強品牌實力並舉” 為原則,加快品牌建設的步伐,努力打造具有本行特色的品牌文化,堅持走具有中信特色的品牌建設發展之路。在整體品牌的塑造方面,本行深化和延展了 “支持的力量” 這一品牌理念,以 “給您支持的力量” 增強與公眾的親和力,做公眾信賴的夥伴;以 “信念、信賴和信心” 充分展現本行的品牌力量,強化品牌的內在實力;以具有高度社會責任的公益形象,鞏固本行
813、品牌形象的社會認同感,從而使本行品牌在國內外銀行信譽的競爭和品牌的角逐中,成為具有強大競爭優勢的強勢品牌。中信銀行 二零零八年年度報告49第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐在子品牌建設方面,本行於2005年全面推廣的 “中信貴賓理財” 在2008年繼續整合優化貴賓增值服務體系,先後獲得了新浪網年度 “最佳理財品牌塑造獎” , 理財周報“最佳銀行理財產品設計團隊” 獎, 環球時報“2008讀者最關注的零售銀行” 獎等;本行於2007年推出的公司金融服務品牌 “中信財富階梯” ,通過扎實的品牌推廣工作,其市場影響力和美譽度日益提升,不斷豐富品牌內涵,有步驟、有計劃地推出了 “中信現金管理”
814、 、 “中信投資銀行” 、 “中信同業金融” 等6個子品牌,並先後在19家全國性主流財經媒體和10余家主流網站上進行了強有力的宣傳,並牽頭組織了近20場多種形式的營銷推動活動,2,000多家本行重點目標客戶參加了活動,有效地將品牌推廣、方案推介和核心客戶營銷有機融合,使對公品牌市場影響力和美譽度不斷提升,贏得了行業內外廣泛的贊譽和認可;2007年,本行私人銀行中心成立,作為中信銀行的一個高端服務子品牌,獨家提出的六大私人銀行服務,充分的展示了 “全球視野、國際標準” 的內涵,以管理體制上的優勢、專業人才的優勢、中信集團的金融平台優勢以及境外合作機構的背景優勢,中信銀行的私人銀行服務站在了國際化
815、全球化的高起點上,同時也獲得了國內多家媒體和社會評價機構的廣泛認同;我國銀行業第一個年金產品品牌, “信福年金” 品牌以本行在金融界的優良口碑、中信集團的品牌優勢和本行龐大的公司客戶群為重要依托,發揮中信集團整體資源優勢,形成了開放式的年金業務綜合平台,2009年初,本行在中國銀行業協會托管業務專業委員會成立大會暨第一屆全體會議上當選為7家委員會常委單位之一。2. 市 場 地 位 和 市 場 份 額2008年,本行公司銀行業務存款、貸款的余額和增量均位居中小股份制商業銀行前列,三分之二的分行已成為當地中小股份制商業銀行對公業務主流銀行,並且本行在發展汽車金融業務中實現了國內主流乘用車品牌的全面
816、覆蓋,已成為汽車行業的主流銀行。零售銀行業務的管理資產和儲蓄余額保持穩定增長,儲蓄存款日均余額增量保持在中小股份制商業銀行第二位,理財產品銷售在中小股份制商業銀行中處於領先地位,借記卡跨行交易成功率大幅提升,位居國內商業銀行第三名。國際業務全年進出口收付滙量超過1,000億美元,成為唯一一家進出口收付滙量跨入千億美元俱樂部的中小股份制商業銀行,並且本行市場份額已達5.8%,與貿易項下國際結算量增速均位居中小股份制商業銀行首位。資金資本市場業務繼續保持了外滙做市業務的行業領先優勢,並首次與法國巴黎銀行、花旗銀行、滙豐銀行等一起入選亞太地區 “最佳綜合外滙服務提供商” 前十名,成為唯一一家獲此殊榮
817、的中資銀行。信用卡髮卡量在中小股份制商業銀行中躍居第二位。中信銀行 二零零八年年度報告50第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐六 、提 升 同 業 協 作 ,促 進 行 業 發 展( 一 ) 加 強 同 業 協 作1. 簽 署 社 會 責 任 宣 言2008年9月,在廣西南寧舉辦的 “2008年全國股份制商業銀行行長聯席會議” 上,本行與其他十二家全國股份制商業銀行共同簽署了 全國股份制商業銀行社會責任宣言 ,主要內容包括:深刻認識股份制商業銀行的社會責任,堅持科學發展創造更大價值,依法合規經營維護金融安全和穩定,加強環境保護增進社會公共利益。本行與其他十二家股份制商業銀行共同向社會各界
818、承諾:認真履行宣言,積極主動承擔應盡的社會責任,與社會各界携手推動經濟發展和社會進步,為中國銀行業的進一步崛起,為中國經濟、社會與環境的可持續發展,為和諧社會、小康社會建設,不斷作出新的更大貢獻。2. 協 助 制 訂 行 業 規 範2008年3月,本行協助銀行業協會修改完善 銀行業從業人員離辭職管理工作指引 ,引導商業銀行切實加強從業人員離辭職管理;協助銀行業協會制定 銀行業勞動合同示範文本 ,推動銀行業勞動合同管理的規範化,在保護銀行員工利益的同時有效保護銀行利益及信息資源;修訂 中國銀行業從業人員流動公約 ,進一步細化銀行業從業人員的流動規範,在促進合理流動的同時,加強離辭職管理。2009
819、年1月,由中國銀監會主持召開了 “社會責任國際標準” 研討會,本行與工商銀行、建設銀行、交通銀行、興業銀行、浦發銀行、上海銀行共六家銀行應邀參加了本次會議。會議集中討論了由國際標準化組織制訂 ISO2600社會責任指南 (草案) 的主要內容、對我國銀行業可能的影響以及今後的協調工作。在此次會議上,本行介紹了企業社會責任的踐行情況和編寫情況,同時本行被中國銀監會指定參與研究ISO2600社會責任指南草案第七部分 “組織全面貫徹企業社會責任指南” 的修改意見,本行即組織人員,認真研討,積極配合。3. 建 立 同 業 聯 合 還 款 同 盟2004年8月,本行與廣東發展銀行、深圳發展銀行、民生銀行共
820、同簽訂了 “四行跨行轉賬實現信用卡現金還款服務” 協議,這四家銀行信用卡的持卡人可以在全國各地這四家銀行的近千家營業網點進行人民幣現金還款,很大程度上解決了單個銀行網點數量少帶來的持卡人還款難的問題,免去了持卡人奔波之苦,方便了客戶的需求,這是內地銀行業出現的首個信用卡跨行還款聯盟。2007年11月,本行與建設銀行、招商銀行、深圳發展銀行、光大銀行、民生銀行、上海浦東發展銀行、深圳平安銀行7家銀行在上海地區成為第一批開通借記卡轉賬業務的銀行,客戶只要持有任何一家銀行的借記卡,都可以進行信用卡免費轉帳。截至2008年末,本行通過多行聯合還款渠道,擴大了為客戶服務範圍,為更多的客戶提供了還款便利。
821、中信銀行 二零零八年年度報告51第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐( 二 ) 維 護 金 融 秩 序 ,促 進 行 業 發 展本行始終堅持 “堅持效益、質量、規模的協調發展,追求濾掉風險的利潤,追求穩定增長的市值,努力走在中外銀行競爭前列” 的經營理念,大力加強金融秩序管理,提升金融資源和其他社會資源的凝聚力,有效降低金融風險,構建和維護和諧的金融秩序。1. 切 實 履 行 誠 信 責 任2008年,本行積極遵守有關的法律法規,誠信經營。作為一家上市銀行,嚴格遵循監管機構對上市公司信息披露的監管規定,同時參考國際慣例,建立起完善的信息披露機制。2. 加 強 合 規 管 理 職 能200
822、8年,本行根據中國銀監會 商業銀行合規風險管理指引 的規定,積極倡導合規經營管理理念,推行誠信、正直的行為準則,進一步健全完善合規管理組織體系,大力開展員工合規培訓和教育,堅持合規經營是第一要務、風險控制是本行的最高原則,不斷提高合規風險管理水平。本行初步搭建了由總分行高級管理層、合規管理部門、專兼職合規人員構成的合規管理組織體系。在總行合規審計部內增設合規部;總行各業務條綫設置專兼職合規員,分行按照資產規模設立合規部門或崗位,支行設置專兼職合規人員。同時制訂了 合規政策 、 合規工作管理辦法 、 誠信舉報制度 等一系列合規管理規章制度,明確全行合規風險管理目標。本行積極倡導誠信、正直的行為準
823、則,推行合規經營是第一要務、控制風險是最高原則、認真履行社會責任的合規理念,開展全方位、持續性的合規培訓。樹立合規從銀行高層做起、主動合規、合規人人有責、合規創造價值的理念,通過合規文化宣傳和教育活動,促進員工理解合規重要性,培育合規文化。強化合規風險提示,采取合規會談方式敦促問題整改,防範違規風險。3. 提 升 內 控 管 理 水 平本行已建立由股東大會、董事會、監事會和高級管理層組成的公司治理結構,並在此基礎上建立和形成了一套完整的內部控制體系,形成了對風險進行事前防範、事中控制、事後監督和糾正的內控機制。本行的內部控制管理框架由內部控制決策層、建設執行層、監督評價層三部分組成,並形成由各
824、級行、各職能部門主要領導負責,全體員工共同參與的內控管理架構。本行目前內控制度在內部控制環境、風險識別與評估、主要業務的內部控制措施、信息交流與反饋、監督評價與糾正的方面體現出了較好的完整性、合理性和有效性,能夠為公司經營目標的實現和各項業務的穩健發展提供合理的保證。本行內部審計報告向監事會和董事會完全開放,外部監事和董事會成員可以隨時調閱內部審計報告。本行以有效保證經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整,確保戰略和經營目標的實現為內部控制目標,充分構建內控三道防綫,逐步形成全方位覆蓋、全過程控制的內部控制體系。(1) 完 善 內 部 控 制 環 境本行健全公司治理架構,加強關
825、聯交易規範管理,成立審計與關聯交易委員會,明確職責權限,形成科學有效的制衡機制;完善等級行管理體系和激勵約束機制,穩步推進FTP利潤考核,規範專業技術序列,積極探索多元化分配模式;切實加強內控文化建設,從源頭上提高員工抵禦道德及操作風險的能力;本行已選定知名咨詢企業為合作方,積極組織落實五部委發佈的 企業內部控制基本規範 。中信銀行 二零零八年年度報告52第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐(2) 完 善 風 險 識 別 及 持 續 監 控 手 段信用風險方面,本行全面應用公司客戶信用風險評級系統,啓動公司債項評級與違約風險暴露計量項目、零售評級項目;市場風險方面,完善交易風險和市值報告
826、機制;操作風險方面,加強崗位制衡和職能協調,加強操作風險識別及持續監控能力;流動性風險方面,繼續完善三級備付制度,完善預警機制。(3) 強 化 內 部 控 制 措 施授信方面,本行實行分級授權制度,推進預警系統建設;資金資本市場方面,加強內外部制衡,建立資金交易風險評估和控制系統,完善危機快速反饋機制;會計及櫃檯方面,實現賬務處理集中化、業務流程標準化、風險控制實時化;計劃財務方面,進一步明確債券投資多層級止損授權體系,推進以風險資本回報為導向的考核體系建設;中間業務方面,遵循嚴格的准入制度,完善三級制度體系;計算機信息系統方面,規範應用開發、質量控制、系統運行等各環節。(4) 健 全 內 部
827、 控 制 信 息 交 流 與 反 饋 機 制本行建立健全投資者關係管理制度及配套辦法,加強信息共享與交流,提高監督成果利用率。(5) 健 全 監 督 評 價 與 糾 正 機 制本行組織開展全行內控評價,對全行業務條綫和分行內部控制情況進行檢查、評價和監督;深入推進案件專項治理,全面開展 “六禁” 教育活動,有效杜絕金融案件的發生。中信銀行 二零零八年年度報告53第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐七 、支 持 環 境 保 護 ,建 設 綠 色 銀 行2008年,本行始終服從和服務於國家的宏觀調控政策和產業結構調整政策,支持環境保護和循環經濟發展,關注 “赤道原則” 的發展與變化,堅決杜絕
828、向只顧經濟利益,不顧社會道德和責任的企業,以及不符合國家環保和產業政策的企業授信,實行 “堅持信貸環保合規、建設綠色信貸銀行” 的長期經營發展戰略。 “綠色信貸” 體現着本行的社會責任,也是引導着本行信貸經營業務實現戰略轉型的重要動因。( 一 ) 有 效 運 用 信 貸 杠 桿1. 以 信 貸 項 目 審 核 為 主 要 渠 道 ,努 力 為 環 境 保 護 和 節 約 能 源 做 貢 獻在國家嚴控 “兩高一資” 企業貸款政策出臺後,環保節能的理念在宏觀政策層面提升到了新的高度。抑制高能耗、高污染和資源浪費型、產能過剩型產業擴張,離不開金融、土地、規劃、環保等多個環節,迫切需要產業政策與信貸政
829、策的良性對接,實現銀行與企業更高層次上的互利合作,共同實現經濟結構調整和增長方式的轉變,這不僅有助於宏觀目標的實現,同時也惠及銀行自身的良性發展。(1) 在信貸政策制訂和執行上,始終堅持把支持節能減排、保護環境作為落實國家宏觀調控政策、追求可持續發展、履行社會責任的重要內容。本行切實根據國家陸續出臺的各項產業政策,相應調整鋼鐵、電力等行業的信貸策略,使信貸業務的發展與國家政策導向保持一致。多年來,本行一貫堅持對環境保護型、能源節約型企業提供有力的金融支持,並在制定授信審批政策時明確把環保指標達標作為對大中型客戶授信准入和審批的重要依據,要求貸款項目必須符合國家有關環境保護政策的要求,嚴把准入門
830、檻,防止信貸資金投入存在環保問題的企業,堅持 “環保一票否決制” 。授信審批中堅持四個 “不貸” :一是對未通過環評部門審批的項目不貸;二是對限制類的新建項目和淘汰類項目不貸;三是對 “區域限批” 、 “流域限批” 地區的項目不貸;四是對存在環保違法問題的企業和項目不貸。(2) 在信貸政策中本行明確提出要樹立環保責任,並充分考慮和評估進行業務往來的企業是否會對環境產生不良的影響,明確規定了不予支持的行業和項目,在信貸投資上向環保企業傾斜,在環境治理、綠色工程等方面給予重點支持。2. 從 嚴 控 制 對 高 耗 能 高 污 染 ( “ 兩 高 ” ) 行 業 的 貸 款 投 放2008年,本行認
831、真執行國家建設項目環境保護管理的有關規定,堅持差異化的信貸政策,支持先進產能、淘汰落後產能,嚴格審核項目環境評價、節能評估是否符合國家規定,不斷優化貸款投向。在落實國家宏觀調控政策和節能減排總體計劃方面,本行結合國家產業政策導向和本行實際,及時制定和更新了包括鋼鐵、水泥、電解鋁、焦炭、鐵合金等高耗能、高污染行業的信貸政策。在環保依法規的前提下,提高新建項目的授信准入標準,從嚴控制對這些行業的授信總量,並按照 “有進有退、結構調整” 的原則,對各行業實施客戶分類管理。中信銀行 二零零八年年度報告54第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐上述政策措施的實施,使本行對高耗能、高污染行業的貸款得到
832、了有效控制,貸款結構不斷優化,貸款質量進一步好轉。(1) “ 兩 高 一 剩 ” 行 業 貸 款 余 額 在 公 司 貸 款 總 額 中 的 佔 比 下 降 ,質 量 得 到 提 高2008年,本行對重點 “兩高” 行業授信實行總量控制。要求對鋼鐵、水泥、煉焦、有色金屬等行業的貸款增速控制在平均貸款增速之內。新增貸款主要支持 “兩高” 行業中符合國家產業政策、排名靠前、環保達標且競爭優勢明顯的優質企業。同時,加快退出受宏觀調控影響大、技術落後、環保風險高、利潤率低、競爭力不強以及國家限制類和淘汰類的 “兩高” 企業授信。截至2008年底,本行對鋼鐵、水泥、煉焦、有色金屬等行業的貸款增幅僅為4.
833、57%,遠低於全行平均貸款增速。從存量貸款結構看, “兩高一剩” 行業貸款合計315.6億元,增幅5.8%,比全行對公貸款平均增幅低近10個百分點。本行鋼鐵、水泥、煉焦、鋁冶煉和銅冶煉等 “兩高” 行業貸款不良率1.2%,低於全行平均不良率0.16個百分點。其中,佔 “兩高” 行業貸款比重68.6%的鋼鐵行業,貸款不良率為0.24%,比年初下降0.1個百分點。從新增貸款的結構來看,本行新增貸款的 “兩高” 行業客戶主要是競爭力較強,符合國家宏觀調控政策的優質鋼鐵大中型企業,鋼鐵行業前十大企業集團,核心企業與本行建立授信關係的已有9家。(2) 嚴 格 控 制 “ 兩 高 ” 行 業 貸 款 增
834、長 ,進 一 步 優 化 信 貸 結 構2008年,本行對 “兩高” 行業的授信以維持和結構調整為主。除對本行戰略客戶可給予適度貸款支持外,對其他客戶的授信原則上不再增加。從2008年下半年起,本行對鋼鐵、鐵合金、鋁冶煉、鉛鋅冶煉、銅冶煉、電石、煉焦、造紙和水泥等行業實行授信核准制,上收了分行對上述行業客戶新增授信的審批權。上述行業客戶如確需新增授信,一律上報總行核准。對未通過總行核准的客戶,各分行不得新增授信。總行上收部分行業的項目貸款審批權,對鋼鐵等重點行業授信實施總行核准制,確保 “兩高” 行業貸款的適度投放。(3) 加 大 信 貸 結 構 調 整 力 度2008年,本行堅決退出電力、鋼
835、鐵、建材、電解鋁、鐵合金、焦炭、化工、煤炭等行業落後生產能力企業的授信,使 “兩高” 行業存量客戶做到符合國家政策、本行信貸政策和 “雙優雙主” 的客戶標準。( 二 ) 積 極 支 持 節 能 環 保 企 業 和 污 水 處 理 項 目2008年,本行積極支持、鼓勵中小創新型企業和節能環保等項目,加強對企業防污減排能力的評估,對新增信貸項目實施環保政策合規性審查。1. 積 極 支 持 節 能 環 保 企 業本行積極支持、鼓勵中小創新型企業和節能環保等項目。2008年,本行給予北京市某科技公司2.5億元綜合授信,用於支持其以脫硫技術為主的節能環保技術項目;向北京市某高新技術節能環保企業發放流動資
836、金貸款3,100萬元,貸款企業是集研發、設計、施工安裝和調試運營於一體的科技服務公司,在余熱發電領域擁有一定技術優勢。中信銀行 二零零八年年度報告55第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐2. 大 力 支 持 污 水 處 理 項 目2008年,本行向8個污水處理項目提供授信2.3億元。為瞭解污水處理行業的運行特點和模式,更好地支持污水處理行業,在北京召開了污水處理行業信貸政策座談會,進一步明確了對污水處理行業的信貸政策,為持續支持污水處理項目奠定了堅實基礎。( 三 ) 大 力 建 設 電 子 化 服 務 渠 道2008年,本行采取傳統渠道和電子渠道並重的策略,一方面加快物理網點的建設速度,
837、實行高低櫃改造,優化櫃面業務流程。另一方面,加大對電子渠道的投資力度,積極開發新的服務渠道。電子銀行把傳統的櫃檯業務通過互聯網延伸至企業內部、客戶身邊,將銀行與企業系統、客戶個體等資源有效整合,極大地提高了雙方交易效率,降低了交易成本,順應了綠色辦公潮流。本行電子銀行業務發展快速,客戶群和交易量快速提高,體系建設取得突破,產品不斷更新換代,集中經營平台初顯成效,品牌影響力日益提升。1. 公 司 網 銀本行堅持以 “以客戶為中心、以市場為導向” 的設計理念,從系統架構、渠道建設、產品功能、平台服務、安全控制等方面對公司網銀等電子銀行系統進行改造升級,不斷創新電子銀行產品功能,提升電子銀行系統性能
838、。目前,公司電子銀行已面向客戶推出網上銀行、銀企直聯、支付網關三個服務渠道,內容涵蓋賬戶管理、支付結算等9大類近50項業務服務功能。在不斷完善電子銀行產品的同時,網銀平台還逐步建立了安全中心、下載中心、幫助中心以及客戶服務專區,將網銀相關資料和信息一站展示。截至2008年底,本行公司網銀客戶共計41,090戶,全年交易共計20.4萬筆,交易金額5萬億,較櫃檯渠道賬戶替代率為16.63%,交易筆數替代率為10.54%,交易金額替代率為21.73%。根據權威機構調查,銀行每筆櫃檯交易的成本是3.06元,每筆網銀交易的成本是0.49元,以此測算2008年電子銀行替代櫃檯渠道節約成本共計524.8萬元
839、。本行積極響應海關建設電子化通關作業模式的號召,於2008年6月正式獲得海關總署批准在全行範圍內開展網上付稅擔保業務。網上付稅擔保業務的推出進一步深化了網上付稅業務內含,豐富了網上付稅業務的服務內容,適應了不同類型進出口企業無紙化通關的需求。2008年北京奧運會期間,在業務推廣上也融入了公益環保的理念,本行積極引導客戶使用電子銀行,以 “助力北京藍天計劃” 為主題的綠色網銀營銷活動,通過積分回報等活動引導客戶少出一次門,少用一張紙,多用一次網銀,既能解決奧運期間車輛限行給客戶辦理銀行業務帶來的不便,又能與客戶共同為奧運藍天做貢獻,用實際行動為2008年的中國多創一片藍天。在編寫 現金管理:數字
840、時代的網絡金融服務 書稿時,為家庭貧困的3名大學生提供了勤工儉學機會,讓他們參與資料收集等工作。2. 個 人 網 銀本行致力於打造 “讓客戶用着舒服的網銀” ,2008年,創新引入客戶體驗指標模型開發上綫了新版個人網銀5.0和白金社區網銀。2008年,本行個人網銀 (數字證書) 客戶發展到107.63萬,客戶數是上年的2.43倍,全行個人網銀交易筆數為451.09萬筆,交易量達到683.45億元,是去年全年交易的2.52倍和3.16倍。中信銀行 二零零八年年度報告56第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐新版本自上綫以來,社會評測機構對本行網銀給予了積極評價。先後獲得 “第三方證書突破百萬
841、” 獎、“2008年中國網上銀行最佳客戶體驗” 獎、 “第三方數字證書安全保障最佳網上銀行” 獎、首屆中國電子金融“金爵獎”“最佳網上銀行” 獎、08財經風雲榜 “最佳客戶感受” 獎、第五屆(2008年度)“中國網上銀行客戶最滿意品牌” 。本行積極拓展網上消費商戶,改善網上消費環境,截止2008年末,本行合作網上商戶超過100萬戶,市場覆蓋率95%以上。全行大力拓展網銀繳費項目,新增水、電、氣、話、手機等費用40項。為打造安全的網銀,本行踐行 “中信網銀、安全先行” 理念,在業內首家使用專業的第三方數字證書為客戶交易提供簽名。3. 信 用 卡 網 銀2008年,本行信用卡中心在繼續完善電話、短
842、信、紙質賬單、信用卡網銀等服務渠道的同時,進一步貫徹環保和節能理念,下大力氣發展電子服務渠道,電郵及電子賬單方面,開展收集電郵地址、促動電子賬單使用的系列活動,收到了良好的效果。全年淨新增信用卡網銀客戶數33萬,網銀點擊量每月達370萬人次,月訪問量達20萬人。4. 自 助 銀 行在自助銀行形象規範上,本行制定下發了相關工作指引,組織分行在兩年內完成所有自助銀行形象的統一規範工作。在跨行交易成功率方面,本行在提高系統運行穩定性和實施用卡環境檢查等方面開展的大量工作,借記卡跨行交易成功率排名獲得了明顯提高,基本保持在所有商業銀行中第三名的水平,為銀行卡業務的穩定發展奠定了基礎。截至2008年底,
843、本行自助設備建設管理和服務流程得到提高和優化,已經擁有826家自助銀行,比去年增加98家,全行在用取款機、存款機、存取款一體機等與現金有關的自助設備達2,787台,比去年增加660台。在行式ATM現金交易替代率達到了66.92%,有效緩解了櫃檯壓力。此外,本行還開發了手機銀行,成為繼ATM、互聯網之後銀行開展業務的強有力工具,使本行渠道功能得到進一步豐富,服務能力得到進一步提升。5. 電 話 銀 行本行通過全國統一的電話銀行服務熱綫95558為客戶提供7天/24小時全天候服務。2008年,根據本行客戶的特點,95558電話銀行從提升客戶感受、提供完善服務入手,通過提高系統智能、改善系統結構,實
844、現現代呼叫中心的建設目標。在奧運期間,客服中心開通了奧運外語服務支持,每天24小時不間斷提供中、英、日、韓、德、俄、西班牙語的語言服務;客服中心還選送了13名優秀員工還參加了 “奧運觀眾呼叫中心” 工作。本行客服中心還一直作為本行接待客戶投訴的標準渠道。2008年,本行做到了投訴受理件件有落實有反饋,並定期向全行通報情況,通過流程化,努力作到快速處理、及時反饋,較為成功地將該類事件對銀行的負面影響降到最低程度。中信銀行 二零零八年年度報告57第 五 章 公 司 社 會 責 任 實 踐6. 電 子 票 據2008年3月,本行推出電子票據產品,該產品是對現有銀行承兌滙票產品的電子化創新,旨在滿足大
845、宗物資生產和銷售企業的物流金融需求,特別適合於汽車、鋼鐵、石化、港口等行業客戶。電子票據降低了傳統模式下較高的票據保管、交付成本,提高了企業間票據往來的效率,為企業提供了安全、便捷的票據產品,同時也提高了業務辦理效率,滿足了大型企業集團的票據業務管理需求。( 四 ) 環 保 辦 公2008年,本行倡導節約辦公,在提高銀行辦公信息化水平的同時,着力塑造資源節約型現代企業形象。向員工發出倡議,教育和引導員工從節約每一滴水、每一度電、每一張紙開始,盡量減少污染和浪費,減輕對能源和環境的壓力。1.電 子 化 辦 公在辦公系統建設方面,本行開發建設了全行統一平台的個人辦公系統。2005年起,本行開始建設
846、企業內部信息發佈系統和個人辦公系統。2008年完成了30家分行的推廣上綫工作,實現了總分行之間公文的電子化傳輸、存儲,以及行內各項工作的電子化審批和運轉。系統還集成了即時通訊和短信等多種功能,作為電子化辦公的輔助手段,督促各項工作的有效落實。個人辦公系統的推廣利用是本行辦公方式的重大變革,它不僅實現了無紙化辦公,提高了工作效率而且節約了大量辦公資源,把建立資源節約型和環境友好型社會的國策貫穿在銀行經營工作的始終,在注重發展,努力提高經濟效益的同時,切實擔負起社會責任,樹立良好的企業形象。2. 辦 公 環 境 管 理本行始終提倡為員工創造環保型辦公場所。2008年,本行在對總行辦公樓裝修改造時貫
847、徹了建設節約型機關辦公的要求,有效地推進了節約型機關建設工作。辦公樓的整體照明燈具統一更換成節能燈,衛生間抽水馬桶更換成節水型馬桶、洗手龍頭使用感應式節水龍頭,員工餐廳厨房進行節水改造,將厨房灶台的排風系統升級為更加環保的運水型排風系統,有效地解決了厨房油煙對辦公環境和公共環境空氣的污染。通過一系列系統有效的改造,使總行辦公樓變得更加科技與環保。中信銀行 二零零八年年度報告58第 六 章 公 司 榮 譽2008年,本行獲得了一系列社會榮譽與獎勵。日期頒獎機構獎項名稱2008年1月新浪網2007年理財產品評選活動本行 “中信理財” 品牌獲2007年度 “最佳理財品牌塑造獎”2008年1月搜狐財經
848、金融理財網絡盛典本行公司網銀獲得 “公司網銀卓越創新獎”2008年3月EURO MONEY 舉辦的 “2008年亞太區最佳私人銀行評獎活動”本行獲得 “中國股票組合管理最佳私人銀行獎”2008年4月中 國 外 滙 交 易 中 心(CFETS)公 佈 的2007年度銀行間外滙市場優秀做市商、優秀會員銀行和優秀交易員本行獲 “交易量最大做市商” 、 “做市交易量最大做市商” 、 “最佳交易規範獎” 、 “交易優秀獎” 和 “非美元貨幣交易優秀獎” ;並有3名交易員獲得年度優秀交易員獎2008年4月中國信息化推進聯盟客戶關係管理專業委員會主辦的亞太地區最大規模的 Call Center/CTI/CR
849、M 及相關領域的專業盛會 “中國國際呼叫中心與客戶關係管理大會”本行曹彤副行長榮獲 “2008中國客戶服務傑出領袖獎” 稱號;本行信用卡客戶服務中心獲得“2008年中國最佳呼叫中心” 榮譽稱號2008年5月金融時報 舉辦的 “首屆中國金融業呼叫中心” 評選本行信用卡客戶服務中心榮獲 “金融業最佳客戶服務中心”2008年6月在 香 港 舉 行 的 “亞 太 地 區 傑 出 顧 客關係(CRE)與優質顧客服務質量標準(CSQS)峰會”本行信用卡客戶服務中心獲 “最佳客戶聯絡中心” 和 “最佳顧客體驗” 兩項傑出顧客關係服務大獎2008年6月THE ASIAN BANKER“亞太零售金融服務卓越大獎
850、” 頒獎典禮本行榮膺2008年 “最佳財富管理獎”2008年6月國內主流財經類媒體 21世紀經濟報道 携手西南財經大學信託與理財研究所共同推出的 “金貝獎 2007年度金融理財產品評選”本行公司金融服務品牌 “中信財富階梯” 榮獲“2007年度最佳公司理財品牌” 稱號; “中信理財之新股支支打” 獲得 “年度最佳設計創新理財產品” 獎; “中信理財之錦綉1號” 獲得 “年度最佳收益表現理財產品” 獎; “中信理財之一年期美元股票聯繫型理財產品0718期” 獲得 “年度最佳外幣理財產品” 獎;本行私人銀行獲得“年度中國最具潛力私人銀行獎”中信銀行 二零零八年年度報告59第 六 章 公 司 榮 譽
851、日期頒獎機構獎項名稱2008年6月國內知名專業人才招聘網中華英才網携手中國教育電視臺、騰訊教育頻道、 中國經營報 聯合主辦的 “中國大學生最佳雇主” 評選本行首次榮獲 “金融行業十大最佳雇主” 獎2008年6月證 券 時 報 和 南 方 基 金 聯 合 主 辦 的“2007年度中國上市公司價值百強” 評選活動本行當選 “2007年度上市公司價值百強” 企業2008年6月英國 金融時報 (FT)公佈2008年全球市值500強企業排行榜(FT Global 500)本行首次進入該排行榜就以335.529億美元市值排名第260位,位列上榜的國內股份制銀行第2位2008年7月英國 THE BANKER
852、 雜誌發佈按照一級資本排出的 “世界1000家銀行” 排行榜本行一級資本排名從2007年的第160位升至第77位,躋身國內商業銀行前六位;按總資產排名本行從2007年的127位升至109位2008年7月經濟觀察報 主辦的 “2007年度中國最佳銀行” 評選活動本行榮獲 “2007年度中國最佳現金管理銀行”2008年8月中國 銀行家 雜誌推出 2007中國商業銀行競爭力評價報告本行在2007年全國性商業銀行核心競爭力排名和2007年全國性商業銀行財務評價排名中均獲得第五名;同時本行還獲得該雜誌頒發的“2007最具發展潛力獎”2008年8月中國信息化推進聯盟客戶關係管理專業委員會本行信用卡客戶服務
853、中心各項運營管理項目及績效指標全部超越 全國呼叫中心運營績效標準 的測評要求被授予 “五星級客戶服務中心” 稱號2008年8月國 際 知 名 財 經 雜 誌 THE ASIAN MONEY 在香港發佈了2008年亞太地區最佳現金管理銀行評選結果本行獲得 “中國本土最佳現金管理銀行”2008年8月國 際 知 名 財 經 雜 誌 THE ASIAN MONEY 組織的 “2008年外滙評比(FX POLL 2008)”本行再次被評為中國最佳外滙服務提供商(Best Domestic Providers Of FX Services)中信銀行 二零零八年年度報告60第 六 章 公 司 榮 譽日期頒獎
854、機構獎項名稱2008年9月上海陸家嘴金融論壇本行私人銀行獨家推出的 “核心衛星資產配置理念” 獲得 “2008年最佳金融創新獎” ;本行私人銀行首推的第一款私人銀行專屬產品 “基金專戶” 獲得 “2008年最佳私人銀行理財產品獎”2008年9月年度呼叫中心展會ACCE (Annual Call Center Exhibition)大會本行信用卡客服中心被評為 “全球最佳呼叫中心”2008年9月證券時報 主辦的 “第九屆中國財經證券網站評選” 活動本行公司網銀5.0版榮獲 “銀行類最佳用戶體驗獎”2008年10月中國電子商會呼叫中心與客戶關係管理專業委員會主辦的 “金耳嘜大獎”本行信用卡客戶服務
855、中心榮獲 “中國最佳呼叫中心” 稱號2008年10月中國金融認證中心聯合成員行舉辦的“1100萬 第三方證書突破百萬新聞發佈會”本行獲得第三方證書首家突破百萬的殊榮2008年10月第29屆奧林匹克運動會組織委員會本行95558客戶服務中心被授予 “北京奧運會、殘奧會運行保障突出貢獻單位” 榮譽稱號2008年10月首席財務官 雜誌在京揭曉了 “2008年度中國CFO最信賴的銀行” 評選結果本 行 榮 獲 “2008年 度 中 國CFO最 信 賴 銀 行 大獎” ;同時還獲得 “最佳資產託管獎” 和 “最佳增值服務獎”2008年11月和訊網主辦的 “2008和訊銀行卡發展與營銷論壇暨中國信用卡測評
856、發佈會”本行信用卡榮獲 “最佳發卡銀行獎” ;並同時獲得 “白金卡獎” 、 “金卡獎” 兩項單項獎2008年11月21世紀經濟報道 與全球最大的綜合性品牌咨詢公司Interbrand聯手舉辦的“2008年度中國最佳品牌建設案例評選” 活動本行 “銀證聯名白金卡” 獲得 “中國十大品牌”稱號中信銀行 二零零八年年度報告61第 六 章 公 司 榮 譽日期頒獎機構獎項名稱2008年11月中國銀行業奧運金融服務工作總結表彰大會本行被授予 “中國銀行業迎奧運文明規範服務系列活動組織獎” ;95558客戶服務中心被奧組委授予 “運行保障突出貢獻單位” ;多家分行的奧運服務保障工作得到當地監管部門和政府的肯
857、定和表揚;27家分支機構被中國銀行業協會評為 “2008年度中國銀行業文明規範服務示範單位”2008年11月中國金融認證中心(CFCA)召開的2008年中國網上銀行年會本行網上銀行 (含公司網銀和個人網銀) 榮獲“2008年中國網上銀行最佳客戶體驗獎” 和 “第三方數字證書安全保障最佳網上銀行獎”2008年11月第一財經日報 發起,整合第一財經旗下六大平台共同推出的 “第一財經金融價值榜”本行行長陳小憲當選2008年度金融家;本行獲得 “2008年度發展戰略獎” ; “中信財富階梯” 獲得 “年度公司金融服務品牌獎” ; “中信理財” 獲得 “年度零售金融服務品牌獎”2008年11月21世紀經
858、濟報道 聯合香港中文大學、上海交通大學等研究機構推出的第三屆 “21世紀亞洲金融年會暨2008年亞洲銀行競爭力排名”本行榮獲 “亞洲十佳商業銀行最佳公司業務獎”2008年12月第二屆中國電子金融發展年會暨首屆中國電子金融金爵獎頒獎盛典本行個人網上銀行榮獲 “最佳網上銀行” 獎2008年12月摩根大通銀行本 行 蟬 聯 美 元 清 算“MT202 傑 出 質 量 認證” (Elite Quality Recognition Award U.S. Dollar Clearing)獎項,本行所獲獎項為最高檔即 “傑出質量認證”2008年12月新浪網絡盛典本行獲得 “年度最佳品牌推動獎”2008年12
859、月金融時報 社、中國社會科學院金融研究所共同舉辦的 “中國金融改革開放最具影響力50件大事暨2008中國最佳金融機構排行榜評選”本行榮獲 “年度最佳股份制銀行” 、 “年度最佳風險控制銀行” 、 “年度最佳人民幣理財銀行”獎中信銀行 二零零八年年度報告62第 六 章 公 司 榮 譽日期頒獎機構獎項名稱2008年12月理財周報 發起的 “2008年中國最佳銀行理財產品評選暨首屆中國最受尊敬銀行評選”本行獲得 “年度最受尊敬銀行” 稱號;獲得 “最佳銀行理財產品設計團隊” 獎;獲得 “2008年度最具投資能力私人銀行” 獎2009年1月銀行家 雜誌本行行長陳小憲連續第四次當選 “2008年度中國十
860、大金融人物”2009年1月環球時報 組織的 “2008讀者最關注企業評選” 活動本行榮獲 “2008讀者最關注的零售銀行” 獎項2009年1月華夏時報 社、 投資家 雜誌社共同主辦的 “第二屆華夏機構投資者年會暨華夏理財總評榜金蟬獎頒獎”本行獲得 “2008年最佳私人銀行獎”2009年1月銀行家 雜誌主辦的2008年度 “中國金融營銷獎”本行 “加油! 2008” 公益活動推廣案例獲 “最佳企業社會責任獎” ;信福年金營銷案例、中信國航知音卡案例、香卡案例分別榮獲公司業務類和零售業務類 “金融產品十佳獎”2009年1月2008年度財經風雲榜本行行長陳小憲獲得 “中國傑出銀行家” ;本行獲得中國
861、銀行業傑出服務獎、北京奧運銀行服務獎、最佳投資者關係上市公司、網上銀行測評最佳用戶感受獎;中信理財之穩健財富計劃1號產品獲 “最具投資價值銀行理財產品” ;公司銀行部現金管理獲得 “銀行業營銷獎” ;信福年金獲得年金類最佳品牌獎2009年1月第五屆中國品牌影響力高峰論壇年會本行 “中信小企業成長伴侶” 金融服務品牌榮獲 “第五屆(2008年度) 中國中小企業金融服務十大影響力品牌”2009年1月在國內發行量最大的高爾夫刊物 假日休閑報高爾夫周刊 推出的 “2008高爾夫年度大獎評選” 活動本行榮獲 “年度對高爾夫影響最大品牌” 獎項中信銀行 二零零八年年度報告63第 六 章 公 司 榮 譽日期
862、頒獎機構獎項名稱2009年2月中國外滙交易中心本行再次被評為2008年度全國銀行間債券市場“優秀交易成員” ,同時還獲得 “2008年度全國銀行間市場交易量100強” 、 “2008年度全國銀行間債券市場交易活躍前100名” 、 “2008年度全國銀行間債券市場交易量100強” 、 “2008年度全國銀行間市場交易活躍前100名” 等稱號2009年2月英國 銀行家( The Banker ) 雜誌發佈了 “世界銀行品牌500強” 排名本行品牌以10.43億美元排在第99位2009年2月“第九屆中國房地產發展年會”本行榮獲 “中國最具人氣的房地產金融信貸機構”2009年3月VISA國際卡組織本行
863、信用卡中心榮獲 “2008年度卓越經營獎”中信銀行 二零零八年年度報告64第 七 章 公 司 社 會 責 任 案 例案例: 中信銀行 “加油! 2008” 大型公益活動活動主辦方: 中信銀行 SMG上海文廣集團 (東方衛視) 中國青少年發展基金會 (希望工程)活動時間: 2008年4月8月活動範圍: 全國,重點為北京、上海、青島、瀋陽、天津等奧運城市活動成效: 近3個月內籌集善款5億元一 、活 動 背 景 及 意 義2008年8月8日,第29屆奧運會在北京開幕,但是中國農村小學的孩子們,却還在渴望最基本的體育設施,他們想上最正常的體育課,他們渴望快樂地運動!2008年4月,中信銀行、中國青少年
864、發展基金會、上海文廣新聞傳媒集團共同發起的集公益、奧運、娛樂於一身的大型電視活動 “加油! 2008” 大型公益行動正式啓動,此行動計劃用三個月的時間為希望小學募集不低於3億元的善款,並在北京奧運會開幕前,讓全國14,000余所希望小學能夠正常開設體育課。在 “加油! 2008” 節目播出和活動進行中,5.12汶川大地震突然發生,很多學校倒塌,兒童失學。強烈的使命感和責任感讓中國青少年發展基金會、上海文廣新聞傳媒集團和中信銀行等一致決定借助本次活動為受灾地區的孩子們送愛心、送溫暖。 “加油! 2008” 的節目和活動目標也緊急調整為在隨後的2個多月,動員社會各界尤其是國內各大企業的力量,募集不
865、低於5億元的善款,全部用於地震灾區希望小學重建和失學兒童返學。自1987年成立至今,在短短的21年中,中信銀行在改革開放的春風中誕生,在良好的宏觀經濟環境和國家政策支持下茁壯成長,在發展規模和經營業績上取得了令人矚目的成績,為促進我國社會主義經濟建設發揮了積極的作用。與此同時,中信銀行始終堅持履行社會責任,不斷以利潤回報社會、回報客戶,尤其是在經歷了2005年的成功更名、2006年的股份有限公司成立和2007年的香港和上海兩地成功上市後,中信銀行不斷增強社會責任感和歷史使命感,在實踐中不斷總結經驗,以 “堅持以客戶為中心,塑造誠信銀行;堅持維護股東利益,塑造價值銀行;堅持貫徹國家產業和環保政策
866、,塑造綠色銀行;堅持追求卓越,塑造品牌銀行;堅持和諧發展,塑造人文銀行;堅持回報社會,塑造愛心銀行。” 贏得社會尊重,積極履行社會責任,走具有中信銀行特色的可持續發展之路。“加油! 2008” 大型公益行動主旨符合中信銀行的價值理念,鼎力支持 “加油! 2008” 大型公益行動正是中信銀行具有強大社會責任感的具體體現。特別是在汶川地震灾難後,社會上每一個有良知和愛心的企業和個人都積極投身到社會公益事業中來,社會各界更加關注企業履行社會責任的實際行動,也更加關注灾區孩子們的救助和安置工作, “加油! 2008” 大型公益行動成為了此間唯一一檔在電視上播出的有灾區孩子們參與,並關注他們灾後生活和學
867、習的節目。正是通過這個活動,中信銀行積極調動內部各種資源奉獻企業愛心,動員社會各界樹立公益觀念,為促進我國公益事業的發展貢獻了一份力量。中信銀行 二零零八年年度報告65第 七 章 公 司 社 會 責 任 案 例二 、活 動 亮 點 及 特 色1. 積 極 履 行 社 會 責 任 : 參 與 和 推 廣 公 益 事 業“加油! 2008” 活動主旨的公益性是中信銀行履行社會責任的重要內容之一,尤其是在活動進行中遇到的突發地震灾難,使中信銀行由單純的從自身做起參與公益活動發展為動員社會力量共同參與和推廣的社會性公益活動。從我做起:中信銀行從自身做起,帶頭履行社會責任,充分體現企業公民意識和高度的社
868、會責任感。為使中國農村的孩子們能在奧運之年,擁有最基本的體育設施,中信銀行首先從自身做起,與主辦方共同設計、推廣 “加油! 2008” 大型公益活動,並通過東方衛視節目全程推進。面對突發的特大地震灾難,中信銀行鼎力支持的 “加油! 2008” 活動沒有停止,強烈的使命感讓中信銀行與主辦單位果斷決策、迅速實施、高效率地將活動進行了調整,借助本次活動也為受灾地區的孩子們送上一份愛心與溫暖。在此期間,中信銀行不僅發動全行積極踴躍捐款捐物,在全國500多個網點迅速設立 “抗震救灾捐款專櫃” ,承諾對所有賑灾款項免收手續費,以及相繼推出了網上捐款、刷卡捐獻、愛心理財計劃、信貸政策支持等多項措施。中信銀行
869、網銀5.0和白金社區及時上綫 “愛心捐款” 功能,為中信銀行廣大客戶提供了網銀捐款渠道。截止11月7日,通過中信銀行個人網銀和網上支付的捐款已達到2,680人次,金額累計432,993.54元人民幣。同時,中信銀行還携手中國青少年發展基金會和參與東方衛視節目的小選手 (其中包括汶川地區的孩子) 一同走入希望小學,為孩子們送去了正規的體育用品,與孩子們一起用愛心描繪未來,為孩子們搭建了安全、快樂的體育鍛煉平台。當全國人民逐漸走出地震灾害哀痛,重建家園、恢復生產的時候,中信銀行在全行開展的 “加油!2008”活動推向高潮。奧運期間,中信銀行實現了幫助 “加油! 2008” 活動獲勝小選手到北京看奧
870、運會的承諾,實現了孩子們的奧運夢想!動員社會力量:中信銀行充分運用營業網點等自有資源,使之成為 “加油!2008” 公益活動的推廣陣地,吸引客戶和社會公眾積極參與到 “加油! 2008” 活動和節目中來。活動期間,中信銀行遍布全國的近500多家營業網點成為 “加油! 2008” 公益活動的最主要的推廣陣地。中信銀行對全國網點進行了統一包裝,開設專門的愛心通道、懸掛統一的海報、吊旗等宣傳品、主題廣告片輪播、開展營業廳勸募活動,將 “加油! 2008” 活動的影響力擴充到最大化。不僅如此,中信銀行還先後在上海、青島、瀋陽、天津和北京等奧運項目的城市舉辦了包括營業廳愛心通道、志願者愛心傳遞、愛心手拉
871、手等一系列公益活動,部分分行的員工還親臨東方衛視節目的活動現場,擔當 “加油! 2008” 活動的推廣大使,把一張張心型愛心貼親手貼在進場的觀眾和嘉賓胸前。中信銀行廣泛的宣傳和參與性,激發了全社會的慈善義舉,使更多的公眾參與到這項活動中來。中信銀行 二零零八年年度報告66第 七 章 公 司 社 會 責 任 案 例2. 樹 立 品 牌 形 象 : 開 闢 品 牌 營 銷 新 模 式中信銀行將鼎力支持的 “加油! 2008” 作為2008年企業品牌傳播的主綫,主動與節目主辦方聯手設計、完善、推廣 “加油! 2008” 活動,籌劃了一次完整的以廣告項目為源點的品牌整合傳播,真正實現了從廣告合作到媒體
872、與企業品牌整合、從單純借力到合力造勢的轉變。品牌營銷 (企業層面) :中信銀行為 “加油! 2008” 活動打造整合傳播多平台系統,啓動全行資源,全力支持這項社會公益活動。通過內部資源整合,中信銀行的500余家營業網點實體、對外門戶網站、各種期刊讀物、短信平台系統全部集中在一起,對中信銀行上百萬的企業客戶和數以千萬計的個人用戶進行多媒體的、多元化的、多平台的公益理念推廣。每天到銀行營業網點辦理業務的客戶通過全行統一派發的宣傳物料和展播的電視廣告片和宣傳片更加直觀地瞭解了 “加油! 2008” 活動的意義和目標,通過中信銀行的短信通知平台系統瞭解了活動的最新進展情況,也通過中信銀行網上銀行系統的
873、捐款通道更加便捷地獻上了自己的愛心。另外,中信銀行還利用自身高水平的理財產品設計能力,為客戶量身打造了既能保障客戶收益率,又能為公益事業獻愛心的特殊理財產品,受到了廣大客戶的贊許。同時,中信銀行總行還發動全國各分行的力量,利用各分行在當地的社會影響力配合總行開展走入希望小學、普及金融知識等多種多樣的公益活動。整合營銷 (媒體層面) :在 “加油! 2008” 活動中,中信銀行綜合利用各種廣告資源和公關手段,營造出了全面立體的傳播攻勢。在此次活動中,中信銀行綜合利用包括CCTV黃金資源招標段、常規資源、全國各分行所在地的地方電視媒體、大量的路牌、國航班機上的座椅枕片、官方網站、自購門戶網站等等豐
874、富的媒體進行 “加油! 2008”的主題宣傳。邀請公關公司專門撰寫與活動和品牌相關的新聞稿件並在大眾媒體以及專業媒體上刊發並進行網絡轉載。形成了立體、多元的傳播構架,從而帶來了巨大的聲勢以及社會影響力。此外,活動期間,東方衛視傾全台之力打造 “加油! 2008” ,並最大程度的配合中信銀行進行 “加油!2008” 的宣傳,除全天20余次的贊助商廣告宣傳外,還增加了晚會現場的大量巧妙植入、專屬環節的開闢、花絮節目對於地面活動的全力支持、新聞、娛樂節目等對於中信活動的追踪報道,品牌傳播可謂立體、多元,全天候、全覆蓋。聯動營銷 (三位一體) :中信銀行 (企業) 、青基會 (公益組織) 、東方衛視
875、(媒體) 三方真正實現了無縫隙密切互動,實現了全方位、多元化的聯動營銷,真正體現了廣告行動化的目標。中信銀行在 “加油! 2008” 三位一體的聯動營銷中,開創了業界品牌營銷的新模式。一方面在東方衛視投放了品牌形象廣告,並充分利用自身在央視購買的黃金資源和東方衛視廣告資源投放進行融合,同時以自身網絡和戶外廣告資源作為公益活動的宣傳陣地。另一方面,在東方衛視播出的現場晚會節目中,中信銀行全方位介入活動現場,以大量的軟性植入元素豐富了中信銀行參與社會公益活動的關聯度。最後,在與青基會的全面合作上實現了企業行為與社會主題相結合,使聯動營銷達到了一個新的高度。中信銀行與 “加油! 2008” 的深入合
876、作,以嶄新的品牌營銷模式使愛心得到了傳遞,使公益事業得到了弘揚,也使社會公眾更加全面地認識了中信銀行所一直秉承的價值取向和道德準則。中信銀行 二零零八年年度報告67第 七 章 公 司 社 會 責 任 案 例三 、活 動 形 式 及 傳 播1. 中 信 銀 行 在 5 個 奧 運 城 市 先 後 推 出 “ 愛 心 傳 遞 活 動 ” ,豐 富 綫 下 活 動 內容活動期間,中信銀行先後在上海、青島、瀋陽、天津和北京等奧運城市舉辦了包括營業廳愛心通道、志願者愛心傳遞、愛心手拉手等一系列綫下公益活動,與東方衛視綫上活動形成良性互動,使中信銀行 “給您支持的力量” 的品牌形象內涵借助 “加油! 20
877、08” 得以豐富和深化。即使東方衛視 “加油! 2008” 節目落幕後,中信銀行和青基會共同在各地開展的志願者愛心傳遞活動仍在不斷繼續。在上海,中信銀行開通首家愛心通道。中信銀行選擇了上海首先開展開通 “愛心通道” 活動,活動不但引起了客戶的關注,而且許多行內員工也紛紛捐款。東方衛視專門進行了采訪報道。在瀋陽、天津、北京,中信銀行相繼開展 “愛心傳遞” 活動。繼上海分行之後,中信銀行先後在瀋陽、天津、北京等地逐次展開 “愛心傳遞” 活動,在各地掀起一輪又一輪公益熱潮。在青島,中信銀行與希望小學愛心手拉手。為以實際行動向希望小學的師生獻出愛心,中信銀行青島分行在中國青基會的幫助下,組織客戶和員工
878、子女赴希望小學,與希望小學的師生共同上體育課,向該校捐贈體育用品。中國青少年發展基金會秘書長、共青團青島市委副書記以及來自四川地震灾區的小學生代表共同參加了本次活動。2. 中 信 銀 行 充 分 利 用 銀 行 網 點 的 營 銷 推 廣 作 用中信銀行在銀行品牌傳播中首開先河,將銀行特有的營業網點資源作為媒體平台使用,不僅有效的擴大了 “加油! 2008” 的影響力,而且精准的向核心目標受眾 (現有客戶) 傳達了中信銀行熱衷社會公益、富有社會責任感的企業形象,並進一步提升了內部員工對於企業理念的認同,增加了凝聚力和向心力。3. 中 信 銀 行 環 環 相 扣 的 電 視 廣 告 片 引 導
879、品 牌 傳 播 步 步 深 入中信銀行根據活動期間社會輿論導向的變化,緊扣熱點、分階段安排傳播工作,共拍攝了 共度危難 、重建家園 、 加油! 2008 三條主題廣告,與中信銀行原有的 信字篇 形象廣告共同形成一條較為完善的播出綫,引領電視品牌傳播步步深入。TVC1 共 度 危 難 篇 5月12日,震驚中外的 “汶川地震” 發生了,舉國哀悼中,中信銀行在第一時間高效創意、製作了 共度危難篇 TVC,並在兩天后的5月14日開始在央視和東方衛視投放。靈活高效的應變機制和高效的團隊合作使中信銀行走在了輿論前面,走在了同業的前面。中信銀行 二零零八年年度報告68第 七 章 公 司 社 會 責 任 案
880、例TVC2 重 建 家 園 篇 6月中旬,距汶川地震發生已一月,輿論慢慢開始從 “震痛” 中恢復和清醒過來,工作重心即將轉變到灾後重建。中信銀行迅速創意、製作了 重建家園篇 TVC,並於6月12日替換了 共度危難篇 。TVC3 加 油 ! 2008 篇 7月初,社會輿論漸漸開始由汶川地震轉移到北京2008奧運會的預熱,中信銀行隨即決定用早已拍攝完畢的 加油! 2008篇 替換 重建家園篇 ,以 “加油! 2008” 為主題拍攝的主題廣告,不僅表現了此次大型公益活動的主旨,也為在大眾媒體進行的主題宣傳奠定了傳播基礎。4. 中 信 銀 行 多 綜 合 利 用 各 種 廣 告 資 源 ,營 造 立
881、體 傳 播 攻 勢中信銀行在此次活動中,綜合利用包括CCTV黃金資源招標段在內的所有廣告資源,作為 “加油! 2008”的宣傳陣地,不僅包括CCTV的黃金、常規資源、全國各分行所在地大量的路牌廣告、國航班機上的座椅枕片廣告、官方網站、門戶網站等等豐富的媒體,幾乎一夜之間全部更換為 “加油! 2008” 的主題宣傳。有效策應了品牌宣傳,形成強大的聲勢。“加油!2008” 活動期間,東方衛視傾全台之力打造 “加油!2008” ,並最大程度的配合中信銀行的宣傳,全天20余次的贊助商廣告宣傳,使活動期間的總次數達到了4,015次之多,此外還增加了晚會現場的大量巧妙植入,包括:現場觀眾明星嘉賓粘貼中信銀
882、行加油愛心貼、現場捐贈支票、主持人口播,晚會現場開關板及片尾中信銀行鼎力支持信息、贊助標版及特別節目開關板等軟性植入。專屬環節的開闢、花絮節目對於地面活動的全力支持、新聞、娛樂節目等對於中信活動的追踪報道,使中信銀行的品牌傳播做到了全天候、全覆蓋。四 、活 動 結 論 及 效 果打開G搜索引擎,搜索 “加油” 兩字, “加油! 2008” 高居榜首,搜索結果高達9,100多萬個結果。而搜索 “超級女聲” ,所有的搜索結果總計也就1,700多萬,從中國網民對 “加油! 2008” 的極大關注,也側面證明了 “加油! 2008” 節目的成功。“加油! 2008” 作為中國近年來獲得最大捐款額的單體
883、公益項目(2006年中央電視臺 “圓夢行動” 當年籌款4.5億元;2007年 “春暖2007” 行動9個月籌款4.15億元) ,在短短的近3個月的時間內,在中信銀行的鼎力支持下,共募集善款高達5.37億元,成功幫助灾區的大批失學兒童重返校園和希望小學重建。同時通過東方衛視節目的播放, “加油! 2008” 倡導的公益模式及中信銀行 “給您支持的力量” 的價值理念深入人心。 “加油!2008” 大型公益活動影響的廣泛性為我國公益事業發展譜寫了濃墨重彩的篇章,為奧運獻上了一份意義深遠的大禮,同時也進一步彰顯了中信銀行作為企業公民的社會責任感。五 、第 三 方 評 價2009年1月,在 銀行家 雜誌主辦的2008年度 “中國金融營銷獎” 評選上,本行 “加油! 2008” 公益活動推廣案例獲 “最佳企業社會責任獎” ,是我國商業銀行中三家獲獎銀行之一。設計及印刷: