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1、新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 1 新疆国际实业股份有限公司新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告年年度报告 2018 年年 03 月月 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人丁治平、主管会计工
2、作负责人乔新霞及会计机构负责人公司负责人丁治平、主管会计工作负责人乔新霞及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)王芳兰声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。王芳兰声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议除下列董事外,其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 梁月林 董事 出差 王金秋 公 司 指 定 的 信 息 披 露 媒 体 为 证 券 时 报 和 巨 潮 资 讯 网(公 司 指 定 的 信 息 披 露 媒 体 为 证 券 时 报 和 巨
3、 潮 资 讯 网() ,本公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。公司在经营过程中可能存在因产业政策调控、价格调整带来的风险及国外经营风险,已在本报告中描述,请投资者注意投资风险。) ,本公司所有信息均以在上述指定媒体刊登的信息为准。公司在经营过程中可能存在因产业政策调控、价格调整带来的风险及国外经营风险,已在本报告中描述,请投资者注意投资风险。 公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 3 目录目录 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 . 5 第二
4、节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 . 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 . 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 . 28 第五节第五节 重要事项重要事项 . 44 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 . 48 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 . 48 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 49 第九节第九节 公司治理公司治理 . 56 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 . 62 第十一节第十一节 财务报告财务报告 . 63 第十二节第十二节 备查文件
5、目录备查文件目录 . 175 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、国际实业 指 新疆国际实业股份有限公司 中油化工 指 新疆中油化工集团有限公司(本公司全资子公司) 国际置地 指 新疆国际置地房地产开发有限责任公司(本公司全资子公司) 中化房产 指 新疆中化房地产有限公司(本公司全资子公司) 北京中昊泰睿 指 北京中昊泰睿投资有限公司(本公司全资子公司) 原油炼化厂、托克马克炼油厂 指 托克马克实业炼油厂有限责任公司(本公司孙公司) 中亚投资公司 指 中亚投资贸易有限公司(本公司控股子公司) 香港中昊泰睿 指 香港中昊泰睿投资有
6、限公司(本公司全资子公司) 美国中昊泰睿 指 美国中昊泰睿有限责任公司(本公司孙公司) 昊睿新能源公司 指 新疆昊睿新能源有限公司(本公司孙公司) 深圳博睿 指 深圳博睿教育技术有限公司(本公司子公司) 万家基金公司 指 万家基金管理有限公司(本公司参股公司) 元 指 人民币元 万元 指 人民币万元 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 5 第二节第二节 公司简介和主要财务指标公司简介和主要财务指标 一、公司信息一、公司信息 股票简称 国际实业 股票代码 000159 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 新疆国际实业股份有限公司 公司的中文简称 国际实业 公司的外
7、文名称(如有) XINJIANG INTERNATIONAL INDUSTRY CO.,LTD 公司的外文名称缩写(如有) XIIC 公司的法定代表人 丁治平 注册地址 新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区北京南路 358 号大成国际 9 楼 注册地址的邮政编码 830011 办公地址 新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区北京南路 358 号大成国际 9 楼 办公地址的邮政编码 830011 公司网址 电子信箱 二、联系人和联系方式二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李润起 顾君珍 联系地址 新疆乌鲁木齐高新技术产业开发区北京南路 358 号大成国际 9 楼 新疆乌鲁木齐高新技术产业
8、开发区北京南路 358 号大成国际 9 楼 电话 传真 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体的名称 证券时报 、巨潮资讯网 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券事务与投资者关系管理部 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 6 四、注册变更情况四、注册变更情况 组织机构代码 966815D 公司上市以来主营业务的变化情况(如有) 1、2000 年至 2003 年,公
9、司主营业务为进出口贸易;麻黄素制品及其衍生产品的研制、开发、生产加工和销售;房地产开发、营销、物业管理。2、2003 年至 2010年,公司主营业务为焦炭、煤炭及深加工产品的生产与销售;进出口贸易、房地产开发营销、物业管理。3、2010 年至今,公司主营业务为石油石化产品批发、销售、仓储、运输业务,并拓展加工业务;能源贸易业务;房地产开发营销及股权投资业务。 历次控股股东的变更情况(如有) 无变更 五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 会计师事务所办公地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市解放北路 30 号 签字会计师姓名 石
10、明霞,苏玲 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2017 年 2016 年 本年比上年增减 2015 年 营业收入(元) 355,204,838.55 523,202,638.00 -32.11% 679,738,330.89 归属于上市公司股东的净利润(元) -66,305,287.36 35,217,632.21 -288.27% 56,021,535.25 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(
11、元) -93,512,940.45 -11,944,065.94 -682.92% -45,088,539.51 经营活动产生的现金流量净额(元) -29,564,283.33 -33,624,732.45 12.08% -165,496,841.65 基本每股收益(元/股) -0.1378 0.0732 -288.25% 0.1164 稀释每股收益(元/股) -0.1378 0.0732 -288.25% 0.1164 加权平均净资产收益率 -3.09% 1.61% 减少 4.70 个百分点 2.59% 2017 年末 2016 年末 本年末比上年末增减 2015 年末 总资产(元) 3,0
12、37,869,009.50 3,116,249,830.61 -2.52% 2,948,995,537.59 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 7 归属于上市公司股东的净资产(元) 2,083,031,553.57 2,189,295,177.84 -4.85% 2,164,003,446.34 七、境内外会计准则下会计数据差异七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会
13、计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标八、分季度主要财务指标 单位:元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 60,032,203.99 72,213,650.87 121,044,331.33 101,914,652.36 归属于上市公司股东的净利润 -19,594,288.52 -40
14、,791,209.08 7,164,802.71 -13,084,592.47 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -14,692,036.59 -24,430,955.91 -15,692,338.03 -38,697,609.92 经营活动产生的现金流量净额 -75,046,706.02 25,922,825.22 12,617,746.34 6,941,851.13 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 是 否 九、非经常性损益项目及金额九、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位:元 项目 2017 年金额 2016 年金额 2
15、015 年金额 说明 非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分) 65,280,489.12 10,016.06 -4,731,806.69 主要系报告期内处置子公司股权所致。 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 940,750.00 536,700.00 20,537,695.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和-46,729,261.98 60,187,383.31 117,579,038.73 主要系持有交易
16、性金融资产的公允价值变动。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 8 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 329,869.44 -1,565,246.68 -554,503.52 减:所得税影响额 -7,385,579.28 12,007,154.54 31,720,348.89 少数股东权益影响额(税后) -227.23 合计 27,207,653.09 47,161,698.15 101,110,074.76 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公开发行证券的公司信
17、息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 9 第三节第三节 公司业务概要公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务一、报告期内公司从事的主要业务 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期,公司主营业务为石油石化产品的批发销售、仓储、运输业务,自成品油定价机制调整为十个工作日以后,价格波动周期缩短,油品经营业务难度加大,上下游
18、客户采购量缩减,对公司油品业务产生较大影响,为防控价格风险,同时提高资金使用效率,公司主要采取“以销定采、即采即销”的经营模式。 房地产业务为公司主营业务的补充,2017年销售的房产主要为绿城南山阳光房产、南门国际城商业房产。 报告期公司在吉尔吉斯斯坦年加工40万吨原油炼化项目于2017年4月异构化装置调试贯通,投料生产,已生产出合格的汽油、柴油、渣油、液化气等产品。原料主要采购吉国南部原油,产品主要在吉尔吉斯斯坦当地销售,同时将考虑向周边国家进口原料和拓展销售业务。 继续推进呼图壁生物柴油项目建设,报告期重点对污水处理进行了提标改造并已完成,因政府负责投资建设的园区污水处理厂一直未投入使用,
19、污水处理提标改造尚未完成工程验收。 报告期公司在吉尔吉斯斯坦的小贷公司运行平稳;参股万家基金投资收益较为稳定;证券投资业务因公允价值损益变动,对本期业绩产生不利影响。 二、主要资产重大变化情况二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 增加 4851.66 万元,主要系权益法核算的长期股权投资投资收益增加及其他综合收益增加所致。 固定资产 减少 4060.61 万元,主要系出售两家子公司股权,固定资产减少及本期计提折旧所致。 无形资产 本报告期未发生重大变化。 在建工程 本报告期未发生重大变化。 以公允价值计量且其变动计入当期损益
20、的金融资产 减少 6027.44 万元,系公司持有的股票市值减少所致。 2、主要境外资产情况、主要境外资产情况 适用 不适用 资产的具体形成原因 资产规模 所在地 运营模式 保障资产安收益状况 境外资产占是否存在重新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 10 内容 全性的控制措施 公司净资产的比重 大减值风险 吉尔吉斯炼油厂项目 公司在吉尔吉斯投资建设的原油炼化厂 22,286.73 万元(人民币) 吉尔吉斯斯坦托克马克市 子公司独立经营, 公司派驻管理人员 公司制定有严格的管理制度, 子公司独立经营。 净利润-2,147.87 万元 10.64% 否 美国中昊泰睿有限责任公司 子
21、公司香港中昊泰睿在美国设立的子公司, 为公司孙公司 17,111.02 万元(人民币) 美国特拉华州 孙公司独立经营, 公司派驻管理人员 公司制定有严格的管理制度, 子公司独立经营。 净利润-919.49 万元 8.17% 否 三、核心竞争力分析三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 石油石化产品经营资质较为齐全,具有危化品仓储、批发、零售和铁路运输等经营资质,具有燃料油、重油等进口资质,成品油、焦炭、煤炭等出口特许经营资质;油品配套装卸、储存、运输设施设备完善,随着行业主管部门及地方政府各级监管部门监管力度加大,有着合法资质的企业竞争优势凸显;经过多年发展,公司经营服务诚
22、信、规范,油品质量和服务品牌形象得到了社会的广泛认同,拥有一定的客户群,在地区同行业具有一定的竞争优势。 公司坚持以人为本,尊重客户、股东、员工、合作单位的需求多样性,在创造价值的过程中努力平衡利益相关者的各类需求,形成了互惠互利的经营格局,企业内部具有较强的凝聚力、执行力和创新力。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 11 第四节第四节 经营情况讨论与分析经营情况讨论与分析 一、概述一、概述 自我国经济逐步进入发展新常态后,经济下行压力仍然较大,成品油需求逐步放缓,油品批发业务受到较大影响,加之成品油调价周期缩短为十个工作日,油价波动频率加快,价格风险凸显,故上、下游企业不再
23、待产囤货、待价而沽,致使油品交易量缩减。2017年受国际原油价格大幅波动影响,国内成品油价格呈现先抑后扬走势, 上半年国内成品油震荡下行, 下半年受国际油价盘升的影响, 国内油价也持续上调。2017年油品价格波动加大, 有回升之势, 但地区油品下游产业受经济下行压力影响, 对油品需求依然有限。面对复杂的市场环境,为降低经营风险,公司继续采取“即采即销,低库存运行,严控客户赊销额度”的经营策略,通过积极扩大销售区域、销售品种,加大仓储业务,同时继续加强与大客户的采销合作,拓宽油品采购和销售渠道,积极开拓南疆油品销售业务。2017年公司油品产业实现营业收入25,268.67万元,较上年同期减少24
24、.09%,未完成计划。 报告期公司房地产业新增可售库存20,216.08平方米, 主要为水西沟“绿城.南山阳光”三期项目建成交付。本期公司房产销售较为艰难,未达到预期。报告期,乌鲁木齐市房地产价格呈现出前低后高的态势,下半年以来,由于政府对棚户区改造和城市拆迁力度加大,加之近两年开发量的收缩,推动了乌鲁木齐市房价走高,呈现出量价齐升的态势,但从成交性质和销售结构来看,这波上涨主要是由于拆迁推动的刚需购房,具有特定人群、特定需求的结构性行情特点,而公司目前库存房产主要以大户型住宅、商业和地下车位为主,对上述目标人群的契合度不高,未能分享此波房价上涨带来的红利。报告期公司房地产业销售面积和营业收入
25、均较上年有较大幅度地下滑,2017年实现房地产营业收入2398.66万元,较上年同期减少了77.51%,未完成计划。 公司托克马克年加工40万吨原油炼化项目于2017年在4月份完成了异构化装置的调试运行, 常压装置、异构化装置及相关配套设施已贯通投入生产,已生产出合格的汽油、柴油、渣油、液化气等产品,报告期,炼化厂与吉尔吉斯居民公用事业协会签订了重油销售合同,合计销售重油(渣油)10,874.51吨,降低了重油库存,加快库区的周转。炼化厂原料主要来自吉国南部原油,由于吉尔吉斯石油储量有限,原油产量不高,无法满足公司持续生产。报告期常压装置共计生产了五个周期,共加工原油23,370吨,异构化装置
26、共计生产了两个周期,加工燃料油、石脑油8688.41吨。 呼图壁县工业园区生物柴油一期项目,本报告期重点对污水处理进行了提标改造并已完成,但由于工业园区外部环保要求的提高,致使该项目污水处理提标改造的工程验收被拖延,政府负责投资建设的园区污水处理厂一直未投入使用,也将对后期的正常生产造成一定的不确定性。此外,昌吉州和呼图壁县推出煤改气及烟气治理环保政策,2018年公司将根据环保政策要求,完成对10吨锅炉煤改气、20吨锅炉烟气超低排放的改造。 在以上污水处理和锅炉排放达标的情况下, 可开工调试生产, 期间将通过对原料收购标准、加工工艺及设备局部进行技改,解决原料脱杂和产品脱色问题,重点生产生物柴
27、油,并同时继续研发改进提取甾醇的工艺。 公司继续夯实内部管理,提倡价值创造、利益共享的经营理念。不断加强内部控制,强化制度管理,为产业发展提供有力保障。加强预算管理,控制各项费用支出,最大限度降低运营成本。 报告期公司实现营业总收入35,604.56万元,较上年同期减少32.03%,主要原因是油品和房地产业销售收入较上年减少所致;归属母公司所有者的净利润-6630.53万元,较上年同期下降288.27%,主要系本期证券投资公允价值变动损失较上年同期增大,汇兑收益较上年同期下降致使财务费用增大所致。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 12 二、主营业务分析二、主营业务分析 1、
28、概述、概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 2、收入与成本、收入与成本 (1)营业收入构成)营业收入构成 单位:元 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 营业收入合计 355,204,838.55 100% 523,202,638.00 100% -32.11% 分行业 油品产业 252,686,699.30 71.14% 332,883,224.30 63.62% -24.09% 房地产开发业 23,986,600.73 6.75% 106,665,796.12 20.39% -77.51% 其他产业 78,531,538.5
29、2 22.11% 83,653,617.58 15.99% -6.12% 分产品 油品产业 252,686,699.30 71.14% 332,883,224.30 63.62% -24.09% 房地产开发业 23,986,600.73 6.75% 106,665,796.12 20.39% -77.51% 其他产业 78,531,538.52 22.11% 83,653,617.58 15.99% -6.12% 分地区 国内 284,467,779.98 80.39% 507,794,010.48 97.05% -43.98% 国外 70,737,058.57 19.61% 15,408,6
30、27.52 2.95% 359.07% (2)占公司营业收入或营业利润)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况以上的行业、产品或地区情况 适用 不适用 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 单位:元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 油品销售产业 252,686,699.30 245,772,554.31 2.74% -24.09% -22.44% 减少 2.07 个百分点 房地产开发业 23,986,600.73 15,693,478.92 34.57% -77.51% -76.06% 减少 3.9
31、7 个百分点 其他产业 78,531,538.52 53,065,176.97 32.43% -6.12% 5.77% 减少 7.60 个百分点 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 13 分产品 油品销售 252,686,699.30 245,772,554.31 2.74% -24.09% -22.44% 减少 2.07 个百分点 房地产销售 23,986,600.73 15,693,478.92 34.57% -77.51% -76.06% 减少 3.97 个百分点 其他产业 78,531,538.52 53,065,176.97 32.43% -6.12% 5.77% 减
32、少 7.60 个百分点 分地区 国内 284,467,779.98 241,772,993.08 15.01% -43.98% -41.94% 减少 2.98 个百分点 国外 70,737,058.57 72,758,217.12 -2.86% 359.07% 350.26% 增加 2.01 个百分点 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 (3)公司实物销售收入是否大于劳务收入)公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 单位 2017 年 2016 年 同比增减 油品业务 销售量 吨 86,707.9
33、6 84,861.53 2.18% 生产量 吨 30,434.71 - - 库存量 吨 34,293.01 51,467.25 -33.37% 房地产 销售量 平方米 2,710.68 10,075.33 -73.10% 生产量 平方米 20,216.08 16,952.38 19.25% 库存量 平方米 67,803.4 50,298 34.80% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 1、油品业务生产量较上年同期增加主要是报告期吉国炼化项目投产,开工增加产量所致。 2、油品业务库存量较上年同期减少主要是吉国炼化厂加大销售力度,解决了原有渣油库存。 3、房地产销售量较上年
34、同期减少主要是受宏观调控和市场竞争加大,近年来地区房地产市场持续低迷,销售压力增大,虽然报告期下半年本地房地产市场出现价量回升,但这波上涨主要是由于拆迁推动的刚需购房,具有特定人群、特定需求的结构性行情特点,而公司目前库存房产主要以大户型高端住宅、商业和地下车位为主,对上述目标人群的契合度不高,公司房产销售不畅,销量较少。 4、房地产库存增加主要是水西沟“绿城.南山阳光”三期项目于报告期交付使用的部分,增加库存。 (4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况 适用 不适用 2017年6月底,托克马克炼油厂与国企吉尔吉斯居民公用事业协会签订
35、了重油供货合同,供货渣油10,874.51吨,截止2017年10月30日,该重油供货合同已供货完毕,内容详见2017年7月4日公告。 (5)营业成本构成)营业成本构成 行业分类 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 14 行业分类 单位:元 行业分类 项目 2017 年 2016 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 油品产业 营业成本 245,772,554.31 78.14% 316,874,276.45 73.25% -22.44% 房地产开发业 15,693,478.92 4.99% 65,553,521.24 15.15% -76.06% 其他产业
36、53,065,176.97 16.87% 50,170,946.78 11.60% 5.77% 分产品 营业成本 油品产业 245,772,554.31 78.14% 316,874,276.45 73.25% -22.44% 房地产开发业 15,693,478.92 4.99% 65,553,521.24 15.15% -76.06% 其他产业 53,065,176.97 16.87% 50,170,946.78 11.60% 5.77% 分地区 营业成本 国内 241,772,993.08 76.87% 416,439,491.10 96.26% -41.94% 国外 72,758,217
37、.12 23.13% 16,159,253.37 3.74% 350.26% 说明 1、房地产业营业成本较上年减少,主要是房地产销售量较上年同期减少所致。 2、国内营业成本较上年减少,主要是报告期油品产业、房地产业营业收入较上年同期减少所致。 3、国外营业成本较上年增加,主要是报告期吉国炼化项目投产,开工增加产量所致。 (6)报告期内合并范围是否发生变动)报告期内合并范围是否发生变动 是 否 报告期在深圳成立深圳博睿教育技术有限公司,本期纳入母公司的合并范围之内。 在北京成立北京创世纪蒲公英教育技术有限公司,纳入深圳博睿公司的合并范围之内。 在塔吉克斯坦成立塔吉克能源贸易有限责任公司,纳入托克
38、马克实业炼油厂有限责任公司合并范围。 出售子公司国际置地房地产开发有限责任公司持有的新疆国瑞物业服务有限责任公司100%股权,报告期不再纳入新疆国际置地房地产开发有限责任公司合并范围。 出售新疆卓越昊睿新能源股份有限公司100%股权。报告期不再纳入子公司新疆中油化工集团有限公司合并范围。 (7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 (8)主要销售客户和主要供应商情况)主要销售客户和主要供应商情况 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额(元) 122,950,503.55 新疆国际实业股份有限公司 20
39、17 年年度报告全文 15 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 28.98% 前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比例 0.00% 公司前 5 大客户资料 序号 客户名称 销售额(元) 占年度销售总额比例 1 恒百锐供应链管理股份有限公司 38,388,840.67 9.05% 2 北京瑞凯铭化工有限公司 29,928,364.93 7.06% 3 新疆生产建设兵团农八师天山铝业有限公司 20,469,627.87 4.83% 4 中国石化销售有限公司新疆石油分公司(乌鲁木齐、喀什、阿克苏分公司) 17,963,292.54 4.23% 5 阿拉尔盛元热电有限公司 16,200,
40、377.54 3.82% 合计 - 122,950,503.55 28.98% 主要客户其他情况说明 适用 不适用 上述五名客户与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。其中,恒百锐供应链管理股份有限公司为我公司控股孙公司中油国际的参股股东,北京瑞凯铭化工有限公司为恒百锐公司的子公司。 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额(元) 185,233,319.80 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 48.21% 前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额比例 0.00% 公司
41、前 5 名供应商资料 序号 供应商名称 采购额(元) 占年度采购总额比例 1 中国石化销售有限公司新疆石油分公司 78,881,256.20 20.53% 2 盘锦蓝海石化有限公司 53,467,394.00 13.92% 3 青河中能能源科技开发有限公司 20,787,278.39 5.41% 4 大陆公司 16,233,280.04 4.22% 5 新疆苏中建设工程有限公司 15,864,111.17 4.13% 合计 - 185,233,319.80 48.21% 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 上述五名客户与公司不存在关联关系,公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、持股 5
42、%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户中没有直接或者间接拥有权益。 3、费用、费用 单位:元 2017 年 2016 年 同比增减 重大变动说明 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 16 销售费用 22,429,056.42 26,598,446.77 -15.68% 管理费用 68,230,829.96 77,269,319.81 -11.70% 财务费用 36,601,341.45 2,148,754.22 1,603.37% 主要系汇率变动引起汇兑收益较上年同期下降所致。 4、研发投入、研发投入 适用 不适用 5、现金流、现金流 单位:元 项目 2017 年 201
43、6 年 同比增减 经营活动现金流入小计 484,420,974.67 591,131,091.43 -18.05% 经营活动现金流出小计 513,985,258.00 624,755,823.88 -17.73% 经营活动产生的现金流量净额 -29,564,283.33 -33,624,732.45 12.08% 投资活动现金流入小计 101,588,669.68 11,238,438.23 803.94% 投资活动现金流出小计 23,538,569.86 76,818,621.39 -69.36% 投资活动产生的现金流量净额 78,050,099.82 -65,580,183.16 219.
44、01% 筹资活动现金流入小计 465,876,720.56 470,000,000.00 -0.88% 筹资活动现金流出小计 471,533,532.79 449,956,542.33 4.80% 筹资活动产生的现金流量净额 -5,656,812.23 20,043,457.67 -128.22% 现金及现金等价物净增加额 35,093,673.32 -63,641,049.00 155.14% 相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明 适用 不适用 1、 投资活动产生的现金流量净额较上年增加主要系本期有处置子公司收到款项增加及投资支付的款项较上年同期减少所致。 2、筹资活动产生的现金流量净
45、额较上年减少主要系本期偿还贷款的金额较上年同期增加所致。 报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 报告期内公司经营活动产生的现金净流量-29,564,283.33元,本年度净利润-71,131,359.97元。差异主要系以下原因形成:影响净利润但未支付现金的各项减值及摊销64,864,045.26元,影响净利润但非经营活动的公允价值变动损失-60,178,932.61元、投资收益118,807,883.06元。 三、非主营业务分析三、非主营业务分析 适用 不适用 单位:元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 118,8
46、07,883.06 165.92% 主要系本期处置子公司股否 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 17 权及权益法核算的长期股权投资收益增加所致。 公允价值变动损益 -60,178,932.61 84.04% 系证券投资的公允价值变动损失较大所致。 否 资产减值 29,462,092.77 41.14% 应收账款、 其他应收款计提坏账准备, 存货计提跌价准备等 否 营业外收入 2,009,456.27 2.81% 主要系本期核销无法支付的款项增加所致。 否 营业外支出 1,679,586.83 2.35% 主要系对外捐赠等。 否 四、资产及负债状况四、资产及负债状况 1、资产构
47、成重大变动情况、资产构成重大变动情况 单位:元 2017 年末 2016 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 296,087,711.02 9.75% 257,233,918.78 8.25% 1.50% 应收账款 107,034,032.03 3.52% 111,431,377.80 3.58% -0.06% 存货 829,206,477.21 27.30% 897,465,186.95 28.80% -1.50% 投资性房地产 117,444,271.27 3.87% 126,682,575.29 4.07% -0.20% 长期股权投资 329,
48、492,754.33 10.85% 280,976,185.21 9.02% 1.83% 固定资产 360,143,971.47 11.86% 400,750,055.87 12.86% -1.00% 在建工程 67,541,207.88 2.22% 65,882,098.39 2.11% 0.11% 短期借款 391,876,788.80 12.90% 320,000,000.00 10.27% 2.63% 长期借款 45,000,000.00 1.48% 80,000,000.00 2.57% -1.09% 可供出售金融资产 112,855,572.54 3.71% 125,339,852
49、.01 4.02% -0.31% 以公允价值计量且其变动进入当436,724,377.50 14.38% 496,998,804.70 15.95% -1.57% 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 18 期损益的金融资产 2、以公允价值计量的资产和负债、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 单位:元 项目 期初数 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(不含衍生金融资产) 496,998,804.70 -60,178,932.61 813,879.46
50、 2,470,460.91 436,724,377.50 金融资产小计 496,998,804.70 -60,178,932.61 813,879.46 2,470,460.91 436,724,377.50 上述合计 496,998,804.70 -60,178,932.61 813,879.46 2,470,460.91 436,724,377.50 金融负债 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末数 受限原因 货币资金 13,760,118.92 保证金存款 以公允价值计量且
51、其变动计入当期损益的金融资产 286,000,000.00 借款质押 固定资产 54,277,389.36 借款抵押 应收股利 8,250,000.00 股票质押孳息 投资性房地产 38,496,522.39 借款抵押 无形资产 53,666,359.97 借款抵押 合计合计 454,450,390.64 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 19 五、投资状况五、投资状况 1、总体情况、总体情况 适用 不适用 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 1,200,000.00 0.00 100.00% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况、报告期内获取的重大的股权投资
52、情况 适用 不适用 单位:元 被投资公司名称 主要业务 投资方式 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 截至资产负债表日的进展情况 预计收益 本期投资盈亏 是否涉诉 披露日期(如有) 披露索引(如有) 深圳博睿教育技术有限公司 高新技术研发、技术服务与教育产品的销售 新设 1,200,000.00 40.00% 自有资金 李琴、尚飞 长期 教育产品 已完成 0.00 -2,087,845.56 否 合计 - - 1,200,000.00 - - - - - - 0.00 -2,087,845.56 - - - 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况、报告期内正在进行的重
53、大的非股权投资情况 适用 不适用 4、金融资产投资、金融资产投资 (1)证券投资情况)证券投资情况 适用 不适用 单位:元 证券品种 证券代码 证券简称 最初投资成本 会计计量模式 期初账面价值 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动 本期购买金额 本期出售金额 报告期损益 期末账面价值 会计核算科目 资金来源 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 20 境内外股票 601169 北京银行 235,697,538.87 公允价值计量 496,774,649.92 -60,060,872.42 0.00 -47,336,111.92 436,713,777.50 交易性金
54、融资产 自有资金 境内外股票 600025 华能水电 4,340.00 公允价值计量 6,260.00 4,340.00 6,260.00 10,600.00 交易性金融资产 自有资金 境内外股票 - 新股出售 909,374.05 公允价值计量 224,154.78 -124,320.19 809,539.46 2,470,460.91 1,436,766.67 交易性金融资产 自有资金 合计 236,611,252.92 - 496,998,804.70 -60,178,932.61 0.00 813,879.46 2,470,460.91 -45,893,085.25 436,724,3
55、77.50 - - 证券投资审批董事会公告披露日期 2011 年 07 月 15 日 2011 年 08 月 12 日 2014 年 08 月 19 日 2016 年 01 月 16 日 证券投资审批股东会公告披露日期(如有) (2)衍生品投资情况)衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况、募集资金使用情况 适用 不适用 (1)募集资金总体使用情况)募集资金总体使用情况 适用 不适用 单位:万元 募集年份 募集方式 募集资金总额 本期已使用募集资金总额 已累计使用募集资金总额 报告期内变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集
56、资金总额比例 尚未使用募集资金总额 尚未使用募集资金用途及去向 闲置两年以上募集资金金额 2008 非公开发行股票 41,936.92 0.11 43,023.63 0 41,936.92 100.00% 0 无 0 合计 - 41,936.92 0.11 43,023.63 0 41,936.92 100.00% 0 - 0 募集资金总体使用情况说明 公司本次募集资金投资项目为增资新疆国际煤焦化有限责任公司,进而投资建设 70 万吨/年捣固焦二期改扩建工新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 21 程,2008 年 3 月,公司完成对煤焦化公司 41,936.92 万元的增资,后
57、因煤焦化市场供需变化, 公司于 2010 年 12 月完成煤焦化公司重组,逐步退出煤焦化产业,70 万吨/年捣固焦二期改扩建项目未实施,募集资金全部变更为其他用途。公司在募集资金管理和使用方面严格按照证监会上市公司监管指引第 2 号上市公司募集资金管理和使用的监管要求和深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引的相关规定,制定有完善的募集资金管理制度,对募集资金实行专户管理,并及时与保荐机构、银行签署三方监管协议,共同监控募集资金的使用;加强募集资金使用管理,募集资金变更、暂时补充流动资金均严格履行了审批程序,并按规定及时进行披露;每年年度结束后对募集资金使用情况进行自查,并聘请审计机构进行专项审
58、计,出具审计报告,保荐机构在其督导期对公司募集资金进行核查并出具保荐意见。公司募集资金不存在用于抵质押、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资,也没有用于金融类资产的投资情形。公司增资新疆昊睿新能源有限公司用于建设生物柴油一期项目的募集资金于 2017 年 2 月已全部使用完毕,新疆昊睿新能源有限公司募集资金专户余额为 0。公司本部募集资金专户余额 60.91 万元(为利息结余) ,根据深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引关于节余募集资金使用的有关规定, 2017 年 5 月公司将该募集资金结余资金 60.91 万元转出募集资金专户, 用于补充流动资金,以上两募集资金专用账户已于 2017
59、 年 6 月完成注销,至此,公司募集资金全部使用完毕。上表中累计变更用途的募集资金总额含利息。 (2)募集资金承诺项目情况)募集资金承诺项目情况 适用 不适用 单位:万元 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目(含部分变更) 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额(1) 本报告期投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末投资进度(3)(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化 承诺投资项目 1. 增资新疆国际煤焦化有限责任公司, 进而投资建设 70 万吨/年捣固焦二期改扩建工程 是 41,936.92 0 0 0 0.00
60、% 2010 年12 月 31日 0 否 是 承诺投资项目小计 - 41,936.92 0 0 0 - - 0 - - 超募资金投向 不适用 合计 - 41,936.92 0 0 0 - - 0 - - 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 不适用 项目可行性发生重大变化的情况说明 2009 年下半年,受世界金融危机的影响,国内经济出现下滑,焦炭市场产能过剩,竞争加剧,公司原募投项目煤焦化公司“二期 70 万吨/年捣固焦技改工程”项目一直未实施;2010 年公司对煤焦化公司实施重大资产重组,重组后,本公司已不再持有煤焦化公司股权,为此,本公司决定放弃实施原募集资金投资项目。 超募
61、资金的金额、 用途及使用进展情况 不适用 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 22 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 无 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 (3)募集资金变更项目情况)募集资金变更项目情况 适用 不适用 单位:万元 变更后的项目 对应的原承诺项目 变更后项目拟投入募集资金总额(1) 本报告期实际投入金额 截至期末实际累计投入金额(2) 截至
62、期末投资进度(3)=(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 本报告期实现的效益 是否达到预计效益 变更后的项目可行性是否发生重大变化 一期 2*20孔焦化扩建工程 70 万吨/年捣固焦二期改扩建工程 7,700 0 7,036.65 91.39% 2009 年 04月 01 日 是 是 收购中油化工剩余50%股权 70 万吨/年捣固焦二期改扩建工程 9,500 0 9,500 100.00% -1,173.01 否 否 增资中油化工 70 万吨/年捣固焦二期改扩建工程 10,000 0 10,000 100.00% -740.85 否 否 增资新疆昊睿新能源有限公司,进而投资建设70 万吨
63、/年捣固焦二期改扩建工程 16,034.56 0.11 16,486.98 100.00% 2018 年 07月 31 日 否 否 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 23 其在呼图壁县工业园区的生物柴油一期项目 合计 - 43,234.56 0.11 43,023.63 - - -1,913.86 - - 变更原因、 决策程序及信息披露情况说明(分具体项目) 见公告编号 2008-57,编号 2010-97,编号 2013-12,编号 2013-48 未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目) 1、自 2013 年以来,随国内经济持续下行压力,成品油需求逐步放缓,油品
64、批发业务受到较大影响。同时,2013 年起实施新的成品油定价机制,将调价周期缩短为十个工作日,油价波动频率加快,增加了价格风险,上、下游企业不再待产囤货、待价而沽,油品交易量缩减。此外,中油化工从本公司受让的生物柴油项目与吉国炼化厂目前均未产生效益,致使中油化工合并利润下滑,出现亏损。2、生物柴油项目未达到预计收益, 主要是报告期园区外部环保要求的提高, 污水处理提标改造的工程验收被拖延,加之昌吉州推行的锅炉煤改气及烟气治理环保政策要求,公司的锅炉被要求达标改造,影响了正常的调试生产。待以上两项环保工程改造完成后,即可进行调试生产。原预定的可使用状态时间将后延至 2018 年 7 月。 变更后
65、的项目可行性发生重大变化的情况说明 一期 2*20 孔焦化扩建工程:因 2010 年公司对煤焦化公司实施重组,已建成的 70 万吨/年捣固一期 2*20 孔焦化扩建工程随煤焦化公司一并转出。 六、重大资产和股权出售六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况、出售重大资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况、出售重大股权情况 适用 不适用 交易对方 被出售股权 出售日 交易价格(万元) 本期初起至出售日该股权为上市公司贡献的净利润(万元) 出售对公司的影响 股权出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例 股权出售定价原则 是否为关联交易 与交易对方的关联关系
66、所涉及的股权是否已全部过户 是否按计划如期实施,如未按计划实施,应当说明原因及公司已采取的措施 披露日期 披露索引 新疆键新疆国 2017 年2,300 1.09 2,373.2 协商定否 无关联是 无 2017 年 巨潮资新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 24 龙物业服务股份有限公司 瑞物业服务有限公司100%股权 07 月 18日 8 价 关系 06 月 14日 讯网 新疆荣星建设工程有限公司 新疆卓越昊睿新能源股份有限公司100%股权 2017 年12 月 25日 5,709.84 -299.63 4,180.55 协商定价 否 无关联关系 是 无 2017 年12 月
67、 01日 巨潮资讯网 七、主要控股参股公司分析七、主要控股参股公司分析 适用 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位:元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 新疆中油化工集团有限公司 子公司 油品及化产品的仓储、运输、批发、零售 50000 万元 871,802,643.02 317,508,816.50 336,817,431.51 -28,999,738.21 -40,396,817.09 新疆国际置地房地产开发有限责任公司 子公司 房地产开发及经营 4000 万元 508,966,394.82 190,895
68、,221.38 18,928,953.89 -4,614,850.85 -1,505,108.45 新疆中化房地产有限公司 子公司 房地产开发及经营 5622.73 万元 387,419,029.39 132,208,028.78 14,082,885.72 -7,490,060.22 -6,293,388.41 北京中昊泰睿投资有限公司 子公司 投资、咨询、及其他贸易、销售业务 20000 万元 446,005,446.73 380,989,275.35 -49,729,436.20 -34,683,797.30 香港中昊泰睿投资有限公司 子公司 投资、咨询、及其他贸易、销售业务 3490
69、万美元 175,572,247.81 173,251,795.43 840,756.32 -13,571,483.47 -13,607,388.95 深圳博睿教育技术有限公司 子公司 高新技术研发、技术服务与教育产300 万元 1,316,760.71 -2,219,613.89 0.00 -5,219,235.18 -5,219,613.89 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 25 品的销售 万家基金 参股公司 基金管理 10000 万元 1,123,473,964.36 610,416,029.08 580,286,586.03 175,732,519.02 134,65
70、6,154.86 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 新疆国瑞物业服务有限公司 出售 23,732,792.71 新疆卓越昊睿新能源股份有限公司 出售 41,805,474.52 深圳博睿教育技术有限公司(合并) 新设 -2,087,845.56 主要控股参股公司情况说明 (1)新疆中油化工集团有限公司 该公司成立于2003年3月,注册地新疆乌鲁木齐市,注册资本50,000万元,公司主营生产溶剂油,汽油、石脑油(溶剂油)、石油气(液化)、甲醇、二甲苯的批发,成品油零售,煤炭加工、销售,仓储服务;石油化工产品、矿产品、
71、生铁、钢材、铁精粉润滑油、及其他五金、建材皮棉、化肥、玉米等销售;铁路运输代理服务,房屋租赁,进出口贸易,设备租赁、装卸,国际货运代理、国内货运代理、物流咨询服务、车辆清洗等。本公司持有其100股权。 (2)新疆国际置地房地产开发有限责任公司 该公司成立于2002年8月,注册地新疆乌鲁木齐市,注册资本4,000万元,主营房地产开发、经营等,本公司持有其100%股权。 (3)北京中昊泰睿投资有限公司 该公司于2010年3月在北京设立,注册资本2亿元,其中本公司持有98%股权,全资子公司中油化工持有2%股权,主要经营证券投资业务。 (4)新疆中化房地产有限公司 该公司成立于2002年3月,注册地乌
72、鲁木齐市乌鲁木齐县水西沟镇南溪南路121号,注册资本为5,622.73万元,本公司持有100%股权。经营范围:房地产开发、经营。 (5)香港中昊泰睿投资有限公司 该公司成立于2010年6月,注册地香港,注册资本为3490万美元,实收资本3270万美元,本公司持有该公司100%股权, 主要经营投资业务, 其在吉尔吉斯投资设立了小贷公司, 在美国投资设立了全资子公司。截至2017年12月31日,该公司资产总额17,557.22万元(人民币),净资产17,325.18万元,2017净利润为-1360.74万元,可供出售金融资产4073.88万元,主要为其美国子公司对外开展的投资业务,具体见子公司重要
73、事项。 (6)万家基金管理有限公司 该公司成立于2002,注册地上海,注册资本1亿元,本公司参股持有其40%股权,公司经营范围为基金募集、 基金销售、 资产管理和中国证监会许可的其他业务。 截至2017年12月31日, 该公司总资产112,347.40万元,2017年实现营业收入58,028.66万元,实现净利润13,465.62万元,归属母公司净利润9768.62万元。 八、公司控制的结构化主体情况八、公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 26 九、公司未来发展的展望九、公司未来发展的展望 成品油是关系国计民生的重要物资,受国际、国内政策
74、、供给及经济走势影响较大,近年来,受成品油资源过剩、节能减排、替代能源快速发展等因素影响,成品油市场需求放缓。随着国家供给侧结构性改革的大力推进,中国经济将保持稳定增长,预计成品油消费需求将保持稳定增长。国家高端智库中国石油经济技术研究院在京发布2017年国内外油气行业发展报告,报告预测,2018年,世界石油市场将进一步走向再平衡,国际油价进一步上涨,行业景气程度继续提升。从国内行业背景而言,地方石油集团相继诞生,民营企业经过多年发展,已逐步壮大,地炼原油配额提升,成品油资源供给将增加,公司作为油品经营企业,成品油采购渠道增加。随着经济回暖,固定资产投资以及基建行业回暖,将拉升汽柴油消费需求,
75、2018年,油品市场竞争格局将加剧,油品经营企业挑战与机遇共存。面对日益激烈的市场竞争,公司将进一步挖掘成品油批发经营资质全、油库库容大、公路、铁路接卸便利的优势,针对不同需求客户开展差异化服务,拓宽业务合作模式,发挥资源最大效用。公司生物柴油是清洁型燃油,受环保政策的进一步推进,市场燃油、化工原辅料价格升高等影响,对生物柴油等清洁能源的需求也将增大,市场前景较好,公司将加快完成环保提标改造,尽快投入生产。在美国公司现有股权投资和科技项目的投资基础上,有望发展公司新的增长点。 房地产方面随着国家“一带一路”发展战略的逐步实施和乌鲁木齐旧城改造工作的逐步推进,预计未来两年乌鲁木齐市的住宅价格将维
76、持温和攀升趋势。公司将根据市场需求调整待开发的水西沟房产户型结构,满足更多消费群体;调整经营思路,有效经营好南门商业区和水西沟房产项目。 (一)经营计划及措施: 2018年公司仍将进一步统筹运营油品的仓储、生产、运输、批发业务,积极拓展油品的销售业务,提高油品业务的营业收入和经营效益;加快生物柴油厂锅炉改造,积极推进环保相关事宜,为尽快开工生产创造有利的条件。继续推进南门三期征收和南山项目的开发和销售工作。2018年公司将继续加强风险管控,最大限度的规避风险,实现营业收入、利润的平稳增长。 1、油品业务方面,继续做好成品油、煤炭、化产品、公路运输、仓储业务、铁路运输、国外油品业务的市场调研,把
77、握成品油调价节奏,利用中油化工成品油批发、仓储资质、煤炭经营资质,积极开拓国内外市场的批发业务,努力增加营业收入,提升经营效益。做好吉国炼厂加工原料采购和销售工作,降低成本费用,提高效益。 2、房地产方面,重点以消化库存为主,适时启动水西沟后续项目的开发工作,后续项目开发计划以小户型、低总价为主,扩大受众群体,较好的与市场需求对接,实现销量的提升;充分挖掘地段优势,最大限度的盘活现有资源,扩大租赁业务比重,通过灵活、多样的营销方式,提高公司经营效率和经济效益。 3、加快生物柴油项目投产进度。根据昌吉州和呼图壁县推行的煤改气及烟气治理环保政策要求,完成对10吨锅炉煤改气、20吨锅炉烟气超低排放的
78、改造,在污水处理和锅炉排放达标的情况下,开工调试生产,期间将通过提高原料收购标准、对加工工艺及部分设备进行改进,解决原料脱杂和产品脱色问题,重点生产生物柴油,并同时继续研发改进提取甾醇的工艺。 4、加强内部管理,提高预算管理水平,通过精细化管理,控制生产成本,降低管理费用;增强职工强烈的安全生产意识,加强安全生产标准化管理,将安全生产落到每一生产环节,防患未然;不断完善内控管理机制,增强制度执行力,提高经营效率和效益。 (二)存在风险及措施: 1、市场风险 随着民营和地方石油集团的崛起,油品采购渠道拓宽,但油气下游的竞争将日趋激烈,将给公司成品油批发销售带来压力。公司将根据市场变化调整采销模式
79、,拓宽采购和销售渠道,加强运营成本控制,降低油品损耗,积极拓展南北疆业务区域,关注宏观面的变化,较准确的把握价格波动趋势,把握购储时机,新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 27 提高经营利润。 2、海外经营风险 公司原油炼化厂、小贷公司设于中亚吉尔吉斯斯坦,美国子公司地处美国特拉华州,他国的政治局势和经济形势对公司经营可能产生重要影响,当地的法律政策、商业环境与国内存在较大差异,子公司经营决策水平、风险控制能力能否满足海外业务拓展的需要仍需市场的检验,海外子公司未来的盈利状况亦存在一定风险。公司将实时关注他国政治动向、外资政策和税收政策等的变化,保持与中国驻外机关及时沟通,熟悉
80、并适应他国的商业和文化环境,加强海外子公司规范运作,避免经营风险。 3、项目经营风险 托克马克炼化项目已投产,存在原料采购不畅、产品销售、储罐周转等因素影响产量、效益及持续生产的风险。为此,炼油厂除在吉国采购原油外,将积极与周边国家原油供应商联系洽谈,争取获得合适的原料供应源,最大限度降低采购成本;积极拓展汽柴油、渣油销售渠道,加速罐区周转,提高运营效率;同时完善和细化运营成本控制,强化和完善岗前培训机制,加强安全管理,确保吉国炼化项目平稳运行。 4、生物柴油项目地区环保要求不断提高,锅炉煤改气,燃料价格大幅提高,同时存在棉籽酸化油原料价格趋升,生产成本增加的风险。对此,公司将通过节能降耗改造
81、,细化生产各环节的管理,开源节流,控制制造成本,提高效益。此外,政府负责投资建设的园区污水处理厂一直未使用,对后期正常生产造成不确定性。 十、接待调研、沟通、采访等活动情况十、接待调研、沟通、采访等活动情况 1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2017 年 02 月 20 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2017 年 02 月 22 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 2017 年 05 月 04 日 实地调研 机构 巨潮资讯网 接待次数 3 接待机构数量 8 接待个人数量 0
82、接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 28 第五节第五节 重要事项重要事项 一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况 报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案) 、资本公积金转增股本方案(预案)情况 2017年年度利润分配方案为:不分配,不转增。 2017年半年度利润分配方案为:每10股派现0.30元。 2016年年度利润分配方案为:每10股派现0.30元。 2016年
83、半年度利润分配方案为:每10股派现0.30元。 2015年年度利润分配方案为:每10股派现0.30元。 2015年半年度利润分配方案为:每10股派现0.30元。 公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表 单位:元 分红年度 现金分红金额(含税) 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率 以其他方式现金分红的金额 以其他方式现金分红的比例 2017 年 0.00 -66,305,287.36 0.00% 2016 年 28,868,357.64 35,217,632.21 81.97% 2015 年 28,868,357.64
84、56,021,535.25 51.53% 公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案 适用 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。 三、承诺事项履行情况三、承诺事项履行情况 1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末尚未履行完毕的承诺事项 适用 不适用 承诺事由 承诺
85、方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 收购报告书或权益变动报告书中所 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 29 作承诺 资产重组时所作承诺 首次公开发行或再融资时所作承诺 乾泰中晟股权投资有限公司 不在中国境内以任何形式从事与国际实业有竞争或可能构成竞争的业务或活动。 2000 年 09 月26 日 严格履行承诺,未发生违反承诺事宜。 股权激励承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否按时履行 是 2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预
86、测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用 四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告非标准审计报告”的说明的说明 适用 不适用 六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明六、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用 1、
87、会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017年4月28日,财政部以财会201713号发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,自2017年5月28日起实施。2017年5月10日,财政部以财会201715号发布了企业会计准则第16号政府补助(2017年修订),自2017年6月12日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报,以及终止经营的列报。 执行企业会计准则第16号政府补助(2017年修订)之前,本公司将取得的政府补助
88、计入营业外收入;与资产相关的政府补助确认为递延收益,在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第16 号政府补助(2017 年修订)之后,对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 30 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益,不再计入营业外收入。比较数据不调整。 2017年度,其他收益增加:940,750.00元,营业外收入减少940,750.00元。 在利润表中新增“资产处置收益”项目,将部分原列示
89、为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 2017年度,资产处置收益增加:-297,828.11元。 营业外收入减少:495,139.57元;营业外支出减少:792,967.68元。 2016年度,资产处置收益增加:10,016.06元,营业外收入减少:55,935.42元;营业外支出减少:45,919.36元。 2、会计估计变更 公司报告期无会计估计变更事项 七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 八、与上年度财务报告相比,合并
90、报表范围发生变化的情况说明八、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 1、 深圳博睿教育技术有限公司纳入子公司合并范围:2017年4月,本公司与自然人尚飞、李琴共同出资300万元,在深圳注册成立深圳博睿教育技术有限公司,本公司出资120万元,本公司占40%股权,报告期纳入合并范围。 2、塔吉克能源贸易有限责任公司纳入子公司合并范围;是由托克马克实业炼油厂有限责任公司在塔吉克斯坦设立的子公司,注册资金:10万索莫尼,报告期纳入托克马克实业炼油厂有限责任公司合并范围。 3、2017年6月14日,控股子公司新疆国际置地房地产开发有限责任公司将持有的新疆国瑞物业服务有限责任
91、公司100%股权,转让给新疆键龙物业服务股份有限公司。报告期不纳入合并范围。 4、2017年12月,本公司及所属子公司乌鲁木齐县石油燃料有限公司将持有的新疆卓越昊睿新能源股份有限公司 30%股权和 70%股权转让给新疆荣星建设工程有限公司,报告期不纳入合并范围。 5、在北京成立北京创世纪蒲公英教育技术有限公司,纳入深圳博睿公司的合并范围之内。 九、聘任、解聘会计师事务所情况九、聘任、解聘会计师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 境内会计师事务所报酬(万元) 50 境内会计师事务所审计服务的连续年限 18 新疆国际实业股份有限公司 2017
92、 年年度报告全文 31 境内会计师事务所注册会计师姓名 石明霞,苏玲 境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 2 当期是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 公司聘请中审华会计师事务所为本公司内部控制审计会计师事务所,支付内部控制审计费用25万元。 十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用 十一、破产重整相关事项十一、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 十二、重大诉讼、仲裁事项十二、重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 诉讼(仲裁)基本情况 涉
93、案金额(万元) 是否形成预计负债 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况 披露日期 披露索引 对肖李、王晶拖欠国际置地房款的诉讼 1,318.34 否 判决已生效 - 正在执行 未达到披露标准 2017 年其他诉讼 1,491.39 否 - - - 未达到披露标准 十三、处罚及整改情况十三、处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 适用 不适用 十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员
94、工激励措施的实施情况 适用 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 32 十六、重大关联交易十六、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易、资产或股权收购、出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易、共同对外投资的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来、关联债权债务
95、往来 适用 不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否 应收关联方债权 关联方 关联关系 形成原因 是否存在非经营性资金占用 期初余额(万元) 本期新增金额(万元) 本期收回金额(万元) 利率 本期利息(万元) 期末余额(万元) 应付关联方债务 2017 年 4 月 7 日经公司第六届十二次董事会临时会议审议通过,向乾泰中晟股权投资有限公司借款7000 万元,期限 6 个月,年利率 6.5%,公司根据自身生产经营资金情况,可随时向乾泰中晟归还借款本金及利息, 按实际支用天数计算应付利息,已于 2017 年 9 月 12 日归还。2017 年 9 月 12 日经公司第六届十七次董事会临时会
96、议审议通过,继续向乾泰中晟股权投资有限公司借款 7000 万元,期限 6 个月,已于到期前归还。内容详见 2017 年 4 月 8 日、9 月 13 日公告。 关联方 关联关系 形成原因 期初余额(万元) 本期新增金额(万元) 本期归还金额(万元) 利率 本期利息(万元) 期末余额(万元) 乾泰中晟股权投资有限公司 控股股东 借款 7,000 7,000 7,000 6.50% 455 7,000 关联债务对公司经营成果及财务状况的影响 本次关联交易事项不会对公司的财务状况、经营成果及独立性构成重大影响,公司主营业务不会因此次关联交易而对关联人形成依赖。 5、其他重大关联交易、其他重大关联交易
97、 适用 不适用 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 33 公司报告期无其他重大关联交易。 十七、重大合同及其履行情况十七、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况、托管、承包、租赁事项情况 (1)托管情况)托管情况 适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 (2)承包情况)承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 (3)租赁情况)租赁情况 适用 不适用 租赁情况说明 见下表。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 出租方名称 租赁方名称 租赁资产情况 租赁资产涉及金额(万元) 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益(万元) 租赁收
98、益确定依据 租赁收益对公司影响 是否关联交易 关联关系 中油化工 中国石油化工股份有限公司新疆石油分公司 王家沟加油站租赁 141.2 2010 年 05月 01 日 2020 年 04月 30 日 53.25 按权责发生制 53.25 否 无 中油化工 中泉广场各租户 中泉广场 3,918.12 2017 年 01月 01 日 2017 年 12月 31 日 370.28 按权责发生制 370.28 否 无 哈密分公司 中国石油化工股份有限公司新疆哈密石油分公司 油库、 加油站、 办公楼 200.62 2010 年 05月 01 日 2020 年 04月 30 日 517.5 按权责发生制
99、517.50 否 无 哈密二站 中国石油化工股份有限公司哈密二站加油站 127.25 2010 年 05月 01 日 2020 年 04月 30 日 21 按权责发生制 21.00 否 无 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 34 新疆哈密石油分公司 燃料公司 中国石油化工股份有限公司新疆乌鲁木齐石油分公司 燃料公司加油站 498.45 2010 年 05月 01 日 2020 年 04月 30 日 342.75 按权责发生制 342.75 否 无 吐鲁番长盛 新疆明鼎石化石油销售有限公司吐鲁番中油加油站 吐鲁番长盛加油站 891.66 2014 年 12月 01 日 2024
100、 年 11月 30 日 135 按权责发生制 135.00 否 无 托克逊长信 新疆明鼎石化石油销售有限公司托克逊中油加油站 托克逊长信加油站 744.26 2014 年 12月 01 日 2024 年 11月 30 日 90 按权责发生制 90.00 否 无 金达来 新疆明鼎石化石油销售有限公司达坂城中油加油站 金达来加油站 1,183.56 2014 年 12月 01 日 2024 年 11月 30 日 145 按权责发生制 145.00 否 无 奇台 新疆明鼎石化石油销售有限公司奇台中油加油站 奇台加油站 471.48 2014 年 12月 01 日 2024 年 11月 30 日 60
101、 按权责发生制 60.00 否 无 苏州西路 新疆明鼎石化石油销售有限公司中油加油加气站站 苏州西路加油站 916.36 2014 年 12月 01 日 2024 年 11月 30 日 250 按权责发生制 250.00 否 无 昌吉 新疆明鼎石化石油销售有限昌吉 1,164.94 2014 年 12月 01 日 2024 年 11月 30 日 220 按权责发生制 220.00 否 无 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 35 公司昌吉中油加油加气站站 2、重大担保、重大担保 适用 不适用 (1)担保情况)担保情况 单位:万元 公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保
102、) 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期(协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期(协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 中油化工 2017 年 04月 18 日 5,000 2017 年 06 月 14日 5,000 一般保证 12 个月 否 否 中油化工 2017 年 04月 18 日 3,000 2017 年 08 月 18日 3,000 一般保证 12 个月 否 否 中油化工 2017 年 04月
103、18 日 2,000 2017 年 08 月 11日 2,000 一般保证 12 个月 否 否 中油化工 2017 年 11月 22 日 1,800 2017 年 11 月 23日 1,800 一般保证 6 个月 否 否 昊睿新能源 2017 年 04月 18 日 1,000 2017 年 12 月 28日 1,000 一般保证 12 个月 否 否 报告期内审批对子公司担保额度合计(B1) 12,800 报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2) 12,800 报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3) 12,800 报告期末对子公司实际担保余额合计(B4) 12,800 子公司对子公司的担
104、保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期(协议签署日) 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 中油国际 2016 年 09月 07 日 1,020 2016 年 10 月 13日 1,020 一般保证 6 个月 是 否 报告期内审批对子公司担保额度0 报告期内对子公司担保实0 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 36 合计(C1) 际发生额合计(C2) 报告期末已审批的对子公司担保额度合计(C3) 1,020 报告期末对子公司实际担保余额合计(C4) 0 公司担保总额(即前三大项的合计) 报告期内审批担保额度合计(A1+B
105、1+C1) 12,800 报告期内担保实际发生额合计(A2+B2+C2) 12,800 报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3+C3) 13,820 报告期末实际担保余额合计(A4+B4+C4) 12,800 实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例 6.14% 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D) 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额(E) 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0 上述三项担保金额合计(D+E+F) 0 对未到期担保, 报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿责任的情况说明(如有) 不适用 违反规
106、定程序对外提供担保的说明(如有) 不适用 采用复合方式担保的具体情况说明 持续到报告期内的子公司为本公司担保总额为 35,687 万元。 (2)违规对外担保情况)违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、委托他人进行现金资产管理情况、委托他人进行现金资产管理情况 (1)委托理财情况)委托理财情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 (2)委托贷款情况)委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 37 4、其他重大合同、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十八、社会责任情况十八
107、、社会责任情况 1、履行社会责任情况、履行社会责任情况 报告期,公司严格遵守国家法律法规、社会公德和商业道德,诚信经营;在石油化工产品生产经营过程中,坚持“安全第一”的生产方针,加强安全标准化建设,通过精细化管理和严格的流程控制,确保安全生产;公司坚持以人为本的原则,创造了良好的工作环境和上海品茶氛围,依法保障员工合法权益,通过培训,使员工素质和专业化程度不断提高,与公司共成长;公司热心参与社会公益活动,承担社会责任,积极响应自治区加强民族团结与贫困地区结亲的号召,与和田地区于田县先拜巴扎镇良种场村三户结对认亲,实现企业与股东、员工、社会的和谐发展。 2、履行精准扶贫社会责任情况、履行精准扶贫
108、社会责任情况 (1)精准扶贫规划)精准扶贫规划 根据自治区统一安排,公司对口扶贫单位是新疆塔什库尔干县大同乡小同村,塔什库尔干县海拔在2800米,自然环境较差,经济落后。公司通过实地考察,了解民情,制定了公司精准扶贫实施方案,重点对村里困难家庭帮扶,力求在项目支持、资金支持上帮助贫困家庭实现脱贫致富;考察以资源开发转换经济优势的项目,带动当地的经济发展,让更多的人就业,走向脱贫致富之路;研究需要科普的不同人群,提供科普知识书籍,培育村民的文化知识和科普知识水平。 (2)年度精准扶贫概要)年度精准扶贫概要 报告期, 公司走访了对口扶贫单位塔什库尔干县大同县小同村, 对大同县小同村提供帮扶资金10
109、万元,用于贫困家庭房屋设施修建,改善生活环境;响应自治区工商联提出在和田建设库尔班特色小镇的动议,为推动精准扶贫工作落地实施并取得突破性发展,公司对和田地区于田县先拜巴扎镇良种场镇提供30万元专项精准扶贫帮困资金。 (3)精准扶贫成效)精准扶贫成效 指标 计量单位 数量/开展情况 一、总体情况 二、分项投入 1.产业发展脱贫 2.转移就业脱贫 3.易地搬迁脱贫 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 38 4.教育扶贫 5.健康扶贫 6.生态保护扶贫 7.兜底保障 8.社会扶贫 9.其他项目 三、所获奖项(内容、级别) (4)后续精准扶贫计划)后续精准扶贫计划 扎实做好新疆扶贫开发
110、工作,直接关系到基本消除绝对贫困现象目标的实现,关系到稳疆兴疆、富民固边战略的实施,关系到跨越式发展和长治久安,2018年公司将按照自治区党委的安排部署,以脱贫致富为统揽,继续做好脱贫帮扶工作。 3、环境保护相关的情况、环境保护相关的情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 否 公司及所属子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 子公司昊睿新能源公司的生物柴油项目在前期调试过程中出现污水排放不达标的情况,对项目产生了一定的不利影响。为此,子公司按照环保部门提出治理改进要求,加大了环保整改力度,公司2017年在环保方面总投资615万元,主要为子公司昊睿新能源公司生物柴油
111、项目污水处理系统提标改造,工程于2017年8月建设完成,设计处理能力200m3/d,设计出水达到:污水综合排放标准(GB8978-1996)中一级排放标准,计划2018年3月开始进行带污水培菌调试,验收标准以环保厅批复的环评批复意见为准。为响应国家、地方环保号召,积极实施煤改气及烟气治理,2018年在环保方面计划投资510万元,拟进行10t/h燃煤锅炉煤改气、20t/h燃煤锅炉进行烟气超低排放改造、建立完善烟气、污水在线监测系统。 十九、其他重大事项的说明十九、其他重大事项的说明 适用 不适用 1、募集资金使用情况说明 截止2017年2月,公司增资新疆昊睿新能源有限公司用于建设生物柴油一期项目
112、的募集资金已全部使用完毕,该募集资金专用账户已为零,公司本部募集资金专户余额为60.91万元(为后期利息结余),根据深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引关于节余募集资金使用的有关规定,2017年5月,经公司总经理办公会决定,将结余募集资金转出募集资金专户用于补充流动资金,并将公司本部在中信银行乌鲁木齐分行开设的募集资金专户(账号75002352)和子公司新疆昊睿新能源有限公司在中信银行乌鲁木齐高新技术开发区支行开设的募集资金专户(账号75008152)予以注销,2017年6月完成上述两募集资金专户注销工作。 2、2010年12月20日,新疆钾盐矿产
113、资源开发有限公司拟将注册资本由4120万元增加至5亿元人民币,2010年12月20日,公司决定以应收新疆钾盐公司的债权3590万元进行增资,由于对方增资未到位,增资工作一直未实施,公司已在督促其解决该笔款项。 3、2018年1月12日,经公司第七届董事会第二次临时会议审议,同意全资子公司新疆中油化工集团新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 39 有限公司将所持有的新疆中油国际贸易有限公司51%股权转让给恒百锐供应链管理股份有限公司,转让总价格为人民币1,069.21万元,内容详见2018年1月13日公告。已按合同收到款项,并完成工商变更。 4、公司信息披露索引 公告编号 公告标题
114、 披露日期 查询索引 2017-01 关于股票交易异常波动的公告 2017年2月17日 巨潮资讯网() 2017-02 第六届董事会第十五次临时会议决议公告 2017年3月10日 巨潮资讯网() 2017-03 关于公司贷款、资产担保的公告 2017年3月10日 巨潮资讯网() 2017-04 关于定期报告预约披露时间变更的公告 2017年3月24日 巨潮资讯网() 2017-05 第六届董事会第十六次临时会议决议公告 2017年4月8日 巨潮资讯网() 2017-06 关于向控股股东借款的关联交易公告 2017年4月8日 巨潮资讯网() 2017-07 国际实业2016年度业绩快报 2017
115、年4月15日 巨潮资讯网() 2017-08 一季度业绩预告公告 2017年4月15日 巨潮资讯网() 2017-09 国际实业六届十六次董事会决议公告 2017年4月18日 巨潮资讯网() 2017-10 第六届十一次监事会决议公告 2017年4月18日 巨潮资讯网() 2017-11 关于资产核销、计提资产减值准备的公告 2017年4月18日 巨潮资讯网() 2017-12 2016年年度报告摘要 2017年4月18日 巨潮资讯网() 2017-13 2016年度募集资金存放与使用专项报告 2017年4月18日 巨潮资讯网() 2017-14 关于2017年度担保计划的公告 2017年4月
116、18日 巨潮资讯网() 2017-15 关于召开2016年度股东大会的通知 2017年4月18日 巨潮资讯网() 2017-16 2017年第一季度报告正文 2017年4月25日 巨潮资讯网() 2017-17 关于召开2016年度股东大会的提示性公告 2017年5月11日 巨潮资讯网() 2017-18 2016年年度股东大会决议公告 2017年5月17日 巨潮资讯网() 2017-19 关于股东部分股权质押解除公告 2017年6月2日 巨潮资讯网() 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 40 2017-20 第六届董事会第十八次会议决议公告 2017年6月16日 巨潮资讯网
117、() 2017-21 关于子公司转让新疆国瑞物业股权的公告 2017年6月16日 巨潮资讯网() 2017-22 关于2016年年度权益分派实施公告 2017年6月30日 巨潮资讯网() 2017-23 关于吉尔吉斯炼油厂中标燃料油采购的公告 2017年7月4日 巨潮资讯网() 2017-24 关于子公司转让新疆国瑞物业股权的进展公告 2017年7月4日 巨潮资讯网() 2017-25 关于参加2017年度投资者网上集体接待日的公告 2017年7月15日 巨潮资讯网() 2017-26 2017年半年度业绩预告 2017年7月15日 巨潮资讯网() 2017-27 关于转让新疆国瑞物业股权的进
118、展公告 2017年7月21日 巨潮资讯网() 2017-28 关于董事会、监事会延迟换届公告 2017年8月15日 巨潮资讯网() 2017-29 国际实业六届十九次董事会决议公告 2017年8月22日 巨潮资讯网() 2017-30 国际实业第六届第十三次监事会决议公告 2017年8月22日 巨潮资讯网() 2017-31 2017年半年度报告摘要 2017年8月22日 巨潮资讯网() 2017-32 第六届董事会第十七次临时会议决议公告 2017年9月13日 巨潮资讯网() 2017-33 关于向控股股东借款之关联交易的公告 2017年9月13日 巨潮资讯网() 2017-34 第六届董事
119、会第十八次临时会议决议公告 2017年9月30日 巨潮资讯网() 2017-35 关于贷款并以子公司资产质押担保的公告 2017年9月30日 巨潮资讯网() 2017-36 关于召开2017年第一次临时股东大会的通知 2017年10月13日 巨潮资讯网() 2017-37 三季度业绩预告公告 2017年10月14日 巨潮资讯网() 2017-38 第6届董事会第20次会议决议公告 2017年10月21日 巨潮资讯网() 2017-39 第6届监事会第14次会议决议公告 2017年10月20日 巨潮资讯网() 2017-40 独立董事候选人提名人声明 2017年10月19日 巨潮资讯网() 新疆
120、国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 41 2017-41 关于召开2017年第一次临股东会的提示性公告 2017年10月25日 巨潮资讯网() 2017-42 关于召开2017年第二次临时股东大会的通知 2017年10月27日 巨潮资讯网() 2017-43 2017年第三季度报告正文 2017年10月30日 巨潮资讯网() 2017-44 2017年第一次临时股东大会决议公告 2017年10月31日 巨潮资讯网() 2017-45 关于召开2017年第二次临时股东大会的通知 2017年11月9日 巨潮资讯网() 2017-46 关于取消召开17年二次临时股东会通知的公告 2017
121、年11月10日 巨潮资讯网() 2017-47 国际实业六届董事会第二十二次会议决议公告 2017年11月22日 巨潮资讯网() 2017-48 国际实业关于公司申请贷款授信的公告 2017年11月22日 巨潮资讯网() 2017-49 国际实业关于公司为子公司提供担保的公告 2017年11月22日 巨潮资讯网() 2017-50 第六届董事会第二十二次会议决议公告 2017年11月22日 巨潮资讯网() 2017-51 关于转让新疆卓越昊睿新能源股权的公告 2017年12月2日 巨潮资讯网() 2017-52 关于召开2017年第二次临时股东大会的通知 2017年12月2日 巨潮资讯网()
122、2017-54 关于召开2017年第三次临时股东大会的通知 2017年12月9日 巨潮资讯网() 2017-55 关于对深圳证券交易所关注函的回复的公告 2017年12月13日 巨潮资讯网() 2017-56 2017年第二次临时股东大会决议公告 2017年12月19日 巨潮资讯网() 2017-57 关于选举职工代表监事的公告 2017年12月26日 巨潮资讯网() 2017-58 2017年第三次临时股东大会决议公告 2017年12月26日 巨潮资讯网() 2017-59 第六届董事会第一次会议决议公告 2017年12月26日 巨潮资讯网() 2017-60 第六届监事会第一次会议决议公告
123、 2017年12月26日 巨潮资讯网() 2017-61 关于转让卓越昊睿股份有限公司股权的进展公告 2017年12月27日 巨潮资讯网() 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 42 二十、公司子公司重大事项二十、公司子公司重大事项 适用 不适用 1、2017年6月14日,经公司董事会审议通过,控股子公司新疆国际置地房地产开发有限责任公司与新疆键龙物业签订了股权转让框架协议,将其持有的新疆国瑞物业服务有限责任公司100%股权转让给新疆键龙物业服务股份有限公司,转让价格为人民币2300万元,2017年7月完成工商变更。(内容详见2017年6月18日、2017年7月4日、2017年
124、7月20日公告)。 2、经公司总经理办公会审议通过,2017年4月公司与其他投资者在深圳投资设立深圳博睿教育技术有限公司,注册资本300万元,本公司持有40%股权,自然人李琴、尚飞分别持有30%股权。该公司设立主要为研发的学习软件开拓国内市场,报告期纳入公司合并范围。2017年5月,深圳博睿教育技术有限公司在北京设立北京创世纪蒲公英教育技术有限公司,注册资本500万元,已投资331.65万元,该公司纳入深圳博睿公司的合并范围之内。 3、托克马克实业炼油厂有限责任公司(中油化工之子公司) 该公司成立于2012年8月,注册地吉尔吉斯斯坦托克马克,注册资本1000万美元,子公司中油化工及其子公司持有
125、其99%股权,其主要经营项目为年加工40万吨炼化项目,2017年4月异构化装置及配套设施已贯通投料生产。内容详见“经营情况讨论与分析”。 4、新疆昊睿新能源有限公司(中油化工之子公司) 该公司成立于2013年4月, 注册地新疆呼图壁县工业园区, 注册资本为19,034.56万元, 截止报告期末,中油化工持有100%股权,目前正在投资建设年产3万吨生物柴油一期项目。 该项目于2015年9月进入带料调试,已生产出生物柴油产品,但尚存在原料脱杂、产品脱色问题,需对工艺进行改进, 附加值产品甾醇提取仍未达到预期。 本报告期重点对污水处理进行了提标改造并已完成,但由于工业园区外部环保要求的提高,致使该项
126、目污水处理提标改造的工程验收被拖延,政府负责投资建设的园区污水处理厂一直未投入使用,也将对后期的正常生产造成一定的不确定性。此外,昌吉州和呼图壁县推出煤改气及烟气治理环保政策,2018年公司将根据环保政策要求,完成对10吨锅炉煤改气、20吨锅炉烟气超低排放的改造。在以上污水处理和锅炉排放达标的情况下,可开工调试生产,期间将通过对原料收购标准、加工工艺及设备局部进行技改,解决原料脱杂和产品脱色问题,重点生产生物柴油,并同时继续研发改进提取甾醇的工艺。 5、美国中昊泰睿有限责任公司(香港中昊泰睿之子公司) 2014年, 为拓展海外投资业务, 香港中昊泰睿在美国特拉华州以100美元注册设立“Amer
127、ica Zhong Hao Tai Rui limited Liability Company”(“美国中昊泰睿有限责任公司”),香港中昊泰睿持有其100%股权,截止2017年12月31日,香港中昊泰睿向其拆借资金3270万美元,用于拓展海外投资业务,美国子公司对部分科技类公司进行了投资。报告期拟投资的部分股权因股权登记手续尚未完成,暂挂其他应收款4690.25万元,报告期可供出售金融资产3944.56万元。公司授权美国中昊泰睿有限责任公司及其控股子公司2018年度在公司经营层决策范围之内,开展科技类公司或项目投资业务。 6、2012年4月,子公司中化房产公司与绿城房产建设管理有限公司(后变更
128、为蓝城房产建设管理集团有限公司、现名为杭州蓝城致信建设管理有限公司)签订房地产项目委托开发管理合同书,委托绿城建设对中化房产位于乌鲁木齐县水西沟镇的一宗土地进行开发和销售, 至2017年, 双方合作共开发了三期,2017年12月双方终止合作关系。 7、公司参股的新疆芳香植物科技开发股份有限公司(以下简称 “芳香科技”)注册资本由5003.8万元增至9003.8万元,第一大股东变更为中国农发重点建设基金有限公司,公司参股芳香科技15.98%股权变更至8.88%。芳香科技作出说明,2016年芳香科技申请“酿酒葡萄基地建设及产融综合开发项目”通过国家发改委的审批,获得4000万元专项建设基金支持该项
129、目建设。该项目基金以资本金注入方式投放,由中国农发重点建设基金有限公司对芳香植物科技一次性增资并持有相应股权,并对基金支付进行用途监管,投资期限为10年,其持股为明股实债。入股芳香科技后既不参与经营,也不委派经理人,10年期限到期后,新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 43 芳香科技4000万元款归还,中国农发重点建设基金有限公司从芳香科技退股。新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 44 第六节第六节 股份变动及股东情况股份变动及股东情况 一、股份变动情况一、股份变动情况 1、股份变动情况、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(,) 本次变动后 数量
130、比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 二、无限售条件股份 481,139,294 100.00% 481,139,294 100.00% 1、人民币普通股 481,139,294 100.00% 481,139,294 100.00% 三、股份总数 481,139,294 100.00% 481,139,294 100.00% 股份变动的原因 适用 不适用 股份变动的批准情况 适用 不适用 股份变动的过户情况 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披
131、露的其他内容 适用 不适用 2、限售股份变动情况、限售股份变动情况 适用 不适用 二、证券发行与上市情况二、证券发行与上市情况 1、报告期内证券发行(不含优先股)情况、报告期内证券发行(不含优先股)情况 适用 不适用 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 45 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用 3、现存的内部职工股情况、现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、股东和实际控制人情况三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告
132、期末普通股股东总数 58,748 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 57,380 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 (如有)(参见注 8) 0 年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数 (如有)(参见注 8) 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 乾泰中晟股权投资有限公司 境内非国有法人 29.64% 142,605,016 142,605,016 质押 74,269,999 袁建良 境内自然人 0.51% 2
133、,450,000 2,450,000 陆继东 境内自然人 0.36% 1,709,000 1,709,000 刘长源 境内自然人 0.29% 1,386,808 1,386,808 徐冬水 境内自然人 0.27% 1,320,000 1,320,000 中央汇金资产管理有限责任公司 国有法人 0.26% 1,254,400 1,254,400 袁英 境内自然人 0.24% 1,162,000 1,162,000 黄镇雄 境内自然人 0.23% 1,106,100 1,106,100 中国国际金融股份有限公司 境内非国有法人 0.23% 1,086,200 1,086,200 潘晓虎 境内自然人
134、 0.21% 1,006,823 1,006,823 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况(如有) (参见注 3) 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 乾泰中晟股权投资有限公司与其他前 9 名股东之间不存在关联关系,也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人,未知其他股东之间是否存在新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 46 关联关系,也未知其他股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 乾泰中晟股权投资有限公司 14
135、2,605,016 人民币普通股 142,605,016 袁建良 2,450,000 人民币普通股 2,450,000 陆继东 1,709,000 人民币普通股 1,709,000 刘长源 1,386,808 人民币普通股 1,386,808 徐冬水 1,320,000 人民币普通股 1,320,000 中央汇金资产管理有限责任公司 1,254,400 人民币普通股 1,254,400 袁英 1,162,000 人民币普通股 1,162,000 黄镇雄 1,106,100 人民币普通股 1,106,100 中国国际金融股份有限公司 1,086,200 人民币普通股 1,086,200 潘晓虎
136、1,006,823 人民币普通股 1,006,823 前 10 名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前 10名股东之间关联关系或一致行动的说明 乾泰中晟股权投资有限公司与其他前 9 名股东之间不存在关联关系,也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人,未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务情况说明(如有) (参见注 4) 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、
137、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况、公司控股股东情况 控股股东性质:自然人控股 控股股东类型:法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成立日期 组织机构代码 主要经营业务 乾泰中晟股权投资有限公司 张彦夫 1997 年 12 月 29 日 984700A 对外经济技术合作业务;股权投资:从事对非上市企业的股权投资,通过认购非公开发行股票或者受让股权等方式持有上市公司股份。 控股股东报告期内变更 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 47 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况
138、、公司实际控制人情况 实际控制人性质:境内自然人 实际控制人类型:自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 张彦夫 中国 否 主要职业及职务 曾任新疆通宝能源投资有限公司总经理;现任乾泰中晟股权投资有限公司执行董事、天津乾泰中晟投资有限公司法定代表人、新疆国际实业股份有限公司监事长 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他持股在、其他持股在 10%以上的法人股东以上的法人股东 适用 不适
139、用 5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况 适用 不适用 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 48 第七节第七节 优先股相关情况优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 49 第八节第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数(股) 本期增持股份数量(股
140、) 本期减持股份数量(股) 其他增减变动 (股) 期末持股数(股) 丁治平 董事长 现任 男 58 2002 年05 月 31日 2020 年12 月 24日 丁治平 总经理 现任 男 58 2017 年12 月 25日 2020 年12 月 24日 王炜 董事、副总经理 现任 男 58 2002 年05 月 31日 2020 年12 月 24日 20,000 20,000 乔新霞 财务总监 现任 女 54 2007 年06 月 08日 2020 年12 月 24日 13,500 13,500 乔新霞 常务副总 现任 女 54 2018 年01 月 08日 2020 年12 月 24日 李润起
141、 董事、董事会秘书 现任 男 43 2006 年05 月 16日 2020 年12 月 24日 13,000 13,000 李润起 原副总经理 离任 男 43 2014 年08 月 15日 2018 年01 月 08日 刘健翔 董事 现任 男 48 2014 年08 月 15日 2020 年12 月 24日 王金秋 董事 现任 女 54 2014 年08 月 15日 2020 年12 月 24日 梁月林 董事 现任 男 53 2014 年08 月 15日 2020 年12 月 24日 徐世美 独立董事 现任 女 45 2014 年2020 年 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文
142、 50 08 月 15日 12 月 24日 胡本源 独立董事 现任 男 44 2014 年08 月 15日 2020 年12 月 24日 邓峰 独立董事 现任 男 47 2014 年08 月 15日 2020 年12 月 24日 张彦夫 监事长 现任 男 50 2002 年05 月 31日 2020 年12 月 24日 曹世强 监事 现任 男 44 2014 年08 月 15日 2020 年12 月 24日 谭剑峰 监事 现任 男 47 2014 年08 月 15日 2020 年12 月 24日 孟小虎 监事 现任 男 45 2014 年08 月 15日 2020 年12 月 24日 陈国强
143、监事 现任 男 54 2014 年08 月 15日 2020 年12 月 24日 马永春 原总经理 离任 男 47 2008 年08 月 15日 2017 年12 月 25日 30,000 30,000 合计 - - - - - - 76,500 0 0 76,500 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 马永春 原总经理 任期满离任 2017 年 12 月 25日 任期届满。 丁治平 总经理 任免 2017 年 12 月 25日 因公司发展需要聘任为总经理。 李润起 原副总经理 任免 2018 年
144、01 月 08日 因工作需要不再担任副总经理职务。 乔新霞 常务副总 任免 2018 年 01 月 08日 因公司发展需要聘任为常务副总。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 51 三、任职情况三、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责 1、董事 (1)丁治平:工商管理硕士,高级工程师,曾任职于新疆维吾尔自治区统计局、中国银行新疆分行,新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司董事长、本公司总经理,现任公司董事长兼总经理、兼任新纽贸易公司任董事。 (2)王炜,大专,高级商务师,曾任新疆自治区外经贸厅政治处副处长,现任公司董事、副总经理
145、、全资子公司新疆中油化工集团有限公司总经理。 (3)李润起,工商管理硕士,曾在宏源证券股份有限公司从事营业部和投资银行等工作、在本公司任证券事务代表,现任公司董事、董事会秘书。 (4)梁月林,在职研究生,曾任新疆绿洲长绒棉纺织有限公司车间主任、新疆屯河投资股份有限公司战略管理部副经理、新疆国际实业股份有限公司任副总经理、新疆嘉亿矿业投资股份有限公司任副总经理、金锣食品集团有限公司总裁助理、中国昊汉集团有限公司副总裁,现任公司董事、总经理助理、子公司新疆昊睿新能源有限公司总经理。 (5)刘健翔,法学硕士,曾先后任职于独山子石油石化总厂、独山子石化公司和新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司、新疆国
146、际实业股份有限公司法律部经理,现任本公司董事、控股子公司托克马克实业炼油厂有限责任公司总经理。 (6)王金秋,大专,曾在新疆石河子一二二团第一中学任教、在新疆利源商贸有限责任公司从事财务工作、在国际实业电脑销售部工作、在新疆卡拉斯丁针织有限责任公司任财务经理、在本公司储运部任运营主管,现在本公司战略运营部工作,任本公司董事。 2、独立董事 (1)徐世美:博士,应用化学专业教授,专长精细化工专业。曾在新疆大学任讲师、副教授、教授,曾兼任新疆独山子天利高新技术股份有限公司独立董事,现任四川大学化学学院教授、本公司独立董事。 (2)胡本源:会计学博士、教授、中国注册会计师。曾任职于新疆财经学院,从事
147、会计教学工作,任新疆财经大学会计学院ACCA中心主任,现任新疆财经大学会计学院院长,从事研究生教学管理工作,兼任特变电工股份有限公司独立董事、新鑫矿业股份有限公司独立董事、广汇能源股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 (3)邓峰:管理学博士、应用数学博士后,教授。曾任职于新疆大学经济管理系讲师、新疆大学经济与管理学院副教授、教授、副院长、院长,曾在西安交通大学挂职锻炼任副院长,曾任新疆大学人口研究所所长暨经济与管理学院副院长,现任新疆大学经济与管理学院教授,兼任本公司独立董事、新疆国统管道股份有限公司独立董事、新疆汇嘉时代百货股份有限公司独立董事。 3、监事 (1)张彦夫,大专,历任新疆通宝
148、能源投资有限公司总经理、董事长;新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司董事长; 现任乾泰中晟股权投资有限公司执行董事、 天津乾泰中晟投资有限公司法定代表人、新疆国际实业股份有限公司监事长。 (2)曹世强,大专,曾在新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司行政部工作,现在本公司行政部工作,任公司监事。 (3)谭剑峰:本科,曾在新疆巴州物资股份有限公司任出纳、会计、财务部经理,现任控股子公司新疆国际置地房地产开发有限责任公司财务部经理、公司监事。 (4)孟小虎,大学,曾先后任湖北活力美洁时有限责任公司销售部业务主管、新疆啤酒花股份有限公司进出口业务主管、新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司进出口部部门经
149、理、新疆国际实业股份有限公司贸易部经理、总经理助理、董事,现任子公司中亚投资贸易有限责任公司总经理、公司职工监事。 (5)陈国强,大专,曾任职于新疆旅客运输公司会计、新疆交通运输培训中心总助,新疆国际实业股新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 52 份有限公司企管部、新疆拜城县铁热克煤业公司财务总监,现任新疆国际实业股份有限公司总经理助理、公司职工监事。 4、其他高管 乔新霞,工商管理硕士,高级会计师。曾在哈密矿务局技工学校和乌鲁木齐矿务局技工学校任教;历任新疆煤炭建设工程公司信息科、财务科科长;曾在新疆对外贸易集团公司财务部任职;曾任公司控股子公司新疆国际置地房地产开发有限责任
150、公司财务总监,现任公司常务副总、财务总监,兼任新疆友好集团股份有限公司独立董事。 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 张彦夫 乾泰中晟股权投资有限公司 执行董事 2009 年 01 月01 日 否 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 邓峰 新疆大学 教授 2004年12月01日 是 邓峰 新疆天康畜牧生物技术股份有限公司 独立董事 2008年12月26日 是 邓峰 新疆国统管道股份有限公司
151、 独立董事 2014年03月21日 是 胡本源 新疆财经大学 会计学院院长 2018年03月05日 是 胡本源 广汇能源股份有限公司 独立董事 2017年06月14日 2020 年 06 月 14日 是 胡本源 特变电工股份有限公司 独立董事 2012年06月01日 2018 年 09 月 16日 是 徐世美 四川大学 教授 2016年06月01日 是 乔新霞 新疆友好集团股份有限公司 独立董事 2017年07月07日 是 公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况 适用 不适用 四、董事、监事、高级管理人员报酬情况四、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监
152、事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序:2017年在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员的新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 53 年度报酬,均按照公司2010年年度股东大会审议通过的公司董事薪酬方案、公司监事薪酬方案和第四届董事会第二十二次会议审议通过的公司经营层薪酬方案实施。由董事会下属薪酬与考核委员会根据公司高级管理人员的任职和工作情况,审核经营层薪酬方案,由董事成员、监事成员依据公司董事薪酬方案、公司监事薪酬方案对领取报酬的董事、监事进行工作评价审核。 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据:公司董事、监事、高级管
153、理人员报酬依据公司的经营业绩、绩效考核和履职情况等指标确定。独立董事按股东大会通过的决议领取津贴。 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况:公司董事、监事、高级管理人员报酬依据每季度绩效考核指标完成情况按月支付。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位:万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的税前报酬总额 是否在公司关联方获取报酬 丁治平 董事长、总经理 男 58 现任 135.42 否 王炜 董事、副总经理 男 58 现任 37.86 否 李润起 董事、董事会秘书、原副总经理 男 43 现任 37.86 否 刘健翔 董事 男 48 现任 18 否 梁月林 董事 男
154、 53 现任 13.4 否 王金秋 董事 女 55 现任 4.1 否 邓峰 独立董事 男 47 现任 6 否 胡本源 独立董事 男 44 现任 6 否 徐世美 独立董事 女 45 现任 6 否 张彦夫 监事长 男 50 现任 127.86 否 曹世强 监事 男 44 现任 19.82 否 谭剑峰 监事 男 48 现任 15.89 否 陈国强 监事 男 54 现任 13.8 否 孟小虎 监事 男 45 现任 18 否 乔新霞 财务总监、常务副总 女 54 现任 38.86 否 马永春 原总经理 男 47 离任 169.2 否 合计 - - - - 668.07 - 公司董事、高级管理人员报告期内
155、被授予的股权激励情况 适用 不适用 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 54 五、公司员工情况五、公司员工情况 1、员工数量、专业构成及教育程度、员工数量、专业构成及教育程度 母公司在职员工的数量(人) 41 主要子公司在职员工的数量(人) 359 在职员工的数量合计(人) 400 当期领取薪酬员工总人数(人) 400 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人) 709 专业构成 专业构成类别 专业构成人数(人) 生产人员 96 销售人员 20 技术人员 111 财务人员 30 行政人员 143 合计 400 教育程度 教育程度类别 数量(人) 研究生 8 本科 89
156、大专 106 大专以下 197 合计 400 2、薪酬政策、薪酬政策 公司采用岗位工资制,依据员工所承担的职位的重要性、岗位职责和工作内容、工作复杂程度等诸多因素确定岗位价值并支付薪资。公司依据政府最低工资制度、地区行业薪资水平、物价因素、公司盈利状况等因素作为依据,确定公司的工资整体水平,并建立了完善的考核评价体系和薪酬福利体系。 3、培训计划、培训计划 公司建立了完善的培训制度,每年根据公司经营、战略规划等情况进行培训安排,并将外部培训和内部自助技能提升培训相结合,与多家培训机构建立了密切的业务合作关系,通过外部培训和内部培训相结合,保障公司培训需求。 新疆国际实业股份有限公司 2017
157、年年度报告全文 55 4、劳务外包情况、劳务外包情况 适用 不适用 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 56 第九节第九节 公司治理公司治理 一、公司治理的基本状况一、公司治理的基本状况 报告期内,公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引等法律法规的要求,结合市场环境与公司实际需要,进一步规范公司运作, 建立健全内部管理和控制制度, 开展风险评估和内部控制自我评价工作,增强全员内控知识与实践经验;强化信心披露,积极开展投资者关系管理工作,不断提高公司治理水平。截止报告期末,公司治理实际情况符合中国证监会发布
158、的有关上市公司治理规范性文件的要求。 (一)股东与股东大会 股东大会是公司的最高权力机构。公司确保股东充分行使法律、法规赋予的权力,公司严格按照股东大会议事规则召集、召开股东大会,开通网络投票服务,使所有的股东平等行使自己的权利。报告期内公司一共召开一次年度股东大会、三次临时股东大会,四次股东大会均采用网络投票和现场投票相结合的表决方式,召开的股东大会均由公司董事会召集,并由见证律师现场见证,会议的召集和召开程序、表决程序和表决结果均符合法律、行政法规及公司章程的规定,充分维护了全体股东特别是中小股东的合法权益。 (二)董事与董事会 董事会是公司的决策机构,对股东大会负责,依法行使公司的经营决
159、策权,同时在公司生产经营中肩负着监督职责。本报告期内公司董事会共召开14次会议,其中现场方式4次、通讯方式10次,审议并表决通过了37项议案。公司董事会由九名董事组成,其中独立董事三名。公司董事会设立的审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会四个专业委员会,为董事会的决策提供专业的意见和参考。公司董事会会议的召集、 召开程序符合 深圳证券交易所股票上市规则 、 公司章程 及 董事会议事规则、独立董事工作制度的相关规定。公司全体董事都能以认真负责的态度出席董事会和股东大会,认真履行职责,维护公司和股东利益,积极学习相关法律法规并参加培训。公司独立董事在董事会上自主决策,发挥了专家指导
160、作用。 (三)监事与监事会 监事会是公司的监督机构,对股东大会负责、对董事、总经理和其他高级管理人员的行为及公司、各分子公司的财务状况进行监督检查,向股东大会负责并报告情况。公司监事会的人数和人员构成法律法规和公司章程的要求。各位监事通过列席股东大会、董事会、召开监事会、听取经理层报告和专项调研等途径,认真履行了法定职责,对公司财务状况进行了监督,对公司运作、董事及高级管理人员执行公司职务的行为进行了监督。 (四)公司与控股股东 公司拥有独立的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上实行“五分开”,控股股东依法行使股东权利,没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行
161、为,也不存在占用上市公司资金或由上市公司为其提供担保的情形。 (五)经营层运作 公司经理层严格按照公司章程、总经理工作细则等规定通过各子公司及职能部门执行董事会决策,行使经营管理权,主持公司日常经营管理工作,保证公司正常运转。 (六)信息披露 公司严格按照有关法律、法规以及信息披露管理制度、投资者关系管理制度等相关制度的要求,真实、准确、完整、及时、公平地披露有关信息。公司董事会秘书负责信息披露工作,协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,增加公司运作的公开性和透明度,并确保所有股东有平等新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 57 的机会获得信息。 (七)投资者关系
162、 公司一直重视投资者关系管理工作, 认真执行制定的 投资者关系管理制度 和 信息披露管理制度 。公司证券部为投资者关系管理责任部门,董事会秘书为投资者关系管理的直接负责人,通过现场及网上接待、电话、邮件等多种渠道保持与投资者的沟通,并在法律法规、公司制度的框架内耐心细致的解答投资者的问题,做好公司与投资者的纽带工作。 (八)内幕信息管理 公司已建立了内幕信息知情人登记管理制度,对内幕信息范围做了明确规定,明确了内幕信息登记报备职责,公司在重大事项筹划、编制阶段和定期报告的编制、审议和披露期间,对内幕信息知情人进行保密提示,签署保密承诺等方式确保内幕信息控制在最小范围之内,按照规定及时对内幕信息
163、知情人进行了登记。经自查,报告期内公司董事、监事、高级管理人员、控股股东不存在利用内幕信息违规买卖公司股票的情况。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异 是 否 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。 二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面:公司的业务系统独立于控股股东、实际控制人或其他关联企业,自主经营
164、。 2、人员方面:除公司控股股东、实际控制人的代表通过法定程序担任公司部分董事、监事外,公司高级管理人员没有在控股股东及关联方任职情形。 3、资产方面:公司资产完整,权属清晰,独立于控股股东、实际控制人及其他关联方。 4、机构方面:公司的股东大会、董事会、监事会、经理层和其他内部机构独立运作,独立行使职权。 5、财务方面:公司建立了独立的财务核算体系和财务会计制度,独立在银行开户,独立纳税,财务决策和管理依法、依规进行。 三、同业竞争情况三、同业竞争情况 适用 不适用 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东
165、大会情况、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2016 年度股东大会 年度股东大会 29.81% 2017 年 05 月 16 日 2017 年 05 月 17 日 证券时报、 巨潮资讯网 2017 年第一次临时股东大会 临时股东大会 29.82% 2017 年 10 月 30 日 2017 年 10 月 31 日 证券时报、 巨潮资讯网 2017 年第二次临时临时股东大会 29.78% 2017 年 12 月 18 日 2017 年 12 月 19 日 证券时报、 巨潮资讯新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 58 股东大会
166、网 2017 年第三次临时股东大会 临时股东大会 29.81% 2017 年 12 月 25 日 2017 年 12 月 26 日 证券时报、 巨潮资讯网 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 五、报告期内独立董事履行职责的情况五、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况、独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事出席董事会及股东大会的情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席董事会次数 以通讯方式参加董事会次数 委托出席董事会次数 缺席董事会次数 是否连续两次未亲自参加董事会会议
167、出席股东大会次数 邓峰 14 4 10 0 0 否 4 胡本源 14 4 10 0 0 否 4 徐世美 14 3 10 1 0 否 3 连续两次未亲自出席董事会的说明 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 是 否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内,公司独立董事依据相关法规和独立董事工作制度,积极参加公司各次董事会、股东大会,独立履行职责,勤勉尽责;对公
168、司利润分配、募集资金使用、关联交易、对外担保、公司内控自我评价、及其他需要独立董事发表意见的事项发表独立董事意见。独立董事关注公司经营运作,跟踪了解重大项目进展情况,了解产业发展动向。在年报审计期间,主动与会计师进行沟通,督促审计机构按时提交审计报告,就年报关注的重点问题与会计师进行进一步沟通、落实;关注公司内控建设和实施情况,对内控自我评价报告进行认真审阅。公司充分尊重独立董事提出的合理建议并予以采纳,切实维护了公司和全体股东的合法权益。 独立董事本着对公司和全体股东诚信和勤勉的态度, 恪尽职守、 勤勉尽责, 对各项议案进行认真审议,并依据自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断,不受
169、公司和公司主要股东的影响,对有关事项均发表了独立、客观、公正的意见,切实维护了公司和中小股东的利益。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 59 六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 董事会下设战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会,各专门委员会充分发挥各自的专业特长和优势,认真履行职责: 战略与风险管理委员会对全面风险管理进行了科学决策; 审计委员会对年度审计、定期报告和其他重大财务信息进行了认真审查和监督,对内部控制予以持续关注;提名委员会根据法规,对董事、高管任职资格进行审核提名;薪酬与考核委员会认真履行职责,保持
170、与管理层的顺畅沟通,对董事、高管的绩效考核进行审核,确定薪酬发放情况。 公司董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会,根据上市公司治理准则、公司章程、及各专业委员会实施细则赋予的职权和义务,认真履行职责。 报告期至年报编制期间,公司共召开专门委员会议16次,对年报审计、项目投资、经营计划、年度预算、薪酬发放、董事、高管任职资格及提名等重大事项进行讨论、审议,充分发挥了各专门委员会的作用。 战略委员会履职情况: 公司战略委员会根据董事会战略委员会实施细则的有关规定认真履行职责,对公司经营计划进行讨论,持续关注前期确定的重大投资项目建设进展情况,如对吉尔吉斯炼化项目经营效益和
171、是否增加固定资产建设投资进行分析论证。 审计委员会履职情况: 报告期内,根据审计委员会议事规则的有关规定,公司董事审计委员会本着勤勉尽职的原则,认真履行职责,主要开展了以下工作:深入了解公司财务状况和经营管理情况,审计委员会对公司年度财务报表、审计报表、年度报告、半年度财务报告、预算报告、内控自我评价报告、证券投资、募集资金存放和使用情况进行审阅,发表意见或做出决议;在年报审计期间,审计委员会严格按照公司审计委员会年报工作规程的有关规定,积极开展年报审计的沟通、审核、监督工作,与经营层进行沟通,了解报告期整体经营和重大项目运作情况及公司财务状况,多次与负责年审的会计师进行沟通,了解审计过程中存
172、在的问题,就审计中的重大事项进行讨论、 交流, 对审计报告中涉及的“关键审计事项”与会计师进行沟通,并对其出具的说明进行审阅;对公司审计部提交的内控自我评价报告、募集资金使用情况审计报告、证券投资审计报告等事项进行核查、监督;以书面方式督促年审会计师按时提交审计报告初稿和定稿,确保公司年报按时披露; 对年度审计机构审计工作进行评价。 审计委员会全体成员认真履职, 对公司的规范运作,风险控制起到积极的作用。 薪酬与考核委员会、提名委员会履职情况: 报告期内,公司薪酬与考核委员会认真履行职责,对公司经营层进行了绩效考核,董事会薪酬与考核委员会全体成员认为报告期的薪酬支付符合公司高管薪酬管理办法。报
173、告期,提名委员会对照董事、高管任职资格,筛选确定董事、高管候选人,并向董事会提名新一届董事、高管候选人,确保换届工作顺利完成。 七、监事会工作情况七、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 八、高级管理人员的考评及激励情况八、高级管理人员的考评及激励情况 公司建立了高级管理人员的薪酬与公司业绩挂钩的绩效考核与激励约束机制,薪酬由月度基本薪酬与年终绩效奖金两部分组成,年终根据高级管理人员指标完成情况,经薪酬与考核委员会进行考核评议后确定高管人员激励薪酬。目前公司高级管理人员的激励主要为薪酬激励。 新疆国际实业股份有限公司 20
174、17 年年度报告全文 60 九、内部控制情况九、内部控制情况 1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 是 否 2、内控自我评价报告、内控自我评价报告 内部控制评价报告全文披露日期 2018 年 03 月 29 日 内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例 100.00% 纳入评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例 100.00% 缺陷认定标准 类别 财务报告 非财务报告 定性标准 重大缺陷:董事、监事和高级管理人员舞弊;公司更正已公布的财务报告;注册会计师发现当期财务报告存在
175、重大错报,而内部控制在运行过程中未能发现该错报;公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。重要缺陷:未依照公认会计准则选择和应用会计政策;对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。 重大缺陷:决策程序不科学,导致重大失误; 重要业务缺乏制度控制或系统性失效,且缺乏有效的补充性控制;严重违犯国家法律、法规(如环境保护) ;高级管理人员和高级技术人员流失严重; 内部控制评价的结果特别是重大缺陷未得到整改。重要缺陷:受到国家政府部门处罚但未达到信息披露标准的;关键岗位业务人员流失严重; 内部控制重要缺陷未得到整改。 定量标准 财务报表潜在错
176、报金额:重大缺陷(大于合并报表资产总额的 8) ;重要缺陷(大于或等于合并报表资产总额的 3,小于8) 。 直接财产损失金额:重大缺陷(大于合并报表资产总额的 8) ; 重要缺陷 (大于或等于合并报表资产总额的 3,小于 8) 。 财务报告重大缺陷数量(个) 0 非财务报告重大缺陷数量(个) 0 财务报告重要缺陷数量(个) 0 非财务报告重要缺陷数量(个) 0 十、内部控制审计报告十、内部控制审计报告 适用 不适用 内部控制审计报告中的审议意见段 我们认为,贵公司于 2017 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报新疆国际实业股份有限公司 20
177、17 年年度报告全文 61 告内部控制。 内控审计报告披露情况 披露 内部控制审计报告全文披露日期 2018 年 03 月 29 日 内部控制审计报告全文披露索引 巨潮资讯网 内控审计报告意见类型 标准无保留意见 非财务报告是否存在重大缺陷 否 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 62 第十节第十节 公司债券相关情况公司债券相关情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 新疆国际实
178、业股份有限公司 2017 年年度报告全文 63 第十一节第十一节 财务报告财务报告 一、审计报告一、审计报告 审计意见类型 标准的无保留意见 审计报告签署日期 2018 年 03 月 29 日 审计机构名称 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告文号 CAC 证审字【2018】0010 号 注册会计师姓名 石明霞,苏玲 审计报告正文 CAC证审字【2018】0010号 审审 计计 报报 告告 新疆国际实业股份有限公司全体股东: 新疆国际实业股份有限公司全体股东: 一一、审计意见 审计意见 我们审计了新疆国际实业股份有限公司(以下简称“ 国际实业” )财务报表,包括 2017年 12 月
179、31 日的合并及母公司资产负债表,2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了国际实业 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二二、形成审计意见的基础 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于国际实业,并履行了职业道德方面的其他
180、责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 64 三三、关键审计事项 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。 (一)商誉减值 (一)商誉减值 1、事项描述 如财务报表“附注二、(二十)以及附注五、19”所述,国际实业 2017 年末合并报表商誉账面净值为 5,532.46 万元。管理层对商誉至少每年进行减值测试。商誉的减值测试涉及大量的管理层判断和估计,尤其是对于预计未来现金
181、流量和使用的折现率的判断和估计。基于商誉账面价值较大,且管理层需要作出重大判断,故我们将商誉减值事项作为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对国际实业商誉减值测试所实施的重要审计程序包括: (1)了解管理层商誉减值评估的方法,包括预测未来收入、现金流折现率等假设的合理性及盈利状况的判断和评估; (2) 将商誉减值测试报告中第一期的收入、经营利润率等数据与经批准的财务预算进行比较; (3) 将未来现金流量预测期间的收入增长率和毛利率等与历史数据进行比较; (4) 将相关资产组本年度的实际结果与以前年度相应的预测数据进行了比较,以评价管理层对现金流量的预测是否可靠; (5) 评价管理层在商誉减值测
182、试中运用的假设、估值方法、现金流量预测及所使用的其他数据和参数的合理性; (6) 利用了内部评估专家工作,评估管理层减值测试使用的假设、估值方法以及使用的折现率的合理性; (7) 利用内部评估专家工作,对开发项目所在地的地价、商铺未来市场价格给予合理评估,并与管理层减值测算时所预计的销售单价进行核对; (8) 测算折现现金流量模型计算的准确性。 (二)存货(二)存货跌价准备跌价准备 1、事项描述 如财务报表“附注二、(十三),以及附注五、9”所述,国际实业 2017 年末合并报表存货新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 65 账面价值为 8.29 亿元(其中:房地产开发成本 2.
183、58 亿元,房地产开发产品 4.53 亿元,库存商品 8,285.38 万元) ,占合并财务报表资产总额的 27.28%。期末存货按照成本与可变现净值孰低计量,成本高于可变现净值的差额确认为存货跌价损失,确定存货可变现净值涉及管理层运用重大判断和估计。由于该项目涉及金额重大且需要管理层作出重大判断,故我们将其作为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对国际实业存货跌价准备所实施的重要审计程序包括: (1) 评价管理层与计提存货跌价准备相关的关键财务报告内部控制设计和运行的有效性; (2) 对开发成本项目进行实地勘察,通过检查合同、付款、发票、工程进度确认单核实开发成本支出的核算正确性; (3)
184、核实开发成本项目建设进度以及项目最新预测所反映的总开发成本,并与未来项目收入预测进行比对,以确定开发成本是否发生跌价; (4) 对库存商品进行监盘,检查库存商品的数量及状况,并取得第三方检测机构对库存商品出具的检测报告,关注残次冷背的库存商品是否被识别; (5) 通过检查出库单、入库单等原始凭证,对存货库龄的正确性进行测试; (6) 通过比较存货资产负债表日的售价,及对存货未来售价变动趋势的分析,并与资产负债表日后的实际售价比对,评估管理层在计算存货跌价准备时估计的预计售价是否合理; (7) 利用内部评估专家工作,对公司开发项目所在地的地价、商铺市场价格给予合理评估,与存货跌价准备测试中的预计
185、销售单价进行核对; (8) 通过比较同类存货的历史销售费用和相关税费,对管理层在计算存货跌价准备时估计的销售费用和相关税费进行了评估; (9) 检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况; (10) 对其可收回金额和跌价准备期末余额进行了复核测算,并检查会计处理是否正确。 四四、其他信息 其他信息 新疆国际实业股份有限公司管理层(以下简称“管理层” )对其他信息负责。其他信息包括2017 年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程
186、中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 66 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估国际实业的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用) ,并运用持续经营假设,
187、除非管理层计划清算国际实业、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督国际实业的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作:
188、(1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对国际实业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为
189、存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致国际实业不能持续经营。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 67 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露) ,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6)就国际实业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行
190、沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:石 明 霞 (项目
191、合伙人) 中国注册会计师:苏 玲 中国 天津 2018 年 3 月 27 日 二、财务报表 中国注册会计师:石 明 霞 (项目合伙人) 中国注册会计师:苏 玲 中国 天津 2018 年 3 月 27 日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:人民币元 1、合并资产负债表、合并资产负债表 编制单位:新疆国际实业股份有限公司 2017 年 12 月 31 日 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 296,087,711.02 257,233,918.78 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 68 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
192、 436,724,377.50 496,998,804.70 衍生金融资产 应收票据 10,825,000.00 25,041,587.70 应收账款 107,034,032.03 111,431,377.80 预付款项 126,214,969.88 111,856,735.61 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 71,641.17 76,204.25 应收股利 8,250,000.00 8,250,000.00 其他应收款 59,299,539.74 10,612,283.05 买入返售金融资产 存货 829,206,477.21 897,465,186.95 持有待售的
193、资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 30,062,187.45 38,604,041.84 流动资产合计 1,903,775,936.00 1,957,570,140.68 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 112,855,572.54 125,339,852.01 持有至到期投资 长期应收款 823,687.91 637,837.84 长期股权投资 329,492,754.33 280,976,185.21 投资性房地产 117,444,271.27 126,682,575.29 固定资产 360,143,971.47 400,750,055.87 在建工程 67,54
194、1,207.88 65,882,098.39 工程物资 118,793.62 249,145.61 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 67,372,678.96 67,530,321.44 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 69 开发支出 商誉 55,324,603.46 55,324,603.46 长期待摊费用 1,686,101.54 1,773,510.26 递延所得税资产 21,289,430.52 33,533,504.55 其他非流动资产 非流动资产合计 1,134,093,073.50 1,158,679,689.93 资产总计 3,037,86
195、9,009.50 3,116,249,830.61 流动负债: 短期借款 391,876,788.80 320,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 20,000,000.00 20,000,000.00 应付账款 195,997,997.05 227,037,090.24 预收款项 63,524,208.08 28,528,604.98 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,169,898.28 11,430,221.89 应交税费 10,126,049.70 10,033,
196、103.20 应付利息 528,065.89 应付股利 2,677,861.18 其他应付款 125,871,759.20 128,832,168.66 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 846,772,628.18 765,861,188.97 非流动负债: 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 70 长期借款 45,000,000.00 80,000,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 227,437.9
197、6 59,688.25 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 879,060.00 1,004,640.00 递延所得税负债 50,255,624.65 65,300,357.80 其他非流动负债 非流动负债合计 96,362,122.61 146,364,686.05 负债合计 943,134,750.79 912,225,875.02 所有者权益: 股本 481,139,294.00 481,139,294.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 374,151,708.86 374,151,708.86 减:库存股 其他综合收益 -23,908,584.90 -1
198、5,415,004.03 专项储备 81,462.78 盈余公积 129,503,752.81 129,503,752.81 一般风险准备 未分配利润 1,122,063,920.02 1,219,915,426.20 归属于母公司所有者权益合计 2,083,031,553.57 2,189,295,177.84 少数股东权益 11,702,705.14 14,728,777.75 所有者权益合计 2,094,734,258.71 2,204,023,955.59 负债和所有者权益总计 3,037,869,009.50 3,116,249,830.61 法定代表人:丁治平 主管会计工作负责人:
199、乔新霞 会计机构负责人:王芳兰 2、母公司资产负债表、母公司资产负债表 单位:元 项目 期末余额 期初余额 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 71 流动资产: 货币资金 145,033,220.31 67,499,994.41 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 2,177,122.21 1,845,110.97 预付款项 331,374.69 2,931,126.19 应收利息 应收股利 17,500,000.00 其他应收款 624,264,642.88 680,616,492.60 存货 2,367.09 458,777.35
200、 持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 3,475,825.39 1,018,471.46 流动资产合计 775,284,552.57 771,869,972.98 非流动资产: 可供出售金融资产 53,211,807.00 53,211,807.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 1,271,422,460.70 1,236,705,891.58 投资性房地产 110,000.00 110,000.00 固定资产 13,846,177.07 12,080,723.89 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费
201、用 递延所得税资产 16,641,193.15 其他非流动资产 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 72 非流动资产合计 1,338,590,444.77 1,318,749,615.62 资产总计 2,113,874,997.34 2,090,619,588.60 流动负债: 短期借款 281,876,788.80 200,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 19,130,467.35 21,595,754.15 预收款项 9,523.81 9,523.81 应付职工薪酬 986,068.50 4,247,09
202、8.60 应交税费 54,758.91 229,810.80 应付利息 368,367.26 应付股利 其他应付款 75,168,808.78 87,622,151.38 持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 30,000,000.00 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 407,594,783.41 333,704,338.74 非流动负债: 长期借款 45,000,000.00 80,000,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 45,000,000.
203、00 80,000,000.00 负债合计 452,594,783.41 413,704,338.74 所有者权益: 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 73 股本 481,139,294.00 481,139,294.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 365,639,091.66 365,639,091.66 减:库存股 其他综合收益 4,347,946.55 -5,094,150.16 专项储备 盈余公积 128,164,612.99 128,164,612.99 未分配利润 681,989,268.73 707,066,401.37 所有者权益合计 1,
204、661,280,213.93 1,676,915,249.86 负债和所有者权益总计 2,113,874,997.34 2,090,619,588.60 3、合并利润表、合并利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 356,045,632.08 523,795,825.28 其中:营业收入 355,204,838.55 523,202,638.00 利息收入 797,815.29 593,187.28 已赚保费 手续费及佣金收入 42,978.24 二、营业总成本 487,254,116.55 556,619,493.87 其中:营业成本 314,531,210.20 4
205、32,598,744.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 15,999,585.75 10,124,045.23 销售费用 22,429,056.42 26,598,446.77 管理费用 68,230,829.96 77,269,319.81 财务费用 36,601,341.45 2,148,754.22 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 74 资产减值损失 29,462,092.77 7,880,183.37 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) -60,178,932.61 50,232
206、,048.07 投资收益(损失以“”号填列) 118,807,883.06 32,025,476.99 其中: 对联营企业和合营企业的投资收益 39,074,472.41 21,160,670.40 汇兑收益(损失以“-”号填列) 资产处置收益 (损失以“-”号填列) -297,828.11 10,016.06 其他收益 940,750.00 三、营业利润(亏损以“”号填列) -71,936,612.13 49,443,872.53 加:营业外收入 2,009,456.27 756,558.88 减:营业外支出 1,679,586.83 1,785,105.56 四、 利润总额 (亏损总额以“
207、”号填列) -71,606,742.69 48,415,325.85 减:所得税费用 -475,382.72 12,550,111.50 五、净利润(净亏损以“”号填列) -71,131,359.97 35,865,214.35 (一)持续经营净利润(净亏损以“”号填列) -71,131,359.97 35,865,214.35 (二)终止经营净利润(净亏损以“”号填列) 归属于母公司所有者的净利润 -66,305,287.36 35,217,632.21 少数股东损益 -4,826,072.61 647,582.14 六、其他综合收益的税后净额 -8,493,580.87 19,089,43
208、1.62 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -8,493,580.87 19,089,431.62 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 -8,493,580.87 19,089,431.62 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中9,442,096.71 -8,471,977.35 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 75 享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 292,8
209、73.73 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 -17,935,677.58 27,268,535.24 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -79,624,940.84 54,954,645.97 归属于母公司所有者的综合收益总额 -74,798,868.23 54,307,063.83 归属于少数股东的综合收益总额 -4,826,072.61 647,582.14 八、每股收益: (一)基本每股收益 -0.1378 0.0732 (二)稀释每股收益 -0.1378 0.0732 本期发生同
210、一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。 法定代表人:丁治平 主管会计工作负责人:乔新霞 会计机构负责人:王芳兰 4、母公司利润表、母公司利润表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 1,158,129.54 9,728,859.79 减:营业成本 732,323.86 8,366,443.07 税金及附加 305,449.51 850,768.79 销售费用 162,208.10 392,415.39 管理费用 15,759,123.91 25,213,057.61 财务费用 -7,701,745.38 -28,473,783.
211、50 资产减值损失 13,549,578.77 21,239,168.53 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) 投资收益(损失以“”号填列) 41,909,403.80 22,080,787.08 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 76 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 39,074,472.41 21,160,670.40 资产处置收益(损失以“-”号填列) 379,970.03 其他收益 220,300.00 二、营业利润(亏损以“”号填列) 20,860,864.60 4,221,576.98 加:营业外收入 1.96 6,124.81 减:营业外支出 428
212、,448.41 282,330.27 三、利润总额(亏损总额以“”号填列) 20,432,418.15 3,945,371.52 减:所得税费用 16,641,193.15 -3,107,893.07 四、净利润(净亏损以“”号填列) 3,791,225.00 7,053,264.59 (一)持续经营净利润(净亏损以“”号填列) 3,791,225.00 7,053,264.59 (二)终止经营净利润(净亏损以“”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 9,442,096.71 -8,471,977.35 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2
213、.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 9,442,096.71 -8,471,977.35 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 9,442,096.71 -8,471,977.35 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 13,233,321.71 -1,418,712.76 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 77 七、每股收益: (一)基本每股
214、收益 0.0147 (二)稀释每股收益 0.0147 5、合并现金流量表、合并现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 440,768,397.22 563,295,232.87 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 843,226.13 600,771.81 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费
215、返还 298,142.90 701,115.34 收到其他与经营活动有关的现金 42,511,208.42 26,533,971.41 经营活动现金流入小计 484,420,974.67 591,131,091.43 购买商品、接受劳务支付的现金 325,290,849.57 454,712,260.44 客户贷款及垫款净增加额 735,009.18 1,419,849.90 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 46,614,117.37 53,398,242.16 支付的各项税费 33
216、,663,113.33 49,593,141.25 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 78 支付其他与经营活动有关的现金 107,682,168.55 65,632,330.13 经营活动现金流出小计 513,985,258.00 624,755,823.88 经营活动产生的现金流量净额 -29,564,283.33 -33,624,732.45 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 16,123,200.78 573,336.57 取得投资收益收到的现金 14,319,167.71 10,559,101.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
217、106,100.00 106,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 71,040,201.19 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 101,588,669.68 11,238,438.23 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,161,005.20 26,202,904.09 投资支付的现金 11,377,564.66 47,806,170.85 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,809,546.45 投资活动现金流出小计 23,538,569.86 76,818,621.39 投资活动产
218、生的现金流量净额 78,050,099.82 -65,580,183.16 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 1,800,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 1,800,000.00 取得借款收到的现金 464,076,720.56 470,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 465,876,720.56 470,000,000.00 偿还债务支付的现金 417,123,211.20 400,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,410,321.59 49,956,542.33
219、 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 471,533,532.79 449,956,542.33 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 79 筹资活动产生的现金流量净额 -5,656,812.23 20,043,457.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,735,330.94 15,520,408.94 五、现金及现金等价物净增加额 35,093,673.32 -63,641,049.00 加:期初现金及现金等价物余额 247,233,918.78 310,874,967.78 六、期末现金及现金等价物余额 2
220、82,327,592.10 247,233,918.78 6、母公司现金流量表、母公司现金流量表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 597,620.00 9,820,629.71 收到的税费返还 298,142.90 701,115.34 收到其他与经营活动有关的现金 610,584,247.77 730,571,594.22 经营活动现金流入小计 611,480,010.67 741,093,339.27 购买商品、接受劳务支付的现金 3,007,472.80 8,631,723.12 支付给职工以及为职工支付的现金 9,17
221、1,629.86 15,348,255.45 支付的各项税费 4,562,858.90 4,222,024.78 支付其他与经营活动有关的现金 556,878,475.63 797,735,735.66 经营活动现金流出小计 573,620,437.19 825,937,739.01 经营活动产生的现金流量净额 37,859,573.48 -84,844,399.74 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 17,500,000.00 12,920,116.68 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 17,
222、834,931.39 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 35,334,931.39 12,920,116.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,957,390.18 15,170.00 投资支付的现金 1,200,000.00 6,595,400.00 取得子公司及其他营业单位支付 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 80 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,157,390.18 6,610,570.00 投资活动产生的现金流量净额 31,177,541.21 6,309,546.68 三、筹资活动产生的现金
223、流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 354,000,000.00 330,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 354,000,000.00 330,000,000.00 偿还债务支付的现金 297,123,211.20 230,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,380,677.59 43,218,019.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 345,503,888.79 273,218,019.00 筹资活动产生的现金流量净额 8,496,111.21 56,781,981.
224、00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 77,533,225.90 -21,752,872.06 加:期初现金及现金等价物余额 67,499,994.41 89,252,866.47 六、期末现金及现金等价物余额 145,033,220.31 67,499,994.41 7、合并所有者权益变动表、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、 上年期末余额 481,139,
225、294.00 374,151,708.86 -15,415,004.03 129,503,752.81 1,219,915,426.20 14,728,777.75 2,204,023,955.59 加: 会计政策变更 前期差 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 81 错更正 同一控制下企业合并 其他 二、 本年期初余额 481,139,294.00 374,151,708.86 -15,415,004.03 129,503,752.81 1,219,915,426.20 14,728,777.75 2,204,023,955.59 三、 本期增减变动金额 (减少以“”号填列)
226、 -8,493,580.87 81,462.78 -97,851,506.18 -3,026,072.61 -109,289,696.88 (一) 综合收益总额 -8,493,580.87 -66,305,287.36 -4,826,072.61 -79,624,940.84 (二) 所有者投入和减少资本 1,800,000.00 1,800,000.00 1股东投入的普通股 1,800,000.00 1,800,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 -31,546,218.82 -31,546,218.82 1提取盈余公积 2提取
227、一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -31,546,218.82 -31,546,218.82 4其他 (四) 所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 82 4其他 (五)专项储备 81,462.78 81,462.78 1本期提取 650,744.41 650,744.41 2本期使用 569,281.63 569,281.63 (六)其他 四、 本期期末余额 481,139,294.00 374,151,708.86 -23,908,584.90 81,462.78 129
228、,503,752.81 1,122,063,920.02 11,702,705.14 2,094,734,258.71 上期金额 单位:元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、 上年期末余额 481,139,294.00 374,298,683.55 -34,504,435.65 129,503,752.81 1,213,566,151.63 17,403,729.38 2,181,407,175.72 加: 会计政策变更 前期差错更正
229、同一控制下企业合并 其他 二、 本年期初余额 481,139,294.00 374,298,683.55 -34,504,435.65 129,503,752.81 1,213,566,151.63 17,403,729.38 2,181,407,175.72 三、 本期增减变动金额 (减少以“”号填列) -146,974.69 19,089,431.62 6,349,274.57 -2,674,951.63 22,616,779.87 (一) 综合收益总额 19,089,431.62 35,217,632.21 647,582.14 54,954,645.97 (二) 所有者投入和减少资本
230、-146,974.69 -3,322,533.77 -3,469,508.46 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 83 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -146,974.69 -3,322,533.77 -3,469,508.46 (三)利润分配 -28,868,357.64 -28,868,357.64 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 -28,868,357.64 -28,868,357.64 4其他 (四) 所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本
231、) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 264,170.13 264,170.13 2本期使用 264,170.13 264,170.13 (六)其他 四、 本期期末余额 481,139,294.00 374,151,708.86 -15,415,004.03 129,503,752.81 1,219,915,426.20 14,728,777.75 2,204,023,955.59 8、母公司所有者权益变动表、母公司所有者权益变动表 本期金额 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 84 单位:元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合
232、收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、 上年期末余额 481,139,294.00 365,639,091.66 -5,094,150.16 128,164,612.99 707,066,401.37 1,676,915,249.86 加: 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、 本年期初余额 481,139,294.00 365,639,091.66 -5,094,150.16 128,164,612.99 707,066,401.37 1,676,915,249.86 三、 本期增减变动金额(减少以“”号填列) 9,442,096.71 -25,0
233、77,132.64 -15,635,035.93 (一) 综合收益总额 9,442,096.71 3,791,225.00 13,233,321.71 (二) 所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 (三)利润分配 -28,868,357.64 -28,868,357.64 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 -28,868,357.64 -28,868,357.64 3其他 (四) 所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 85 2盈余公积转增资本(或股
234、本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、 本期期末余额 481,139,294.00 365,639,091.66 4,347,946.55 128,164,612.99 681,989,268.73 1,661,280,213.93 上期金额 单位:元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、 上年期末余额 481,139,294.00 365,639,091.66 3,377,827.19 128,164,612.99 728,881,49
235、4.42 1,707,202,320.26 加: 会计政策变更 前期差错更正 其他 二、 本年期初余额 481,139,294.00 365,639,091.66 3,377,827.19 128,164,612.99 728,881,494.42 1,707,202,320.26 三、 本期增减变动金额(减少以“”号填列) -8,471,977.35 -21,815,093.05 -30,287,070.40 (一) 综合收益总额 -8,471,977.35 7,053,264.59 -1,418,712.76 (二) 所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本
236、3股份支付计入所有者权益的金 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 86 额 4其他 (三)利润分配 -28,868,357.64 -28,868,357.64 1提取盈余公积 2对所有者(或股东)的分配 -28,868,357.64 -28,868,357.64 3其他 (四) 所有者权益内部结转 1资本公积转增资本(或股本) 2盈余公积转增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、 本期期末余额 481,139,294.00 365,639,091.66 -5,094,150.16 128,164,612.99 707
237、,066,401.37 1,676,915,249.86 三、公司基本情况三、公司基本情况 (一)公司简介 公司名称:新疆国际实业股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”) 注册地址:新疆乌鲁木齐市高新产业开发区北京南路358号大成国际大厦9楼 总部地址:新疆乌鲁木齐市高新产业开发区北京南路358号大成国际大厦9楼 营业期限:1999-03-28-无限期 股本:人民币 481,139,294.00元 法定代表人:丁治平 (二)公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质:其他股份有限公司(上市) 公司经营范围: 许可经营项目:经营进出口业务(具体事项以外经贸部的批复为准);燃
238、料油进口经营、焦炭出口;燃料油、重油、氧化剂和有机过氧化物的销售;焦煤、煤化工产品、煤制品的生产及销售(国家有专项审批规定的产品除外);煤炭出口业务,边贸成品油出口业务;石脑油(溶剂油)的批发;麻黄素及麻黄素类产品的出口。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 87 一般经营项目:股权投资;机电设备、化工产品(汽车及国家有专项规定的产品除外)、轻工产品、建筑材料、金属材料、现代办公用品、畜产品、农副产品(粮食收储、批发)、针、棉纺织品的销售;蕃茄种植、加工及蕃茄制品的销售;房地产开发、销售、租赁;棉花销售;经营边境小额贸易业务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动
239、)。 (三)公司历史沿革 新疆国际实业股份有限公司(以下简称公司)是根据新疆维吾尔自治区人民政府关于同意设立新疆国际实业股份有限公司的批复(新政函199927号)批准,由乾泰中晟股权投资有限公司(原新疆对外经济贸易(集团)有限责任公司)作为主发起人,联合新疆特变电工股份有限公司、新疆新啤(集团)有限责任公司、新疆和硕县佳丰果菜种植有限责任公司和新疆金邦钢铁有限公司四家发起人以发起设立方式于 1999 年 3 月 28 日 设 立 的 股 份 有 限 公 司 。 公 司 股 本 为 101,792,300.00 元 , 营 业 执 照 注 册 号 :650000040000224。公司于2000
240、年8月29日经中国证券监督管理委员会关于核准新疆国际实业股份有限公司公开发行股票的通知(证监发行字2000118号)核准,于2000年9月1日通过深圳证券交易所交易系统采用网上定价方式公开向社会发行人民币普通股70,000,000股, 每股面值人民币1.00元, 发行价5.88元,并经新疆华西会计师事务所 (有限公司) (现中审华会计师事务所 (特殊普通合伙) ) (华会所验字2000088号)验资报告验证,股本变更为171,792,300.00元。公司增发的新股于2000年9月26日在深圳证券交易所挂牌交易。 根据公司2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议通过的公司股权分置改
241、革议案和修改后公司章程的规定, 公司申请新增的注册资本为人民币32,760,000.00元, 股本变更为204,552,300.00元,以公司现有流通股股本70,000,000股为基数,用资本公积金向方案实施日登记在册的全体流通股股东转增股本32,760,000股,流通股股东获得每 10股转增4.68股的股份,相当于流通股股东每10股获得2.33股的对价,非流通股股东以此获得上市流通权。 根据中国证券监督管理委员会证监许可【2008】178号关于核准新疆国际实业股份有限公司非公开发行股票的批复以及公司2007年度第二次临时股东大会决议、第三届董事会第十三次会议决议,第三届董事会第二十三次临时会
242、议决议的规定,公司申请增加注册资本为人民币36,017,347.00元,变更后的注册资本为人民币240,569,647.00元。 根据公司2009年度股东大会决议的规定,公司以2009年12月31日总股本240,569,647.00股为基数,按每10股转增10股的比例,全部以资本公积向全体股东转增股份240,569,647.00股,变更后的注册资本为人民币481,139,294.00元。 (四)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会2018年3月27日批准报出。 合并范围及其变化情况见本附注八、本附注九。 四、财务报表的编制基础四、财务报表的编制基础 1、编制基
243、础、编制基础 本财务报表以本公司持续经营为基础列报,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和42项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下简称“企业会计准则”)的规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 88 2、持续经营、持续经营 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金,将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此,董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2017年12月31日止的2017年度财务报表。 五、重要会计政策及会计估计五、重要会计
244、政策及会计估计 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 具体会计政策和会计估计提示: 本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相关会计政策执行。 1、遵循企业会计准则的声明、遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间、会计期间 采用公历年制,自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度。 3、营业周期、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动
245、性划分标准。 4、记账本位币、记账本位币 以人民币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额,调整资本公积中的股本溢价;资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,被合并方在合并日按照本公司的会计政策进行调整,并在此基础上按照调整后的账面价值确认。 合并方为进行企业合并
246、发生的各项直接相关费用, 包括为进行企业合并而支付的审计费用、 评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 89 2、非同一控制下的企业合并 本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为合并成本,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与其账面
247、价值的差额,计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时,应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被合并方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按照公允价值计量;
248、取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能够可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。 企业合并形成母子公司关系的,母公司编制购买日的合并资产负债表,因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。 6、合并财务报表的编制方法、合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司应当将其所控制的全部主体(包括企业、被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)纳入合并财务报表的合并范围。 企业持有被投资方半
249、数或以下的表决权,但综合考虑下列事实和情况后,判断企业持有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的,视为企业对被投资方拥有权力: 1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小,以及其他投资方持有表决权的分散程度。 2、企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权,如可转换公司债券、可执行认股权证等。 3、其他合同安排产生的权利。 4、企业应考虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。 当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时,如仅与被投资方的日常行政管理活动有关,并且被投资方的相关活动由合同安排所决定,本公司需要评估这些合同安排,以评价其享有的权利是否足够使其拥
250、有对被投资方的权力。 本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使其拥有对被投资方的权力。在这种情况下,本公司应当考虑其具有实际能力以单方面主导被投资方相关活动的证据,从而判断其是否拥有对被投资方的权力。本公司应考虑的因素包括但不限于下列事项: 1、本公司能否任命或批准被投资方的关键管理人员。 2、本公司能否出于其自身利益决定或否决被投资方的重大交易。 3、本公司能否掌控被投资方董事会等类似权力机构成员的任命程序,或者从其他表决权持有人手中获得代理权。 4、本公司与被投资方的关键管理人员或董事会等类似权力机构中的多数成员是否存在关联方关系。 本公司与被投资方之间存在某种特殊关系的,在评价本公司是否
251、拥有对被投资方的权力时,应当适当考虑这种特殊关系的影响。特殊关系通常包括:被投资方的关键管理人员是企业的现任或前任职工、被投资方的经营依赖于本公司、被投资方活动的重大部分有本公司参与其中或者是以本公司的名义进行、本公新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 90 司自被投资方承担可变回报的风险或享有可变回报的收益远超过其持有的表决权或其他类似权利的比例等。 本公司在判断是否控制被投资方时,应当确定其自身是以主要责任人还是代理人的身份行使决策权,在其他方拥有决策权的情况下,还需要确定其他方是否以其代理人的身份代为行使决策权。 本公司通常应当对是否控制被投资方整体进行判断。但极个别情况下
252、,有确凿证据表明同时满足下列条件并且符合相关法律法规规定的,本公司应当将被投资方的一部分(以下简称“该部分”)视为被投资方可分割的部分(单独主体),进而判断是否控制该部分(单独主体)。 1、该部分的资产是偿付该部分负债或该部分其他权益的唯一来源,不能用于偿还该部分以外的被投资方的其他负债; 2、除与该部分相关的各方外,其他方不享有与该部分资产相关的权利,也不享有与该部分资产剩余现金流量相关的权利。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间应与本公司一致。如果子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财
253、务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后,由母公司编制。 母公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。 子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 子公司持有母公司的长期股权投资,视为企业集团的库存股,作为所有者权益的减项,在合并资产
254、负债表中所有者权益项目下以“减:库存股”项目列示。子公司相互之间持有的长期股权投资,将长期股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。 因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的,在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税负债,同时调整合并利润表中的所得税费用,但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。 少数股东权益, 在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 少数股东损益,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过
255、了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,调整合并资产负债表的期初数,并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合
256、并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本公司在报告期内处置子公司以及业务,不调整合并资产负债表的期初数;将该子公司以及业务期初至处置日的收入、 费用、 利润纳入合并利润表; 将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股
257、权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,对于处置后的剩余股权投资,本公司按照新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 91 其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置子公
258、司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排
259、,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注“(十四)、长期股权投资核算方法”中“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售
260、产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第8号资产减值等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准、现金及现金等价物的确定标准 现金为公司库存现金、 可以随时用于支付的存款及其他货币资金; 现
261、金等价物为公司持有的期限短 (从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算、外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。 外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币,所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关,在购建期间专门外币资金借款产生的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外,其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值
262、确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 92 2、外币财务报表的折算 将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时,需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前,应当调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与公司会计期间和会计政策相一致,根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算
263、,所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算;产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中“其他综合收益”项目列示。 10、金融工具、金融工具 1、金融工具的分类: 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为: A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债; B、持有至到期投资; C、应收款项; D、可供出售金融资产; E、其他金融负债。 2、金融工具的确认依据
264、和计量标准 (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债) 取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动收益。 (2)持有至到期投资 取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期
265、间内保持不变。 处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 (3)应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括:应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。 收回或处置时,将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。 (4)可供出售金融资产 取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股
266、利确认为投资收益。采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 93 处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。 (5)其他金融负债 按其公允价值
267、和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:收取该金融资产现金流量的合同权利终止;该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的
268、风险水平。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)所转移金融资产的账面价值; (2)因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移的金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益: (1)终止确认部分的账面价值; (2)终止确认部分的对价
269、,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。 金融资产不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5、金融资产(不含应收款项)减值损失的计量 本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查,以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未
270、来现金流量有影响的,且公司能对该影响进行可靠计量的事项。 持有至到期投资: 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 可供出售金融资产: 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值 发生严重或非暂时性下跌。本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查,若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50% (含 50%)或低于其初始投资成本持续时间超过一年(含一年) 的, 则表明其发生减值; 若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 20%(含 20%)但尚未达到 50%的,本公司会综合考虑其他
271、相关因素诸如价格波动率等,判断该权益工具投资是否发生减值。本公司以加权平均法计算可供出售权益工具投资的初始投资成本。 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确认,不得通过损益转回。 以成本计量的可供出售金融资产发生减值时,将其账面价值与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。已发生的减值损失以后期间不新疆国际实业股份有限公司 20
272、17 年年度报告全文 94 再转回。 11、应收款项、应收款项 本公司计提坏账准备的应收款项主要包括应收账款和其他应收款,坏账的确认标准为:因债务人破产或者死亡,以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项,或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提坏账准备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本公司按规定程序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。 在应收款项确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,本公司将原确认的减值损
273、失予以转回, 计入当期损益。 该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的判断依据或金额标准:期末余额达到 500 万元(含 500 万元)以上的非纳入合并财务报表范围的客户应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,有客观证据表明发生了减值,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项,再按
274、组合计提坏账准备。 (2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的: 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内(含 1 年) 5.00% 5.00% 12 年 10.00% 10.00% 23 年 20.00% 20.00% 34 年 30.00% 30.00% 45 年 40.00% 40.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的: 新
275、疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 95 适用 不适用 (3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了减值的,如:与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备 12、存货、存货 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、存货的分类: 本公司存货分为:在途材料、委托加工材料、原材料、包装物、低值易
276、耗品、库存商品、产成品、分期收款发出商品、自制半成品、在产品和开发产品、开发成本等种类。 2、存货的计价方法: 存货取得时按实际成本核算;发出时库存商品及原材料按加权平均法计价,低值易耗品采用一次摊销法; 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法: 期末在对存货进行全面清查的基础上,按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要
277、发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价值为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。 4、存货盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制,资产负债表日,对存货进行全面盘点,盘盈、盘亏结果,在期末结账前处理完毕。 13、持有待售资产、持有待
278、售资产 1、持有待售组成部分或非流动资产确认标准 同时满足下列条件的本公司组成部分或非流动资产应当确认为持有待售组成部分或持有待售非流动资产: 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售; 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 96 出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,应当已经获得批准。 确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性
279、极小。 专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件,且短期(通常为3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,应当在取得日将其划分为持有待售类别。 2、持有待售资产的会计处理方法 初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,应当在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售
280、费用后的净额,以两者孰低计量。除合并中取得的非流动资产或处置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额,应当计入当期损益。 某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件,本公司停止将其划归为持有待售资产,并按照下列两项金额中较低者计量: 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额; 可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,应当将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 14、长期股权投资、长期股权投资 1、投资成本的初始计量: 企业合并中形成的长
281、期股权投资 A如果是同一控制下的企业合并,公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 合并
282、发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。 购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用,应当冲减资本公积资本溢价或股本溢价,资本公积资本溢价或股本溢价不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润;购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用,计入债务性证券的初始确认金额。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,判断多次交易是否属于“一揽子交易”,并根据不同情况分别作出处理。 属于一揽子交易的,合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多次交易分步实现的企业合并,各项交
283、易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 97 次交易作为一揽子交易进行会计处理: a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生;d、一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 不属于“一揽子交易”的,在取得控制权日,合并方应按照以下步骤进行会计处理: a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日,根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期
284、股权投资的初始投资成本。 b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,依次冲减盈余公积和未分配利润。 c、合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不
285、进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资,以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
286、担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的的初始投资成本。 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权
287、投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相关的费用,不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除,溢价收入不足冲减的,应依次冲减盈余公积和未分配利润。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下,换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本;不满足上述前提的非货币性资产交换,换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资,企业应
288、当将享有股份的公允价值确认为投资成本,重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额,计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的,应当先将该差额冲减减值准备,减值准备不足以冲减的部分,计入当期损益。 2、后续计量及损益确认: 后续计量 本公司对子公司投资采用成本法核算,按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 98 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算,除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资
289、成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账
290、面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权应当改按企业会计准则第22号金融工具确认和计量核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采
291、用权益法核算而确认的其他综合收益,应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,应当改按企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 本公司通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似
292、主体间接持有一部分对联营企业的权益性投资的,无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响,本公司均按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定,对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益,并对其余部分采用权益法核算。 权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。 损益调整 成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润
293、外,本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益,不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。 权益法下,本公司取得长期股权投资后,应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的,投资企业
294、在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。 投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时,应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素:被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致,按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 99 计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于资产减值损失的,应当全额确认。 在持
295、有投资期间,被投资单位能够提供合并财务报表的,应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。 处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。 重大影响,是指对一个企业的
296、财务和经营政策有参与决策的权利,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,应当考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为联营企业。 4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法: 在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象,对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试,估计其可收回金额。 可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额,
297、减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。 可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同)的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产的公允价值减去处置费用后的净额,是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 长期股权投资减值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。 15、投资性房地产、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 投资性房地产是指能
298、够单独计量和出售的,为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。 本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下,建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致,土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置,或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损,应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。期末,本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备,当
299、投资性房地产可收回金额低于账面价值时,则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认,在以后会计期间均不再转回。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 100 16、固定资产、固定资产 (1)确认条件)确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司;该固定资产的成本能够可靠地计量。 (2)折旧方法)折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或
300、者以不同方式为本公司提供经济效益,则选择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 15-45 5% 2.11%-6.33% 机器设备 年限平均法 5-25 5% 3.89%-19.00% 运输设备 年限平均法 8 5% 11.88% 其他 年限平均法 4-10 5% 9.50%-23.75% (3)融资租入固定
301、资产的认定依据、计价和折旧方法)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 融资租赁方式租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程、在建工程 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、在建工程核算原则: 在建工程按实际成本核算。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点: 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣
302、工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按照估计的价值转入固定资产,并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价格,但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法: 本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象,包括: 长期停建并且预计在未来年内不会重新开工的在建工程; 所建项目无论在性能上,还是在技术上已经落后,并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 101 性; 其他足以证明在建工程已发生减值的情形; 在建工程存在减值迹象的,估计
303、其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的,本公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的,将在建工程的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为在建工程减值损失,计入当期损益,同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。 18、借款费用、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的
304、资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相关的资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。 符合资本化条件的资产, 是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足以下条件时开始资本化: 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出; 借款费用已经发生; 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费
305、用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时, 该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借款费用暂停资本化;该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借
306、款费用确认为当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法: 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款, 购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额,资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,应当予
307、以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用,计入当期损益。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 102 19、生物资产、生物资产 不适用 20、油气资产、油气资产 不适用 21、无形资产、无形资产 (1)计价方法、使用寿命、减值测试)计价方法、使用寿命、减值测试 1、无形资产的计价方法 (1)初始计量 无形资产按取得时的实际成本计量,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交
308、换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。 (2)后续计量 取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产,在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的有形资产,不予摊销。 在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命,并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。 2、对于使用
309、寿命有限的无形资产的使用寿命的估计: 项目 预计使用寿命(年) 依据 土地使用权 土地使用权证载明的使用期限 软件 3-5年 该资产通常的产品寿命周期 商标权 10年 法律规定的有效期 3、无形资产减值准备原则: 对于使用寿命有限的无形资产,如果有明显的减值迹象的,期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形: 某项无形资产已被其他新技术等所替代,使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响; 某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复; 某项无形资产已超过法律保护期限,但仍然具有部分使用价值; 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 对于使用寿命不确定的无形资产,每
310、期末进行减值测试。 无形资产存在减值的, 估计其可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的, 将无形资产的账面价值减记至可收回金额, 减记的金额确认为无形资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后,减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整,以使该无新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 103 形资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的无形资产账面价值(扣除预计净残值)。 无形资产减值损失一经确认,在以后会计期间不得转
311、回。 (2)内部研究开发支出会计政策 (2)内部研究开发支出会计政策 1、研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益: 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; 具有完成该无形资产并使用或出售的意图; 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性; 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用
312、或出售该无形资产; 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。 22、长期资产减值、长期资产减值 23、长期待摊费用、长期待摊费用 1、长期待摊费用的定义和计价方法: 长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。 2、摊销方法: 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 24、职工薪酬、职工薪酬 (1)短期薪酬的
313、会计处理方法)短期薪酬的会计处理方法 职工薪酬,是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职工薪酬。 本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本,职工福利费为非货币性福利的,按照公允价值计量。 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时,确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬,并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺
314、勤相关的职工薪酬。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 104 本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬:因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务;因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。属于下列三种情形之一的,视为义务金额能够可靠估计:在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。该短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。 (2)离职后福利的会计处理方法)离职后福利的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并
315、计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。在设定
316、受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:修改设定受益计划时。本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。 (3)辞退福利的会计处理方法)辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定,合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规定;辞退福利预期在
317、年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有关规定。 (4)其他长期职工福利的会计处理方法)其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:服务成本。其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 25、预计负债、预计负债 本公司涉及诉讼、债务担
318、保等事项时,如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准: 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的,应当确认为预计负债: a该义务是本公司承担的现时义务; b履行该义务很可能导致经济利益流出本公司; c该义务的金额能够可靠地计量。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 105 2、预计负债的计量方法: 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 26、股份支付、股份支付 (1)股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易
319、。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算
320、的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应
321、增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当期损益。 (2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余等
322、待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 (3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理: 结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长
323、期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企业和新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 106 结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。 27、优先股、永续债等其他金融工具、优先股、永续债等其他金融工具 不适用 28、收入、收入 公司是否
324、需要遵守特殊行业的披露要求 否 1、销售商品收入确认时间的具体判断标准 开发产品销售收入确认时间的具体判断标准销售合同已经签订,合同约定的开发产品移交条件已经达到,本公司已将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司不再对开发产品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入和销售成本能够可靠地计量时,确认为营业收入的实现。 出租开发产品收入确认时间的具体判断标准按合同、协议约定的承租方付租日期和金额确认为营业收入的实现。 物业管理收入确认时间的具体判断标准公司已提供物业管理服务,与物业管理相关的经济利益能够流入企业,与物业管理服务相关的成本能够可靠地计量时,确认物业管理收入的实现。 销售商品收
325、入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。 2、确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额: 利息收入金额,按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定; 使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、确认提供劳务收入的依据 公司在劳务总收入和总成本能
326、够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流 入公司、劳务的完成进度能够可靠地确定时,确认劳务收入的实现。在资产负债表日,提供劳务交易的结果能够可靠估计的,按完工百分比法确认相关的劳务收入,并按已发生的成本占估计总成本的比例确认提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入,并结转已经发生的劳务成本;提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认提供劳务收入。 4、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进
327、度的依据和方法 对提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下,本公司在期末按完工百分比法确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足: 收入的金额能够可靠地计量; 相关的经济利益很可能流入企业; 交易的完工程度能够可靠地确定; 交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 期末,建造合同的结果能够可靠地估计的,本公司根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 107 费用。如果建造合同的结果不能可靠地估计,则区别情况处理:如合同成本能够收回的,则合同收入根据能够收回的实际合同成本加以确认,合同成本在其发生的当期作为费用;如合同成本不可能收回的
328、,则在发生时作为费用,不确认收入。 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足: 合同总收入能够可靠地计量; 与合同相关的经济利益很可能流入企业; 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量; 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 29、政府补助、政府补助 (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助,取得时确认为递延收益,自相关资产达到预定可使用状态时,在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损
329、益。 (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助,分别下列情况处理:用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关费用的期间,计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。计入当期损益时,与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与本公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收入。 30、递延所得税资产、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减
330、应纳税所得额的可抵扣亏损,视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债,予以确认。但本公司能够控制暂
331、时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的,不予确认。 31、租赁、租赁 (1)经营租赁的会计处理方法 (1)经营租赁的会计处理方法 本公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 108 入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。 本公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期
332、内,按直线法进行分摊,确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的,可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。 (2)融资租赁的会计处理方法 (2)融资租赁的会计处理方法 融资租入资产:本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值, 按自有固定资产的折旧政策计提折旧; 将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,
333、其差额作为未确认的融资费用。本公司采用实际利率法对未确认融资费用,在资产租赁期内摊销,计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。 融资租出资产:本公司在租赁开始日,将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。 32、其他重要的会计政策和会计估计、其他重要的会计政策和会计估计 (一)终止经营 终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分: 该组
334、成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 (二)公允价值计量 本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等,判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法,本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时,选择与市场参与者在相关资产或负
335、债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等,但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。 以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的,以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。 (三)商誉 (1)商誉的确认 因非同一控制下企业合并形成的商誉,其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。 (2)商誉的减值测试和减值准备的计提方法: 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 109 本公司在期末终了时对商誉进行减值
336、测试。对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或资产组组合时,按照各资产组或资产组组合的公允价值占资产组或资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组或资产组组合的账面价值占资产组或资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或资产组组合进行减值测试时,如果与商誉相关的资产组或资产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,计算其可收回金额,并与相关账面价值进行比较,确认相应的减值损失。再对包
337、含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试,比较这些相关资产组或资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相关资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。 商誉减值损失在发生时计入当期损益,在以后会计期间不再转回。 (四)所得税的会计处理方法 公司及子公司所得税的会计处理采用资产负债表下的债务法。 (五)安全生产费用 本公司根据财政部安全生产监督总局关于印发 企业安全生产费用提取和使用管理办法 财企 【2012】16号的有关规定: 1、危险品生产与储存企业以上年度实际营业收入为计提依据,采取超额累退方式按照以下标准平均逐月提取: (1)全年实际
338、销售收入在1,000万元及以下的,按照4%提取; (2)全年实际销售收入在1,000万元至10,000万元(含)的部分,按照2%提取; (3)全年实际销售收入在10,000万元至100,000万元(含)的部分,按照0.5%提取; (4)全年实际销售收入在100,000万元以上的部分,按照0.2%提取。 2、交通运输企业以上年度实际营业收入为计提依据,按照以下标准平均逐月提取: (1)普通货运业务按照1%提取; (2)客运业务、管道运输、危险品等特殊货运业务按照1.5%提取。 安全生产费用于提取时,计入相关产品的成本,同时计入“专项储备”科目。提取的安全生产费按规定范围使用时,属于费用性支出的,
339、直接冲减专项储备;形成固定资产的,通过“在建工程”科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提累计折旧。 33、重要会计政策和会计估计变更、重要会计政策和会计估计变更 (1)重要会计政策变更)重要会计政策变更 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 1、会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017年4月28日,财政部以财会201713号发布了企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,自2017年5月28日起实施。2017
340、年5月10日,财政部以财会201715号发布了企业会计准则第16号政府补助(2017年修订),自2017年6月12日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 企业会计准则第42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报,以及终止经营的列报。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 110 执行企业会计准则第16号政府补助(2017年修订)之前,本公司将取得的政府补助计入营业外收入;与资产相关的政府补助确认为递延收益,在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第16号政府补助(2017 年修订)之后
341、,对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 与本公司日常活动相关的政府补助,计入其他收益,不再计入营业外收入。比较数据不调整。 2017年度,其他收益增加:940,750.00元,营业外收入减少940,750.00元。 在利润表中新增“资产处置收益”项目,将部分原列示为“营业外收入”的资 产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 2017年度,资产处置收益增加:-297,828.11元。 营业外收入减少:495,139.57元;营业外支出减少:792,
342、967.68元。 2016年度,资产处置收益增加:10,016.06元,营业外收入减少:55,935.42元;营业外支出减少:45,919.36元。 (2)重要会计估计变更)重要会计估计变更 适用 不适用 34、其他、其他 无 六、税项六、税项 1、主要税种及税率、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或者提供加工、修理修配劳务的增值额、运输收入、铁路服务收入等,房地产销售、代理收入、房屋租赁等 17%、13%、5%、3%、6%、11% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 5%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 10%、15%、20%、25% 存在不
343、同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 2、税收优惠、税收优惠 根据乌鲁木齐高新技术产业开发区地税局下发的税务事项通知书(高新税通【2014】01 号),依据国家税务总局 2012年12号公告和新疆维吾尔自治区地方税务局新地税下发的【2012】 134 号文件, 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 111 2013 年1月1日至2020年12月31日新疆国际实业股份有限公司符合西部大开发税收优惠政策,按15%税率征收企业所得税,以后年度逐年备案。根据呼图壁县地方税务局下发的企业所得税优惠事项备案表,依据财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发
344、战略有关税收政策问题的通知财税【2011】58号第二条,2011年1月1日至2020年12月31日新疆昊睿新能源有限公司符合西部地区鼓励类产业企业,按15%税率征收企业所得税。 其他子公司仍按10%、15%、20%、25%税率征收企业所得税。 3、其他、其他 无 七、合并财务报表项目注释七、合并财务报表项目注释 1、货币资金、货币资金 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 164,948.21 72,513.70 银行存款 282,118,388.68 245,961,392.29 其他货币资金 13,804,374.13 11,200,012.79 合计 296,087,711.0
345、2 257,233,918.78 其中:存放在境外的款项总额 104,197,435.39 138,292,378.44 其他说明 注:所有权或使用权受限制的货币资金金额为13,760,118.92元。 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 交易性金融资产 436,724,377.50 496,998,804.70 权益工具投资 436,724,377.50 496,998,804.70 合计 436,724,377.50 496,998,804.70 其他说明: 注:所有权或使用权受限制的金额为2
346、86,000,000.00元。 3、衍生金融资产、衍生金融资产 适用 不适用 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 112 4、应收票据、应收票据 (1)应收票据分类列示)应收票据分类列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 10,825,000.00 22,111,587.70 商业承兑票据 2,930,000.00 合计 10,825,000.00 25,041,587.70 (2)期末公司已质押的应收票据)期末公司已质押的应收票据 单位: 元 项目 期末已质押金额 (3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据)期末公司已背书或贴现且在资产负债
347、表日尚未到期的应收票据 单位: 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 27,380,000.00 合计 27,380,000.00 (4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位: 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 应收票据期末数较期初数减少14,216,587.70,下降56.77%,主要系使用票据支付的金额增加所致。 5、应收账款、应收账款 (1)应收账款分类披露)应收账款分类披露 单位: 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例
348、 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的142,061,917.51 97.48% 38,505,356.92 27.10% 103,556,560.59 135,949,214.60 97.73% 27,484,612.99 20.22% 108,464,601.61 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 113 应收账款 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 3,675,789.96 2.52% 198,318.52 5.40% 3,477,471.44 3,158,649.49 2.27% 191,873.30 6.07% 2,966,776.1
349、9 合计 145,737,707.47 100.00% 38,703,675.44 26.56% 107,034,032.03 139,107,864.09 100.00% 27,676,486.29 19.90% 111,431,377.80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 50,504,364.58 2,525,218.23 5.00% 1 至 2 年 18,075,947.62 1,807,594.76 10.
350、00% 2 至 3 年 2,064,397.33 412,879.47 20.00% 3 至 4 年 19,214,275.80 5,764,282.74 30.00% 4 至 5 年 40,345,917.43 16,138,366.97 40.00% 5 年以上 11,857,014.75 11,857,014.75 100.00% 合计 142,061,917.51 38,505,356.92 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况)本期计提、收回或转回
351、的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 11,742,484.83 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 本期核销金额591,500.86元,因股权转让减少金额 123,794.82元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位: 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 (3)本期实际核销的应收账款情况)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 项目 核销金额 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 114 应收账款 591,500.86 其中重要的应收账款核销情况: 单位: 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说
352、明: (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 款项性质 金额 账龄 占应收账期末余额的比例(%) 坏账准备 肖某某 购房款 26,873,662.21 4-5年 18.44 10,749,464.88 新疆新兴铸管金特国际贸易有限公司 货款 8,500,000.00 3-4 年 5.83 2,550,000.00 乌鲁木齐市海达伟业石油化工有限责任公司 货款 6,109,546.38 1-2年 4.19 610,954.64 朱某某 购房款 5,200,000.00 1-2年 3.57 520,000.00 吾某某 购房款 4,
353、127,781.00 5年以上 2.83 4,127,781.00 合计 50,810,989.59 34.86 18,558,200.52 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款)因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 6、预付款项、预付款项 (1)预付款项按账龄列示)预付款项按账龄列示 单位: 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 52,270,950.40 41.41% 40,327,494.38 36.05% 1 至 2 年 5,369,860.62 4.
354、25% 6,018,752.30 5.38% 2 至 3 年 4,542,440.22 3.60% 11,027,178.60 9.86% 3 年以上 64,031,718.64 50.74% 54,483,310.33 48.71% 合计 126,214,969.88 - 111,856,735.61 - 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 115 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: 单位名称 金额 账龄 原因 南通市达欣工程股份有限公司 41,627,154.01 3-5年 预付房地产项目工程款,工程未结束 乌木鲁齐市天山区房屋征收与补偿管理办公室
355、26,510,000.00 2-5年、5年以上 预付拆迁补偿款,补偿未完成 合计合计 68,137,154.01 (2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 金额 账龄 南通市达欣工程股份有限公司 41,627,154.01 3-5年 新疆亚欧大陆桥保荣储运有限公司 32,806,604.25 1年以内 乌木鲁齐市天山区房屋征收与补偿管理办公室 26,510,000.00 2-5年、5年以上 新疆亿鑫汇丰能源有限公司 6,184,135.88 1年以内 绿城房产建设管理有限公司 4,737,371.53 2-3年、1年以内 合计合计
356、111,865,265.67 其他说明: 7、应收利息、应收利息 (1)应收利息分类)应收利息分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 发放贷款 71,641.17 76,204.25 合计 71,641.17 76,204.25 (2)重要逾期利息)重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明: 8、应收股利、应收股利 (1)应收股利)应收股利 单位: 元 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 116 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 证券投资-北京银行 8,250,000.00 8,250,000.00 合计 8,250,
357、000.00 8,250,000.00 (2)重要的账龄超过)重要的账龄超过 1 年的应收股利年的应收股利 单位: 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明: 注:所有权或使用权受限制的应收股利金额为8,250,000.00元。 9、其他应收款、其他应收款 (1)其他应收款分类披露)其他应收款分类披露 单位: 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 110,964,020.03 100.00% 5
358、1,664,480.29 46.56% 59,299,539.74 58,377,788.30 100.00% 47,765,505.25 81.82% 10,612,283.05 合计 110,964,020.03 100.00% 51,664,480.29 46.56% 59,299,539.74 58,377,788.30 100.00% 47,765,505.25 81.82% 10,612,283.05 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比
359、例 1 年以内分项 1 年以内小计 54,657,231.53 2,732,861.59 5.00% 1 至 2 年 2,054,589.78 205,458.98 10.00% 2 至 3 年 2,475,161.23 495,032.25 20.00% 3 至 4 年 4,930,187.17 1,479,056.15 30.00% 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 117 4 至 5 年 157,965.00 63,186.00 40.00% 5 年以上 46,688,885.32 46,688,885.32 100.00% 合计 110,964,020.03 51,6
360、64,480.29 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,124,939.97 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 本期核销坏账转销坏账准备金额 43,240.08 元,因股权转让减少金额 182,724.85 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 (3)本期实际核销的其他应收款情况)本期实际核销的其他应收款情况 单位
361、: 元 项目 核销金额 其他应收款 43,240.08 其中重要的其他应收款核销情况: 单位: 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明: (4)其他应收款按款项性质分类情况)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 2,205,300.00 3,684,695.00 往来款 108,758,720.03 54,693,093.30 合计 110,964,020.03 58,377,788.30 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况)按欠款方归集的期末余额前五名的其他
362、应收款情况 单位: 元 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 118 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 Say Say K 往来款 45,700,200.00 1 年以内 41.18% 2,285,010.00 新疆钾盐矿产资源开发有限公司 往来款 36,260,492.04 5 年以上 32.68% 36,260,492.04 天津滨海天焦国际发展有限公司 往来款 6,759,762.40 5 年以上 6.09% 6,759,762.40 拜城峰峰煤焦化有限公司 往来款 2,574,566.40 3-4 年 2.32% 7
363、72,369.92 新疆生产建设兵团农八师天山铝业股份有限公司 往来款 2,174,871.45 1 年以内 1.96% 108,743.57 合计 - 93,469,892.29 - 84.23% 46,186,377.93 (6)涉及政府补助的应收款项)涉及政府补助的应收款项 单位: 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 10、存货、存货 公司是否需要遵守房地
364、产行业的披露要求 否 (1)存货分类)存货分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 36,432,940.23 2,478,513.70 33,954,426.53 39,499,771.84 39,499,771.84 库存商品 92,640,763.38 9,786,950.44 82,853,812.94 127,743,342.95 4,739,006.87 123,004,336.08 周转材料 81,728.88 81,728.88 433,208.37 433,208.37 房地产开发成本 257,574,71
365、9.94 257,574,719.94 367,150,047.78 367,150,047.78 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 119 房地产开发产品 453,169,780.14 453,169,780.14 358,888,685.34 358,888,685.34 低值易耗品 10,881.82 10,881.82 自制半成品 1,561,126.96 1,561,126.96 8,489,137.54 8,489,137.54 合计 841,471,941.35 12,265,464.14 829,206,477.21 902,204,193.82 4,739,
366、006.87 897,465,186.95 公司是否需遵守深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号上市公司从事种业、种植业务的披露要求 否 (2)存货跌价准备)存货跌价准备 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 2,478,513.70 2,478,513.70 库存商品 4,739,006.87 6,764,118.53 1,716,174.96 9,786,950.44 合计 4,739,006.87 9,242,632.23 1,716,174.96 12,265,464.14 (3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说
367、明)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 (4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位: 元 项目 金额 其他说明: 11、持有待售的资产、持有待售的资产 单位: 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明: 12、一年内到期的非流动资产、一年内到期的非流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 13、其他流动资产、其他流动资产 单位: 元 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 120 项目 期末余额 期初余额 待抵进项税 26,974,958.54 37,551,809.99 其他 3
368、,087,228.91 1,052,231.85 合计 30,062,187.45 38,604,041.84 其他说明: 14、可供出售金融资产、可供出售金融资产 (1)可供出售金融资产情况)可供出售金融资产情况 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具: 5,941,231.69 5,941,231.69 21,674,276.34 21,674,276.34 可供出售权益工具: 112,166,376.59 5,252,035.74 106,914,340.85 104,565,575.67 900,000.00
369、103,665,575.67 合计 118,107,608.28 5,252,035.74 112,855,572.54 126,239,852.01 900,000.00 125,339,852.01 (2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产)期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位: 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 (3)期末按成本计量的可供出售金融资产)期末按成本计量的可供出售金融资产 单位: 元 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 新疆芳香植物科技开发
370、股份有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00 8.88% 新疆潞安能源化工有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 10.00% 新疆瑞德贸易有限责任公司 900,000.00 900,000.00 900,000.00 900,000.00 30.00% 乌鲁木齐银行股份16,868,805.80 16,868,805.80 0.42% 705,422.79 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 121 有限公司 新疆钾盐矿产资源开发有限公司 31,600,000.00 31,600,000.00 4,352,035.74 4,352
371、,035.74 20.00% 境外投资 34,797,570.79 34,797,570.79 合计 112,166,376.59 112,166,376.59 900,000.00 4,352,035.74 5,252,035.74 - 705,422.79 (4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位: 元 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计 期初已计提减值余额 900,000.00 900,000.00 本期计提 4,352,035.74 4,352,035.74 期末已计提减值余额 5,252,035.74 5,
372、252,035.74 (5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位: 元 可供出售权益工具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于成本的下跌幅度 持续下跌时间(个月) 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 15、持有至到期投资、持有至到期投资 (1)持有至到期投资情况)持有至到期投资情况 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 (2)期末重要的持有至到期投资)期末重要的持有至到期投资 单位: 元 债券项目 面
373、值 票面利率 实际利率 到期日 (3)本期重分类的持有至到期投资)本期重分类的持有至到期投资 其他说明 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 122 16、长期应收款、长期应收款 (1)长期应收款情况)长期应收款情况 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 其他 823,687.91 823,687.91 637,837.84 637,837.84 合计 823,687.91 823,687.91 637,837.84 637,837.84 - (2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款)因金融资产转移而终止确
374、认的长期应收款 (3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明 17、长期股权投资、长期股权投资 单位: 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 万家基金管理有限公司 280,976,185.21 39,074,472.41 9,442,096.71 329,492,754.33 小计 280,976,185.21 39,074,472.41 9,442,096
375、.71 329,492,754.33 合计 280,976,185.21 39,074,472.41 9,442,096.71 329,492,754.33 其他说明 18、投资性房地产、投资性房地产 (1)采用成本计量模式的投资性房地产)采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用 单位: 元 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 123 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 134,019,940.24 57,195,688.23 191,215,628.47 2.本期增加金额 8,217,285.10 690,938.35 8,908,
376、223.45 (1)外购 (2) 存货固定资产在建工程转入 (3)企业合并增加 其他转入 8,217,285.10 690,938.35 8,908,223.45 3.本期减少金额 18,723,840.20 18,723,840.20 (1)处置 (2)其他转出 18,723,840.20 18,723,840.20 4.期末余额 142,237,225.34 39,162,786.38 181,400,011.72 二、累计折旧和累计摊销 1.期初余额 48,040,960.27 16,492,092.91 64,533,053.18 2.本期增加金额 5,029,135.00 915,1
377、08.28 5,944,243.28 (1)计提或摊销 5,029,135.00 915,108.28 5,944,243.28 3.本期减少金额 6,521,556.01 6,521,556.01 (1)处置 (2)其他转出 6,521,556.01 6,521,556.01 4.期末余额 53,070,095.27 10,885,645.18 63,955,740.45 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3、本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 124 四、账面价值 1.期末账面价值 89,167
378、,130.07 28,277,141.20 117,444,271.27 2.期初账面价值 85,978,979.97 40,703,595.32 126,682,575.29 (2)采用公允价值计量模式的投资性房地产)采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用 (3)未办妥产权证书的投资性房地产情况)未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 1. 本公司投资性房地产均已办妥产权证书。 2. 本公司期末投资性房地产用于抵押借款的账面净值为38,496,522.39元。 19、固定资产、固定资产 (1)固定资产情况)固定资产情况 单位: 元
379、 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计 一、账面原值: 1.期初余额 293,692,584.69 280,653,011.91 36,562,104.69 14,811,795.63 625,719,496.92 2.本期增加金额 3,537,178.42 2,078,085.73 8,071,373.57 1,191,715.32 14,878,353.04 (1)购置 344,089.20 1,969,352.66 8,071,373.57 1,191,715.32 11,576,530.75 (2)在建工程转入 3,193,089.22 108,733.07 3,301,
380、822.29 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 27,176,706.85 18,759,359.73 3,760,970.82 1,873,471.54 51,570,508.94 (1)处置或报废 961,450.00 1,120,296.62 2,809,626.53 670,598.91 5,561,972.06 (2)汇率变动影响 5,391,117.94 4,524,985.36 703,349.74 12,466.36 10,631,919.40 (3)股权转让 20,824,138.91 13,114,077.75 247,994.55 1,190,406.27 35,37
381、6,617.48 4.期末余额 270,053,056.26 263,971,737.91 40,872,507.44 14,130,039.41 589,027,341.02 二、累计折旧 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 125 1.期初余额 61,103,162.60 130,846,753.94 20,813,381.58 12,206,142.93 224,969,441.05 2.本期增加金额 5,998,058.32 16,731,408.32 2,699,884.84 874,753.41 26,304,104.89 (1)计提 5,998,058.32 16
382、,731,408.32 2,699,884.84 874,753.41 26,304,104.89 3.本期减少金额 7,473,289.81 11,345,204.24 2,857,247.22 714,435.12 22,390,176.39 (1)处置或报废 267,187.92 1,050,346.65 2,358,767.70 68,906.82 3,745,209.09 (2)汇率变动影响 45,638.94 269,058.41 31,768.27 346,465.62 (3)股权转让 7,206,101.89 10,249,218.65 229,421.11 613,760.0
383、3 18,298,501.68 4.期末余额 59,627,931.11 136,232,958.02 20,656,019.20 12,366,461.22 228,883,369.55 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 210,425,125.15 127,738,779.89 20,216,488.24 1,763,578.19 360,143,971.47 2.期初账面价值 232,589,422.09 149,806,257.97 15,748,723.11 2,605,652.
384、70 400,750,055.87 (2)暂时闲置的固定资产情况)暂时闲置的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 (3)通过融资租赁租入的固定资产情况)通过融资租赁租入的固定资产情况 单位: 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 (4)通过经营租赁租出的固定资产)通过经营租赁租出的固定资产 单位: 元 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 126 项目 期末账面价值 机器设备 10,757,655.51 (5)未办妥产权证书的固定资产情况)未办妥产权证书的固定资产情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 子公司房产
385、 3,060,000.00 正在办理中 其他说明 本公司期末固定资产用于抵押借款的账面净值为54,277,389.36元。 本公司期末固定资产未发生减值迹象。 20、在建工程、在建工程 (1)在建工程情况)在建工程情况 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 在建工程 67,541,207.88 67,541,207.88 65,882,098.39 65,882,098.39 合计 67,541,207.88 67,541,207.88 65,882,098.39 65,882,098.39 (2)重要在建工程项目本期变动情况)重要在
386、建工程项目本期变动情况 单位: 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中: 本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源 吉尔吉斯炼油厂项目 1,476,676.68 2,970,135.81 33,584.28 83,635.78 4,329,592.43 其他 生物柴油项目一期 64,349,421.71 6,579,080.63 3,268,238.01 4,504,648.88 63,155,615.45 募股资金 合计 65,826,098.39 9,549,216.4
387、4 3,301,822.29 4,588,284.66 67,485,207.88 - - - 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 127 (3)本期计提在建工程减值准备情况)本期计提在建工程减值准备情况 单位: 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 本期其他减少金额系子公司昊睿新能源试生产收入,子公司托克马克汇率变动所致。 21、工程物资、工程物资 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 吉尔吉斯炼油厂项目 118,793.62 249,145.61 合计 118,793.62 249,145.61 其他说明: 22、固定资产清理、固定资产清理 单位: 元 项目 期末余额
388、 期初余额 其他说明: 23、生产性生物资产、生产性生物资产 (1)采用成本计量模式的生产性生物资产)采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 (2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产)采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 24、油气资产、油气资产 适用 不适用 25、无形资产、无形资产 (1)无形资产情况)无形资产情况 单位: 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 128 1.期初余额 85,054,091.42 836,900.68 85,890,992.10 2.本期增加金额 18,7
389、23,840.20 3,974.36 18,727,814.56 (1)购置 3,974.36 3,974.36 (2)内部研发 (3)企业合并增加 (4)投资性房地产转入 18,723,840.20 18,723,840.20 3.本期减少金额 15,168,700.45 5,630.64 15,174,331.09 (1)处置 (2)转出至投资性房地产 690,938.35 690,938.35 (3)汇率变动影响 93,225.79 5,630.64 98,856.43 (4)股权转让 14,384,536.31 14,384,536.31 4.期末余额 88,609,231.17 83
390、5,244.40 89,444,475.57 二、累计摊销 1.期初余额 17,613,473.46 747,197.20 18,360,670.66 2.本期增加金额 9,554,364.87 33,386.74 9,587,751.61 (1)计提 3,032,808.86 33,386.74 3,066,195.60 (2)投资性房地产转入 6,521,556.01 6,521,556.01 3.本期减少金额 5,873,543.66 3,082.00 5,876,625.66 (1)处置 (2)转出至投资性房地产 235,692.52 235,692.52 (3)汇率变动影响 3,08
391、2.00 3,082.00 (4)股权转让 5,637,851.14 5,637,851.14 4.期末余额 21,294,294.67 777,501.94 22,071,796.61 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 129 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 67,314,936.50 57,742.46 67,372,678.96 2.期初账面价值 67,440,617.96 89,703.48 67,530,321.44 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余
392、额的比例。 (2)未办妥产权证书的土地使用权情况)未办妥产权证书的土地使用权情况 单位: 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明: 1、本公司期末无形资产用于抵押借款的账面净值为53,666,359.97元。 2、本期公司无内部研发形成的无形资产。 3、本公司土地使用权均已办妥产权证书。 4、本公司期末无形资产未发生减值迹象。 26、开发支出、开发支出 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 其他说明 27、商誉、商誉 (1)商誉账面原值)商誉账面原值 单位: 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 吐鲁番市长盛石1,7
393、30,380.23 1,730,380.23 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 130 油有限责任公司 新疆国际置地房地产开发有限责任公司 54,556,995.37 54,556,995.37 合计 56,287,375.60 56,287,375.60 (2)商誉减值准备)商誉减值准备 单位: 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 吐鲁番市长盛石油有限责任公司 962,772.14 962,772.14 合计 962,772.14 962,772.14 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法: 商誉测试表 资产组 金额 折
394、现率 (%) 2018-2023年 现金流量现值合计 新疆国际置地房地产开发有限责任 公司净资产 190,895,221.38 5.60 307,209,646.97 合并时产生商誉 54,556,995.37 合计合计 245,452,216.75 注:2018年-2023年新疆国际置地房地产开发公司现金流量根据公司预测未来6年开发销售房地产的情况计算。 资产组 金额 折现率 (%) 2018-2024年 现金流量现值合计 吐鲁番市长盛石油有限责任公司净资产 5,576,687.42 5.60 6,486,647.65 合并时产生商誉 767,608.09 合计合计 6,344,295.51
395、 注:2018年-2024年吐鲁番市长盛石油有限责任公司现金流量根据公司已签订的租赁合同计算。 其他说明 28、长期待摊费用、长期待摊费用 单位: 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 28,800.00 28,800.00 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 131 加油站道口使用权 1,744,710.26 58,608.72 1,686,101.54 合计 1,773,510.26 87,408.72 1,686,101.54 其他说明 29、递延所得税资产、递延所得税资产/递延所得税负债递延所得税负债 (1)未经抵销的递延所得税
396、资产)未经抵销的递延所得税资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣亏损 48,970,015.64 12,242,503.91 52,250,911.25 12,436,010.60 坏账准备 36,196,593.10 9,046,926.61 99,851,617.18 20,425,368.69 可供出售金融资产减值准备 900,000.00 135,000.00 存货跌价准备 2,148,501.05 537,125.26 合计 85,166,608.74 21,289,430.52 155,151,029.
397、48 33,533,504.55 (2)未经抵销的递延所得税负债)未经抵销的递延所得税负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 交易性金融工具、衍生金融工具的估值 201,022,498.60 50,255,624.65 261,201,431.20 65,300,357.80 合计 201,022,498.60 50,255,624.65 261,201,431.20 65,300,357.80 (3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位: 元 项目 递延所得税资产和负债期末
398、互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 递延所得税资产 21,289,430.52 33,533,504.55 递延所得税负债 50,255,624.65 65,300,357.80 (4)未确认递延所得税资产明细)未确认递延所得税资产明细 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 132 可抵扣暂时性差异 71,689,062.57 2,036,169.37 可抵扣亏损 175,722,176.31 130,117,241.32 合计 247,411,238.88 13
399、2,153,410.69 (5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位: 元 年份 期末金额 期初金额 备注 2017 年度 16,785,313.49 2018 年度 6,632,308.10 9,380,328.62 2019 年度 29,683,675.77 31,924,729.83 2020 年度 35,286,489.24 38,451,660.86 2021 年度 31,441,674.16 33,575,208.52 2022 年度 72,678,029.04 合计 175,722,176.31 130,117,
400、241.32 - 其他说明: 30、其他非流动资产、其他非流动资产 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 31、短期借款、短期借款 (1)短期借款分类)短期借款分类 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 200,000,000.00 150,000,000.00 抵押借款 91,876,788.80 60,000,000.00 保证借款 100,000,000.00 60,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 合计 391,876,788.80 320,000,000.00 短期借款分类的说明: (2)已逾期未偿还的短期借款情况)已逾期未偿还的短期借
401、款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 133 单位: 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明: 本账户期末余额中无逾期及展期借款情况。 32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 33、衍生金融负债、衍生金融负债 适用 不适用 34、应付票据、应付票据 单位: 元 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 20,000,000.00 20,000,000.00 合计
402、20,000,000.00 20,000,000.00 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 35、应付账款、应付账款 (1)应付账款列示)应付账款列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 应付工程款 166,405,528.06 211,056,098.67 应付货款 27,182,667.42 14,458,640.05 其他 2,409,801.57 1,522,351.52 合计 195,997,997.05 227,037,090.24 (2)账龄超过)账龄超过 1 年的重要应付账款年的重要应付账款 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 新疆苏中建设工程有限
403、公司 29,137,823.90 暂估数,结算未完成 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 134 浙江元成园林集团股份有限公司 7,785,945.44 暂估数,结算未完成 合计 36,923,769.34 - 其他说明: 本账户期末余额中无应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。 36、预收款项、预收款项 (1)预收款项列示)预收款项列示 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 预收售房款 21,968,119.88 15,754,625.80 预收货款 41,236,963.59 12,413,720.07 其他 319,124.61 360,259.11 合
404、计 63,524,208.08 28,528,604.98 (2)账龄超过)账龄超过 1 年的重要预收款项年的重要预收款项 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 广发银行股份有限公司 6,520,000.00 缴纳置地广场三期房款定金 合计 6,520,000.00 - (3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位: 元 项目 金额 其他说明: 本账户期末余额中无预收持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位及其他关联方款项。 37、应付职工薪酬、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示)应付职工薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期
405、增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 11,296,924.88 42,622,032.57 47,914,682.41 6,004,275.04 二、离职后福利-设定提存计划 133,297.01 4,019,337.66 3,987,011.43 165,623.24 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 135 三、辞退福利 123,113.22 123,113.22 合计 11,430,221.89 46,764,483.45 52,024,807.06 6,169,898.28 (2)短期薪酬列示)短期薪酬列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
406、 1、工资、奖金、津贴和补贴 8,609,977.09 35,928,241.61 40,359,841.03 4,178,377.67 2、职工福利费 765,890.72 755,930.72 9,960.00 3、社会保险费 76,271.33 3,601,075.07 3,625,556.21 51,790.19 其中:医疗保险费 31,857.46 2,395,560.75 2,386,782.37 40,635.84 工伤保险费 542.29 214,617.16 213,441.81 1,717.64 生育保险费 485.20 153,322.72 152,872.82 935.
407、10 其他 43,386.38 837,574.44 872,459.21 8,501.61 4、住房公积金 10,548.00 1,143,834.50 1,150,865.00 3,517.50 5、工会经费和职工教育经费 2,600,128.46 1,182,990.67 2,022,489.45 1,760,629.68 合计 11,296,924.88 42,622,032.57 47,914,682.41 6,004,275.04 (3)设定提存计划列示)设定提存计划列示 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 119,823.89 3,886,
408、792.84 3,854,217.24 152,399.49 2、失业保险费 13,473.12 132,544.82 132,794.19 13,223.75 合计 133,297.01 4,019,337.66 3,987,011.43 165,623.24 其他说明: 38、应交税费、应交税费 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 增值税 4,173,290.79 4,651,468.71 消费税 26,106.36 67,356.53 企业所得税 1,789,705.64 3,721,612.33 城市维护建设税 266,644.68 262,855.74 新疆国际实业股份有限公司 2
409、017 年年度报告全文 136 土地增值税 3,291,797.12 860,650.53 房产税 204,637.80 115,487.23 地方教育费附加 81,440.88 67,182.36 教育附加 110,344.25 115,653.40 代扣代缴个人所得税 118,718.24 149,948.52 印花税 44,528.56 17,577.25 其他 18,835.38 3,310.60 合计 10,126,049.70 10,033,103.20 其他说明: 39、应付利息、应付利息 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 合计 528,065.89 重要的已逾期未支付的利息
410、情况: 单位: 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明: 40、应付股利、应付股利 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 合计 2,677,861.18 其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因: 41、其他应付款、其他应付款 (1)按款项性质列示其他应付款)按款项性质列示其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 代收代交款 3,531,811.62 18,575,025.17 暂收的保证金等 3,327,163.11 6,854,320.74 其他应付往来款 114,812,784.47 103,402,822.75 股权款 4,200,000.00 合
411、计 125,871,759.20 128,832,168.66 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 137 (2)账龄超过)账龄超过 1 年的重要其他应付款年的重要其他应付款 单位: 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明 1. 本账户期末余额中有应付持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项。 单位 期末数 乾泰中晟股权投资有限公司 70,000,000.00 合计合计 70,000,000.00 42、持有待售的负债、持有待售的负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 43、一年内到期的非流动负债、一年内到期的非流动负债 单位: 元 项目 期
412、末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 30,000,000.00 20,000,000.00 合计 30,000,000.00 20,000,000.00 其他说明: 44、其他流动负债、其他流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动: 单位: 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 期末余额 其他说明: 45、长期借款、长期借款 (1)长期借款分类)长期借款分类 单位: 元 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 138 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 45,000,000.00
413、 80,000,000.00 合计 45,000,000.00 80,000,000.00 长期借款分类的说明: 其他说明,包括利率区间: 长期借款大额列示 贷款单位 借款 起始日 借款终止日 币种 利率 (%) 期末数 外币金额 本币金额 中国进出口银行 2013.8.16 2020.8.16 人民币 2.65 45,000,000.00 46、应付债券、应付债券 (1)应付债券)应付债券 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 (2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) 单位: 元 (
414、3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明 (4)划分为金融负债的其他金融工具说明)划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位: 元 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、长期应付款、长期应付款 (1)按款项性质列示长期应付款)按款项性质列示长期应付款 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 新疆国际实业股份有限公司 2017 年
415、年度报告全文 139 个人 227,437.96 59,688.25 其他说明: 长期应付款是本公司之子公司新疆国际置地房地产开发有限责任公司在兼并破产企业时,对破产企业757位离退休人员按照平均70岁余命年计提医疗费、取暖费。 48、长期应付职工薪酬、长期应付职工薪酬 (1)长期应付职工薪酬表)长期应付职工薪酬表 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 (2)设定受益计划变动情况)设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值: 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产: 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债(净资产) 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 设
416、定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明: 其他说明: 49、专项应付款、专项应付款 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明: 50、预计负债、预计负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 140 51、递延收益、递延收益 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,004,640.00 125,580.00 879,0
417、60.00 合计 1,004,640.00 125,580.00 879,060.00 - 涉及政府补助的项目: 单位: 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 本期计入其他收益金额 本期冲减成本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 煤改气政府补贴款 1,004,640.00 125,580.00 879,060.00 与资产相关 合计 1,004,640.00 125,580.00 879,060.00 - 其他说明: 52、其他非流动负债、其他非流动负债 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 53、股本、股本 单位:元 期初余额 本次变
418、动增减(+、) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 481,139,294.00 481,139,294.00 其他说明: 54、其他权益工具、其他权益工具 (1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 (2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位: 元 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 新疆
419、国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 141 其他说明: 55、资本公积、资本公积 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢价) 373,935,878.55 373,935,878.55 其他资本公积 215,830.31 215,830.31 合计 374,151,708.86 374,151,708.86 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 56、库存股、库存股 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 57、其他综合收益、其他综合收益 单位: 元 项目 期初余额 本期
420、发生额 期末余额 本期所得税前发生额 减:前期计入其他综合收益当期转入损益 减:所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 二、以后将重分类进损益的其他综合收益 -15,415,004.03 -8,493,580.87 -8,493,580.87 -23,908,584.90 其中:权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 -5,094,150.16 9,442,096.71 9,442,096.71 4,347,946.55 外币财务报表折算差额 -10,320,853.87 -17,935,677.58 -17,935,677.58 -28,256,531.4
421、5 其他综合收益合计 -15,415,004.03 -8,493,580.87 -8,493,580.87 -23,908,584.90 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整: 58、专项储备、专项储备 单位: 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 650,744.41 569,281.63 81,462.78 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 142 合计 650,744.41 569,281.63 81,462.78 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 59、盈余公积、盈余公积 单位: 元 项目 期初
422、余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 129,503,752.81 129,503,752.81 合计 129,503,752.81 129,503,752.81 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 60、未分配利润、未分配利润 单位: 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,219,915,426.20 1,213,566,151.63 调整后期初未分配利润 1,219,915,426.20 1,213,566,151.63 加:本期归属于母公司所有者的净利润 -66,305,287.36 35,217,632.21 应付普通股股利 31,546,218
423、.82 28,868,357.64 期末未分配利润 1,122,063,920.02 1,219,915,426.20 调整期初未分配利润明细: 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本、营业收入和营业成本 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营
424、业务 318,498,620.64 298,120,820.73 478,395,748.10 416,041,212.50 其他业务 37,547,011.44 16,410,389.47 45,400,077.18 16,557,531.97 合计 356,045,632.08 314,531,210.20 523,795,825.28 432,598,744.47 62、税金及附加、税金及附加 单位: 元 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 143 项目 本期发生额 上期发生额 消费税 4,700,835.16 378,128.49 城市维护建设税 599,517.03
425、495,252.93 教育费附加 267,805.00 257,348.27 房产税 963,157.05 719,006.99 土地使用税 3,690,993.18 2,245,111.32 车船使用税 51,088.48 21,883.20 印花税 282,714.42 377,250.32 营业税 1,613,037.91 土地增值税 4,808,467.55 3,827,326.59 地方教育费附加 178,851.23 189,699.21 其他 456,156.65 合计 15,999,585.75 10,124,045.23 其他说明: 63、销售费用、销售费用 单位: 元 项目
426、 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,415,083.98 5,556,880.86 办公费 85,664.06 63,707.98 差旅费 369,079.57 536,955.65 物料消耗 330,363.12 587,890.67 运输费 2,500,618.37 3,976,921.11 装卸费 8,400.00 95,610.96 广告费 109,833.82 969,743.50 折旧 7,849,179.87 8,385,077.42 业务招待费 407,956.75 429,343.93 修理费 928,947.35 987,441.66 存货盘亏 239,247.95 5
427、07,272.36 通讯费 19,721.26 22,301.55 检验费 126,236.28 376,886.57 业务费 596,486.98 540,248.23 代理费 347,584.68 1,747,738.87 宣传费 688,059.88 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 144 劳务费 628,057.45 物业管理费 1,473,046.95 租赁费 456,525.12 消防安全费用 472,955.98 其他 692,124.33 498,308.12 合计 22,429,056.42 26,598,446.77 其他说明: 64、管理费用、管理费用
428、 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 30,305,633.52 35,991,353.59 办公费 3,202,815.41 4,012,950.29 差旅费 4,072,044.55 3,912,903.39 折旧 3,150,578.19 3,934,043.93 业务招待费 2,114,445.64 2,167,779.72 咨询费 340,547.86 481,816.29 聘请中介机构费 3,924,953.90 2,670,673.29 税金 2,049,104.28 资产摊销 3,256,559.15 3,452,641.14 水电暖费 863,582.66 1
429、,169,859.46 保险费 1,200,415.68 1,059,975.92 证券事务费 259,188.67 246,735.84 通讯费 129,385.46 275,592.72 广告费 639,801.59 602,799.53 物业费 306,228.46 182,648.28 会务费 1,508,022.14 1,435,127.31 租赁费 5,954,274.69 4,024,865.18 代建管理费 844,973.14 4,180,062.79 车辆费 1,398,337.39 1,388,136.74 存货盘亏 951,459.10 诉讼费 125,509.28 9
430、3,824.58 劳务费 618,173.49 物料消耗 827,079.03 1,344,908.42 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 145 修理费 951,552.72 284,321.04 其他 1,903,441.73 1,689,022.59 合计 68,230,829.96 77,269,319.81 其他说明: 65、财务费用、财务费用 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 28,521,597.47 21,359,881.43 减:利息收入 948,141.56 1,305,805.90 汇兑损失 16,876,889.13 6,285,87
431、2.21 减:汇兑收益 8,200,272.42 24,734,383.50 手续费 351,268.83 543,189.98 合计 36,601,341.45 2,148,754.22 其他说明: 财务费用本期数较上期数增加34,452,587.23元, 增长1,603.37%,主要系汇率变动引起汇兑收益较上年同期下降所致。 66、资产减值损失、资产减值损失 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 15,867,424.80 7,880,183.37 二、存货跌价损失 9,242,632.23 三、可供出售金融资产减值损失 4,352,035.74 合计 29,462,09
432、2.77 7,880,183.37 其他说明: 资产减值损失本期数较上期数增21,581,909.40元, 增长273.88%, 主要系计提存货跌价准备及应收款项坏账准备较上期增加所致。 67、公允价值变动收益、公允价值变动收益 单位: 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -60,178,932.61 50,232,048.07 合计 -60,178,932.61 50,232,048.07 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 146 其他说明: 公允价值变动损益本期数较上期数减少110,410,980.68元
433、,减少219.80%,主要系证券投资的公允价值变动损失较大所致。 68、投资收益、投资收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 39,074,472.41 21,160,670.40 处置长期股权投资产生的投资收益 65,578,317.23 -10,645.33 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 12,724,760.50 10,603,967.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 1,399,986.59 1,285,017.98 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 705,422.79
434、920,116.68 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -675,076.46 -1,933,649.74 合计 118,807,883.06 32,025,476.99 其他说明: 投资收益本期较上期增加86,782,406.07元, 增加270.98%, 主要系本期处置子公司股权及权益法核算的长期股权投资收益增加所致。 69、资产处置收益、资产处置收益 单位: 元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置固定资产收益 495,139.57 55,935.42 处置固定资产损失 792,967.68 45,919.36 合计 -297,828.11 10,016.06 70、其他收
435、益、其他收益 单位: 元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 940,750.00 71、营业外收入、营业外收入 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 147 额 政府补助 536,700.00 违约金及罚款收入 27,243.36 206,555.44 27,243.36 无法支付的款项 1,922,901.70 706.00 1,922,901.70 其他 59,311.21 12,597.44 59,311.21 合计 2,009,456.27 756,558.88 2,009,456.27
436、 计入当期损益的政府补助: 单位: 元 补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 补贴是否影响当年盈亏 是否特殊补贴 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 其他说明: 72、营业外支出、营业外支出 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 对外捐赠 467,084.94 283,906.27 467,084.94 其中:公益性捐赠 467,084.94 283,906.27 467,084.94 违约金、赔偿金及罚款支出 1,009,874.16 255,243.01 1,009,874.16 其他 202,627.73 1,245,956.28 202
437、,627.73 合计 1,679,586.83 1,785,105.56 1,679,586.83 其他说明: 73、所得税费用、所得税费用 (1)所得税费用表)所得税费用表 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 2,325,276.40 5,104,749.46 递延所得税费用 -2,800,659.12 7,445,362.04 合计 -475,382.72 12,550,111.50 (2)会计利润与所得税费用调整过程)会计利润与所得税费用调整过程 单位: 元 项目 本期发生额 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 148 利润总额 -71,606,74
438、2.69 按法定/适用税率计算的所得税费用 -10,741,011.41 子公司适用不同税率的影响 -5,299,388.67 调整以前期间所得税的影响 -5,194,884.30 非应税收入的影响 -9,113,347.92 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 498,852.47 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,133,250.07 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 34,507,647.18 所得税费用 -475,382.72 其他说明 74、其他综合收益、其他综合收益 详见附注 57。 75、现金流量表项目、现金流量表项目 (1)收到的其
439、他与经营活动有关的现金)收到的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 42,511,208.42 26,533,971.41 合计 42,511,208.42 26,533,971.41 收到的其他与经营活动有关的现金说明: (2)支付的其他与经营活动有关的现金)支付的其他与经营活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 主要系支付的费用和往来款 107,682,168.55 65,632,330.13 合计 107,682,168.55 65,632,330.13 支付的其他与经营活动有关的现金说明: (3)收到的其他与投资活动有关的现金)收
440、到的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明: 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 149 (4)支付的其他与投资活动有关的现金)支付的其他与投资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司 2,809,546.45 合计 2,809,546.45 支付的其他与投资活动有关的现金说明: (5)收到的其他与筹资活动有关的现金)收到的其他与筹资活动有关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明: (6)支付的其他与筹资活动有关的现金)支付的其他与筹资活动有
441、关的现金 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 76、现金流量表补充资料、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料)现金流量表补充资料 单位: 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量: - - 净利润 -71,131,359.97 35,865,214.35 加:资产减值准备 29,462,092.77 7,880,183.37 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 32,248,348.17 25,631,178.86 无形资产摊销 3,066,195.60 2,985,166.32 长期待摊费用摊销 87,
442、408.72 414,062.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 297,828.11 -10,016.06 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 60,178,932.61 -50,232,048.07 财务费用(收益以“”号填列) 28,521,597.47 21,359,881.43 投资损失(收益以“”号填列) -118,807,883.06 -32,025,476.99 递延所得税资产减少 (增加以“”号填列) 12,244,074.03 -5,112,649.97 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 150 递延所得税负债增加 (减
443、少以“”号填列) -15,044,733.15 12,558,012.01 存货的减少(增加以“”号填列) 73,025,914.53 -57,227,692.48 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -40,154,404.10 -7,121,340.69 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -23,558,295.06 11,410,792.50 经营活动产生的现金流量净额 -29,564,283.33 -33,624,732.45 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: - - 3现金及现金等价物净变动情况: - - 现金的期末余额 282,327,592.10 247,23
444、3,918.78 减:现金的期初余额 247,233,918.78 310,874,967.78 现金及现金等价物净增加额 35,093,673.32 -63,641,049.00 (2)本期支付的取得子公司的现金净额)本期支付的取得子公司的现金净额 单位: 元 金额 其中: - 其中: - 其中: - 其他说明: (3)本期收到的处置子公司的现金净额)本期收到的处置子公司的现金净额 单位: 元 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 71,040,201.19 其中: - 新疆国瑞物业服务有限公司 13,236,426.40 新疆卓越昊睿新能源股份有限公司 57,803,774.7
445、9 其中: - 其中: - 处置子公司收到的现金净额 71,040,201.19 其他说明: 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 151 (4)现金和现金等价物的构成)现金和现金等价物的构成 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 282,327,592.10 247,233,918.78 其中:库存现金 164,948.21 72,513.70 可随时用于支付的银行存款 282,118,388.68 245,961,392.29 可随时用于支付的其他货币资金 44,255.21 1,200,012.79 三、期末现金及现金等价物余额 282,327,592.10 24
446、7,233,918.78 其他说明: 77、所有者权益变动表项目注释、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 78、所有权或使用权受到限制的资产、所有权或使用权受到限制的资产 单位: 元 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 13,760,118.92 保证金存款 固定资产 54,277,389.36 借款抵押 无形资产 53,666,359.97 借款抵押 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 286,000,000.00 借款质押 应收股利 8,250,000.00 股票质押孳息 投资性房地产 38,496,522.39 借款抵押
447、 合计 454,450,390.64 - 其他说明: 79、外币货币性项目、外币货币性项目 (1)外币货币性项目)外币货币性项目 单位: 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其中:美元 12,807,268.34 6.5058 83,322,090.12 港币 487,985.24 0.8340 406,979.69 索姆 199,783,756.35 0.0944 18,853,982.89 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 152 苏姆 3,773,152.06 0.0008 3,025.15 坚戈 82,398,649.97 0.0195 1,610,
448、645.96 索莫尼 957.07 0.7435 711.58 其他说明: (2)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。)境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用 (1)香港中昊泰睿投资有限公司主要经营地:香港Flat 3402-4, West Tower, Shun Tak Centre, 200 Connaught Road Central, Hong Kong,记账本位币:港币。 (2)托克马克实业炼油
449、厂有限责任公司主要经营地:吉尔吉斯斯坦托克马克市工业园B/11,记账本位币:索姆。 (3)中亚投资贸易有限公司主要经营地:哈萨克斯坦阿拉木图市,记账本位币:坚戈。 (4)中亚能源贸易外资有限责任公司主要经营地:乌兹别克斯坦共和国塔什干市,记账本位币:苏姆。 (5)美国中昊泰睿有限责任公司主要经营地:美国特拉华州,记账本位币:美元。 (6)塔吉克能源贸易公司主要经营地:塔吉克斯坦杜尚别,记账本位币:索莫尼。 80、套期、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息: 81、其他、其他 八、合并范围的变更八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并、非同一控制下企业合并
450、 (1)本期发生的非同一控制下企业合并)本期发生的非同一控制下企业合并 单位: 元 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 其他说明: (2)合并成本及商誉)合并成本及商誉 单位: 元 合并成本 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 153 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明: 大额商誉形成的主要原因: 其他说明: (3)被购买方于购买日可辨认资产、负债)被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位: 元 购买日公允价值 购买日账面价值 可辨认资产、负债公允
451、价值的确定方法: 企业合并中承担的被购买方的或有负债: 其他说明: (4)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失)购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否 (5)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明)购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 (6)其他说明)其他说明 2、同一控制下企业合并、同一控制下企业合并 (1)本期发生的同一控制下企业合并)本期发生的同一控制下企业合并 单位: 元 被合并方名
452、称 企业合并中取得的权益比例 构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 合并当期期初至合并日被合并方的收入 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 其他说明: (2)合并成本)合并成本 单位: 元 合并成本 或有对价及其变动的说明: 其他说明: 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 154 (3)合并日被合并方资产、负债的账面价值)合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位: 元 合并日 上期期末 企业合并中承担的被合并方的或有负债: 其他说明: 3、反向购买、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留
453、的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算: 4、处置子公司、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否 单位: 元 子公司名称 股权处置价款 股权处置比例 股权处置方式 丧失控制权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 丧失控制权之日剩余股权的比例 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资
454、损益的金额 新疆国瑞物业服务有限公司 23,000,000.00 100.00% 出售 2017 年07 月 18日 工商变更登记完成 3,744,292.71 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 新疆卓越昊睿新能源股份有限公司 57,098,362.00 100.00% 出售 2017 年12 月 25日 工商变更登记完成 34,707,112.51 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00 其他说明: 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 155 5、其他原因的合并范围变动、其
455、他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 1、 深圳博睿教育技术有限公司纳入子公司合并范围:2017年4月,本公司与自然人尚飞、李琴共同出资300万元,在深圳注册成立深圳博睿教育技术有限公司。本公司出资120万元,占40%股权。本公司董事长丁治平担任执行董事,报告期纳入合并范围。 2、2017年6月14日,本公司第六届董事会第十八次会议审议通过了关于子公司转让新疆国瑞物业服务有限责任公司股权的议案,本公司控股子公司新疆国际置地房地产开发有限责任公司将持有的新疆国瑞物业服务有限责任公司100%股权, 转让给新疆键龙物业服务股份有限公司,
456、转让价格为人民币2300万元。报告期不纳入合并范围。 3、2017年12月1日、2017年12月18日,本公司第六届董事会第二十二次会议和2017年第二次股东大会审议通过了关于转让新疆卓越昊睿新能源股份有限公司股权的议案,本公司及所属子公司乌鲁木齐县石油燃料有限公司将持有的新疆卓越昊睿新能源股份有限公司 30%股权和 70%股权转让给新疆荣星建设工程有限公司,转让总价格为人民币5709.84万元。报告期不纳入合并范围。 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体 (1)深圳博睿教育技术有限公司纳入合并范围; (2)在塔吉克斯坦成立塔吉克能源贸易有限责任公司,纳入托克马克实业炼油厂有限
457、责任公司合并范围。 (3) 新疆国瑞物业服务有限责任公司、新疆卓越昊睿新能源股份有限公司不纳入合并范围。 6、其他、其他 九、在其他主体中的权益九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成)企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 新疆国际置地房地产开发有限责任公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市天山区人民路 446 号南门国际城二期商业裙房 1 栋 3层商业 7 房地产 100.00% 设立 新疆奎屯伟业仓储有限公司 奎屯市 奎屯市飞龙园3-1 号 仓储服务 100.00% 设立 新疆恒进矿业开发有限责任公司 拜
458、城县 拜城县红旗路 16号 矿业 100.00% 设立 新疆中化房地产有限公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市乌鲁木齐县水西沟镇南溪南路 121 号 房地产 100.00% 非同一控制下企业合并取得 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 156 北京中昊泰睿投资有限公司 北京市 北京市东城区长安街 1 号东方广场东方经贸城C1 办公楼 1001、1002 室 投资 100.00% 设立 香港中昊泰睿投资有限公司 香港 Flat 3402-4, West Tower, Shun Tak Centre, 200 Connaught Road Central, Hong Kong 贸易及投资
459、100.00% 设立 新疆中油化工集团有限公司 乌鲁木齐市 乌鲁木齐市头屯河区南渠路西一巷 2 号 能源批发及零售 100.00% 非同一控制下企业合并取得 中亚投资贸易有限公司 哈萨克斯坦 哈萨克斯坦阿拉木图市 投资及贸易 90.00% 设立 中亚能源贸易外资有限责任公司 乌兹别克斯坦 乌兹别克斯坦共和国塔什干市 能源贸易 100.00% 设立 深圳博睿教育技术有限公司 深圳市 深圳市南山区南山街道科苑路讯美科技广场 3 号楼 602 室 科技推广和应用服务业 40.00% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 国际实业持深圳博睿公司40%表决权,自然人股东尚飞将持有30%的深圳
460、博睿公司表决权授权给国际实业,国际实业表决权比例合计为70%。 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 确定公司是代理人还是委托人的依据: 其他说明: (2)重要的非全资子公司)重要的非全资子公司 单位: 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 其他说明: (3)重要非全资子公司的主要财务信息)重要非全资子公司的主要财务信息 单位: 元 新疆国际实业股份有限公司 2017 年
461、年度报告全文 157 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 单位: 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 其他说明: (4)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制)使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 (5)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持)向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 其他说明: 2、在子公司的所有者权
462、益份额发生变化且仍控制子公司的交易、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明)在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 (2)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响)交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位: 元 其他说明 3、在合营安排或联营企业中的权益、在合营安排或联营企业中的权益 (1)重要的合营企业或联营企业)重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 万家基金管理有限公司 上海市 上海市浦东新区浦电路
463、 360 号 8层(名义楼层 9层) 基金业 40.00% 权益法 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: (2)重要合营企业的主要财务信息)重要合营企业的主要财务信息 单位: 元 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 158 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 资产合计 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 营业收入 净利润 综合收益总额 其他说明 (3)重要联营企业的主要财务信息)重要联营企业的主要财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上
464、期发生额 流动资产 非流动资产 资产合计 1,123,473,964.36 809,392,125.46 流动负债 非流动负债 负债合计 513,057,935.28 354,052,101.19 少数股东权益 129,544,946.73 96,341,081.85 归属于母公司股东权益 480,871,082.35 358,998,942.42 按持股比例计算的净资产份额 调整事项 -商誉 -内部交易未实现利润 -其他 对联营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的联营企业权益投资的公允价值 营业收入 580,286,586.03 451,271,127.08 净利润 134,656,154
465、.86 72,873,682.05 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 159 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 155,076,004.81 48,608,443.47 本年度收到的来自联营企业的股利 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 其他说明 (4)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息)不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位: 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业: - - 下列各项按持股比例计算的合计数 - - 联营企业: - - 下列各项按持股比例计算的合计数 - - 其他说明 (5)合营企业或联营企业向本公司转移资
466、金的能力存在重大限制的说明)合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 (6)合营企业或联营企业发生的超额亏损)合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位: 元 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损失 本期未确认的损失(或本期分享的净利润) 本期末累积未确认的损失 其他说明 (7)与合营企业投资相关的未确认承诺)与合营企业投资相关的未确认承诺 (8)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债)与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 4、重要的共同经营、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的
467、份额不同于表决权比例的说明: 共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据: 其他说明 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 160 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 6、其他、其他 十、与金融工具相关的风险十、与金融工具相关的风险 十一、公允价值的披露十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位: 元 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、 持续
468、的公允价值计量 - - - - (一) 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 436,724,377.50 436,724,377.50 (1)权益工具投资 436,724,377.50 436,724,377.50 持续以公允价值计量的资产总额 436,724,377.50 436,724,377.50 二、 非持续的公允价值计量 - - - - 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据为A股市场交易价格。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 161 3
469、、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策、持续的
470、公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因、本期内发生的估值技术变更及变更原因 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 9、其他、其他 十二、关联方及关联交易十二、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例 乾泰中晟股权投资有限公司 深圳市 股权投资 119,050,000.00 29.64% 29.64% 本企业的母公司情况的说明 本企业最终
471、控制方是张彦夫。 其他说明: 2、本企业的子公司情况、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九。 3、本企业合营和联营企业情况、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下: 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 4、其他关联方情况、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 天津乾泰中晟投资有限公司 控股股东控制的公司 新纽贸易公司 控股股东控制的公司 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 162 北京瑞凯铭化工有限公司 孙公司之少数股东的
472、子公司 恒百锐供应链管理股份有限公司 孙公司之少数股东 其他说明 5、关联交易情况、关联交易情况 (1)购销商品、提供和接受劳务的关联交易)购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额 出售商品/提供劳务情况表 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京瑞凯铭化工有限公司 主营业务收入-油品 25,579,799.11 恒百锐供应链管理股份有限公司 主营业务收入-油品 32,810,974.93 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 (2)关联受托管理)关联受托管理
473、/承包及委托管理承包及委托管理/出包情况出包情况 本公司受托管理/承包情况表: 单位: 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 受托/承包资产类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收益定价依据 本期确认的托管收益/承包收益 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表: 单位: 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 委托/出包资产类型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定价依据 本期确认的托管费/出包费 关联管理/出包情况说明 (3)关联租赁情况)关联租赁情况 本公司作为出租方: 单位: 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确
474、认的租赁收入 本公司作为承租方: 单位: 元 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 163 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 关联租赁情况说明 (4)关联担保情况)关联担保情况 本公司作为担保方 单位: 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位: 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 (5)关联方资金拆借)关联方资金拆借 单位: 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 乾泰中晟股权投资有限公司 70,000,000.00 2017 年 09
475、月 12 日 2018 年 03 月 11 日 拆出 (6)关联方资产转让、债务重组情况)关联方资产转让、债务重组情况 单位: 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 (7)关键管理人员报酬)关键管理人员报酬 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 (8)其他关联交易)其他关联交易 6、关联方应收应付款项、关联方应收应付款项 (1)应收项目)应收项目 单位: 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 164 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 (2)应付项目)应付项目 单位: 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
476、7、关联方承诺、关联方承诺 8、其他、其他 十三、股份支付十三、股份支付 1、股份支付总体情况、股份支付总体情况 适用 不适用 2、以权益结算的股份支付情况、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 3、以现金结算的股份支付情况、以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 4、股份支付的修改、终止情况、股份支付的修改、终止情况 5、其他、其他 十四、承诺及或有事项十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 公司报告期内无重大承诺事项。 截至2017年12月31日公司无对外担保事项。 2、或有事项、或有事项 (1)资产负债表日存在的重要或有事项)资产负债表日存在的
477、重要或有事项 (2)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明)公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 165 3、其他、其他 十五、资产负债表日后事项十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项、重要的非调整事项 单位: 元 项目 内容 对财务状况和经营成果的影响数 无法估计影响数的原因 2、利润分配情况、利润分配情况 单位: 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、销售退回、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明、其他资产负债表日后事项说明 2018年
478、1月11日,公司下属子公司新疆中油化工集团有限公司与恒百锐供应链管理股份有限公司签订股权转让协议,将持有的新疆中油国际贸易有限公司51%股权转让给恒百锐供应链管理股份有限公司,转让总价格为人民币1,069.21万元。本次股权转让后,新疆中油化工集团有限公司不再持有新疆中油国际贸易有限公司股权。 十六、其他重要事项十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正、前期会计差错更正 (1)追溯重述法)追溯重述法 单位: 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数 (2)未来适用法)未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 新疆国际实业股份有限公司
479、2017 年年度报告全文 166 2、债务重组、债务重组 3、资产置换、资产置换 (1)非货币性资产交换)非货币性资产交换 (2)其他资产置换)其他资产置换 4、年金计划、年金计划 5、终止经营、终止经营 单位: 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者的终止经营利润 其他说明 6、分部信息、分部信息 (1)报告分部的确定依据与会计政策)报告分部的确定依据与会计政策 (2)报告分部的财务信息)报告分部的财务信息 单位: 元 项目 分部间抵销 合计 (3)公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因)公司无报告分部的,或者不能披露各报告
480、分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 (4)其他说明)其他说明 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 8、其他、其他 十七、母公司财务报表主要项目注释十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款、应收账款 (1)应收账款分类披露)应收账款分类披露 单位: 元 类别 期末余额 期初余额 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 167 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 2,610,080.42 100.00% 43
481、2,958.21 16.59% 2,177,122.21 2,131,390.17 100.00% 286,279.20 13.43% 1,845,110.97 合计 2,610,080.42 432,958.21 2,177,122.21 2,131,390.17 286,279.20 1,845,110.97 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 单位: 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 896,388.75 44,819.44 5.00% 1 至 2 年 9
482、70,594.83 97,059.48 10.00% 2 至 3 年 30,797.25 6,159.45 20.00% 4 至 5 年 712,299.59 284,919.84 40.00% 合计 2,610,080.42 432,958.21 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款: (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 146,679.01 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位:
483、 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 (3)本期实际核销的应收账款情况)本期实际核销的应收账款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况: 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 168 单位: 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明: (4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 金额 占应收账款期末余额的比例(%) 账龄 坏账准备 托克马克实业炼油厂有限责任公司 1,866,983.58 71.53 1年以内、1-2年 141,87
484、8.92 新疆汇润海国际贸易有限公司 712,299.59 27.29 4至5年 284,919.84 中亚能源贸易外资有限责任公司 30,797.25 1.18 2至3年 6,159.45 合计合计 2,610,080.42 100.00 - 432,958.21 (5)因金融资产转移而终止确认的应收账款)因金融资产转移而终止确认的应收账款 (6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 2、其他应收款、其他应收款 (1)其他应收款分类披露)其他应收款分类披露 单位: 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余
485、额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 747,422,551.11 100.00% 123,157,908.23 16.48% 624,264,642.88 790,371,501.07 100.00% 109,755,008.47 13.89% 680,616,492.60 合计 747,422,551.11 123,157,908.23 624,264,642.88 790,371,501.07 109,755,008.47 680,616,492.60 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
486、适用 不适用 组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 单位: 元 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 169 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 276,473,293.38 13,823,664.67 5.00% 1 至 2 年 281,207,606.64 28,120,760.66 10.00% 2 至 3 年 74,913,790.82 14,982,758.16 20.00% 3 至 4 年 69,391,055.99 20,817,316.80 30.00% 4 至 5 年 38,993.90 15,
487、597.56 40.00% 5 年以上 45,397,810.38 45,397,810.38 100.00% 合计 747,422,551.11 123,157,908.23 确定该组合依据的说明: 组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款: 适用 不适用 (2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况)本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 13,402,899.76 元;本期收回或转回坏账准备金额元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位: 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 (3)本期实际核销
488、的其他应收款情况)本期实际核销的其他应收款情况 单位: 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况: 单位: 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明: (4)其他应收款按款项性质分类情况)其他应收款按款项性质分类情况 单位: 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 往来款 747,422,551.11 790,371,501.07 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 170 合计 747,422,551.11 790,371,501.07 (5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况)按欠款方归
489、集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位: 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 新疆国际置地房地产开发有限责任公司 往来款 286,901,556.16 1 年以内、1-2 年、2-3 年、3-4 年 38.39% 35,840,534.80 托克马克实业炼油厂有限责任公司 往来款 157,255,296.20 1 年以内、1-2 年、2-3 年、3-4 年 21.04% 27,415,437.81 新疆中油化工集团有限公司 往来款 149,801,188.90 1 年以内、1-2 年、2-3 年、3-4 年 20.04% 7,490,
490、059.45 新疆中化房产有限公司 往来款 91,277,907.13 1 年以内 12.21% 4,563,895.36 新疆钾盐矿产资源开发有限公司 往来款 36,260,492.04 5 年以上 4.85% 36,260,492.04 合计 - 721,496,440.43 - 96.53% 111,570,419.46 (6)涉及政府补助的应收款项)涉及政府补助的应收款项 单位: 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 (7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款)因金融资产转移而终止确认的其他应收款 (8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债
491、金额)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 其他说明: 3、长期股权投资、长期股权投资 单位: 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 941,929,706.37 941,929,706.37 955,729,706.37 955,729,706.37 对联营、合营企业投资 329,492,754.33 329,492,754.33 280,976,185.21 280,976,185.21 合计 1,271,422,460.70 1,271,422,460.70 1,236,705,891.58 1,236,705,8
492、91.58 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 171 (1)对子公司投资)对子公司投资 单位: 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 新疆奎屯伟业仓储有限公司 20,235,627.00 20,235,627.00 新疆国际置地房地产开发有限责任公司 12,500,751.14 12,500,751.14 新疆恒进矿业开发有限责任公司 3,500,000.00 3,500,000.00 新疆中化房地产有限公司 84,575,061.60 84,575,061.60 新疆中油化工集团有限公司 410,758,886.19 4
493、10,758,886.19 北京中昊泰睿投资有限公司 196,000,000.00 196,000,000.00 香港中昊泰睿投资有限公司 203,932,410.00 203,932,410.00 中亚投资贸易有限公司 8,303,192.14 8,303,192.14 新疆卓越昊睿新能源股份有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 中亚能源贸易外资有限责任公司 923,778.30 923,778.30 深圳博睿教育技术有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 合计 955,729,706.37 1,200,000.00 15,000,000.0
494、0 941,929,706.37 (2)对联营、合营企业投资)对联营、合营企业投资 单位: 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 172 二、联营企业 万家基金管理有限公司 280,976,185.21 39,074,472.41 9,442,096.71 329,492,754.33 小计 280,976,185.21 329,492,754.33 合计 280,976,185.2
495、1 329,492,754.33 (3)其他说明)其他说明 4、营业收入和营业成本、营业收入和营业成本 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 931,108.11 732,323.86 9,510,812.17 8,366,443.07 其他业务 227,021.43 218,047.62 合计 1,158,129.54 732,323.86 9,728,859.79 8,366,443.07 其他说明: 5、投资收益、投资收益 单位: 元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 39,074,472.41 21,160,670.40
496、处置长期股权投资产生的投资收益 2,129,508.60 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 705,422.79 920,116.68 合计 41,909,403.80 22,080,787.08 6、其他、其他 (六)(六) 母公司现金流量表的补充资料母公司现金流量表的补充资料 项目 本期数 上期数 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 3,791,225.00 7,053,264.59 加:资产减值准备 13,549,578.77 21,939,168.53 固定资产折旧 844,589.61 898,353.47 无形资产摊销 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报
497、告全文 173 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列) -379,970.03 固定资产报废损失(收益以“-”填列) 公允价值变动损失(收益以“-”填列) - 财务费用(收益以“-”填列) 投资损失(收益以“-”填列) -41,909,403.80 -22,080,787.08 递所得税资产的减少 (增加以“-”填列) 16,641,193.15 -3,107,893.07 递延所得税负债的增加 (减少以“-”填列) - 存货的减少(增加以“-”填列) 456,410.26 102,261.78 经营性应收项目的减少(增加以“-”填列) 65,820,
498、413.41 -91,158,597.29 经营性应付项目的增加(减少以“-”填列) -20,954,462.89 1,509,829.33 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 37,859,573.48 -84,844,399.74 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 145,033,220.31 67,499,994.41 减:现金的期初余额 67,499,994.41 89,252,866.47 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物的净增加额 7
499、7,533,225.90 -21,752,872.06 十八、补充资料十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表、当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位: 元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 65,280,489.12 主要系报告期内处置子公司股权所致。 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 940,750.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及-46,729,261.98 主要系持有交易性金融资产的公允价值变动 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度
500、报告全文 174 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 329,869.44 减:所得税影响额 -7,385,579.28 少数股东权益影响额 -227.23 合计 27,207,653.09 - 对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目, 以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目, 应说明原因。 适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率
501、每股收益 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净利润 -3.09% -0.1378 -0.1378 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -4.04% -0.1944 -0.1944 3、境内外会计准则下会计数据差异、境内外会计准则下会计数据差异 (1)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 (2)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净
502、利润和净资产差异情况 适用 不适用 (3)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称)境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的,应注明该境外机构的名称 4、其他、其他 新疆国际实业股份有限公司 2017 年年度报告全文 175 第十二节第十二节 备查文件目录备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表; 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件; 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 新疆国际实业股份有限公司 法定代表人:丁治平 2018年3月29日