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1、 上海建工股份有限公司 600170 2006 年年度报告 上海建工股份有限公司 600170 2006 年年度报告 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 1 目录 目录 一、重要提示. 1 二、公司基本情况简介. 1 三、主要财务数据和指标. 2 四、股本变动及股东情况. 3 五、董事、监事和高级管理人员. 7 六、公司治理结构. 10 七、股东大会情况简介. 11 八、董事会报告. 11 九、监事会报告. 15 十、重要事项. 16 十一、财务会计报告. 20 十二、备查文件目录. 73 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 1一、重要提示一、重要提示 1、本公司董事会、监事会
2、及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司全体董事出席董事会会议。 3、普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人徐征,主管会计工作负责人刘国林,会计机构负责人(会计主管人员)丁钢声明:保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介二、公司基本情况简介 1、 公司法定中文名称:上海建工股份有限公司 公司法定中文名称缩写:上海建工 公司英文名称:SHANGHAI CONSTRUCTION CO. , LTD 公司英文名称缩写:S
3、C 2、 公司法定代表人:徐征 3、 公司董事会秘书:尤卫平 电话: 传真: E-mail:scchiina- 联系地址:上海市福山路 33 号 公司证券事务代表:吴正明 电话: 传真: E-mail:scchiina- 联系地址:上海市福山路 33 号 4、 公司注册地址:上海市福山路 33 号 公司办公地址:上海市福山路 33 号 邮政编码:200120 公司国际互联网网址: 公司电子信箱:scchiina- 5、 公司信息披露报纸名称:上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国
4、际互联网网址: 公司年度报告备置地点:上海市福山路 33 号公司证券部 6、 公司 A 股上市交易所:上海证券交易所 公司 A 股简称:上海建工 公司 A 股代码:600170 7、 其他有关资料 公司首次注册登记日期:1998 年 6 月 15 日 公司首次注册登记地点:上海市浦东新区浦东大道 710 号 公司第 1 次变更注册登记日期:2001 年 4 月 19 日 公司第 1 次变更注册登记地址:上海市浦东新区福山路 33 号 公司法人营业执照注册号:38 公司税务登记号码:3305 公司聘请的境内会计师事务所名称:普华永道中天会计师事务所有限
5、公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址:上海市湖滨路 202 号普华永道中心 11 楼 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 2三、主要财务数据和指标三、主要财务数据和指标 (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利润总额 318,145,144.00净利润 253,500,327.00扣除非经常性损益后的净利润 253,837,877.00主营业务利润 599,092,643.00其他业务利润 7,103,982.00营业利润 232,848,529.00投资收益 68,400,509.00补贴收入 17,158,570.00营业外收支净额 -262,464.
6、00经营活动产生的现金流量净额 1,942,557,007.00现金及现金等价物净增加额 1,898,272,094.00 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -397,118所得税影响数 59,568合计 -337,550 - 处置长期股权投资产生的损失 -134,654 - 营业外收入 939,307 - 营业外支出 -1,201,771 非经常性损益的所得税影响数 59,568 合计 -337,550 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币
7、 主要会计数据 2006 年 2005 年 本年比上年增减(%) 2004 年 主营业务收入 21,002,447,173.0018,285,552,415.0014.86 14,165,463,959利润总额 318,145,144.00286,320,707.0011.11 249,734,790净利润 253,500,327.00231,102,185.009.69 208,424,080扣除非经常性损益的净利润 253,837,877.00230,962,371.009.90 210,647,576每股收益 0.350.329.38 0.29最新每股收益 0.35 净资产收益率(%)
8、7.557.17增加 0.38 个百分点 6.68扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率(%) 7.567.09增加 0.47 个百分点 6.75扣除非经常性损益后净利润为基础计算的加权平均净资产收益率(%) 7.577.07增加 0.50 个百分点 6.78经营活动产生的现金流量净额 1,942,557,007.001,621,216,834.0019.82 582,516,103每股经营活动产生的现金流量净2.70 2.2520 0.81上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 3额 2006 年末 2005 年末 本年末比上年末增减(%) 2004 年末 总资产 13,686
9、,984,169.0011,403,412,556.0020.03 9,662,420,443股东权益(不含少数股东权益) 3,357,767,258.003,225,901,060.004.09 3,120,676,025每股净资产 4.674.484.24 4.34调整后的每股净资产 4.674.484.24 4.33 主营业务收入比上年增长 14.86%,主要是本公司当年生产规模扩大;经营性活动产生的现金流量净额较上年增长 19.82%,主要是本年度公司建造的各类建筑数量和合同总金额大幅增加,同时应收帐款的资金回收情况趋于良好所致;总资产比上年增长 20.03%,主要是由于本公司当年生产
10、规模扩大所致. (四)报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位:元 币种:人民币 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 719,298,000.00 1,496,298,653.00334,071,112.00167,035,556.00676,233,295.00 3,225,901,060.00本期增加 4,243,021192,385,588 253,500,327 450,128,936本期减少 167,035,556167,035,556151,227,182 318,262,738期末数 719,298,000.00 1,500,541,67
11、4.00359,421,144.000778,506,440.00 3,357,767,258.00 于 2006 年 12 月 12 日,本公司的合并子公司上海市第一建筑有限公司(以下简称“第一建筑”)与建工集团之全资子公司上海建一实业有限公司(以下简称“建一实业”)签署了受让建一实业持有的上海建工大厦投资发展有限公司(以下简称“建工大厦”)99%的股权的协议。第一建筑初始投资成本与股权转让日其应享有的建工大厦所有者权益份额之间的差额人民币 4,243,021 元确认为资本公积。 根据中华人民共和国公司法、本公司章程及董事会的决议,本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公
12、积金累计额达到股本的 50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。除了用于弥补亏损外,法定盈余公积金于增加股本后,其余额不得少于股本的 25%。本公司 2006 年按净利润的 10%提取法定盈余公积金 25,350,032 元(2005 年提取 10%为 23,110,219 元)。 根据 2005 年 10 月 27 日修订并于 2006 年 1 月 1 日起施行的中华人民共和国公司法和本公司章程及董事会的决议,本公司从 2006 年起不再计提公益金。根据财政部 2006 年 3 月 15 日发布的关于公司法施行后有关企业财务处理问题的通知,本公司截
13、至 2005 年 12 月 31 日止的法定公益金贷方余额人民币 167,035,556 元,转作盈余公积金管理使用。 未分配利润本期增加 253,500,327 元,为当年实现净利润,本期减少 151,227,182 元,其中125,877,150 元为分配 2005 年度红利,另外提取的法定盈余公积为 25,350,032 元。 四、股本变动及股东情况四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股送股公积金转股其他小计 数量 比例(%)一、有限售条件股份 1、国家持股 405,738,000
14、56.41 405,738,00056.412、国有法人持 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 4股 3、其他内资持股 其中: 境内法人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中: 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 405,738,000 56.41 405,738,00056.41二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 313,560,000 43.59 313,560,00043.592、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 313,560,000 43.59 313,560,00043.59三、股份总数 719,298,000
15、100 719,298,000100 有限售条件股份可上市交易时间 单位:股 时 间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说明 2007 年 11 月 8日 35,964,900 369,773,100349,524,900新增可上市交易股份数量均为国有股 2008 年 11 月 8日 2,931,120 366,841,980352,456,020同上 2009 年 11 月 8日 366,841,980 0719,298,000同上 2、股票发行与上市情况 (1) 前三年历次股票发行情况 截止本报告期末至前三年,公司未有增发新股、配售股份等股票发
16、行与上市情况。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 于 2005 年 10 月 19 日, 经上海市国有资产监督管理委员会 关于上海建工股份有限公司股权分置改革有关问题的批复(沪国资委产2005641 号)批准,并经于 2005 年 10 月 31 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过:本公司唯一非流通股股东建工集团向全体流通股股东支付对价股份,使其持有的非流通股股份获得上市流通的权利。建工集团向流通股股东支付对价股份总计 7,956 万股,即每 10 股流通股获得 3.4 股对价股份。 建工集团承诺其股份自股权分置改革方案实施日(2005 年 11月 8 日)起 24 个月内不得上市交
17、易或转让;在前项规定期满后 12 个月内,通过证券交易所挂牌交易上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 5出售股份的数量占本公司股份总数的比例不超过 5%;并且至少在 4 年内保持对本公司的绝对控股(持股比例保持在 51%以上)。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 74,638前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 年度内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 上海建工 (集团)总公司 国有股东 56.41405,738,0000405,738,000 平安保
18、险公司普通保险产品 其他 0.533,795,4350 未知 金鑫证券投资基金 其他 0.312,188,040210,607 未知 全国社保基金108 组合 其他 0.191,335,5721,335,572 未知 顾人祖 其他 0.12857,467218,630 未知 林连芳 其他 0.12840,000840,000 未知 张志宏 其他 0.11807,136139,000 未知 瞿元庆 其他 0.11800,000100,000 未知 吴建滨 其他 0.09649,200-158,930 未知 罗家兴 其他 0.09587,323587,323 未知 前十名无限售条件股东持股情况 股
19、东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 平安保险公司普通保险产品 3,795,435人民币普通股 金鑫证券投资基金 2,188,040人民币普通股 全国社保基金 108 组合 1,335,572人民币普通股 顾人祖 857,467人民币普通股 林连芳 840,000人民币普通股 张志宏 807,136人民币普通股 瞿元庆 800,000人民币普通股 吴建滨 649,200人民币普通股 罗家兴 587,323人民币普通股 林少伟 551,152人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 上海建工(集团)总公司与其他 9 名股东无关联关系或一致行动。本公司未知其他 9 名股东之间的关联关
20、系或一致行动。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 1 上海建工405,738,000 2007 年35,964,900上海建工(集团)总公司在 2005 年 10 月底完成股改时上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 6(集团)总公司 11 月 8日 承诺: 2 2008 年11 月 8日 2,931,120(1)二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份。(2)在前项承诺期期满后的十二个月内,出售股份的数量占上海建工股份总数的比例不超过百分
21、之五。(3)至少在四年内持股比例保持在 51%以上。 3 2009 年11 月 8日 366,841,980 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称:上海建工(集团)总公司 法人代表:蒋志权 注册资本:1,030,000,000 元 成立日期:1994 年 1 月 11 日 主要经营业务或管理活动:上海建工(集团)总公司是经上海市人民政府批准,由原上海市建筑工程管理局所属企事业单位整体改制, 于 1994 年 1 月 11 日设立的国有大型企业, 为国有独资的集团公司,隶属于上海市国有资产管理委员会,经上海市国有资产管理委员会授权,对集团公司所属企业的国有资产进行
22、授权管理。国家外经贸部核准的对外经营和进出口业务,各类建设工程总承包、施工、咨询及配套设备材料、构配件,房地产开发经营及咨询,建筑技术开发转让,机械设备租赁,商贸实业投资经销(除专项规定外)。 (2) 法人实际控制人情况 实际控制人名称:上海市国有资产管理委员会 (3) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 73、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员五、董事、监事和高级管理人
23、员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 单位:股 币种:人民币 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 股份增减数 变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额(万元) 徐 征 董事长 男 46 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 12,54212,542 0 刘国林 副董事长、 副总经理 男 56 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 12,54212,542 0 40.168林锦胜 董事、 总经理 男 46 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 00 0 41.418范忠伟 董事、副总经理 男
24、 54 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 12,54212,542 0 40.168夏 钧 董事、副总经理 男 54 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 12,54212,542 0 53.281肖长松 董事 男 55 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 23,45023,450 0 谭企坤 独立董事 男 66 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 00 0 4.2郑 韶 独立董事 男 59 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 00 0 4.2侯 勤 独立董事 男 48 20
25、04 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 00 0 4.2蒋志权 监事 男 56 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 12,54212,542 0 郭雪林 监事 男 52 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 12,54212,542 0 苏向明 监事 男 44 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 00 0 19.578张香田 监事 男 52 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 00 0 朱忠明 监事 男 49 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 00 0 朱海根
26、 监事 男 56 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 12,54212,542 0 沈维忠 监事 男 50 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 00 0 陆绍机 监事 男 57 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 12,54212,542 0 尤卫平 董事会秘书 男 52 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 12,54212,542 0 20.078丁 钢 财务负责人 男 48 2004 年 6 月30 日 2007 年 6 月30 日 00 0 16.298合计 / / / / / / 上海建工股
27、份有限公司 2006 年年度报告 8董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历: (1)徐 征,研究生(工商管理硕士),教授级高级工程师,曾任上海建工股份有限公司总经理,现任上海建工(集团)总公司总经理、党委副书记、上海建工股份有限公司第三届董事会董事长。 (2)刘国林,大专(基建财务专业),高级会计师,曾任上海建工(集团)总公司总会计师,现任上海建工股份有限公司第三届董事会副董事长、副总经理。 (3)林锦胜,大学(工民建专业),教授级高级工程师,曾任上海建工(集团)总公司总经理助理兼生产经营部经理、副总经理,现任上海建工股份有限公司第三届董事会董事、总经理。 (4)范忠伟,研究生(工
28、商管理硕士),高级政工师,曾任上海建工(集团)总公司党委副书记,现任上海建工股份有限公司第三届董事会董事、副总经理。 (5)夏 钧,大专(党政管理专业),高级经济师,曾任上海建工(集团)总公司总承包部经理,现任上海建工股份有限公司第三届董事会董事、副总经理。 (6)肖长松,研究生(政治学专业),高级政工师,现任上海建工(集团)总公司工会主席、上海建工股份有限公司第三届董事会董事。 (7)谭企坤,大学(城市建设专业),教授级高级工程师,曾任上海地铁建设有限公司董事长,现任上海市建委科技委顾问、 上海地铁建设有限公司顾问, 上海建工股份有限公司第三届董事会独立董事。 (8)郑 韶,硕士(经济学专业
29、),研究员,现任上海市体制改革研究所常务副所长、上海建工股份有限公司第三届董事会独立董事。 (9)侯 勤,大专(会计专业),会计师,曾任上海永信会计师事务所审计部审计、上海中佳永信会计师事务所有限公司业务二部经理,现任上海君宜会计师事务所业务部经理、上海建工股份有限公司第三届董事会独立董事。 (10)蒋志权,研究生(工商管理硕士),高级经济师,现任上海建工(集团)总公司董事长、党委书记、上海建工股份有限公司第三届监事会监事长。 (11)郭雪林,大学(经济管理专业),高级经济师,现任上海建工(集团)总公司纪委书记、上海建工股份有限公司第三届监事会监事。 (12)苏向明,大学(经济管理专业),高级
30、经济师,曾任上海建工(集团)总公司办公室副主任、上海市第七建筑有限公司副总经理,现任上海建工股份有限公司办公室主任、党委办公室副主任、第三届监事会监事。 (13)张香田,大学(经济管理专业),高级经济师,曾任上海建工股份有限公司董事、上海市第一建筑有限公司总经理,现任上海市第一建筑有限公司董事长、党委副书记,上海建工股份有限公司第三届监事会监事。 (14)朱忠明,大专(党政管理专业),高级经济师,曾任上海市工程建设咨询监理有限公司党总支书记、董事长,现任上海市第二建筑有限公司党委书记、董事长、上海建工股份有限公司第三届监事会监事。 (15)朱海根,大专(经济管理专业),高级经济师,曾任上海建工
31、股份有限公司董事、上海市第四建筑有限公司执行董事、总经理,现任上海市第四建筑有限公司董事长、党委书记、上海建工股份有限公司第三届监事会监事。 (16)沈维忠,大学(经济管理专业),高级经济师,曾任上海市第五建筑有限公司总经理、党委副书记,现任上海市第五建筑有限公司董事长、党委书记、上海建工股份有限公司第三届监事会监事。 (17)陆绍机,大学(经济管理专业),高级经济师,曾任上海建工股份有限公司董事、上海市第七建筑有限公司董事长、党委书记,现任上海市第七建筑有限公司董事长、党委书记、上海建工股份有限公司第三届监事会监事。 (18)尤卫平,大学(经济管理专业),高级经济师,曾任上海建工(集团)总公
32、司投资管理处处长、副总经济师,现任上海建工股份有限公司副总经济师、董事会秘书、投资发展部经理。 (19)丁 钢,大学(经济管理专业),高级会计师,曾任上海建工股份有限公司财务负责人,金光纸业(中国)投资有限公司财务,上海建工(集团)总公司资产财务部副经理,现任上海建工股份有限公司财务负责人、资产财务部副经理。 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 9(二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴 蒋志权 上海建工(集团)总公司 董事长、党委书记2001 年 4 月 4日 是 徐 征 上海建工(集团)总公司 董事、总经理、党委副书记
33、2001 年 4 月12 日 是 郭雪林 上海建工(集团)总公司 监事、纪委书记 1999 年 6 月16 日 是 肖长松 上海建工(集团)总公司 董事、工会主席 1994 年 1 月22 日 是 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期 是否领取报酬津贴 张香田 上海市第一建筑有限公司 董事长、 党委副书记 2003年3月26日 是 朱忠明 上海市第二建筑有限公司 董事长、 党委书记 2005年1月28日 是 朱海根 上海市第四建筑有限公司 董事长、 党委书记 2001年9月25日 是 沈维忠 上海市第五建筑有限公司 董事长、 党委书记 2004年9月30
34、日 是 陆绍机 上海市第七建筑有限公司 董事长、 党委书记 2004年5月19日 是 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:董事由董事会考核确定;监事(体外)由所在单位,由上级按年度经济责任状考核确定报酬;高级管理人员,由总经理考核报董事会认可确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:平时按月预发工资,季度考核发奖金,年终按公司效益及责任书结算全年收入,扣除平时发放额,兑现全年收入。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津
35、贴 徐 征 是 肖长松 是 蒋志权 是 郭雪林 是 张香田 是 朱忠明 是 朱海根 是 沈维忠 是 陆绍机 是 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 10(四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 本报告期内公司无董事、监事、高管离任。 六、公司治理结构六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 上市以来,公司严格按照上市公司治理准则、证券法、股票上市规则和中国证监会有关法律法规的要求,不断建立和完善法人治理结构、现代企业制度,规范公司运作,确保和加强公司信息披露的水平,加强投资者关系管理。公司聘请了 3 名独立董事,占董事总人数的三分之一。公司信息披露规范,未发生因披露不规范而受到监管部门
36、批评的情况。目前公司治理结构完善,与中国证监会的有关文件要求没有差异。 报告期内,中国证监会和证券交易所继续加大对上市公司的监管力度,相应出台了一系列的制度、规则。根据监管机构发布的监管条例,公司修改了公司章程,完善了公司重大决策中加强对社会公众股股东权益保护和提高公司决策效率的条款。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次)委托出席(次)缺席(次) 备注 谭企坤 66 郑韶 66 侯勤 65 1 因公出差 独立董事认真参加了公司报告期内的绝大部分董事会,审议了公司 2005 年度报告、2006 年度第一季度报告、2006
37、 年度半年度报告、2006 年度第三季度报告及每个议案的审议,充分发挥了独立董事的作用,维护了公司的整体利益和中小股东的合法利益。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内,公司独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面:公司在组建上市时为避免同业竞争,在业务上已经独立于控股股东,业务结构完整,自主经营。 2、人员方面:公司在劳动、人事及工资管理等方面独立,公司总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人等高级管理人员没有在控股股东单位任职的情况,并且均在本公司领取报酬。 3、资
38、产方面:公司拥有独立的生产系统及配套设施,公司的采购和施工管理系统由公司独立拥有。 4、机构方面:公司设立了健全的组织机构体系,董事会、监事会等内部机构独立运作,不存在与控股股东职能部门从属关系。 5、财务方面:公司拥有独立的财会部门,并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度,独立在银行开户并独立依法纳税。 (四)高级管理人员的考评及激励情况 公司高级管理人员向董事会负责,由董事会实施考核评价。董事会制定的各项年度生产经营指标经股东大会批准后作为考核目标,董事会对公司高级管理人员进行年度考评和激励。 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 11七、股东大会情况简介七、股东大会情况简介 (一
39、)年度股东大会情况 1、公司于 2006 年 6 月 26 日召开 2005 年度年度股东大会。决议公告刊登在 2006 年 6 月 27 日的上海证券报、中国证券报。 (1)股东大会的通知、召集、召开情况: 公司关于召开 2005 年度股东大会的通知刊登于 2006 年 5月 27 日出版的上海证券报、中国证券报,并于 2006 年 6 月 26 日在本公司第一会议室召开2005 年度股东大会。出席该次大会的股东及股东授权代表共 33 人,所代表的有表决权的股份数为406,744,384 股,占公司总股本的 56.55%。 (2)股东大会通过的决议及披露情况:本次股东大会 审议通过了上海建工
40、股份有限公司 2005 年度董事会工作报告、上海建工股份有限公司 2005 年度监事会工作报告、上海建工股份有限公司独立董事 2005 年度述职报告、上海建工股份有限公司 2005 年度财务决算和 2006 年度财务预算报告、上海建工股份有限公司关于修改公司章程的报告、续聘普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司 2006 年度审计机构的议案、上海建工股份有限公司 2005 年度利润分配方案、上海建工股份有限公司关于 2006 年度日常关联交易预计的报告、关于设立上海建工股份有限公司第三届董事会战略发展委员会、董事会审计委员会、董事会酬薪与考核委员会的报告。 公司年度股东大会决议公告已于 20
41、06 年 6 月 27 日刊登在上海证券报、中国证券报上。 八、董事会报告八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1.报告期内公司经营情况的回顾 2006 年,建筑行业又迎来一个发展年,公司在董事会的领导下,按照年初确定的各项目标任务狠抓落实,以深化改革为动力,以集约管理为重点,公司经营层和全体员工锐意进取,开拓创新,公司生产经营任务全面超计划完成,取得了良好的业绩,继续保持了发展的势头,主要表现在: (1)建筑施工主业有了新的发展。报告期内,公司实现主营业务收入 21,002,447,173 元人民币,比上年同期增长 14.86%,公司全年新接工程项目数 1000 个, 面积为 694.9
42、万平方米;新签主营业务合同 2899344 万元人民币,新签合同额比上年同期增加 13.48 %。新接市政工程数 88 只,合同额 313300 万元,新签合同额比上年同期增加了 50.61 % ;新接外地工程数 58 只,合同额 238008 万元,新签合同额比上年同期增加了 35.92 %;新接装饰工程数 239 个,合同额 243,392 万元,新签合同额比上年同期增加了 6.78 %,拓展了市场,增强了主业。 (2)市重点工程建设全面达到了节点考核的要求。公司承建的上海重大工程均如期完成或提前达到节点考核目标。确保了重大工程建设顺利推进。 (3)公司基础设施投资开始显现效益。公司投资控
43、股的同三高速公路(上海段)2006 年运营实现赢利,在今年运营中该项目的车流量通行费收入又有增加;2006 年达到 18,073.38 万元,比上年增长32.39%,全年实现利润 3,754.21 万元,标志该投资项目投资收益良好。 (4)质量安全管理有新的提高。公司围绕质量创优目标,注重事先策划和过程管理,全年工程质量检验一次合格率 100%,获建设工程鲁班奖 4 个,“国家优质工程奖”2 个,“中国市政金杯示范工程”1 个,“全国用户满意工程”3 个,30 个工程获上海市白玉兰奖,4 个工程获上海市市政工程金奖等,至此,近十年来公司获奖数量居全国省市级建工企业之首 。 2. 对公司未来发展
44、的展望 公司未来的发展将以科学发展观为统领,努力提升“两个能力”(总承包能力、总集成能力),实现“两个拓展”(拓展产业链、拓展跨地区经营),以保持公司健康、平稳、较快发展的良好势头。 (1)抓住市场机遇,努力抢占市场制高点。公司将紧紧抓住上海全面启动“世博”项目的机遇,在磁浮工程、交通枢纽、越江工程、轨道交通、地下空间、高层建筑等方面取得更大的市场份额。 (2) 加大调整力度, 形成区域经营新优势。 公司将进一步提高沪外市场在公司经营结构中的比例,把巩固“长三角”、开拓“珠三角”、瞄准环渤海经济区作为国内市场开拓的重点。 (3)整合各种资源,探索集成管理新机制。公司将进一步整合现有的资源要素,
45、提高资源使用效上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 12率,推进管理创新。 (4)严格过程管理,确保工程建设全面受控。公司将根据主营业务日益扩大的需要,从前期策划、资源调度、技术保障、过程控制、人才支撑等各个环节上作好充分准备,以确保工程建设的顺利进行。 (5)完善管理模式,提高企业经济运行质量。公司将进一步加强投标管理,提高经营工作质量;规范管理流程,强化项目成本控制;加大管理力度,严控工程分包风险;强化资金管理,确保资金回收和安全;坚持科学领先,提高科技创新水平。 3. 执行新企业会计准则后,公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况 (1)2006
46、 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则)的金额取自本公司按照企业会计准则和企业会计制度 (以下简称“现行会计准则”)编制的 2006 年度会计报表(包括 2006 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2006 年度合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表)。上述 2006 年度会计报表业经普华永道中天会计师事务所审计,并于 2007 年 3 月 23 日签发了普华永道中天审字(2007)10007 号的无保留意见审计报告。相关的编制基础和会计政策参见本公司2006 年度会计报表。 (2)可供出售金融资产 根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计
47、准则第十四条规定,划分为可供出售金融资产的,应当在首期执行日按照公允价值计量,并将帐面价值与公允价值的差额调整留存收益。本公司持有的上市公司流通股及法人股应划分为可供出售金融资产, 并按2006年12月31日的公允价值计量,其与帐面价值的差额,增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 9,604,978 元。 (3)所得税 根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第十二条规定,企业应当按照企业会计准则第 18 号所得税的规定,在首次执行日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂 时性差异的所得税影响进行追溯调整,并将影响金额调整留存收益。本公司根据应收款项的账面价值小于计税基础的
48、差额和可供出售金融资产的帐面价值大于计税基础的差额分别计算递延所得税资产和负债,由此增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 36,266,608 元。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率(%) 主营业务收入比上年增减(%)主营业务成本比上年增减(%) 主营业务利润率比上年增减(%) 分产品 一般民用建筑 5,711,182,590 5,358,995,0326.1731.6435.25 减少 2.51 个百分点 30层至50层民用建筑 1,476,402,848 1,366,64
49、9,3607.4334.8335.04 减少 0.15 个百分点 50 层以上民用建筑 999,498,881 941,814,0785.7791.6092.51 减少 0.45 个百分点 工业建筑 1,260,962,443 1,190,031,9235.63-9.18-6.94 减少 2.28 个百分点 市政建筑 2,175,359,529 2,076,850,1644.53-13.66-13.47 减少 0.21 个百分点 公共设备建筑 4,263,843,912 3,951,069,2407.34-1.78-2.14 增加 0.34 个百分点 建筑装饰工程 557,094,252 49
50、2,669,82611.5629.9830.05 减少 0.05 个百分点 总承包工4,219,351,710 4,148,888,4131.6725.6324.57 增加 0.83 个百上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 13程 分点 建造合同收入小计 20,663,696,165 19,526,968,0365.5014.8515.62 减少 0.63 个百分点 石料销售收入 90,046,366 63,274,36229.73-6.21-3.65 减少 1.87 个百分点 公路运营收入 180,733,815 117,653,08334.9032.3910.50 增加 12.90
51、 个百分点 其他 67,970,827 38,488,98643.3710.406.87 增加 1.87 个百分点 合计 21,002,447,173 19,746,384,4675.9814.8615.49 减少 0.52 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减() 华东地区 21,002,447,17314.86 本公司及其附属子公司(除新开元和同三高速外)的业务范围主要从事建筑工程总承包、施工、设计装饰。因新开元和同三高速的主营业务收入对本公司及其附属子公司的合并报表而言并不重大,且由于本公司及其附属子公司的收入主要来自中国国
52、内,其资产亦位于中国国内,本公司及其附属子公司仅于一个地域内经营业务,因此于 2006 年度,本公司及其附属子公司并未编制分部报告。 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 6,463.26 元,比上年增加 5,363.26 元,增加的比例为 487.56%。 投资额度增加主要是公司为获得固定的经营场所、减少公司房屋租赁费用支出、提高公司资产获利能力,公司下属之第一建筑了建工集团下属之建一实业的收购上海建工大厦投资发展有限公司 99%的股权。 本次交易成交价格以建工大厦公司评估确认的净资产价值为基数乘以 99%股权计算为 6,463.26 万元人民币。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主
53、要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 上海建工大厦投资发展有限公司 办公楼的租赁服务 99 股权投资 1、募集资金使用情况 报告期内,公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 报告期内,公司无非募集资金投资项目。 (四)公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内,公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 (1)、公司于 2006 年 3 月 23 日召开第三届董事会第十次董事会会议,公司 2005 年年度报告及摘要、公司 2005 年年度利润分配预案、决定召开公司 200
54、5 年度股东大会的有关事项。决议公告刊登在 2006 年 3 月 24 日的上海证券报和中国证券报。 (2)、公司于 2006 年 4 月 24 日召开第三届董事会第十一次董事会会议,公司 2006 年第一季度报上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 14告。 (3)、公司于 2006 年 5 月 25 日召开第三届董事会第十二次董事会会议,公司 2005 年度董事会工作报告 、 公司 2005 年度财务决算报告和 2006 年度财务预算报告 、 公司续聘审计机构的议案 、关于修改公司章程的议案、关于公司 2006 年度日常关联交易预计的预案、关于设立上海建工股份有限公司第三届董事会战略发
55、展委员会、董事会审计委员会、董事会酬薪与考核委员会的报告、关于召开公司 2005 年度股东大会的议案。决议公告刊登在 2006 年 5 月 27 日的上海证券报和中国证券报。 (4)、公司于 2006 年 8 月 22 日召开第三届董事会第十三次董事会会议,2006 年中期报告及其摘要。 (5)、公司于 2006 年 10 月 26 日召开第三届董事会第十四次董事会会议, 公司 2006 年第三季度报告。 (6)、公司于 2006 年 12 月 12 日召开第三届董事会第十五次董事会会议,关于受让上海建工大厦投资发展有限公司股权的议案。决议公告刊登在 2006 年 12 月 13 日的上海证券
56、报和中国证券报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内,公司董事会根据公司法、证券法和公司章程等有关法律、法规的要求,严格按照股东大会的决议和授权,认真执行股东大会通过的各项决议内容。 公司 2005 年度利润分配执行情况: 公司 2005 年度股东大会审议通过的公司 2005 年度利润分配方案为:以公司 2005 年末总股本 719,298,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.75 元(含税)。该项利润分配工作,已于 2006 年 8 月 16 日执行完毕。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经普华永道中天会计师事务所有限公司审计, 公司 2006 年实现税后
57、利润为 253,500,327 元。 根据公司章程规定,提取 10%法定盈余公积 25,350,032 元后,可供股东分配的利润为 228,150,295 元。加上历年积余未分配利润 676,233,295 元以及扣除当年分配 2005 年度股利 125,877,150 元, 累计共有未分配利润 778,506,440 元。 经公司董事会讨论通过,提出 2006 年利润分配预案为:以公司年末总股本 719,298,000 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.50 元(含税),预计分配利润 107,894,700 元,尚余 670,611,740元,结转下一次分配。公司结存的公积金
58、不在本次转增股本。 本次利润分配和资本公积金转增股本预案需提交 2006 年度股东大会审议。 九、监事会报告九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 1、 公司于 2006 年 3 月 23 日召开第三届监事会第八次会议,审议通过了 公司 2005 年年度报告及其摘要;公司 2005 年度利润分配预案的议案。 2、 公司于 2006 年 4 月 24 日召开第三届监事会第九次会议,审议通过了 公司 2006 年第一季度报告 。 3、公司于 2006 年 5 月 25 日召开第三届监事会第十次会议,审议通过了上海建工股份有限公司 2005年度监事会工作报告;关于上海建工股份有限公司章程的议案报告;
59、上海建工股份有限公司2005 年度财务决算和 2006 年度财务预算报告;上海建工股份有限公司关于 2006 年日常关联交易协议的报告;上海建工股份有限公司关于聘请普华永道中天会计师事务所有限公司为本公司 2006年度审计机构的议案报告。 4、 公司于 2006 年 8 月 22 日召开第三届监事会第十一次会议,审议通过了 公司 2006 年中期报告及其摘要。 5、公司于 2006 年 10 月 26 日召开第三届监事会第十二次会议,审议通过了公司 2006 年第三季度报告。 6、 公司于 2006 年 12 月 12 日召开第三届监事会第十三次会议,审议通过了 关于受让上海建工大厦投资发展有
60、限公司股权的议案。 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 15 报告期内,在股东大会的授权下,监事会根据有关法律、法规,切实履行公司章程赋予的职责,通过参加股东大会、列席董事会,对公司提供的有关资料进行审议和监督,对公司长期发展规划、重大发展项目、公司财务状况和公司董事、高级管理人员的行为进行了监督,保证了公司健康有序地发展。 对公司 2006 年度的工作,监事会发表如下意见: 1. 监事会认为 2006 年公司能够严格执行国家法律、法规,按上市公司的规范程序运作。公司的董事、高级管理人员在执行公司章程、履行职责、遵纪守法、维护股东权益等方面是尽职尽责的,能按股东大会和董事会的决议认真执
61、行,没有发现上述人员违反法律法规、公司章程或损害公司及股东利益的行为。 2.监事会对检查公司财务情况的独立意见 监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查,认为本公司比较注重公司的内部控制制度,在公司经营和决策,尤其是资金管理、投资管理、财务管理、合同管理、财产处置等各个重要环节上已建立了较为完整、合理、有效的内部管理制度,并且正在有效实施和不断完善,不存在显著的薄弱环节和风险隐患。2006 年公司的财务核算体制健全,会计事项的处理、全年报表的编制及公司执行的会计制度符合有关制度的要求,财务报告中的主营业务收入、利润总额等数据是真实的。 3.监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况
62、的独立意见 报告期内,公司无募集资金实际投入情况。 4.监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 报告期内,公司无出售资产情况,公司董事会、监事会在 2006 年 12 月 12 日通过 关于受让上海建工大厦投资发展有限公司股权的议案,同意公司为获得固定的经营场所,适当减少公司房屋租赁费支出,增强公司资产的获利能力,提高公司可持续发展的能力而受让上海建工大厦投资发展有限公司股权。受让价格以经上海市国有资产监督管理委员会审核备案的资产评估报告净资产核定的评估价值为基数乘以股权为定价依据,受让价格为 4,950 万元人民币。该项资产无涉及诉讼、仲裁或司法强制执行及其他重大争议事项。 5.监事会对公司
63、关联交易情况的独立意见 报告期内,公司的关联交易的价格是公平的,未发现损害公司利益的情况。 6.监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 本年度,会计师事务所出具了无保留意见审计报告,审计报告真实、客观、准确地反映了公司财务情况。 7.监事会对公司利润实现于预测存在较大差异的独立意见 报告期内,公司未作盈利预测。 十、重要事项十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 1、收购资产情况 1)、2006 年 12 月 12 日,本公司向公司控股股东上海建一实业有限公司购买上海建工大厦投资发展有限公司 99%d 的股权,评估
64、价值为 6,528.55 万元,实际购买金额为 6,463.26 万元。本次收购价格的确定依据是上海市国有资产监督管理委员会审核备案的资产评估报告净资产核定的评估价值为基数乘以股权为定价依据,该事项已于 2006 年 12 月 13 日刊登在中国证券报、上海证券报上。获得固定的经营场所,适当减少公司房屋租赁费支出,增强公司资产的获利能力 可以获得租赁收益。 已于 2006年 12 月 12 日完成 (1) 上海建工大厦投资发展有限公司是在上海市工商行政管理局浦东新区依法登记的有限责任公上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 16司。该公司于 2006 年 6 月 10 日成立,经营范围为:
65、实业投资,物业管理,园林绿化,投资管理及咨询(涉及许可经营的凭许可证经营)。该公司注册资本为 5,000 万元人民币,现有股东 2 家,其中:建一实业公司出资 4,950 万元,持有该公司 99%的股权;上海建工投资有限公司出资 50 万元,持有该公司 1%的股权。 (2)建工大厦公司占有不动产“建工大厦”办公楼。据房地产权证(沪房地浦字2006第 064139和 064471 号)所载:该办公楼的地址位于浦东福山路 33、35 号,占地面积 8,696 平方米;该办公楼竣工于 1997 年,建筑层高 27 层,另有 2 层地下室;建筑面积合计 49,245.25 平方米。该办公楼的评估价值为
66、 43,020.65 万元人民币,折每平方米建筑面积均价为 8736 元。 (3) 建工大厦公司以“建工大厦”办公楼的租赁服务为主营业务。 办公楼可租赁面积为 48,651.67平方米,目前,已经出租的面积为 43,333 平方米,出租率为 89%。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 (1)、购买商品、接受劳务的重大关联交易 单位:元 币种:人民币 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金额的比例(%) 关联交易结算方式 市场价格 关联交易对公司利润的影响 材料公司 采购货物 市场价格 440,770,8902.23开票结
67、算 构件制品公司 采购货物 市场价格 112,711,5860.57开票结算 建工物资公司 采购货物 市场价格 66,223,4930.34开票结算 设备安装公司 分包工程 市场价格 501,911,4022.54开票结算 机械施工公司 分包工程 市场价格 223,209,1691.13开票结算 基础工程公司 分包工程 市场价格 209,573,4281.06开票结算 1)、本公司向母公司控股子公司材料公司采购货物。 2)、本公司向母公司控股子公司构件制品公司采购货物。 3)、本公司向母公司控股子公司建工物资公司采购货物。 4)、本公司向母公司控股子公司设备安装公司分包工程。 5)、本公司向母
68、公司控股子公司机械施工公司分包工程。 6)、本公司向母公司控股子公司基础工程公司分包工程。 1、1998 年 4 月 22 日,本公司分别与上海市安装工程有限公司、上海市机械施工有限公司、上海市基础工程公司签订工程分包协议书。根据协议书规定:上述三家公司并不当然成为工程分包商,本公司可根据其他工程承建单位的报价确定分包商, 但在同等报价条件下选择上述三家公司作为分包商,并需逐笔签订有关工程分包合同。分包工程费用结算根据双方逐笔签订的分包合同约定的方式进行。 2、1998 年 4 月 22 日,本公司分别与上海建工材料工程有限公司、上海市建筑构件制品有限公司签订预拌商品混凝土供应协议和建筑构件制
69、品供应协议。根据协议规定,上述 2 家公司向本公司提供的辅助生产产品价格不得高于 2 家公司向其他企业供应价格或市场价格,否则本公司可选择向其上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 17他供应商采购。各方需对具体采购事项逐笔签订有关供应合同。合同价款结算根据双方逐笔签订的供应合同约定的方式进行。 定价政策和定价依据 对于上述分包工程关联交易一般是参照政府有关部门颁布的相关工程综合预算定额, 以及当时人、 机、物的市场价进行计算后确定。 根据本公司与关联公司的协议书规定,上述关联公司并不当然成为工程分包商,本公司可根据其他工程承建单位的报价确定分包商, 但在同等报价条件下选择上述公司作为分包
70、商, 并需逐笔签订有关 工程分包合同。 由于建筑材料及预制件的数量、品种及规格繁多,其市场价格随供求关系上下浮动,且无法准确地求证市场价格,因此本公司无法详细披露交易价格与市场价格的比较。本公司采购上述产品一般采用竞价方式,关联公司向本公司提供的辅助生产产品价格不得高于关联公司向其他企业供应价格或市场价格,否则本公司可选择向其他供应商采购。公司与上述关联公司采购产品需对具体采购事项逐笔签订有关供应合同。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项 。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 1)、 建一实业将建工大厦租赁给建工股份, 该资产涉及的金额为 1,166,666 元。 租赁
71、的期限为 2006年 1 月 1 日至 2006 年 6 月 30 日。 2)、建工大厦投资公司将建工大厦租赁给建工股份,该资产涉及的金额为 2,086,803 元。租赁的期限为 2006 年 7 月 1 日至 2006 年 11 月 30 日。 (七)担保情况 本年度公司无担保事项。 (八)委托理财 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 1.2006 年 10 月,本公司下属的上海市第四建筑有限公司与上海轨道交通杨浦线发展有限公司签订了浦江镇公共交通配套工程 (一标) 杨思路车站、 凌兆路车站土建工程施工承包合同, 合同金额为 10500万元。 2.2006 年 10 月 19 日
72、, 本公司下属的上海市第二建筑有限公司与无锡新万房地产有限公司签订了无锡万科东郡项目一段工程施工总承包合同,合同金额为 13972 万元。 3.2006 年 11 月 10 日, 本公司下属的上海市第一建筑有限公司与上海临港新城投资建设有限公司签订了临港城投建设大厦新建工程施工总承包合同,合同金额为 14290 万元。 4.2006 年 11 月 30 日, 本公司下属的上海市第五建筑有限公司与上海东苑美墅置业有限公司签订了千墅项目一期工程施工总承包合同,合同金额为 13500 万元。 5.2006 年 11 月,本公司下属的上海市第七建筑有限公司与上海港城开发(集团)有限公司签订了临港新城综
73、合服务楼工程施工总承包合同,合同金额为 11692 万元。 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 18 6.2006 年 11 月,本公司下属的上海市第七建筑有限公司与上海机场(集团)有限公司、上海机场建设指挥部签订了上海浦东国际机场扩建工程后续配套项目南进场路地道及配套工程(飞行区北标段)施工总承包合同,合同金额为 21580 万元。 7.2006 年 12 月,本公司下属的上海市第七建筑有限公司与上海水产大学签订了上海水产大学临港新校区一期图文信息中心工程施工总承包合同,合同金额为 10431 万元。 (十)承诺事项履行情况 原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
74、 股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注 上海建工(集团)总公司 所持有的股份自股改结束获得上市流通权之日起,二十四个月内不通过证券交易所挂牌交易出售股份。在前项承诺期期满后的十二个月内,通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占上海建工股份总数的比例不超过百分之五。2. 上海建工(集团)总公司至少在所持有股份获得上市流通权之日起的四年内保持对上海建工的绝对控股(持股比例保持在 51%以上)。 良好 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内,公司未改聘会计师事务所,公司原聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构,截止上一报告期末,该会计师事务所已为本公司提供了 9 年审计服务。
75、公司现聘任普华永道中天会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。拟支付其年度审计工作的酬金共约1,500,000 元。 (十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内本公司、公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 (十三)其它重大事项 1)、报告期内公司无其他重大事项。 (十四)公司内部控制制度的建设情况 公司制定了董事会议事规则、监事会议事规则、资产管理若干规定、投资者关系管理工作制度,并于 2006 年 8 月修订了公司章程。 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 19十一、财务会
76、计报告十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经普华永道中天会计师事务所有限公司注册会计师柯镇洪 郑杰审计, 并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告审计报告 普华永道中天审字(2007)第 10007 号 上海建工股份有限公司全体股东: 我们审计了后附的上海建工股份有限公司(以下简称“贵公司”)以及合并子公司(以下简称“贵集团”)会计报表,包括 2006 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2006 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合并及母公司现金流量表以及会计报表附注。 一、管理层对会计报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制会计
77、报表是贵公司和贵集团管理层的责任。这种责任包括: (1)设计、实施和维护与会计报表编制相关的内部控制,以使会计报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报; (2)选择和运用恰当的会计政策; (3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对会计报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对会计报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序,以获取有关会计报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的会计报表重
78、大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与会计报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价会计报表的总体列报。 我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,贵公司和贵集团上述会计报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制,在所有重大方面公允反映了贵公司和贵集团 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 普华永道中天会计师事务所有限公司 中国注册会计师:柯镇洪 郑杰 中国上海湖
79、滨路 202 号普华永道中心 11 楼 2007 年 3 月 23 日 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 20(二)财务报表 资产负债表资产负债表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 上海建工股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产:流动资产: 货币资金 5,022,509,6303,126,316,0181,375,080,770 989,282,123短期投资 应收票据 5,938,8451,740,000 应收股利 应收利息 应收账款 1,809,323,0001,697,672,27545
80、,800,847 69,026,961其他应收款 255,194,913195,856,705147,823,922 344,511,217预付账款 153,527,85434,751,488 应收补贴款 存货 2,302,253,4842,190,095,30616,476,117 1,666其中:工程施工 2,052,881,7921,979,664,45116,474,407 待摊费用 21,13221,779 一年内到期的长期应收款 129,248,500129,248,500129,248,500 129,248,500一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 9,678
81、,017,3587,375,702,0711,714,430,156 1,532,070,467长期投资:长期投资: 长期股权投资 171,882,584174,857,5132,745,590,849 2,714,169,035长期债权投资 长期投资合计 171,882,584174,857,5132,745,590,849 2,714,169,035其中:合并价差(贷差以“-”号表示,合并报表填列) 其中:股权投资差额(贷差以“-”号表示,合并报表填列) 固定资产:固定资产: 固定资产原价 3,730,711,4073,303,107,005102,399,842 100,698,301减
82、:累计折旧 759,137,691655,702,09675,209,086 62,750,494固定资产净值 2,971,573,7162,647,404,90927,190,756 37,947,807减:固定资产减值准备 固定资产净额 2,971,573,7162,647,404,90927,190,756 37,947,807工程物资 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 21在建工程 1,758,6862,385,977 固定资产清理 固定资产合计 2,973,332,4022,649,790,88627,190,756 37,947,807无形资产及其他资产:无形资产及其他资
83、产: 无形资产 65,920,07471,667,23240,723,609 41,713,167长期待摊费用 2,016,3351,914,468 其他长期资产 70,143,62384,902,787 无形资产及其他资产合计 138,080,032158,484,48740,723,609 41,713,167长期应收款 725,671,7931,044,577,599618,968,800 748,217,300递延税项:递延税项: 递延税款借项 资产总计 13,686,984,16911,403,412,5565,146,904,170 5,074,117,776负债及股东权益:负债及
84、股东权益: 流动负债:流动负债: 短期借款 应付票据 应付账款 2,584,738,9351,762,710,842205,959,037 141,323,061预收账款 5,162,911,7764,252,243,788682,589,965 777,038,789其中:工程结算 5,122,265,6614,192,354,036682,589,965 777,038,789应付工资 656,348943,026 应付福利费 30,106,10272,916,3587,302,439 10,501,463应付股利 应交税金 149,510,03997,767,63654,072,023
85、41,309,759其他应交款 8,138,3936,219,1871,557,635 1,433,884其他应付款 860,082,472347,630,112837,655,813 876,609,760预提费用 029,400 预计负债 一年内到期的长期负债 122,157,800122,123,000 一年内到期的长期应付款 7,328,0009,328,000 其他流动负债 流动负债合计 8,925,629,8656,671,911,3491,789,136,912 1,848,216,716长期负债:长期负债: 长期借款 960,000,0001,080,000,000 应付债券
86、长期应付款 11,570,00011,570,000 专项应付款 1,402,9851,764,985 递延收入 其他长期负债 长期负债合计 972,972,9851,093,334,985 递延税项:递延税项: 递延税款贷项 负债合计 9,898,602,8507,765,246,3341,789,136,912 1,848,216,716少数股东权益(合并报表填列) 430,614,061412,265,162 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 22所有者权益(或股东权益):所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 719,298,000719,298,000719,298
87、,000 719,298,000减:已归还投资 实收资本(或股本)净额 719,298,000719,298,000719,298,000 719,298,000资本公积 1,500,541,6741,496,298,6531,500,541,674 1,496,298,653盈余公积 359,421,144334,071,112359,421,144 334,071,112其中:法定公益金 0167,035,5560 167,035,556减:未确认投资损失(合并报表填列) 未分配利润 778,506,440676,233,295778,506,440 676,233,295拟分配现金股利
88、外币报表折算差额(合并报表填列) 股东权益合计 3,357,767,2583,225,901,0603,357,767,258 3,225,901,060负债和股东权益总计 13,686,984,16911,403,412,5565,146,904,170 5,074,117,776公司法定代表人:徐征 主管会计工作负责人:刘国林 会计机构负责人:丁钢 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 23利润及利润分配表利润及利润分配表 2006 年 1-12 月 编制单位: 上海建工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 合并 母公司 项目 合并 母公司 本期数 上年同期数 本期数 上年同期
89、数 一、主营业务收入 21,002,447,17318,285,552,4155,208,262,033 5,500,127,416减:主营业务成本 19,746,384,46717,097,234,9605,137,798,737 5,472,081,467主营业务税金及附加 656,970,063558,638,3911,878,071 2,375,060二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 599,092,643629,679,06468,585,225 25,670,889加:其他业务利润(亏损以“-”号填列) 7,103,9828,343,181 减: 营业费用 管理费用 399,
90、768,879423,220,48568,447,460 23,129,180财务费用 -26,420,783-7,889,646-11,031,547 -10,687,476三、营业利润(亏损以“-”号填列) 232,848,529222,691,40611,169,312 13,229,185加:投资收益(损失以“-”号填列) 68,400,50960,579,809249,107,641 231,578,598补贴收入 17,158,5702,885,0055,669,700 营业外收入 939,307734,70449,562 39,332减:营业外支出 1,201,771570,21
91、76,515 2,051四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 318,145,144286,320,707265,989,700 244,845,064减:所得税 46,293,52651,074,24412,489,373 13,742,879减:少数股东损益(合并报表填列) 18,351,2914,144,278 加:未确认投资损失(合并报表填列) 五、 净利润 (亏损以“-”号填列) 253,500,327231,102,185253,500,327 231,102,185加:年初未分配利润 676,233,295617,228,698676,233,295 617,228,698其他
92、转入 六、可供分配的利润 929,733,622848,330,883929,733,622 848,330,883减:提取法定盈余公积 25,350,03223,110,21925,350,032 23,110,219提取法定公益金 23,110,219 23,110,219提取职工奖励及福利基金(合并报表填列) 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 904,383,590802,110,445904,383,590 802,110,445减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 125,877,150125,877,150125,877,150
93、125,877,150上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 24转作股本的普通股股利 八、未分配利润(未弥补亏损以“-”号填列) 778,506,440676,233,295778,506,440 676,233,295补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人:徐征 主管会计工作负责人:刘国林 会计机构负责人:丁钢 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 25现金流量表现金流量表 2006 年 1-12 月 编制单位: 上海建工
94、股份有限公司 单位:元 币种:人民币 附注 项目 合并母公司 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量:一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 21,773,953,019 5,136,113,679收到的税费返还 17,196,056 5,669,700收到的其他与经营活动有关的现金 356,339,363 313,511,459经营活动现金流入小计 22,147,488,438 5,455,294,838购买商品、接受劳务支付的现金 18,496,893,630 4,929,062,070支付给职工以及为职工支付的现金 552,195,933 47,308,368支
95、付的各项税费 705,445,366 142,904,199支付的其他与经营活动有关的现金 450,396,502 179,167,601经营活动现金流出小计 20,204,931,431 5,298,442,238经营活动产生的现金流量净额 1,942,557,007 156,852,600二、投资活动产生的现金流量:二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 429,321,100 129,248,500其中:出售子公司收到的现金 收购子公司收到的现金 63,621,181 取得投资收益所收到的现金 65,559,554 217,303,125处置固定资产、 无形资产和其他长期资产
96、而收回的现金 4,183,142 73,075收到的其他与投资活动有关的现金 51,548,257 11,114,784投资活动现金流入小计 614,233,234 357,739,484购建固定资产、 无形资产和其他长期资产所支付的现金 286,700,341 2,742,310投资所支付的现金 49,500,000 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 336,200,341 2,742,310投资活动产生的现金流量净额 278,032,893 354,997,174三、筹资活动产生的现金流量:三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 1,721,000 其中:
97、子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,721,000 借款所收到的现金 30,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 31,721,000 偿还债务所支付的现金 150,000,000 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 203,890,100 125,877,150其中:支付少数股东的股利 2,266,250 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 26支付的其他与筹资活动有关的现金 148,706 148,706其中: 子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 354,038,806 126,025,856筹资活动产生的现金流量净额
98、 -322,317,806 -126,025,856四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,898,272,094 385,823,918补充材料补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量:1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 253,500,327 253,500,327加:少数股东损益(亏损以“-”号填列) 18,351,291 减:未确认的投资损失 加:计提的资产减值准备 23,646,269 1,211,543固定资产折旧 133,537,729 13,469,333无形资产摊销 5,747,158 989,558长期待摊费用摊销 698,133 其他长期
99、资产摊销 143,427,466 待摊费用减少(减:增加) 647 预提费用增加(减:减少) -29,400 处理固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 155,352 -43,047固定资产报废损失 财务费用 24,259,722 -11,114,784投资损失(减:收益) -68,400,509 -249,107,641递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -112,158,178 -16,474,451经营性应收项目的减少(减:增加) -315,531,932 223,352,860经营性应付项目的增加(减:减少) 1,835,352,932 -58,931,0
100、98其他(预计负债的增加) 经营活动产生的现金流量净额 1,942,557,007 156,852,6002不涉及现金收支的投资和筹资活动:2不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况:3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 5,021,405,842 1,375,006,017减:现金的期初余额 3,123,133,748 989,182,099加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,898,272,094 385,823,918公司法定代表人:徐征 主管会计
101、工作负责人:刘国林 会计机构负责人:丁钢 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 27合并资产减值准备明细表合并资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 上海建工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 行次 期初余额 本期增加数因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 期末余额 一、坏账准备合计 1 240,228,84823,646,269 263,875,117其中:应收账款 2 229,880,35719,340,754 249,221,111其他应收款 3 10,348,4914,305,515 14,654,006二、短期投资跌价准备合计 4
102、其中:股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中:库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中:长期股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中:房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中:专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 240,228,84823,646,269 263,875,117公司法定代表人:徐征 主管会计工作负责人:刘国林 会计机构负责人:丁钢 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 28母公司资产减值准备明细
103、表母公司资产减值准备明细表 2006 年 1-12 月 编制单位: 上海建工股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 行次 期初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 期末余额 一、坏账准备合计 1 30,523,4561,211,543 31,734,999其中:应收账款 2 29,582,983950,915 30,533,898其他应收款 3 940,473260,628 1,201,101二、短期投资跌价准备合计 4 其中:股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中:库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 其中:长期
104、股权投资 11 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 其中:房屋、建筑物 14 机器设备 15 六、无形资产减值准备合计 16 其中:专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总 计 21 30,523,4561,211,543 31,734,999公司法定代表人:徐征 主管会计工作负责人:刘国林 会计机构负责人:丁钢 按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益: 单位:元 币种:人民币 净资产收益率(%) 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业
105、务利润 17.8417.870.83 0.83营业利润 6.936.950.32 0.32净利润 7.557.560.35 0.35扣除非经常性损益后的净利润 7.567.570.35 0.35上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 29 新旧会计准则股东权益差异调节表新旧会计准则股东权益差异调节表 重要提示 项目 注释 项目名称 金额 1 三(1) 2006 年 12 月 31 日合并股东权益(现行会计准则) 3,357,767,258 2 三(2) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以及可供出售金融资产 9,604,978 3 三(3) 所得税 36,266,608 4 二
106、 上述第 2 项至第 14 项所涉及的调整归属于少数股 东权益的部分 435,771 5 二 2006 年 12 月 31 日现行会计准则下少数股东权益 的余额的归入新会计准则下的股东权益 430,614,061 2007 年 1 月 1 日合并股东权益(新会计准则) 3,834,688,676 股东权益调节表 单位:元 币种:人民币 项目 注释 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则) 3,357,767,2581 长期股权投资差额 其中:同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
107、 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中:同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 9,604,9789 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 36,266,60814 少数股东权益 431,049,83213 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益(新会计准则) 3,834,688,676公司法定代表人:徐征 主管会
108、计工作负责人:刘国林 会计机构负责人:丁钢 编制目的 本公司于 2007 年 1 月 1 日起开始执行新会计准则。为分析并披露执行新 会计准则对上市公司财务状况的影响,中国证券监督管理委员会于 2006 年 11 月颁布了“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 30知”(证监发2006136 号,以下简称“通知”),要求公司按照企业会计准则 第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定,在 2006 年度财 务报告的“补充资料”部分以差异调节表的方式披露重大差异的调节过程。 编制基础 本差异调节表系根据企业会计准则第 38 号首次
109、执行企业会计准则 第五条至第十九条中所要求的追溯调整和通知的有关规定、结合本公司的 自身特点和具体情况,以 2006 年度合并财务报表为基础,并依据重要性原 则编制。 此外,本差异调节表第 2 项至第 14 项所涉及的调整金额均不包括归属于少 数股东权益的部分,该部分在差异调节表中单列项目反映。2006 年 12 月 31 日现行会计准则下少数股东权益的余额归入 2007 年 1 月 1 日新会计准则 下的股东权益,也在差异调节表中单列项目反映。 主要项目附注 1、 2006 年 12 月 31 日股东权益(现行会计准则)的金额取自本公司按照企 业会计准则和企业会计制度 (以下简称“现行会计准
110、则”)编制的 2006 年度会计报表(包括 2006 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债 表、2006 年度合并及母公司利润表、合并及母公司利润分配表和合 并及母公司现金流量表)。上述 2006 年度会计报表业经普华永道中天 会计师事务所审计,并于 2007 年 3 月 23 日签发了普华永道中天审字 (2007)10007 号的无保留意见审计报告。相关的编制基础和会计政策 参见本公司 2006 年度会计报表。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融 资产 根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第十四条 规定,划分为可供出售金融资产的,应当在首期
111、执行日按照公允价值 计量,并将帐面价值与公允价值的差额调整留存收益。本公司持有的 上市公司流通股及法人股应划分为可供出售金融资产,并按 2006 年 12 月 31 日的公允价值计量,其与帐面价值的差额,增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 9,604,978 元。 3、 所得税 根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第十二条 规定,企业应当按照企业会计准则第 18 号所得税的规定, 在首次执行日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂 时性差异的所得税影响进行追溯调整,并将影响金额调整留存收益。 本公司根据应收款项的账面价值小于计税基础的差额和可供出售金融 资产的帐面价值
112、大于计税基础的差额分别计算递延所得税资产和负 债,由此增加 2007 年 1 月 1 日留存收益 36,266,608 元。 公司概况 上海建工股份有限公司 (以下简称“本公司”) 是经上海市人民政府沪府199819 号文批准, 依据 中华人民共和国公司法,由上海建工(集团)总公司(以下简称“建工集团”)作为独家发起人,对其原所属的总承包分公司(建工集团属下的内部独立核算部门)、上海市建筑装饰工程有限公司、上海市建工设计研究院、上海市第一建筑工程公司、上海市第二建筑工程公司、上海市第三建筑发展总公司、上海市第四建筑工程公司、上海市第五建筑工程公司、上海市第七建筑工程公司、上海市第八上海建工股份
113、有限公司 2006 年年度报告 31建筑工程公司(以下合称“九家全资子公司”)的资产及负债进行重组,并采用募集方式向社会公开发行 A 股 150,000,000 股而设立的股份有限公司,于 1998 年 6 月 15 日取得由上海市工商行政管理局颁发的营业执照。本公司于 1998 年 6 月 23 日在上海证券交易所上市。九家全资子公司的公司名称注册为上海市建筑装饰工程有限公司(“装饰”)、上海市建工设计研究院有限公司(“设计院”)、上海市第一建筑有限公司(“一建”)、上海市第二建筑有限公司(“二建”)、上海市第三建筑有限公司(“三建”)、上海市第四建筑有限公司(“四建”)、上海市第五建筑有限
114、公司(“五建”)、上海市第七建筑有限公司(“七建”)和上海市第八建筑有限公司(“八建”)。 依本公司 2003 年 4 月 7 日董事会决议, 一建和四建以吸收合并的方式分别吸收合并三建和八建 (“合并”)。合并完成后,延用一建和四建的名称,三建和八建注销其法人资格,其资产、债务和权益分别由合并后的一建和四建承继。 上述合并完成后,本公司的全资子公司由九家变为七家。 本公司及七家全资子公司主要从事建筑工程总承包、施工、设计、装饰及国内贸易业务。本公司一控股子公司湖州新开元碎石有限公司(“新开元”)主要从事石料开采及混凝土加工制造。本公司另一控股子公司上海同三高速公路有限公司(“同三高速”)主要
115、从事同三国道(上海段)高速公路的投资、建设、运行、养护、维修和管理。 于 2004 年 4 月 26 日, 本公司与一建共同投资组建了上海建工中环线建设有限公司 (“中环线建设”) ,中环线建设的注册资本为人民币 420,000,000 元,其中:本公司出资人民币 378,000,000 元,占注册资本的 90%;一建出资人民币 42,000,000 元,占注册资本的 10%。中环线建设主要从事上海市中环线(浦西段)A2.7 标万荣路铜川路高架 BT 工程的投资、建设管理。 本公司、七家全资子公司,控股的新开元、同三高速和中环线建设合称为“本集团”或“本公司及其附属子公司”。 (三)公司主要会
116、计政策、会计估计和会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度: 本会计报表按照国家颁布的企业会计准则和企业会计制度编制。 2、会计年度: 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币: 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础记账基础和计价原则: 本公司及其附属子公司的记账基础为权责发生制。 资产于取得时按实际成本入账; 如果以后发生减值,则计提相应的资产减值准备。 5、外币业务核算方法: 外币业务按业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币入账。于资产负债表日以外币为单位的货币性资产和负债,按该日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币,所产生的折
117、算差额除了和固定资产购建期间因 专门外币资金借贷相关的汇兑损益按资本化的原则处理外,直接作为当期损益。 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 326、现金及现金等价物的确定标准: 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的银行存款,现金等价物是指持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额、价值变动风险很小的投资。 7、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为:对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时,如债务单位已撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足等,确认为坏账,并冲销已提取的相应坏账准备。 坏账的核算方法:公司的坏账核算采用备抵法,期末公司对应收款项(包括应收账款
118、和其他应收款)按账龄分析法计提坏账准备, 坏账准备在对应收款项的回收可能性作出具体评估后计提。本公司及其附属子公司对回收有困难的应收款项,结合实际情况和经验相应专项计提坏账准备,对于其余的应收款项按当期期末余额的 5%计提一般坏账准备。 账龄分析法 帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内(含 1 年) 5512 年 101023 年 20203 年以上 505034 年 10010045 年 1001005 年以上 100100 8、存货核算方法: 本公司及其附属子公司的存货包括主要材料、结构件、周转材料、低值易耗品、机械配件等。存货于取得时按实际成本入账。存货的领
119、用或发出时的成本按加权平均法核算。低值易耗品在领用时一次性摊销。 期末存货按成本与可变现净值孰低计量。对存货成本高于可变现净值的,按可变现净值低于存货成本部分提取存货跌价准备;对于长期积压或借出及发出后无法收回的存货,本公司及其附属子公司根据实际情况作出估计后提取专项跌价准备或核销,跌价准备或核销均计入当期损益。 9、长期投资核算方法: 长期投资包括本公司对子公司、联营企业的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投资。 子公司是指本公司直接或间接拥有其 50%以上(不含 50%)的表决权资本或者是有权决定其财务和经营政策的被投资单位; 联营企业一般是指本公司占该企业表决权资本总额的 20%以上(
120、含 20%)至 50%以下(不含 50%)、或对其财务和经营决策有重大影响的被投资单位。 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或按投出非现金资产的账面价值加上相关税费入账。本公司对子公司和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算;对其他准备持有超过一年的股权投资采用成本法核算。 2003 年 3 月 17 日前发生的长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,采用直线法按 10 年摊销。2003 年 3 月 17 日后发生的长期股权投资采用权益法核算时,初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额,作为资本公积;初始投资成本大于应享有被投资单
121、位所有者权益份额的差额,采用直线法按 10 年摊销。 采用权益法核算时,投资损益按应享有或应分担的被投资企业当年实现的净利润或发生的净亏损的份额确认,在被投资企业宣告分派股利时相应冲减长期股权投资。采用成本法核算时,投资收益在被投资企业宣告分派股利时确认。 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 33长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值时,按可收回金额低于长期投资账面价值的差额,计提长期投资减值准备。 如果有迹象表明以前年度据以计提减值准备的各种因素发生变化,使得该项投资的可收回金额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转
122、回。 10、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法: (1) 固定资产计价和折旧方法: 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一年,单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐,并从其达到预定可使用状态的次月起,采用直线法(年数平均法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下: 类 别 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 30 5 3.2 机器设备 10 5 9.5 运输设备 5-8 5 11.9-19 办公设备及其他设施 2-8 5 11.9-47.5 公路路基 25 5 4 其他与公路有关的固定资产
123、 8 5 12.5 固定资产包括为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器与设备以及与同三国道(上海段)高速公路有关的固定资产等。与同三国道(上海段)高速公路有关的固定资产包括公路路面及构筑物、公路路基、公路安全设施、公路收费设施、通讯及监控设施等。 购置或新建的固定资产按取得时的成本作为入账价值。对本公司及其附属子公司在改制时进行评估的固定资产,按其经国有资产管理部门确认后的评估值作为入账价值。 同三国道(上海)段高速公路的路面及构筑物的折旧采用工作量法计提。在计提折旧时,以同三高速经营期限(25 年)内同三国道(上海)段高速公路的预测总标准车流量和
124、公路路面及构筑物的固定资产入账价值为基础,计算每标准车流量应计提的折旧额(“单位折旧额”),然后按照各会计年度实际标准车流量与单位折旧额计算各会计年度应计提的折旧。其他固定资产折旧采用直线法并按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。如已对固定资产计提了减值准备,则按该固定资产的账面价值及尚可使用年限重新确定折旧率和折旧额。 发生固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入营业外收入/支出。 固定资产的修理及维护的支出于发生时计入当期费用。固定资产的重大改建、扩建、改良及装修等发生的后续支出,在使该固定资产可能流入企业的经济利益超过了原先的估计时,予以资
125、本化;重大改建、扩建及改良等发生的后续支出按直线法于固定资产尚可使用年限期间内计提折旧,装修支出按直线法在预计受益期间内计提折旧。 (2) 减值准备的计提方法: 期末对固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项固定资产账面价值可能超过其可收回金额时,本公司及其附属子公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。 如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化,使得该资产的可收回金额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值
126、。 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 3411、在建工程核算方法: 在建工程指正在兴建中或安装中的资本性资产,以实际发生的支出作为工程成本入账。成本的计价包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价、安装费用,还包括在达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时,转入固定资产并开始计提折旧。 如果有迹象或环境变化显示单项在建工程账面价值可能超过其可收回金额时,本公司及其附属子公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。如果有迹象表明以前年度据以计提资产减值准备的各种因素发生变化,使得该资产的可收回金
127、额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。 12、无形资产计价及摊销方法: 无形资产包括土地使用权、 体育场包厢使用权和矿产资源开采权, 以成本减去累计摊销后的净额列示。 土地使用权按照实际支付的价款作为实际成本, 并采用直线法按 50 年摊销。 体育场包厢使用权和矿产资源开采权按实际支付的价款入帐,并分别按预计 使用年限和开采年限平均摊销。 期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。如果有迹象或环境变化显示单项无形资产账面价值可能超过其可收回金额时,本公司及其附属子公司将对该项资产进行减值测试。若该单项资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。 如
128、果有迹象表明以前年度据以计提资产减值的各种因素发生变化,使得该资产的可收回金额大于其账面价值,减值准备在以前年度已确认的减值损失范围内予以转回。转回后该资产的账面价值不超过不考虑减值因素情况下计算的资产账面净值。 13、开办费、长期待摊费用摊销方法: 长期待摊费用包括已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用,按预计受益期间分期平均摊销,并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 14、借款费用的会计处理方法: 借款以实际收到的金额入账。因借款所产生的辅助费用,于发生当期确认为费用。 为购建固定资产而发生专门借款所产生的利息、折溢价摊销、辅助费用及外币汇兑差额等借款费用,在资产支出及借款费
129、用已经发生、并且为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时,开始资本化,计入该资产的成本。当购建的固定资产达到预定可使用状态时停止资本化,以后发生的借款费用计入当期损益。 借款费用中的每期利息费用, 按当期购建固定资产累计支出加权平均数与相关借款的加权平均利率(该特定借款的利率), 在不超过当期专门借款实际发生的利息费用和折溢价摊销的范围内, 确定资本化金额。 其他借款发生的借款费用,于发生时确认为当期财务费用。 15、收入确认原则: 建造合同收入 本公司及其附属子公司(除装饰、新开元和同三高速外)在建造合同的结果能够可靠估计时,根据完工百分比法在资产负债表日确认建造合同收入和费用。
130、合同完工进度按已完成的工作量占预计总工作量的比例确定。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时具备下列条件: - 合同总收入能够可靠地计量; - 与合同相关的经济利益能够流入本公司及其附属子公司; - 在资产负债表日合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定 ;及 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 35- 为完成合同已经发生的合同成本能够清楚地区分并且能够可靠地计量,以便实际合同成本能够与以前的预计成本相比较。 当建造合同的结果不能可靠地估计,本公司及其附属子公司根据能够收回的实际合同成本确认建造合同收入,合同成本在其发生的当期确认为费用。建造合同预计总成本超过预计总收入的预计
131、损失确认为当期费用。 装饰采用完工法确认劳务收入,即在劳务已完成,与提供劳务相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠计量时确认劳务收入。 产品销售收入 新开元的产品销售收入于产品的主要风险和报酬转移给购货方时确认,通常产品发出即视作主要风险和报酬已转移。 通行费收入 经营公路的通行费收入根据上海市高速公路联网结算收费中心提供的数据并于收取时予以确认。 利息收入 按存款的期间和实际收益率计算确认。 经营租赁收入 采用直线法在租赁期内确认。 16、成本和费用确认原则: 本公司及其附属子公司在生产经营过程中所发生的各项费用,以实际发生数计入成本、费用。凡应当由本期负担而尚未支出的费用,作
132、为预提费用计入本期成本、费用;凡已支出,应当由本期和以后各期负担的费用,作为待摊费用,分期摊入成本、费用。在生产过程中所耗用的各种材料,按实际耗用数量和采购单价计算,计入成本、费用。成本核算对象、成本项目以及成本计算方法一经确认,不能随意变更。合理划分期间费用和成本的界限,期间费用直接计入当期损益,成本计入所生产的产品、提供劳务的成本。 17、所得税的会计处理方法: 本公司及其附属子公司企业所得税费用的会计处理采用应付税款法,当期所得税费用按当期应纳税所得额及税率计算确认。 18、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法: 合并会计报表包括本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表,
133、系根据中华人民共和国财政部财会字(1995)11 号文关于印发合并会计报表的暂行规定及相关规定编制。 从取得子公司的实际控制权之日起,本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润纳入合并;从丧失实际控制权之日起停止合并。本公司和子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以抵销。在合并会计报表中,少数股东权益指纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本公司及其附属子公司所拥有的部分。 当纳入合并范围的子公司与本公司采用的会计政策不一致, 且由此产生的差异对合并报表影响较大时,按本公司执行的会计政策予以调整。 本公司及其附属子公司通过组建项目公司的形式参与政府基础设施项目的建
134、设(参见附注二.16),若本公司及其附属子公司对组建的项目子公司具有实际控制权,则将该项目子公司纳入合并报表范围。 19、利润分配政策: 根据本公司章程,交纳所得税后的净利润,按下列顺序分配: (1) 弥补上一年度的亏损; (2) 按百分之十提取法定盈余公积; 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 36(3) 提取任意盈余公积金; (4) 支付股东股利。 法定盈余公积金达到本公司注册资本金额的 50%以上时可不再提取。股利分配方案须经董事会决议并经股东大会批准,并在批准当期从股东权益转出。 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更
135、 无 (3) 会计差错更正 无 (四)税项: 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 本公司及其附属子公司依法缴纳增值税。增值税为价外税,本公司及其附属子公司(除一建、四建、五建和设计院外)按应纳税销售额的 13%17%扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计缴。一建、四建和五建为小规模纳税人,一般税率为 6%,无进项税抵扣。设计院为小规模纳税人,一般税率为 4%,无进项税抵扣。 6%;13%-17%营业税 除同三高速外,分别按工程承包收入和建筑安装工程营业收入的 5%和 3%计征;同三高速按公路运行费收入的5%计征, 自2005年6月1日起, 根据财税字2005 77 号文,公路运行费收
136、入营业税减按公路运行费收入的 3%计征。 5%、3%城建税 除同三高速外,按实际缴纳营业税及应交增值税的 7%计征;同三高速按实际缴纳营业税及应交增值税的 1%计征。 7%、1%企业所得税 本公司及其附属子公司须遵照税法的有关规定按应纳税所得额的一定比例缴纳企业所得税。 15%、33% 2、优惠税负及批文 本公司及其附属子公司(除新开元、同三高速和设计院外)均注册于上海市浦东新区。根据上海市财政局第四分局的沪财四发(2000)137 号文, 上述公司自 2000 年 1 月 1 日起享受浦东新区税收优惠政策,按 15%税率缴纳企业所得税。 设计院自 2001 年 1 月 1 日起享受高新技术企
137、业税收优惠政策,按 15%税率缴纳企业所得税。截至本报告日止,上述优惠政策尚无变化。 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 373、其他说明 1. 营业税金及附加 本公司及其附属子公司须缴纳以下营业税金及附加: ? 营业税:除同三高速外,分别按工程承包收入和建筑安装工程营业收入的 5%和 3%计征;同三高速按公路运行费收入的 5%计征,自 2005 年 6 月 1 日起,根据财税字2005 77 号文,公路运行费收入营业税减按公路运行费收入的 3%计征。 ? 城市维护建设税:除同三高速外,按实际缴纳营业税及应交增值税的 7%计征;同三高速按实际缴纳营业税及应交增值税的 1%计征。 ? 教
138、育费附加:按实际缴纳营业税及应交增值税的 3%计征。 ? 矿产资源税:新开元自 2004 年 10 月起按其产品销售量(不包括碎石粉和外购碎石)每吨人民币2 元计征。 2. 增值税 本公司及其附属子公司依法缴纳增值税。增值税为价外税,本公司及其附属子公司(除一建、四建、五建和设计院外)按应纳税销售额的 13%17%扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计缴。一建、四建和五建为小规模纳税人,一般税率为 6%,无进项税抵扣。设计院为小规模纳税人,一般税率为 4%,无进项税抵扣。 3. 企业所得税 本公司及其附属子公司须遵照税法的有关规定按应纳税所得额的一定比例缴纳企业所得税。 本公司及其附属子公司(除新
139、开元、同三高速、设计院、上海迪生工程检测有限公司、上海同三广告有限公司和上海迪生木业有限公司(附注四.1))均注册于上海市浦东新区。根据上海市财政局第四分局的沪财四发(2000)137 号文,上述公司自 2000 年 1 月 1 日起享受浦东新区税收优惠政策,按 15%税率缴纳企业所得税。截至本报告日止,上述优惠政策尚无变化。 新开元和同三高速按 33%的税率缴纳企业所得税。 设计院自 2001 年 1 月 1 日起享受高新技术企业税收优惠政策,按 15%税率缴纳企业所得税。截至本报告日止,上述优惠政策尚无变化。 上海迪生工程检测有限公司、上海同三广告有限公司和上海迪生木业有限公司(附注四.1
140、)根据国家税务局有关规定,自 2006 年 1 月 1 日起至 2006 年 12 月 31 日止,实行带征所得税纳税方式,分别按营业额的 4%、广告费收入的 3.5%和营业额的 1%带征企业所得税。 (五)控股子公司及合营企业 单位:元 币种:人民币 权益比例(%) 单位名称 注册地 法定代表人 注册资本 经营范围 投资额 直接 间接 是否合并一建 上海市 张香田 300,000,000建筑施工及装璜装饰 300,000,000 100 是上海建工大厦投资有限公司上海市 周惠忠 50,000,000实业投资,物业管理, 园林绿化, 投资管理及咨询 99是上海建工股份有限公司 2006 年年度
141、报告 38(“建工大厦”)(i) 二建 上海市 朱忠明 300,000,000建筑施工及装璜装饰 300,000,000 100 是四建 上海市 朱海根 300,000,000建筑施工 300,000,000 100 是五建 上海市 沈维忠 300,000,000建筑施工 300,000,000 100 是七建 上海市 陆绍机 300,000,000建筑工程总承包、 土木建筑及装璜设计 300,000,000 100 是装饰(ii) 上海市 谢建伟 20,000,000建筑装饰、 设计施工及技术服务 12,000,000 100 是上海迪生工程检测有限公司(“迪生检测”)(iii) 上海市 谢
142、建伟 1,000,000民用建筑工程室内环境质量检测 300,000 100是上海迪生木业有限公司 (“迪生木业”)(iv) 上海市 谢建伟 3,000,000木质产品生产加工销售,机械、机电、五金销售 3,000,000 90是设计院 上海市 钱进 6,000,000建筑工程设计、 工程勘查及装饰工程设计 6,000,000 100 是上海建浩工程顾问有限公司(“建浩顾问”)(v) 上海市 钱进 6,000,000工程建设专业领域的工程咨询业务 1,020,000 51是上海东锦科技有限公司 (“东锦科技”)(vi) 上海市 徐文斌 1,000,000建筑工程质量和建材质量的检测、 外加剂的
143、开发、 应用技术的“四技”服务、 钢筋砼预应力和砼砂浆配比的设计 500,000 100是上海建设机械质量评估事务所 (“机械上海市 钱进 300,000在工程建设领域中,对建设机械的生产和管理企业的资信评估, 企业质量持续225,000 75是上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 39质量评估”) 保证能力评估和产品质量评估, 相关建设机械的生产技术、管理技术、 产品质量及其应用技术要求等方面的咨询服务 新开元 浙江省 湖州市 张克文 150,000,000石料开采及混凝土加工制造 96,100,000 65 是湖州新开元航运有限公司(“新开元航运”) 浙江省 湖州市 王国锋 20,0
144、00,000长江下游干线及支流省际普通货物运输, 建材经营, 码头装卸服务 18,000,000 58.5是同三高速 上海市 徐征 864,000,000同三国道(上海段)高速公路的投资、 建设、运行、养护、维修和管理 498,960,000 57.75 是上海同三广告有限公司 (“同三广告”)(iii) 上海市 刘国林 1,000,000设计、制作、发布、代理国内各类广告 900,000 51.975是中环线建设 上海市 刘国林 420,000,000上海市中环线 (浦西段)A2.7 标万荣路铜川路高架 BT 工程的投资、 建设管理420,000,000 100 是上海地铁南站站建设有限公司
145、 上海市 刘国林 215,000,000地铁一号线南站站改建的投资、 建设管理 154,800,000 72 否 (ii) 根据本公司董事会决议和装饰修改后的公司章程,装饰于 2006 年度将注册资本由人民币12,000,000 元增至人民币 20,000,000 元,其中盈余公积转增资本人民币 6,426,093 元,资本公积转增资本人民币 1,573,907 元。 (iii) 根据本公司董事会决议和迪生检测修改后的公司章程, 迪生检测于 2006 年度将注册资本由人民币 300,000 元增至人民币 1,000,000 元。 (v) 根据本公司董事会决议和建浩顾问修改后的公司章程, 建浩顾
146、问于 2006 年度将注册资本由人民币2,000,000 元增至人民币 6,000,000 元。 (vi) 根据本公司董事会决议和东锦科技修改后的公司章程,东锦科技于 2006 年度将注册资本由人民币 500,000 元增至人民币 1,000,000 元。 1、合并报表范围发生变更的内容和原因 (i) 于 2006 年 12 月 12 日,一建与建工集团之全资子公司上海建一实业有限公司(“建一实业”)签上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 40署了受让建一实业持有的上海建工大厦投资发展有限公司(“建工大厦”)99%的股权的协议。建工大厦注册资本为人民币 50,000,000 元,其中:一
147、建出资人民币 49,500,000 元,占注册资本的 99%。 (iv) 于 2006 年 1 月 26 日,装饰和建工投资共同投资设立迪生木业,迪生木业注册资本为人民币3,000,000 元, 其中: 装饰出资人民币 2,700,000 元, 占注册资本的 90%; 建工投资出资人民币 300,000元,占注册资本的 10%。 2、对持股比例达到 50%以上的子公司,未纳入合并范围的原因说明: (1)上海地铁南站站建设有限公司 ,上海南站为上海申通集团有限公司按建设回购方式进行招标,由本公司与上海市基础工程公司,上海市安装工程有限公司和上海市政工程设计研究院共同投资成立的具有法人资格的项目公
148、司,注册资本为人民币 215,000,000 元。因本公司对上海南站的资产和经营管理不具有实际控制权,故本公司未将其纳入合并报表范围。 (六)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金: 1,353,0571,225,222人民币 1,353,0571,225,222银行存款: 5,020,052,7853,121,908,526人民币 5,020,052,7853,121,908,526其他货币资金: 1,103,7883,182,270人民币 1,103,7883,182,270合计 5,022,509,6303,126,316,018 列
149、示于现金流量表的现金及现金等价物包括: 2006 年 2005 年 12 月 31 日 12 月 31 日 货币资金 5,022,509,630 3,126,316,018 减:受限制的银行存款 1,103,788 3,182,270 现金及现金等价物 5,021,405,842 3,123,133,748 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 5,938,8451,740,000合计 5,938,8451,740,000 截至 2006 年 12 月 31 日止,本公司及其附属子公司应收票据均为银行承兑汇票,且无质押或贴现。 上海建工
150、股份有限公司 2006 年年度报告 413、应收账款 (1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 1,670,363,709 81111,180,7181,532,159,92180 103,634,409一至二年 221,890,853 1147,204,798324,389,11217 75,581,696二至三年 126,038,386 651,077,14243,563,8602 23,247,223三年以上 40,251,163 239,758,45327,439,7391
151、27,417,029合计 2,058,544,111 100249,221,1111,927,552,632100 229,880,357 从销售客户拖欠第一笔金额起始日至本期末,按照公历年计算账龄。 (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回数 转出数 合计 期末余额 应收帐款坏帐准备 229,880,357 19,340,754 249,221,111 一年以内的应收帐款比年初增加了 138,203,788 元,相应计提了坏账准备 7,546,309 元;一至二年的应收账款比年初减少了102,498,259元,相应减少计提了28,
152、376,898元的坏账准备;二至三年的应收账款比年初增加了 82,474,526 元,相应的坏账准备也增加了 27,829,919 元;三年以上的应收账款比年初增加了 12,811,424 元,相应计提了坏账准备 12,341,424 元,本年度增提了 19,340,754 的坏账准备. (3) 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 318,146,236.9815285,785,639 15 (4) 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间欠款原因计提坏帐金额
153、计提坏帐比例(%)计提坏帐原因 上海 F1 国际赛车场有限公司 建设单位 118,034,745 工程欠款34,703,89830该项目竣工至今已达 3 年,拖欠金额较大且最终决算造价未定. 西货运项目筹建处 建设单位 52,000,000 进度款 2,100,0005 汤臣海景花园 建设单位 50,000,000 工程欠款7,500,00015 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 42上海扬浦城市投资建设有限公司 建设单位 49,427,800 工程欠款2,471,3905 中房置业股份有限公司 建设单位 48,683,692 工程欠款2,434,1855 合计 / 318,146,
154、237 / / 49,209,473/ / (5) 本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 228,534,443 8512,327,740201,343,38498 10,073,490一至二年 41,049,369 152,248,0844,512,3652 245,904二至三年 82,107 23,132348,000 27,650三年以上 183,000 55,0501,447
155、 1,447合计 269,848,919 10014,654,006206,205,196100 10,348,491 暂收本公司及其附属子公司第一笔款项起始日至本期末,按照公历年计算账龄. (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回数 转出数 合计 期末余额 其他应收款坏帐准备 10,348,491 4,305,515 14,654,006 一年以内的其他应收款比年初增加了27,191,059元,计提坏账准备2,254,250元;一至二年的其他应收款比年初增加了36,537,004元,相应坏账准备增加了2,002,180元;二至三
156、年的其他应收款比年初减少265,893 元,减少计提坏账准备 4,518 元;三年以上的其他应收款比年初增加 181,553 元,则增加计提坏账准备 53,603 元,合计比年初增加计提坏账准备 4,305,515 元. (3) 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 83,223,0593163,425,559 31 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 43(4) 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 长海医院 30,0
157、00,000 履约保证金 1,500,000 5康桥项目 20,000,000 履约保证金 1,000,000 5东银中心 20,000,000 履约保证金 1,000,000 5上海宝山中船建设有限公司 8,223,059 履约保证金 411,153 5航天指挥部 5,000,000 工程保证金 250,000 5合计 83,223,059/ / 4,161,153 / (5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、预付帐款 (1) 预付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 153
158、,527,85410034,751,488 100一至二年 二至三年 三年以上 合计 153,527,85410034,751,488 100 本公司及其附属子公司预付第一笔款项起始日至本期末,按照公历年计算账龄. (2) 预付帐款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 128,571,9128426,111,685 75 (3) 预付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款原因 上海西本钢铁贸易发展有限公司 56,175,305预付料款 上海卫良物资有限公司 30,168,500预付料款 上海
159、一钢物贸有限公司 23,141,797预付料款 上海茂盛半岛经济发展有限公司 9,674,621预付料款 上海申多利实业公司 9,411,689预付料款 合计 128,571,912/ (4) 本报告期预付帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 446、存货 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 低值易耗品 1,429,991 1,429,9911,325,822 1,325,822主要材料 129,250,559 129,250,55983,187,452
160、83,187,452结构件 42,142,706 42,142,70657,409,688 57,409,688周转材料 69,926,269 69,926,26961,548,816 61,548,816机械配件 768,825 768,825644,186 644,186其他材料 5,853,342 5,853,3426,314,891 6,314,891工程施工 2,052,881,792 2,052,881,7921,979,664,451 1,979,664,451合计 2,302,253,484 2,302,253,4842,190,095,306 2,190,095,306 本公
161、司及其附属子公司年末存货无明显跌价迹象,建造合同工程无重大预计损失,故管理层未对年末存货计提存货跌价准备。 7、待摊费用 单位:元 币种:人民币 类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 期末结存原因 印花税 21,779 64721,132 尚未使用 合计 21,779 64721,132 / 8、长期投资 (1) 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 11,801,885 72,600 11,729,285对合营公司投资 129,481,975 129,481,975对联营公司投资 33,573,6534,261,7177,16
162、4,046 30,671,324合计 174,857,5134,261,7177,236,646 171,882,584减:长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 174,857,513/ / 171,882,584 (2) 长期股票投资 单位:元 币种:人民币 被投资公司名称 股份类别股票数量占被投资公司注册资本比例(%)初始投资成本 帐面余额 帐面净额天地源股份有限公司 (原“上海沪昌特钢股份有限公司”) 流通股 1,051,9740.07848,476 848,476848,476上海耀华皮尔金顿玻璃股份有限公司 上市公司法人股 187,5000.04316,250 316,2503
163、16,250上海锦江国际实业投资股份有限公司 流通股 146,3620.01524,619 524,619524,619上海百联集团股份有限公司 流通股 295,6310.02679,228 679,228679,228上海申达股份有限公司 流通股 162,6240.00164,525 164,525164,525上海市原水股份有限公司 流通股 1,416,8000.053,216,000 3,216,0003,216,000大世界娱乐股份有限公司 非上市公73,7000.06147,400 147,400147,400上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 45司法人股上海银行 非上市公
164、司法人股730,2000.002,081,070 2,081,0702,081,070同人华塑股份有限公司 (原“四川天歌科技股份有限公司”) 上市公司法人股 198,0000.08605,880 605,880605,880豫园商城股份有限公司 流通股 50,4500.01145,837 145,837145,837天津环球磁卡股份有限公司 上市公司法人股 600,0000.003,000,000 3,000,0003,000,000合计 / / 11,729,285 11,729,285 于 2006 年, 上述上市公司法人股除同人华塑股份有限公司和天津环球磁卡股份有限公司外, 均进行了股
165、权分置改革,获得上市流通的权利。 于 2006 年 12 月 31 日,根据上海证券交易所 2006 年最后一个交易日收盘价,上述已上市流通股股票市值为 19,591,147 元。 (3) 累计投资占期末净资产的比例 5.12% 于 2006 年度,杭州中坚进行清算和工商注销,故于 2006 年 12 月 31 日,减少本公司对其长期投资5,877,938 元. 9、固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计: 3,303,107,005468,758,42041,154,018 3,730,711,407其中:房屋及建筑物 158,516,0
166、32425,415,919300,000 583,631,951机器设备 57,023,079989,204412,320 57,599,963电子设备 运输设备 38,916,5223,936,9912,554,625 40,298,888二、累计折旧合计: 655,702,096140,251,11936,815,524 759,137,691其中:房屋及建筑物 39,165,03610,598,472110,917 49,652,591机器设备 24,723,0432,179,127376,742 26,525,428电子设备 运输设备 22,955,2284,659,0922,429,
167、800 25,184,520三、固定资产净值合计 2,647,404,909468,758,420144,589,613 2,971,573,716其中:房屋及建筑物 119,350,996425,415,91910,787,555 533,979,360机器设备 32,300,036989,2042,214,705 31,074,535电子设备 运输设备 15,961,2943,936,9914,783,917 15,114,368四、减值准备合计 其中:房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 2,647,404,909468,758,420144,589,613
168、2,971,573,716其中:房屋及建筑物 119,350,996425,415,91910,787,555 533,979,360上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 46机器设备 32,300,036989,2042,214,705 31,074,535电子设备 运输设备 15,961,2943,936,9914,783,917 15,114,368 于 2006 年 12 月 12 日,一建与建工集团之全资子公司上海建一实业有限公司(“建一实业”)签署了受让建一实业持有的上海建工大厦投资发展有限公司(“建工大厦”)99%的股权的协议(附注四.1(i)) , 从而获得座落于上海市浦
169、东新区福山路 33、 35 号的建工大厦及相应的出让土地使用权 (附注五.27)。 截至 2006 年 12 月 31 日止, 本公司及其附属子公司的固定资产中已提足折旧但仍在继续使用的固定资产账面原值为人民币 244,056,930 元(2005 年:人民币 278,009,187 元)。 截至 2006 年 12 月 31 日止, 本公司及其附属子公司的固定资产无明显减值迹象, 故无需计提减值准备。 10、在建工程 (1) 在建工程项目变动情况 单位: 币种: 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 资金来源 期末数 待安装设备及设施 2,385,9774,287,3234,914,61
170、4自有资金 1,758,686合计 2,385,9774,287,3234,914,614/ 1,758,686 (2) 在建工程减值准备 于 2006 年度,在建工程中无资本化利息。 截至 2006 年 12 月 31 日止, 本公司及其附属子公司的在建工程无明显减值迹象, 故无需计提减值准备。 11、无形资产 (1) 无形资产变动情况 单位:元 币种:人民币 种类 取得方式 实际成本 期初数 本期摊销累计摊销 期末数 剩余摊销期限 土地使用权 购入 49,592,904 40,907,5501,088,2439,773,59739,819,30742 年 体育场包厢使用权 购入 6,500
171、,000 5,650,000150,0001,000,0005,500,00022-44 年 矿产资源开采权 购入 38,700,000 25,109,6824,508,91518,099,23320,600,7675 年 合计 / 94,792,904 71,667,2325,747,15828,872,83065,920,074/ (2) 无形资产减值准备 截至 2006 年 12 月 31 日止, 本公司及其附属子公司的无形资产无明显减值迹象, 故无需计提减值准备。 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 47 于 2003 年 6 月 17 日,浙江省湖州市国土资源局将 3,375
172、 万吨建筑用安山岩的开采权有偿出让予新开元,出让期限为 2002 年 6 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日,出让金额为人民币 38,700,000 元。根据出让合同规定,新开元应于 2003 年度支付出让金人民币 15,480,000 元,剩余出让金计人民币 23,220,000元应于 2005 年度至 2008 年度付清。 经协商, 浙江省湖州市国土资源局同意新开元于 2005 年度支付出让金人民币 2,322,000 元,剩余的出让金计人民币 20,898,000 元应于 2006 年度至 2008 年度付清。 于 2006 年度, 新开元支付出让金人民币 2,000,000
173、元, 剩余的出让金计人民币 18,898,000 元应于 2007年度至 2008 年度付清。 截止 2006 年 12 月 31 日止, 该未付出让金款项中应于 2007 年度支付的金额计人民币 7,328,000 元账列一年内到期的长期应付款,应于 2008 年度支付的剩余金额计人民币11,570,000 元账列长期应付款。 12、长期待摊费用 单位:元 币种:人民币 种类 原始金额 期初数 本期增加本期摊销累计摊销 期末数 剩余摊销期限办公大楼摊销 3,688,222 827,860 315,9183,176,280511,942 0.44 年-4 年 电话初装费 92,874 37,5
174、49 18,77574,10018,774 盘矿补偿费 712,823 295,129 139,231556,925155,898 青苗赔偿费 856,562 489,276 137,552504,838351,724 道路整修 9,763 4,673 1,6976,7872,976 道路拓宽工程 75,988 35,760 13,40953,63722,351 剥离费 360,000 180,000 60,000240,000120,000 项目审计费 78,874 44,221 11,55146,20432,670 综合赔偿费 800,000 800,000 800,000 合计 6,67
175、5,106 1,914,468800,000698,1334,658,7712,016,335 / 13、其他长期资产 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 临时设施 70,143,62384,902,787合计 70,143,62384,902,787 其他长期资产系施工现场搭设临时设施. 14、应付帐款: (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 2,546,129,318991,216,270,481 69一至二年 37,770,3811546,440,361 31上海建工股份有限公司 2006 年年度报告
176、48二至三年 839,236 合计 2,584,738,9351001,762,710,842 100 从材料已供尚未付款之日起,按公历年计算账龄。 (2) 应付帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海市建筑材料公司 控股公司的子公司193,299,5672006 年 材料已供尚未付款构件制品公司 控股公司的子公司88,707,8802006 年 材料已供尚未付款上海市房屋土地资源管理局 建设单位 88,583,2982006 年 分包工程款 机械施工公司 控股公司的子公司66,808,5182006 年 分包工程款 上海安装工程有限公司
177、 控股公司的子公司66,165,6182006 年 分包工程款 合计 / 503,564,881/ / 截至 2006 年 12 月 31 日止,本公司及其附属子公司无账龄超过三年的大额应付账款。 截至 2006 年 12 月 31 日止,应付账款中无欠持(或预收)持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 15、预收帐款: (1) 预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 5,162,911,7761004,252,243,788 100合计 5,162,911,7761004,252,243,788 100 (2
178、) 预收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 上海申如建筑安装工程有限公司 建设单位 7,000,0002006 年 预收甲供料 慧芝湖花园 建设单位 2,728,0002006 年 预收甲供料 南汇航头基地 建设单位 1,942,3052006 年 预收甲供料 百汇房地产有限公司 建设单位 1,729,2392006 年 预收甲供料 民航华东管理局业务办公楼 建设单位 1,616,9092006 年 预收甲供料 合计 / 15,016,453/ / 截至 2006 年 12 月 31 日止,本公司及其附属子公司无账龄超过 1 年的未结转预
179、收账款。 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 49截至 2006 年 12 月 31 日止,预收账款中无欠持(或预收)持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 16、应付工资: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付工资 656,348943,026隔月支付 合计 656,348943,026/ 17、应付福利费: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 30,106,10272,916,358尚未支用 合计 30,106,10272,916,358/ 18、应交税金: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数
180、计缴标准 增值税 -218,964 -477,766 本公司及其附属子公司依法缴纳增值税。增值税为价外税,本公司及其附属子公司(除一建、四建、五建和设计院外)按应纳税销售额的 13%17%扣除当期允许抵扣的进项税后的余额计缴。一建、四建和五建为小规模纳税人,一般税率为 6%,无进项税抵扣。设计院为小规模纳税人,一般税率为 4%,无进项税抵扣。 营业税 105,231,398 70,069,085 除同三高速外,分别按工程承包收入和建筑安装工程营业收入的5%和 3%计征; 同三高速按公路运行费收入的 5%计征, 自 2005 年 6月 1 日起,根据财税字2005 77 号文,公路运行费收入营业
181、税减按公路运行费收入的 3%计征。 所得税 32,518,889 20,528,896 本公司及其附属子公司须遵照税法的有关规定按应纳税所得额的一定比例缴纳企业所得税。 城建税 7,370,221 4,920,139 除同三高速外,按实际缴纳营业税及应交增值税的 7%计征;同三高速按实际缴纳营业税及应交增值税的 1%计征。 其他 4,608,495 2,727,282 合计 149,510,039 97,767,636 / 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 5019、其他应交款: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 3,190,504 2,128,20
182、1按实际缴纳营业税及应交增值税的 3%计征。 河道管理费 1,075,998 735,436按实际缴纳营业税及应交增值税的 1%计征。 其他 3,871,891 3,355,550 合计 8,138,393 6,219,187/ 20、其他应付款: (1) 其他应付款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 860,082,472100347,630,112 100一至二年 二至三年 三年以上 合计 860,082,472100347,630,112 100 暂付本公司及其附属子公司第一笔款项起始日至本期末,按照公历年计算账龄. 截至 2
183、006 年 12 月 31 日止,本公司及其附属子公司无账龄超过三年的大额其他应付款。 截至 2006 年 12 月 31 日止,其他应付款中无欠持(或预收)持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东的款项。 21、预提费用: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 结存原因 采矿部修理费 029,400 合计 029,400/ 22、一年到期的长期负债: 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日 利率币种本币金额 利率 币种 本币金额 国家开发银行质押借款-本金 2003 年 5 月31 日 2006 年 12 月31 日 6.84人民币 120,00
184、0,0006.12 人民币 120,000,000国家开发银行质押借款-利息 人民币 2,157,800 人民币 2,123,000合计 / / / / 122,157,800/ / 122,123,000上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 51 23、长期借款 (1) 长期借款分类: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 质押借款 960,000,0001,080,000,000合计 960,000,0001,080,000,000 (2) 长期借款情况: 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 种类 借款起始日 借款终止日利率币种本币金额 利率 币种 本币金额 国家开发银行
185、质押借款-本金 2003 年 5 月31 日 2016年10月9 日 6.84人民币 1,080,000,0006.12 人民币 1,200,000,000国家开发银行质押借款-利息 人民币 2,157,800 人民币 2,123,000减:一年内到期的长期借款 人民币 -122,157,800 人民币 -122,123,000合计 / / / / 960,000,000/ / 1,080,000,000 根据同三高速与国家开发银行签订的借款合同,同三高速自 2003 年 5 月 31 日至 2016 年 10 月 9 日止期间向国家开发银行每半年一次分期偿还长期借款的本金和利息。 24、长期
186、应付款: 于 2003 年 6 月 17 日,浙江省湖州市国土资源局将 3,375 万吨建筑用安山岩的开采权有偿出让予新开元,出让期限为 2002 年 6 月 1 日至 2011 年 6 月 30 日,出让金额为人民币 38,700,000 元。根据出让合同规定,新开元应于 2003 年度支付出让金人民币 15,480,000 元,剩余出让金计人民币 23,220,000元应于 2005 年度至 2008 年度付清。 经协商, 浙江省湖州市国土资源局同意新开元于 2005 年度支付出让金人民币 2,322,000 元,剩余的出让金计人民币 20,898,000 元应于 2006 年度至 200
187、8 年度付清。 于 2006 年度, 新开元支付出让金人民币 2,000,000 元, 剩余的出让金计人民币 18,898,000 元应于 2007年度至 2008 年度付清。 截止 2006 年 12 月 31 日止, 该未付出让金款项中应于 2007 年度支付的金额计人民币 7,328,000 元账列一年内到期的长期应付款,应于 2008 年度支付的剩余金额计人民币11,570,000 元账列长期应付款。 25、专项应付款: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 科研试制费 1,402,9851,764,985合计 1,402,9851,764,985上海建工股份有限公司 2006
188、 年年度报告 52 科研试制费系设计院收到的专项拨款,待拨款项目完成后,属于应核销的部分冲减专项应付款。 26、少数股东权益: 少数股东权益组成内容: 1.建工大厦 547,121 2.迪生木业 349,390 3.建浩公司 4,460,402 4.机械事务所 84,028 5.新开元航运 2,201,420 6.同三广告 163,176 7.同三高速 362,183,861 8.新开元碎石 60,624,663 合计 430,614,061 27、股本 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股送股公积金转股其他小计数量 比例(%)股份总
189、数 719,298,000100 719,298,000 100 于 2005 年 10 月 19 日, 经上海市国有资产监督管理委员会 关于上海建工股份有限公司股权分置改革有关问题的批复(沪国资委产2005641 号)批准,并经于 2005 年 10 月 31 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过:本公司唯一非流通股股东建工集团向全体流通股股东支付对价股份,使其持有的非流通股股份获得上市流通的权利。建工集团向流通股股东支付对价股份总计 7,956 万股,即每10 股流通股获得 3.4 股对价股份。 建工集团承诺其股份自股权分置改革方案实施日(2005 年 11 月 8 日)起 24 个月
190、内不得上市交易或转让; 在前项规定期满后 12 个月内, 通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占本公司股份总数的比例不超过 5%;并且至少在 4 年内保持对本公司的绝对控股(持股比例保持在 51%以上)。 28、资本公积: 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,287,423,832 1,287,423,832股权投资准备 4,243,021 4,243,021其他资本公积 208,874,821 208,874,821合计 1,496,298,6534,243,021 1,500,541,674上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 53 (i)
191、 股本溢价系本公司发行 A 股及配股时产生的发行 A 股及配股之总发行收入超过面值并扣除因发行股票发生的相关费用,包括承销佣金、中介机构费用及其他推介费用后的净额。资本公积中的股本溢价部分可用以弥补以前年度亏损或转增股本。 (ii) 资产评估增值准备系本公司在重组改制时以国有股面值从建工集团换取净资产的增值部分。 (iii) 于 2006 年 12 月 12 日, 本公司的合并子公司一建与建工集团之全资子公司上海建一实业有限公司(“建一实业”)签署了受让建一实业持有的上海建工大厦投资发展有限公司(“建工大厦”)99%的股权的协议。 一建初始投资成本与股权转让日其应享有的建工大厦所有者权益份额之
192、间的差额人民币 4,243,021 元确认为资本公积。 29、盈余公积: 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 167,035,556192,385,588 359,421,144法定公益金 167,035,556 167,035,556 0合计 334,071,112192,385,588167,035,556 359,421,144 根据中华人民共和国公司法、本公司章程及董事会的决议,本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时,可不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损,或者增加股本
193、。除了用于弥补亏损外,法定盈余公积金于增加股本后,其余额不得少于股本的 25%。本公司 2006 年按净利润的 10%提取法定盈余公积金 25,350,032 元(2005年:10%即 23,110,219 元)。 根据 2005 年 10 月 27 日修订并于 2006 年 1 月 1 日起施行的中华人民共和国公司法和本公司章程及董事会的决议, 本公司从 2006 年起不再计提公益金。 根据财政部 2006 年 3 月 15 日发布的 关于 公司法施行后有关企业财务处理问题的通知,本公司截至 2005 年 12 月 31 日止的法定公益金贷方余额人民币 167,035,556 元,转作盈余公
194、积金管理使用。 30、未分配利润: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 净利润 253,500,327加:年初未分配利润 676,233,295其他转入 减:提取法定盈余公积 25,350,032提取法定公益金 应付普通股股利 125,877,150未分配利润 778,506,440上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 54 根据 2007 年 3 月 23 日的董事会决议,本公司董事会建议本公司按 2006 年度税后利润的 10%(2005年:法定盈余公积金及法定公益金各 10%)提取法定盈余公积金。并按每股人民币 0.15 元(2005 年:人民币 0.175 元)分配现金股利。该
195、股利分配方案尚需经股东大会批准。本会计报表中未反映上述应付股利。一俟股东大会通过该方案,股利分配将反映在 2007 年度的会计报表中。 31、主营业务收入及主营业务成本 (1) 分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建筑安装行业 21,002,447,17319,746,384,46718,285,552,415 17,097,234,960其中:关联交易 1,554,399,968 1,578,335,086合计 21,002,447,17319,746,384,46718,285,552,415 17,097,234,
196、960抵消后合计 21,002,447,17319,746,384,46718,285,552,415 17,097,234,960(2) 分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建造合同收入 - 一般民用建筑 5,711,182,5895,358,995,0324,338,637,916 3,962,398,58530 层至 50 层民用建筑1,476,402,8481,366,649,3601,125,022,307 1,012,029,06950 层以上民用建筑 999,498,881941,814,078521,66
197、6,346 489,221,125工业建筑 1,260,962,4431,190,031,9231,388,445,155 1,278,717,162市政建筑 2,175,359,5292,076,850,1642,489,441,603 2,400,016,169公共设备建筑 4,250,603,9153,941,757,7514,341,003,984 4,037,272,722建筑装饰工程 557,094,252492,669,826428,603,405 378,829,096总承包工程 4,219,351,7104,148,888,4133,358,636,533 3,330,590
198、,584建造合同收入小计 20,650,456,16719,517,656,54717,991,457,249 16,889,074,512石料销售收入 90,046,36663,274,36296,013,045 65,671,123公路运营收入 180,733,815117,653,083136,516,277 106,472,874其他 81,210,82547,800,47561,565,844 36,016,451其中:关联交易 1,554,399,968 1,578,335,086合计 21,002,447,17319,746,384,46718,285,552,415 17,09
199、7,234,960抵消后合计 21,002,447,17319,746,384,46718,285,552,415 17,097,234,960 (3) 分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 21,002,447,17319,746,384,46718,285,552,415 17,097,234,960其中:关联交易 1,554,399,968 1,578,335,086上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 55合计 21,002,447,17319,746,384,46718,285,552,415 1
200、7,097,234,960抵消后合计 21,002,447,17319,746,384,46718,285,552,415 17,097,234,960 本公司及其附属子公司前五名客户主营业务收入的总额为人民币 1,287,586,390 元,占本公司及其附属子公司全部主营业务收入的 6%。(2005 年:前五名客户主营业务收入总额为人民币 1,191,468,998元,占本公司及其附属子公司全部主营业务收入的 7%。) 本公司及其附属子公司(除新开元和同三高速外)的业务范围主要从事建筑工程总承包、施工、设计装饰。因新开元和同三高速的主营业务收入对本公司及其附属子公司的合并报表而言并不重大,且
201、由于本公司及其附属子公司的收入主要来自中国国内,其资产亦位于中国国内,本公司及其附属子公司仅于一个地域内经营业务,因此于 2006 年度,本公司及其附属子公司并未编制分部报告。 32、主营业务税金及附加: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 593,890,357 502,044,593除同三高速外,分别按工程承包收入和建筑安装工程营业收入的 5%和 3%计征;同三高速按公路运行费收入的 5%计征,自 2005 年 6月 1 日起,根据财税字2005 77 号文,公路运行费收入营业税减按公路运行费收入的 3%计征。 城建税 39,282,800 34,743,9
202、23除同三高速外,按实际缴纳营业税及应交增值税的 7%计征;同三高速按实际缴纳营业税及应交增值税的 1%计征。 教育费附加 18,071,512 15,921,455按实际缴纳营业税及应交增值税的 3%计征。矿产资源税 5,725,394 5,928,420新开元自 2004 年10 月起按其产品销售量 (不包括碎石粉和外购碎石)每吨人民币 2 元计征。 合计 656,970,063 558,638,391/ 33、其他业务利润: 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 作业 3,194,179 2,947,038247,141730,000727
203、,593 2,407材料销售 5,572,968 1,444,4214,128,5474,996,0953,370,748 1,625,347租赁 6,789,326 5,346,2371,443,0899,128,3855,041,246 4,087,139其他 6,430,613 5,145,4081,285,2055,790,2153,161,927 2,628,288合计 21,987,086 14,883,1047,103,98220,644,69512,301,514 8,343,181 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 5634、财务费用 单位:元 币种:人民币 项目
204、本期数 上年同期数 利息支出 24,553,80031,063,117减:利息收入 51,521,77839,221,147汇兑损失 减:汇兑收益 其他 547,195268,384合计 -26,420,783-7,889,646 35、投资收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 68,400,50960,579,809其中:按权益法确认收益 4,135,609-679,695其他长期投资收益 64,264,90061,259,504合计 68,400,50960,579,809 36、补贴收入: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 企业扶持发展补贴
205、 17,158,5702,885,005合计 17,158,5702,885,005 补贴收入系于 2006 年度取得的浦东新区财政局拨付的财政专项补贴以及同三高速获得之扶持企业发展补贴。 37、营业外收入: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 固定资产处理净收益 935,107728,604其他营业外收入 4,2006,100合计 939,307734,704 38、营业外支出: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 固定资产处理净损失 1,090,459560,979罚款支出 1,312488捐赠支出 110,0003,000其他 5,749合计 1,201,77
206、1570,217上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 57 39、所得税: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 46,293,52651,074,244合计 46,293,52651,074,244 40、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 同三国道收到市政局贴息款款 100,000,000租赁收入 6,789,326收到劳务作业和其他收入收到的现金 15,197,760保证金 232,342,252其他 2,010,025合计 356,339,363 41、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 支付保证
207、金 144,063,701支付业务招待费 39,205,443支付差旅费 16,118,892建一实业 225,963,028支付其他 25,045,438合计 450,396,502 42、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息收入 51,548,257合计 51,548,257 43、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 红利手续费 148,706合计 148,706上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 58 (七)母公司会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金: 12,5
208、607,979人民币 12,5607,979银行存款: 1,374,993,457989,174,120人民币 1,374,993,457989,174,120其他货币资金: 74,753100,024人民币 74,753100,024合计 1,375,080,770989,282,123列示于现金流量表的现金及现金等价物包括: 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 货币资金 1,375,080,770 989,282,123 减:受限制的银行存款 74,753 100,024 现金及现金等价物 1,375,006,017 989,182,099 2、应收账款 (
209、1) 应收账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一至二年 98,609,944100 29,582,983二至三年 76,334,745 10030,533,898 合计 76,334,745 10030,533,89898,609,944100 29,582,983 从销售客户拖欠第一笔金额起始日至本期末,按照公历年计算账龄. (2) 应收帐款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回数 转出数 合计 期末余额 应收帐款坏帐准备 29,582,983 95
210、0,915 30,533,898上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 59 由于该欠款数额较大,而且欠款时间也较长,故计提比例由原来的 30%提高到 40%. (3) 应收账款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 76,334,74510098,609,944 100 (4) 应收帐款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 计提坏帐原因 上海国际赛车场有限公司 建设单位 76,334,7452003 年工程款30,533,898
211、40 欠款数额较大 合计 / 76,334,745/ / 30,533,898/ / (5) 本报告期应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 3、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 109,237,226 731,201,101345,451,690100 940,473一至二年 39,787,797 27 合计 149,025,023 1001,201,101345,451,690100 940,473 暂收本公司第一笔款项起始日至
212、本期末,按照公历年计算账龄. (2) 其他应收款坏帐准备变动情况 单位:元 币种:人民币 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 转回数 转出数 合计 期末余额 其他应收款坏帐准备 940,473 260,628 1,201,101 (3) 其他应收款前五名欠款情况 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 11,014,133 3上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 60 (4) 其他应收款主要单位 单位:元 币种:人民币 单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因 计提坏帐金额 计提坏帐比例(%) 民生银行 1,903,762
213、2006 年 综合保险费 95,188 5平安大厦上部 1,759,441 2006 年 押金 87,972 5临港新城 1,650,000 2006 年 押金 82,500 5客运中心 1,609,187 2006 年 综合保险费 80,459 5张江高科苑 1,600,000 2006 年 押金 80,000 5合计 8,522,390 / / 426,119 / (5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 4、存货 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 低值易耗品 1,710
214、 1,7101,666 1,666工程施工 16,474,407 16,474,407 合计 16,476,117 16,476,1171,666 1,6665、长期投资 (1) 长期股权投资分类 单位:元 币种:人民币 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 对子公司投资 2,570,953,458189,203,208157,777,348 2,602,379,318对合营公司投资 129,481,975 129,481,975对联营公司投资 13,733,602 4,046 13,729,556合计 2,714,169,035189,203,208157,781,394 2,745,
215、590,849减:长期股权投资减值准备 长期股权投资净值合计 2,714,169,035/ / 2,745,590,849 (2) 累计投资占期末净资产的比例 81.77% 本公司的投资主要是对所属合并子公司的投资,计 2,602,379,318 元,若扣除上述对合并子公司的投资金额,实际的对外投资额占期末净资产的比例是 4.27%。 6、固定资产 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计: 100,698,3012,742,3101,040,769 102,399,842其中:房屋及建筑物 977,555 977,555机器设备 60,400 60,
216、400电子设备 运输设备 2,556,2752,060,9371,040,769 3,576,443二、累计折旧合计: 62,750,49413,469,3331,010,741 75,209,086其中:房屋及建筑物 405,04830,973 436,021上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 61机器设备 41,1685,726 46,894电子设备 运输设备 2,345,56182,9001,010,741 1,417,720三、固定资产净值合计 37,947,8072,742,31013,499,361 27,190,756其中:房屋及建筑物 572,507 30,973 54
217、1,534机器设备 19,232 5,726 13,506电子设备 运输设备 210,7142,060,937112,928 2,158,723四、减值准备合计 其中:房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 五、固定资产净额合计 37,947,8072,742,31013,499,361 27,190,756其中:房屋及建筑物 572,507 30,973 541,534机器设备 19,232 5,726 13,506电子设备 运输设备 210,7142,060,937112,928 2,158,723 截至 2006 年 12 月 31 日止, 本公司的固定资产中已提足折旧但仍在继续使用
218、的固定资产账面原值为人民币 23,348,042 元。 7、无形资产 (1) 无形资产变动情况 单位:元 币种:人民币 种类 取得方式 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销期末数 剩余摊销期限 土地使用权 购入 44,477,889 37,213,167889,5588,154,28036,323,60942 年 体育场包厢使用权 购入 5,000,000 4,500,000100,000600,0004,400,00044 年 合计 / 49,477,889 41,713,167989,5588,754,28040,723,609/ 8、应付帐款: (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种: 期
219、末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 205,959,037100141,323,061 100合计 205,959,037100141,323,061 100 从材料已供尚未付款之日起,按公历年计算账龄。 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 62 (2) 应付帐款主要单位 单位: 币种: 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因上海市房屋土地资源管理局 建设单位 88,583,2982006 年 分包款 机械施工公司 母公司的控股子公司 22,331,0812006 年 分包款 安装工程公司 母公司的控股子公司 49,884,7372006 年
220、 分包款 基础工程公司 母公司的控股子公司 21,998,2662006 年 分包款 船用曲轴 建设单位 3,152,9192006 年 分包款 合计 / 185,950,301/ / 9、预收帐款: (1) 预收帐款帐龄 单位:币种: 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 682,589,965100777,038,789 100合计 682,589,965100777,038,789 100 10、应付福利费: 单位: 币种: 项目 期末数 期初数 未支付原因 应付福利费 7,302,43910,501,463尚未支用 合计 7,302,43910,501,4
221、63/ 11、应交税金: 单位: 币种: 项目 期末数 期初数 计缴标准 营业税 38,760,887 35,667,099按工程承包收入和建筑安装工程营业收入的 3%计征 所得税 12,582,056 2,827,374应纳税所得额的 15% 个人所得税 15,818 318,589 城建税 2,713,262 2,496,697按实际缴纳营业税及应交增值税的 7%计征 合计 54,072,023 41,309,759/ 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 6312、其他应交款: 单位: 币种: 项目 期末数 期初数 费率说明 教育费附加 1,162,827 1,070,013按实际
222、缴纳营业税及应交增值税的 3%计征。 河道管理费 394,808 363,871按实际缴纳营业税及应交增值税的 1%计征。 合计 1,557,635 1,433,884/ 13、其他应付款: (1) 其他应付款帐龄 单位: 币种: 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 837,655,813100876,609,760 100一至二年 二至三年 三年以上 合计 837,655,813100876,609,760 100 暂收其他公司第一笔款项起始日至本期末,按照公历年计算账龄. 14、股本 股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量
223、 比例(%) 发行新股送股公积金转股其他小计数量 比例(%)股份总数 719,298,000100 719,298,000 100 于 2005 年 10 月 19 日, 经上海市国有资产监督管理委员会 关于上海建工股份有限公司股权分置改革有关问题的批复(沪国资委产2005641 号)批准,并经于 2005 年 10 月 31 日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过:本公司唯一非流通股股东建工集团向全体流通股股东支付对价股份,使其持有的非流通股股份获得上市流通的权利。建工集团向流通股股东支付对价股份总计 7,956 万股,即每10 股流通股获得 3.4 股对价股份。 建工集团承诺其股份自股权
224、分置改革方案实施日(2005 年 11 月 8 日)起 24 个月内不得上市交易或转让; 在前项规定期满后 12 个月内, 通过证券交易所挂牌交易出售股份的数量占本公司股份总数的比例不超过 5%;并且至少在 4 年内保持对本公司的绝对控股(持股比例保持在 51%以上)。 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 6415、资本公积: 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,287,423,832 1,287,423,832股权投资准备 4,243,021 4,243,021其他资本公积 208,874,821 208,874,821合计 1,496,2
225、98,6534,243,021 1,500,541,674 (i) 股本溢价系本公司发行 A 股及配股时产生的发行 A 股及配股之总发行收入超过面值并扣除因发行股票发生的相关费用,包括承销佣金、中介机构费用及其他推介费用后的净额。资本公积中的股本溢价部分可用以弥补以前年度亏损或转增股本。 (ii) 资产评估增值准备系本公司在重组改制时以国有股面值从建工集团换取净资产的增值部分。 (iii) 于 2006 年 12 月 12 日, 本公司的合并子公司一建与建工集团之全资子公司上海建一实业有限公司(“建一实业”)签署了受让建一实业持有的上海建工大厦投资发展有限公司(“建工大厦”)99%的股权的协议
226、。 一建初始投资成本与股权转让日其应享有的建工大厦所有者权益份额之间的差额人民币 4,243,021 元确认为资本公积。 16、盈余公积: 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 167,035,556192,385,588 359,421,144法定公益金 167,035,556 167,035,556 0合计 334,071,112192,385,588167,035,556 359,421,144 根据中华人民共和国公司法、本公司章程及董事会的决议,本公司按年度净利润的 10%提取法定盈余公积金,当法定盈余公积金累计额达到股本的 50%以上时,可不
227、再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后可用于弥补亏损,或者增加股本。除了用于弥补亏损外,法定盈余公积金于增加股本后,其余额不得少于股本的 25%。本公司 2006 年按净利润的 10%提取法定盈余公积金 25,350,032 元(2005年:10%即 23,110,219 元)。 根据 2005 年 10 月 27 日修订并于 2006 年 1 月 1 日起施行的中华人民共和国公司法和本公司章程及董事会的决议, 本公司从 2006 年起不再计提公益金。 根据财政部 2006 年 3 月 15 日发布的 关于 公司法施行后有关企业财务处理问题的通知,本公司截至 2005 年 12 月 31 日止
228、的法定公益金贷方余额人民币 167,035,556 元,转作盈余公积金管理使用。 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 6517、未分配利润: 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 净利润 253,500,327加:年初未分配利润 676,233,295其他转入 减:提取法定盈余公积 25,350,032提取法定公益金 应付普通股股利 125,877,150未分配利润 778,506,440 根据 2007 年 3 月 23 日的董事会决议,本公司董事会建议本公司按 2006 年度税后利润的 10%(2005年:法定盈余公积金及法定公益金各 10%)提取法定盈余公积金。并按每股人民币 0
229、.175 元(2005 年:人民币 0.175 元)分配现金股利。该股利分配方案尚需经股东大会批准。本会计报表中未反映上述应付股利。一俟股东大会通过该方案,股利分配将反映在 2007 年度的会计报表中。 18、主营业务收入及主营业务成本 (1) 分行业主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 建筑安装行业 5,208,262,0335,137,798,7375,500,127,416 5,472,081,467其中:关联交易 491,955,710 438,768,140合计 5,208,262,0335,137,798,7375,
230、500,127,416 5,472,081,467抵消后合计 5,208,262,0335,137,798,7375,500,127,416 5,472,081,467(2) 分产品主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 总承包工程 5,208,262,0335,137,798,7375,500,127,416 5,472,081,467其中:关联交易 491,955,710 438,768,140合计 5,208,262,0335,137,798,7375,500,127,416 5,472,081,467抵消后合计 5,208
231、,262,0335,137,798,7375,500,127,416 5,472,081,467 (3) 分地区主营业务 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华东地区 5,208,262,0335,137,798,7375,500,127,416 5,472,081,467其中:关联交易 491,955,710 438,768,140合计 5,208,262,0335,137,798,7375,500,127,416 5,472,081,467抵消后合计 5,208,262,0335,137,798,7375,500,127,416 5
232、,472,081,467上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 66 本公司之工程结算收入是指总承包工程收入,其中分包给子公司的内部收入已于编制本公司及其附属子公司合并会计报表时抵销。 19、主营业务税金及附加: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 1,707,3372,159,145按工程承包收入和建筑安装工程营业收入的 3%计征 城建税 119,514151,140按实际缴纳营业税及应交增值税的7%计征教育费附加 51,22064,775按实际缴纳营业税及应交增值税的 3%计征。 合计 1,878,0712,375,060/ 20、财务费用 单位:元 币
233、种:人民币 项目 本期数 上年同期数 利息支出 减:利息收入 11,114,78410,706,275汇兑损失 减:汇兑收益 其他 83,23718,799合计 -11,031,547-10,687,476 21、投资收益 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 长期投资收益 249,107,641231,578,598其中:按权益法确认收益 184,956,141170,585,898其他长期投资收益 64,151,50060,992,700合计 249,107,641231,578,598 22、补贴收入: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 企业扶持发展补贴 5,
234、669,700 合计 5,669,700 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 67 补贴收入系于 2006 年度取得的浦东新区财政局拨付的财政专项补贴. 23、营业外收入: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 固定资产处理净收益 49,56239,332合计 49,56239,332 24、营业外支出: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 固定资产处理净损失 6,5152,051合计 6,5152,051 25、所得税: 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 所得税 12,489,37313,742,879合计 12,489,37313,742,
235、879 26、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 中环线归还款项 300,000,000子公司 2005 年度上交管理费欠款 5,846,207保证金 7,665,252合计 313,511,459 27、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 中环线公司借款 110,580,000归还各子公司暂借款 42,338,169保证金 256,000各类正常费用开支 25,993,432合计 179,167,601 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 6828、收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 利息
236、收入 11,114,784合计 11,114,784 29、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 红利手续费 148,706合计 148,706 (八)关联方及关联交易 1、存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法人代表 建工集团 上海市 建筑工程承包、施工、设计和装饰 母公司 国有企业 蒋志权 一建 上海市 建筑施工及装璜装饰 全资子公司 股份公司 张香田 建工大厦 上海市 实业投资,物业管理,园林绿化,投资管理及咨询 控股子公司的控股子公司 有限责任公司 周惠忠 二建 上海市 建筑施工及装璜装饰 全资子公司 股份
237、公司 朱忠明 四建 上海市 建筑施工 全资子公司 股份公司 朱海根 五建 上海市 建筑施工 全资子公司 股份公司 沈维忠 七建 上海市 建设工程总承包、土木建筑及装璜设计 全资子公司 股份公司 陆绍机 装饰 上海市 建筑装饰、设计施工及技术服务 全资子公司 股份公司 谢建伟 迪生检测 上海市 民用建筑工程室内环境质量检测 控股子公司的控股子公司 有限责任公司 谢建伟 迪生木业 上海市 木质产品生产加工销售,机械、机电、五金销售 控股子公司的控股子公司 有限责任公司 谢建伟 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 69设计院 上海市 建筑工程设计、工程勘查及装饰工程设计 全资子公司 股份公司
238、 钱进 建浩顾问 上海市 工程建设专业领域的工程咨询业务 控股子公司的控股子公司 有限责任公司 钱进 东锦科技 上海市 建筑工程质量和建材质量的检测、 外加剂的开发、 应用技术的“四技”服务、 钢筋砼预应力和砼砂浆配比的设计 控股子公司的控股子公司 有限责任公司 徐文斌 机械质量评估 上海市 在工程建设领域中, 对建设机械的生产和管理企业的资信评估,企业质量持续保证能力评估和产品质量评估,相关建设机械的生产技术、 管理技术、 产品质量及其应用技术要求等方面的咨询服务 控股子公司的控股子公司 有限责任公司 钱进 新开元 浙江省湖州市 石料开采及混凝土加工制造 控股子公司 股份公司 张克文 新开元
239、航运 浙江省湖州市 长江下游干线及支流省际普通货物运输, 建材经营, 码头装卸服务 控股子公司的控股子公司 有限责任公司 王国锋 同三高速 上海市 同三国道(上海段)高速公路的投资、建设、运行、养护、维修和管理 控股子公司 有限责任公司 徐征 同三广告 上海市 设计、制作、发布、代理国内各类广告 控股子公司的控股子公司 有限责任公司 刘国林 中环线建设 上海市 上海市中环线(浦西段)A2.7 标万荣路铜川路高架BT 工程的投资、建设管理 全资子公司 有限责任公司 刘国林 2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况 单位:元 币种:人民币 关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末
240、数 建工集团 1,030,000,000 1,030,000,000一建 300,000,000 300,000,000建工大厦 50,000,00050,000,000二建 300,000,000 300,000,000四建 300,000,000 300,000,000五建 300,000,000 300,000,000七建 300,000,000 300,000,000装饰 12,000,0008,000,00020,000,000迪生检测 300,000700,0001,000,000迪生木业 3,000,0003,000,000设计院 6,000,000 6,000,000上海建工股
241、份有限公司 2006 年年度报告 70建浩顾问 2,000,0004,000,0006,000,000东锦科技 500,000500,0001,000,000机械质量评估 300,000 300,000新开元 150,000,000 150,000,000新开元航运 20,000,000 20,000,000同三高速 864,000,000 864,000,000同三广告 1,000,000 1,000,000中环线建设 420,000,000 420,000,000 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况 关联方名称 所持股份期初数 所持股份比例期初数()所持股份增减 所持股份增减比例
242、()所持股份期末数 所持股份比例期末数()建工集团 一建 300,000,000100 300,000,000 100建工大厦 49,500,0009949,500,000 99二建 300,000,000100 300,000,000 100四建 300,000,000100 300,000,000 100五建 300,000,000100 300,000,000 100七建 300,000,000100 300,000,000 100装饰 12,000,0001008,000,000 20,000,000 100迪生检测 1,000,000100700,000 1,000,000 100迪
243、生木业 2,700,000902,700,000 90设计院 6,000,000100 6,000,000 100建浩顾问 1,020,000512,040,000 3,060,000 51东锦科技 500,000100500,000 1,000,000 100机械质量评估 225,00075 225,000 75新开元 97,500,00065 97,500,000 65新开元航运 11,700,00058.5 11,700,000 58.5同三高速 498,960,00057.75 498,960,000 57.75同三519,75051.975 519,750 51.975上海建工股份有
244、限公司 2006 年年度报告 71广告 中环线建设 420,000,000100 420,000,000 100 4、不存在控制关系关联方的基本情况 关联方名称 与本公司关系 上海建工材料工程有限公司(“材料公司”) 母公司控股子公司 上海市建筑构件制品公司(“构件制品公司”) 母公司控股子公司 上海建工物资公司(“建工物资公司”) 母公司控股子公司 上海市安装工程有限公司(“设备安装公司”) 母公司控股子公司 上海市机械施工公司(“机械施工公司”) 母公司控股子公司 上海市基础工程公司(“基础工程公司”) 母公司控股子公司 上海东和机械施工工程有限公司(“东和机施公司”) 母公司控股子公司
245、上海申高基础公司(“申高基础公司”) 其它关联关系 东顺建筑工程有限公司(“东顺建筑公司”) 其它关联关系 上海建一实业有限公司(“建一实业”) 母公司控股子公司 5、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%) 材料公司 采购货物 440,770,8902.23219,912,284 1.29构件制品公司 采购货物 112,711,5860.57200,545,412 1.17建工物资公司 采购货物 66,223,4930.34109,
246、344,085 0.64 (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则 金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比例(%) 设备安装公司 分包工程 501,911,4022.54516,737,847 3.02机械施工公司 分包工程 223,209,1691.13371,901,946 2.18基础工程公司 分包工程 209,573,4281.06149,453,283 0.87东和机施公司 分包工程 5,961,822 0.03上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 72申高基础公司 分包工程 2
247、,805,220 0.02东顺建筑公司 分包工程 1,273,187 0.01定价政策和定价依据 对于上述分包工程关联交易一般是参照政府有关部门颁布的相关工程综合预算定额,以及当时人、机、物的市场价进行计算后确定。 根据本公司与关联公司的协议书规定,上述关联公司并不当然成为工程分包商,本公司可根据其他工程承建单位的报价确定分包商,但在同等报价条件下选择上述公司作为分包商,并需逐笔签订有关工程分包合同。 由于建筑材料及预制件的数量、品种及规格繁多,其市场价格随供求关系上下浮动,且无法准确地求证市场价格,因此本公司无法详细披露交易价格与市场价格的比较。本公司采购上述产品一般采用竞价方式,关联公司向
248、本公司提供的辅助生产产品价格不得高于关联公司向其他企业供应价格或市场价格,否则本公司可选择向其他供应商采购。公司与上述关联公司采购产品需对具体采购事项逐笔签订有关供应合同。 关联交易的必要性及持续性说明 1、1998 年 4 月 22 日,本公司分别与上海市安装工程有限公司、上海市机械施工有限公司、上海市基础工程公司签订工程分包协议书。根据协议书规定:上述三家公司并不当然成为工程分包商,本公司可根据其他工程承建单位的报价确定分包商,但在同等报价条件下选择上述三家公司作为分包商,并需逐笔签订有关工程分包合同。分包工程费用结算根据双方逐笔签订的分包合同约定的方式进行。 2、1998 年 4 月 2
249、2 日,本公司分别与上海建工材料工程有限公司、上海市建筑构件制品有限公司签订预拌商品混凝土供应协议和建筑构件制品供应协议。根据协议规定,上述 2 家公司向本公司提供的辅助生产产品价格不得高于 2 家公司向其他企业供应价格或市场价格,否则本公司可选择向其他供应商采购。各方需对具体采购事项逐笔签订有关供应合同。合同价款结算根据双方逐笔签订的供应合同约定的方式进行。 (3) 关联租赁情况 1)、 建一实业将建工大厦租赁给建工股份。 该资产涉及的金额为 1,166,666 元。 租赁的期限为 2006年 1 月 1 日至 2006 年 6 月 30 日。 2)、建工大厦投资公司将建工大厦租赁给建工股份
250、。该资产涉及的金额为 2,086,803 元。租赁的期限为 2006 年 7 月 1 日至 2006 年 11 月 30 日。 6、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 材料公司 193,229,567 61,513,424应付账款 构件制品公司 88,707,880 90,801,293应付账款 机械施工公司 66,808,518 36,884,247应付账款 安装工程公司 66,165,618 44,088,334应付账款 基础工程公司 37,206,254 12,522,537应付账款 建工物资公司 20,942,761 27,480
251、,656应付账款 东顺建筑公司 1,074,568 2,392,016应付账款 东和机施公司 898,189 6,934,514应付账款 申高基础公司 155,134 3,358,050其他应付款 建一实业 178,904,310 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 73 (九)或有事项: 无 (十)承诺事项: (1) 截至 2006 年 12 月 31 日止,本集团无重大资本性承诺事项; (2) 经营租赁承诺事项 根据本公司与上海城建养护管理有限公司(“城建养管”)签订的上海同三高速公路养护维修及运行管理工程合同协议书 , 本公司将同三高速的日常养护维修及运行管理承包给城建养管, 并
252、应于 2003年至 2010 年的八年内分期向城建养管支付养护维修及运行管理费共计人民币 295,723,091 元。 于2006年,本公司与上海城建高速公路管理有限公司(“城建管理”,原“城建养管”)对原协议进行了适当的修改,达成上海同三高速公路养护维修及运行管理工程合同协议书补充协议,规定自 2006年至 2010 年每年核减运行管理经费人民币 1,800,000 元。于 2006 年 12 月 31 日,合同已规定但需在以后年度承担的费用如下: 每年应支付金额 2007 年 41,949,900 2008 年 42,528,273 2009 年 42,528,273 2010 年 46,
253、999,304 小计 174,005,750 截至 2006 年 12 月 31 日止,本集团承诺支付办公用房、厂房及设备租金汇总如下: 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 一年以内 2,587,723 1,101,782 一年至二年以内 2,180,050 484,155 二年至三年以内 911,800 151,800 三年以上 916,900 8,700 小计 6,596,473 1,746,537 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 74(十一)资产负债表日后事项: 于 2006 年 12 月 31 日, 本公司持有东方证券股份有限公司 (以下简称
254、“东方证券”) 股份 64,193,754股,持股比例为 3%(附注五.7(ii))。东方证券已召开股东大会并通过了关于增资扩股的议案,拟向全体老股东按每 10 股配售 5 股的比例进行配股,配股价格暂定为每股 1.36 元人民币。 本公司于 2007 年 2 月 9 日召开第三届董事会第十六次会议, 审议批准本集团参加东方证券配股, 拟出资人民币 43,651,753 元认购 32,090,631 股。待本次增资配股完成后,本公司将持有东方证券股份为96,290,631 股。 (十二)其他重要事项: 无 十二、备查文件目录十二、备查文件目录 1、上海建工股份有限公司董事、高级管理人员对年度报
255、告的确认书 2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原文 4、报告期内在中国证监会指定报纸上海证券报、中国证券报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 5、以上备查文件均完整置于公司证券部 董事长:徐征 上海建工股份有限公司 2007 年 3 月 23 日 上海建工股份有限公司 2006 年年度报告 75 上海建工股份有限公司董事、 高级管理人员 对年度报告的确认书上海建工股份有限公司董事、 高级管理人员 对年度报告的确认书 本公司董事会及董事、高级管理人员保证 2006 年度报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 对年度报告签署书面确认意见的董事、高级管理人员: 徐 征 刘国林 林锦胜 范忠伟 肖长松 夏 钧 谭企坤 郑 韶 侯 勤 尤卫平 丁 钢 2007 年 3 月 23 日