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1、2023年二季度金融行业监管政策与处罚分析目录一、监管政策更新及要点解读.1(一)泛金融业.3(二)银行业.5(三)保险业.6(四)证券基金业.6(五)其他.10二、监管处罚趋势与分析.12(一)银行业.12(二)保险业.14(三)证券业.15(四)反洗钱.16引言:二季度以来,经济复苏动能偏弱,市场需求不足矛盾凸显。加之全球贸易投资放缓等,影响我国经济恢复进程。市场期待更加有力的政策措施,增强发展动能,优化经济结构,推动经济持续回升向好。6月16日召开的国务院常务会议研究推动经济持续回升向好的一批政策措施。会议围绕加大宏观政策调控力度、着力扩大有效需求、做强做优实体经济、防范化解重点领域风险
2、等四个方面,研究提出了一批政策措施。一、各行业监管政策及要点解读二季度金融监管机构的监管政策发文频率持续放缓,各个细分行业的国内金融监管政策具体情况如下:泛金融业监管政策方面,国务院国有资产监督管理委员会(“国资委”)发布关于做好2023年中央企业违规经营投资责任追究工作的通知,通知持续深化中央企业违规经营投资责任追究工作。国资委同时发布中央企业法律纠纷案件管理办法,指导了央企在法律纠纷案件中形成“事前风险防控、事中纠纷化解、事后以案促管”的完整管理链条。原银行保险监督管理委员会(现已更名为国家金融监督管理总局)发布关于2023年加力提升小微企业金融服务质量的通知,旨在形成与实体经济发展相适应
3、的小微企业金融服务体系。同时人民银行发布内地与香港利率互换市场互联互通合作管理暂行办法维护境内外投资者的合法权益。中国银行间市场交易商协会发布关于进一步加强银行间债券市场发行业务规范有关事项的通知以加强发行业务自律管理,促进银行间债权市场的高质量发展。银行业方面,监管机构政策发布频率有所降低。人民银行以及外汇管理局为提升资本项目跨境资金结算业务数字化水平对关于提升银行办理资本项目跨境资金结算业务数字化服务水平的通知征求意见。保险业方面,国家金融监督管理总局对农业保险精算规定(试行)公开征求意见,为农业保险,特别是政策性农业保险提供了精算定价的主要规则和依据。证券期货业方面,中国证券监督管理委员
4、会(“证监会”)在推动债券市场高质量发展方面,先后发布关于深化债券注册制改革的指导意见关于注册制下提高中介机构债券业务执业质量的指导意见。中国证券投资基金业协会(“中基协”)以及中国证券业协会(“中证协”),先后发布了私募基金管理人登记申请材料清单(2023年修订)证券公司文化建设实践评估指标(2023年修订稿)证券经纪业务管理实施细则,对基金公司以及证券公司提出了更高要求。其他金融监管政策方面,国家金融监督管理总局在二季度发布企业集团财务公司监管评级办法旨在对企业集团财务公司的风险以及管理状况进行有效评价,合理配置监管资源。国务院办公厅发布办公厅关于上市公司独立董事制度改革的意见,证监会也对
5、上市公司独立董事管理办法征求意见,两政策发布,旨在优化上市公司独立董事地位,提升独立董事履职能力。2023年二季度金融行业监管政策与处罚分析|1具体情况,可参见下述内容:类型文件名称发布主体发布时间生效时间泛金融业监管政策关于做好2023年中央企业违规经营投资责任追究工作的通知国资委4月17日4月17日中国银保监会办公厅关于2023年加力提升小微企业金融服务质量的通知国家金融监督管理总局4月20日4月20日内地与香港利率互换市场互联互通合作管理暂行办法人民银行4月28日4月28日中央企业法律纠纷案件管理办法国资委6月12日8月1日关于进一步加强银行间债券市场发行业务规范有关事项的通知中国银行间
6、市场交易商协会6月19日7月1日银行间债券市场债券估值业务管理办法(征求意见稿)人民银行6月9日银行业监管政策关于提升银行办理资本项目跨境资金结算业务数字化服务水平的通知(征求意见稿)人民银行/国家外汇管理局6月16日保险业监管政策保险资产管理业从业人员职业操守和行为准则中国保险资产管理业协会4月4日4月4日农业保险精算规定(试行)国家金融监督管理总局4月21日9月1日证券期货业监管政策私募基金管理人登记申请材料清单(2023年修订)中基协4月7日5月1日证券公司文化建设实践评估指标(2023年修订稿)中证协4月28日4月28日证券经纪业务管理实施细则中证协6月9日6月9日关于深化债券注册制改
7、革的指导意见证监会6月20日6月20日关于注册制下提高中介机构债券业务执业质量的指导意见证监会6月20日6月20日期货从业人员管理办法(征求意见稿)证监会4月14日证券期货市场主机交易托管管理规定(征求意见稿)证监会4月21日私募证券投资基金运作指引(征求意见稿)中基协4月28日其他监管政策企业集团财务公司监管评级办法国家金融监督管理总局6月13日6月13日办公厅关于上市公司独立董事制度改革的意见 国务院办公厅4月7日4月7日上市公司独立董事管理办法(征求意见稿)证监会4月14日2023年二季度金融行业监管政策与处罚分析|22023年二季度金融行业监管政策与处罚分析|31.2 中国银保监会办公
8、厅关于2023年加力提升小微企业金融服务质量的通知银保监办发202342号2023年4月,国家金融监督管理总局发布了中国银保监会办公厅关于2023年加力提升小微企业金融服务质量的通知,通知明确了全年工作目标,并从以下四个方面提出要求:聚焦重点领域小微企业需求。支持住宿、餐饮、零售、教育等领域小微企业的合理金融需求,促进经济复苏。支持制造业、科技型、专精特新小微企业发展,助力产业升级。积极研发符合个体工商户生产经营特征的信贷产品,更好满足其资金需求。践行人民至上、客户为本的理念。加强信用信息共享应用,积极推动信息共享机制建设,优化数据交换方式,提升信用信息的可用性。提高银行服务质量和要求。积极开
9、发小微企业续贷专门产品或完善现有产品续贷功能,规范小微企业服务收费行为,加强风险监测分析,合理控制贷款质量。健全完善小微市场主体诉求回应机制。构建保险服务小微企业机制、拓展保险保障渠道。机构层面,保险业树立为小微企业提供全面、系统风险保障的理念,统筹小微企业保险工作,梳理服务小微企业的各类保险业务。产品服务层面,鼓励保险公司针对各类小微市场主体丰富产品种类,设计专属保险方案。(一)泛金融业监管政策1.1 关于做好2023年中央企业违规经营投资责任追究工作的通知国资厅发监责202310号2023年4月,国务院国资委发布关于做好2023年中央企业违规经营投资责任追究工作的通知,通知持续深化中央企业
10、违规经营投资责任追究工作,突出提升责任追究震慑性、监督协同系统性、制度机制完备性、工作手段有效性。进一步健全违规经营投资责任追究工作体系和工作机制,强化责任追究“反向查、正向建”作用,切实维护国有资产安全,有效防范化解重大风险,为做强做优做大国有资本和国有企业,加快建设世界一流企业提供坚强保障。重点任务包括:加强保障夯基础,健全完善权威高效追责体系加强震慑筑防线,严肃查处重大违规问题线索加强联动聚合力,发挥监督管理协同综合效能加强整改促提升,发挥防范化解重大风险作用加强手段畅通道,持续做实监督追责信息化工作加强力量增能力,不断提升责任追究队伍素质2023年二季度金融行业监管政策与处罚分析|41
11、.3 内地与香港利率互换市场互联互通合作管理暂行办法中国人民银行公告2023第8号2023年4月,中国人民银行发布了内地与香港利率互换市场互联互通合作管理暂行办法。办法适用于“北向互换通”,即香港及其他国家和地区的境外投资者经由香港与内地基础设施机构之间在交易、清算、结算等方面互联互通的机制安排,参与内地银行间金融衍生品市场。办法明确,“北向互换通”境外投资者可在银行间市场开展符合集中清算要求的人民币利率互换交易。初期全市场每日交易净限额为200亿元人民币,清算限额为40亿元人民币。1.4中央企业法律纠纷案件管理办法国务院国有资产监督管理委员会令第43号2023年6月,国务院国资委发布中央企业
12、法律纠纷案件管理办法。办法共7章39条,从总则、组织职责、管理机制、重大案件管理、中介机构管理等方面进行明确。建立健全以案促管机制。办法提出建立健全以案促管机制,定期开展纠纷风险排查,及时分析总结案件反映的管理漏洞,反哺中央企业合规建设体系,提升管理水平,实现风险关口前移,从源头防堵纠纷案件的风险。明确案件管理组织职责。办法细化了企业主要负责人、总法律顾问和法务管理部门在案件管理工作中的具体职责,并将企业业务和职能部门纳入案件管理组织,要求相关部门及时与法务管理部门沟通纠纷风险,协同配合开展风险排查、案件处理及管理机制完善等相关工作,体现了案件管理非法务系统一岗之责,企业应为案件管理机制运行的
13、有机整体。多元化纠纷解决机制。办法鼓励中央企业通过诉讼、仲裁、调解、和解等多元化纠纷解决机制妥善处理案件,并提出同一中央企业所属单位之间发生法律纠纷,可以通过内部调解等方式解决;中央企业之间发生重大案件,鼓励通过协商解决,协商不成的,可以报国务院国资委指导协调。探索诉与非诉的多元化纠纷化解方式,充分提高管理效能,维护企业稳定运营。鼓励法务人员参与或直接代理案件。办法鼓励法务人员结合企业实际及法律专业能力深度参与案件办理,既能够更好地回应企业纠纷案件处理需求,也与“十四五”时期加强法治工作队伍建设的发展方向相吻合。科学管理中介机构。办法新增了中介机构管理相关规定,明确了中央企业应在案件处理中发挥
14、主导作用,科学选聘中介机构,动态评价管理,规范使用风险代理,实现内外部资源的高效整合利用。强化考核问责机制。办法进一步健全了考核问责机制,对于在案件处理过程中发现存在违规行为的相关部门和个人,及案件管理过程中给企业造成损失的相关人员,将追究问责的责任压实到企业;国务院国资委主要对案件管理不到位造成损失的、因违规行为引发重大案件并造成重大损失的、涉嫌违纪违法等存在重大过错的企业和相关人员开展责任追究。1.5关于进一步加强银行间债券市场发行业务规范有关事项的通知中市协发2023102号2023年6月,中市协印发关于进一步加强银行间债券市场发行业务规范有关事项的通知,通知包括总体要求、招标发行规范、
15、簿记建档发行规范、包销业务规范、自律管理及实施安排六部分,共二十五条。通知要求:主动维护市场公平竞争秩序:发行人不得有通过综合业务合作等方式干扰发行定价、违背市场化原则违规指定发行利率(价格)等情形。合理设置承销机构比选评分指标:比选评分指标不得直接或间接与发行利率(价格)挂钩,不得影响发行价格的市场化形成机制。1.6 银行间债券市场债券估值业务管理办法(征求意见稿)2023年6月,中国人民银行起草了银行间债券市场债券估值业务管理办法(征求意见稿)向社会公开征求意见。旨在规范银行间债券市场债券估值业务,保护投资者合法权益,促进债券市场平稳健康发展。办法共十九条,主要围绕估值业务中立性、公允性、
16、专业性、透明性,重点明确估值机构内部治理、估值基本原则、估值方法、信息披露、利益冲突等要求。内容如下:明确办法的管理范畴。主要包括第三方估值机构在银行间债券市场对外发布的、对市场定价有重要影响且使用广泛的债券估值和债券收益率曲线。明确估值机构应当具备的基本条件。包括具有长期稳定运营的能力,有清晰的组织框架和完善、有效的内部管理制度,具有可靠的数据来源、科学的估值技术和方法、完善的质量控制流程、配备经验丰富的专业人员、务实高效完备的技术支持,建立有效的利益冲突避免机制等。明确估值产品数据源和使用原则。包括对成交活跃债券的数据源选取和使用、对成交不活跃或因市场环境发生重大变化时数据源选取和使用,强
17、调市场存在剧烈波动的情况下应谨慎使用数据源并关注价格的可靠性。明确估值机构的信息披露、内控管理、利益冲突、咨询与投诉等要求。明确估值产品信息披露的原则和披露的内容,要求估值机构建立估值产品质量监测机制和内部评审机制、利益冲突避免机制、用户对估值产品的反馈机制等。完善对估值机构的监督管理体系。加强对估值产品的审计、估值机构的行政监督和自律管理。(二)银行业监管政策2.1 中国人民银行、国家外汇管理局关于印发提升银行办理资本项目跨境资金结算业务数字化服务水平的通知(征求意见稿)2023年6月,为进一步提升资本项目跨境资金结算业务数字化水平,便利市场主体办理相关业务,中国人民银行、国家外汇管理局共同
18、起草了关于提升银行办理资本项目跨境资金结算业务数字化服务水平的通知(征求意见稿),并向社会公开征求意见。结合资本项目跨境资金结算业务办理及单证审核特点,为统筹发展与安全,通知对相关业务实行本外币一体化管理,拟从以下几方面对相关业务进行支持和规范:明确资本项目数字化业务和电子单证相关概念。银行在不违反相关资本项目业务审核和业务档案管理等原则的前提下,可以通过审核电子单证方式,为市场主体线上办理资本项目业务。市场主体提供的电子单证,须具有法律效力、符合现行法律法规规定,被银行认可且可以留存。最大化扩展明确数字化业务办理类型。将银行可线下办理的相关资本项目业务全面纳入数字化业务范围,银行可以自主选择
19、范围内业务进行数字化办理。分别对银行、市场主体提出基本要求。银行总行应建立完备的数字化业务管理制度、搭建系统,并根据实际情况授权分行开展业务。采用数字化方式办理业务的市场主体应有较好的合规和信用状况,还应保证提交的电子单证合法合规、真实、完整、清晰,不得篡改或违规重复使用电子单证。2023年二季度金融行业监管政策与处罚分析|5(四)证券期货业监管政策4.1 私募基金管理人登记申请材料清单(2023年修订)中基协发202311号2023年4月,为配合私募投资基金登记备案办法及相关指引的实施,中基协发布了私募基金管理人登记申请材料清单(2023年修订)。2023版登记材料清单共分为九大项,三十七小
20、项内容要求,与2022版登记材料清单相比,要求更加精确细化,涵盖材料清单使用说明,申请机构的基本信息、相关制度、机构持牌及关联方信息、诚信信息、财务信息、出资人信息、控股股东/实际控制人/普通合伙人、法定代表人/高级管理人/执行事务合伙人或其委派代表、管理人登记法律意见书。4.2 证券公司文化建设实践评估指标(2023年修订稿)中证协发202382号2023年4月,中证协发布证券公司文化建设实践评估指标(2023年修订稿),在广泛征求行业与监管部门意见基础上,对证券公司文化建设实践评估指标进行了调整和修订。修订稿具体包括八个方面:考察公司紧扣新时代金融行业核心任务,坚持以社会主义核心价值观引领
21、文化建设实践的情况考察党建和文化对公司战略牵引和支撑作用考察公司治理、内部控制、全面风险管理、合规管理事项,分别作为独立的重点关注事项考察从业人员职业道德水平建设、着力提升从业人员职业操守情况2023年二季度金融行业监管政策与处罚分析|6明确数字化业务审核及管理要求。以线上和线下方式办理资本项目业务,应遵循相当的业务审核和档案管理要求。银行应加强对伪造、变造或违规重复使用电子单证的识别。明确数据采集与信息报送要求。银行办理资本项目数字化业务,应按要求及时、完整、准确地进行国际收支统计申报和人民币跨境收付信息管理系统(RCPMIS)数据报送。(三)保险业监管政策3.1 保险资产管理业从业人员职业
22、操守和行为准则2023年4月,中国保险资产管理业协会发布了保险资产管理业从业人员职业操守和行为准则。准则共计17条,在信息安全、廉洁从业、职业操守等方面对保险资产管理从业人员进行了管理与约束。旨在引导建设德才兼备的高质量专业化人员队伍,加强清廉金融文化建设,促进行业持续健康发展。3.2 农业保险精算规定(试行)银保监规20234号2023年6月,国家金融监督管理总局发布了农业保险精算规定(试行)。规定包括总则、费率的构成、费率回溯调整、保费不足准备金评估、总精算师的职责以及监管措施六个部分,共二十条。主要内容如下:明确农业保险精算规定的适用范围。明确农业保险的精算规则。包括费率的构成、费率回溯
23、调整和保费不足准备金评估。明确农业保险费率中的基准纯风险损失率、附加费率和费率调整系数三要素的使用。明确公司总精算师的职责和监管措施。考察稳健薪酬管理制度建立及执行情况考察公司持续增强内外部文化认同情况考察公司落实进一步巩固推进证券行业文化建设工作安排和关于促进从业人员树立证券行业荣辱观的通知情况考察公司推动文化品牌建设情况从指标调整情况来看:基础指标:总体未调整加分指标:放宽指标统计范围;进一步明确为证券从业人员水平评价测试提供支持、参与从业人员水平评价测试教材编写等事项的计分口径;综合考虑行业机构的参与机会与程度,降低推动自律规则及规范形成指标分值,提高宣传推广文化建设成果指标分值,同时对
24、各具体加分事项设置分值上限,更合理地分配分值。扣分指标:证券公司应当对评估材料负主体责任,督促公司提高报送材料质量,明确对提交材料把关不严,严重影响复核工作有效开展的情形,视情节进行扣分。4.3 证券经纪业务管理实施细则2023年6月,中证协发布了证券经纪业务管理实施细则。实施细则围绕证券经纪业务内涵,进一步明确并细化证券公司从事证券经纪业务的职责,督促证券公司严格履行投资者管理职责、营销管理职责、合规管理职责、稽核审计职责,加强证券公司自律管理。主要内容如下:强化证券账户投资者的身份识别。明确证券公司要求投资者办理信息变更手续的合理期限。强调账户实名制要求。明确大额资金划转的金额标准参照反洗
25、钱主管部门制定的大额交易报告相关标准。明确证券公司开展证券经纪业务营销活动过程中可以向投资者提供的其他证券业务性质服务的范围。每年回访比例不低于客户总数的10%。规定了证券公司每年的回访比例不得低于上年末客户总数的10%。新增相关交易权限回访的范围为新增证券交易场所设定准入条件的各类证券交易权限。证券公司委托第三方机构实施投资者回访的,应强化对第三方机构的管理。强化了证券公司营销活动统一管理,明确证券公司应当制定营销管理制度,规定营销活动审核要求。允许证券公司开展证券经纪业务营销活动过程中可以向投资者提供的其他证券业务性质服务的范围,包括市场资讯、投资者教育服务等。进一步强调不得实施垄断和不正
26、当竞争行为。细化证券公司通过第三方载体投放广告的具体要求,强调证券公司应当与第三方载体签署协议,通过协议约束合作第三方载体的行为,督促其配合证券公司做好营销行为管控。2023年二季度金融行业监管政策与处罚分析|74.4 关于深化债券注册制改革的指导意见中国证券监督管理委员会公告202346号2023年6月,证监会发布了关于深化债券注册制改革的指导意见,债券注册制改革指导意见对深化债券注册制改革作出系统性制度安排,提出了优化债券审核注册体系、压实发行人和中介机构责任、强化债券存续期管理、依法打击债券违法违规行为等四个方面,共计十二条措施。主要内容如下:优化债券审核注册机制。强化以偿债能力为重点的
27、信息披露要求,建立分工明确、高效衔接的审核注册流程,完善全链条监管制度安排,加强质量控制和廉政风险防范。压实发行人和中介机构责任。明确发行人应当严格履行本息偿付义务,加强募集资金管理。提高优质企业融资便利性,积极服务国家重大战略和重大项目建设。压实中介机构“看门人”责任。强化债券存续期管理。完善债券日常监管体系,健全市场化、法治化、多元化的债券违约风险化解机制。依法打击债券违法违规行为。加大对债券严重违法违规行为的查处力度,构建行政、民事、刑事立体化追责体系。着力建设以机构投资者为主的债券市场,健全投资者保护机制。4.5 关于注册制下提高中介机构债券业务执业质量的指导意见中国证券监督管理委员会
28、公告202347号证监会在发布关于深化债券注册制改革的指导意见的同时,随之发布了关于注册制下提高中介机构债券业务执业质量的指导意见,这意味着债券注册制改革全面落地。中介机构债券执业指导意见遵循债券市场发展规律,加强监管,压实责任,明确了服务高质量发展、强化履职尽责、深化分类监管、严格监管执法等原则,并提出了五个方面共十四条措施。主要内容如下:强化承销受托业务执业规范。完善以发行人质量为导向的尽职调查体系,强化主承销商督促发行人提升信息披露质量职责,加强承销环节全过程规范管理;增强受托管理机构持续跟踪监测和主动管理义务等。提升证券服务机构执业质量。明确提高会计师事务所、律师事务所、信用评级、资产
29、评估等执业质量监管要求,实现中介机构债券业务全覆盖。强化质控、廉洁要求和投资者保护。强化内控部门对业务前台的有效制衡,突出防范债券发行中商业贿赂、不当承诺等廉洁风险点,加强对发行人和投资者教育与保护。依法加强监管。完善监管制度规则,加强中介机构检查督导,强化债券承销分类管理。完善立体追责体系。强化行政追责,推动行政追责和司法追责的高效联动。2023年二季度金融行业监管政策与处罚分析|84.8 私募证券投资基金运作指引(征求意见稿)2023年4月,中基协起草了私募证券投资基金运作指引(征求意见稿),向社会公开征求意见。旨在进一步完善私募基金自律规则体系,加强私募证券投资基金自律管理,促进私募基金
30、行业健康发展.运作指引共计三十二条,对私募证券投资基金募集、投资、运作管理等环节提出规范要求。主要内容如下:募集要求募集及存续门槛:明确私募证券投资基金初始募集及存续规模不得低于1000万元强化投资者适当性:私募证券投资基金投向流动性较低资产等特殊资产的,要求投资者风险等级不得低于基金风险等级规范申赎管理,加强流动性风险管理:私募证券投资基金开放申赎频率不得高于每月一次,并对相关专业投资者予以豁免锁定期:明确基金合同应当约定投资者不少于6个月的份额锁定期安排,并对相关专业投资者予以豁免预警线与止损线:要求私募证券投资基金审慎设置预警线、止损线及触发后的相关安排投资要求组合投资:要求私募证券投资
31、基金采取资产组合的方式进行投资,投资单一资产不得超过基金净资产的25%等,并对相关专业投资者予以豁免禁止多层嵌套:要求私募证券投资基金架构应当清晰、透明,不得通过设置复杂架构、多层嵌套等方式规避监管要求上市公司股份集中度:明确同一实控人控制的私募证券投资基金管理人的自有基金、管理的所有私募证券投资基金、担任投资顾问管理的资产管理产品合计持有单一上市公司发行的股票不得超过该上市公司可流通股票的30%规范债券投资行为:重申、明确规范债券投资行为,要求分散投资,促进规范运作场外衍生品投资:明确私募基金应当以风险管理、资产配置为目标开展衍生品交易,不得将衍生品交易异化为股票、债券等场内标的的杠杆融资工
32、具,不得为不适格投资者提供通道服务,提出集中度、杠杆等要求2023年二季度金融行业监管政策与处罚分析|94.6 期货从业人员管理办法(征求意见稿)2023年4月,证监会起草了期货从业人员管理办法(征求意见稿),旨在适应中华人民共和国期货和衍生品法对期货从业人员管理方式等作出的制度安排。本次修订主要包括以下三方面的内容:优化期货从业人员管理方式,取消从业资格管理要求。取消关于从业资格管理的相关要求,并作出执业登记、变更和注销等衔接安排。完善期货从业人员执业规范,增加禁止行为规定。明确期货从业人员不得私下接受客户委托从事期货交易,不得直接或者以化名、借他人名义参与期货交易。期货公司的期货从业人员不
33、得违规从事期货交易咨询、期货做市交易、期货保证金融资、期货自营、衍生品交易、资产管理等业务。压实机构的管理责任,完善期货从业人员管理机制。新增专章规定机构的管理责任,明确机构对期货从业人员任职管理、职业培训、薪酬管理、行为管理、信息报送等方面的具体要求,进一步压实机构责任,督促机构履行期货从业人员管理义务。4.7 证券期货市场主机交易托管管理规定(征求意见稿)2023年4月,证监会起草了证券期货市场主机交易托管管理规定(征求意见稿),向社会公开征求意见。旨在规范证券期货市场主机交易托管活动,保护投资者合法权益,维护证券期货市场安全平稳运行.规定主要包括总则、证券期货交易所要求、证券期货经营机构
34、要求、监督管理、附则等方面内容,共五章二十八条。其中,在证券期货交易所要求方面,主要从以下三方面明确了证券期货交易所提供主机交易托管服务有关要求:要求证券期货交易所实施专区管理,统一专区交易时延,建设运维要求不得低于证券期货业信息系统托管基本要求中三级系统的受托方要求。从资源保障、资源分配、服务申请、服务协议、收费要求、服务退出与资源再分配等方面保障证券期货交易所提供有关服务的公平合理。加强风险防控,证券期货交易所需建立健全监控指标及应急处置机制。对于存量基金发生基金合同变更的,变更后内容应当符合运作指引要求;基金合同存续期限发生变化的,应当按照运作指引修改基金合同对于存量基金中无固定存续期限
35、的私募证券投资基金,要求在运作指引施行后12个月内,修改基金合同,约定明确的基金存续期,以促进目前存量永续基金限期整改(五)其他监管政策5.1 企业集团财务公司监管评级办法金规20231号2023年6月,国家金融监督管理总局正式发布新修订的企业集团财务公司监管评级办法,共分总则、评级要素、组织实施、评级结果与运用、监督管理、附则等六章29条。其中提出,财务公司监管评级结果的满分为一百分,各部分的分值权重分别为功能定位(15%)、资本管理(10%)、公司治理(20%)、风险管理(30%)、信息科技管理(10%)、集团经营与支持(15%)。在按照权重汇总形成总得分的基础上,根据评级调整事项对评级级
36、次进行调整,形成监管评级结果。财务公司的监管评级结果分为1-5级和S级,其中1-3级进一步细分为A、B两个档次。具体来看,监管评级最终得分在90分(含)以上为1级;70分(含)至90分为2级;60分(含)至70分为3级;60分以下的为4级;财务公司出现重大风险的,按照评级调整的相关要求直接划分为5级。财务公司的监管评级周期为一年,评价期间为上一年1月1日至12月31日。年度评级工作原则上应于每年4月底前完成。2023年二季度金融行业监管政策与处罚分析|10运作管理要求私募证券投资基金管理人建立健全内部制度,遵循投资者利益优先与公平交易原则,防范利益输送对量化私募证券投资基金在交易系统安全、异常
37、交易监控、内部管理、资料保存、产品命名等方面提出规范要求压实托管人投资监督责任,按要求报送信息规模以上私募证券投资基金管理人定期开展压力测试、建立风险准备金制度等进一步细化对私募证券投资基金投资运作(如衍生品、境外资产等特殊交易)的信息披露要求明确不同规模私募证券投资基金管理人和私募证券投资基金信息报送工作要求过渡期安排对于违反投资范围要求、开展通道业务、不符合最低存续规模等触及底线要求的存量基金,运作指引施行后不得新增募集规模及投资者,不得展期,新增投资活动须符合运作指引要求,合同到期后予以清算对于不符合运作指引中关于投资集中度、嵌套层数、杠杆比例、债券及衍生品交易等投资要求的,给予12个月
38、整改过渡期,不强制要求修改基金合同对于运作指引实施后存量基金新募集的投资者要求设置不少于6个月的份额锁定期5.3 上市公司独立董事管理办法(征求意见稿)2023年4月,证监会起草形成了上市公司独立董事管理办法(征求意见稿),向社会公开征求意见。办法共六章四十七条,包括总则、任职资格与任免、职责与履职方式、履职保障、监督管理与法律责任、附则等章节。主要内容如下:任职资格与任免:明确独立董事独立性、任职条件、任职期限及兼职等规定,从提名、资格审查、选举、持续管理、解聘等方面全链条优化独立董事选任机制,提升独立董事独立履职的能力职责与履职方式:在明确独立董事参与董事会决策、监督及提出建议职责的基础上
39、,将监督事项重点聚焦于公司与其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员之间的潜在重大利益冲突事项。增加独立董事的履职手段,建立健全董事会专门委员会及独立董事专门会议机制,搭建独立董事履职平台,要求独立董事对关键领域事项进行事前认可,前移监督关口履职保障:明确上市公司及相关人员应当从人员组织、知情权、经费等方面为独立董事履职提供必要条件,并明确对相关主体不配合、阻挠独立董事履职的监督管理,强化独立董事履职保障的监督约束力监督管理与法律责任:明确相关主体违反有关规定的,证监会可以采取监管措施或者予以行政处罚,切实加大监管力度;按照责权利匹配原则,兼顾独立董事的董事地位和外部身份特点,针对性细化列举
40、独立董事责任认定考虑因素及不予处罚情形,体现过罚相当、精准追责2023年二季度金融行业监管政策与处罚分析|115.2 上市公司独立董事制度改革的意见国办发20239号2023年4月,国务院办公厅印发关于上市公司独立董事制度改革的意见,旨在进一步优化上市公司独立董事制度,提升独立董事履职能力,充分发挥独立董事作用。主要内容如下:明确独立董事职责定位,充分发挥独立董事决策、监督、咨询作用,将监督职责的重点聚焦在公司与其控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员之间的潜在重大利益冲突事项上优化独立董事履职方式,完善董事会专门委员会机制,建立独立董事专门会议机制,要求财务会计报告及其披露等事项由审计委员
41、会、关联交易等事项由独立董事专门会议事前认可强化独立董事任职管理,要求独立董事应当符合独立性要求,建立独立董事资格认定制度,制定独立董事职业道德规范,探索建立独立董事信息库改善独立董事选任制度,从提名、资格审查、选举、持续管理、解聘等方面全链条优化独立董事选任机制,建立提名回避机制,明确独立董事候选人任职资格审查要求加强独立董事履职保障,明确上市公司应当为独立董事履职提供必要条件,强化对上市公司及相关主体不配合、阻挠独立董事履职的监督管理,鼓励上市公司为独立董事投保董事责任保险严格独立董事履职情况监督管理,压紧压实独立董事履职责任,加大监管力度,完善独立董事履职评价制度,建立声誉激励约束机制健
42、全独立董事责任约束机制,加大对独立董事不履职不尽责的责任追究力度,按照责权利匹配的原则,明确独立董事与非独立董事承担共同而有区别的法律责任,推动针对性设置独立董事的行政责任、民事责任认定标准完善协同高效的内外部监督体系,形成强大监督合力2023年二季度金融行业监管政策与处罚分析|11二、监管处罚分析(一)银行业1、二季度整体处罚趋势2023年二季度,银行业收到监管机构开具的监管罚单数量环比上季度略有上升,处罚金额环比上季度呈下降趋势,以罚单金额计算,监管机构在二季度对于银行业的主要处罚对象类别排名靠前的分别为城市商业银行、股份制商业银行、农村商业银行。2、处罚类型分布:2.1 处罚事项:202
43、3年二季度,罚单涉及主要处罚事项为:贷款管理不审慎、违规发放贷款、贷款五级分类不准确、贷款挪用、违规办理结售汇业务等。二季度,罚单涉及主要处罚事项以处罚金额计算,如下表所示:2.3 处罚机构:2023年二季度,从被处罚机构类型分析,主要集中在城市商业银行、股份制商业银行、农村商业银行、国有大型商业银行。以处罚金额计算,具体如下表所示:城市商业银行42%股份制商业银行28%农村商业银行13%国有大型商业其他9%受罚机构处罚金额分析数据来源:根据国家金融监督管理总局及国家外汇管理局官网公示数据整理统计。数据来源:根据根据国家金融监督管理总局及国家外汇管理局官网公示数据整理统计。其他,58%违规办理
44、结售汇业务,5%贷款五级分类不准确,6%贷款“三查”不到位,4%违规发放贷款,6%贷款挪用,4%未按照未定报送财务会计报表、统计报表等资料,4%虚增银行间外汇市场,4%贷款管理不审慎,7%处罚事项分类2.2 处罚业务:2023年二季度,罚单涉及业务主要集中在信贷业务、公司治理及其他、外汇业务、同业业务及资金业务等。以处罚金额计算,具体如下表所示:外汇业务13%同业业务及资金业务10%信贷业务26%公司治理及其他15%其他36%涉及处罚业务分析数据来源:根据国家金融监督管理总局及国家外汇管理局官网公示数据整理统计2023年二季度金融行业监管政策与处罚分析|122023年二季度金融行业监管政策与处
45、罚分析|132.4 新增处罚类型:二季度,部分银行因涉诈账户管理不到位收到监管机构严厉处罚。自从2022年12月1日反电信网络诈骗法实行以来,监管机构对于涉诈行为的处罚逐渐增加。受处罚机构也呈现出多样化的趋势,处罚机构类型包括但不限于银行、支付机构等。近年来,电信网络诈骗犯罪活动形势严峻复杂,案件多发,且呈现组织化、链条化、技术手段多变、跨境实施等特征,在刑事犯罪案件中占据很大比重,已到了相关部门必须发力的地步。反电信网络诈骗法解决了过去治理电信网络诈骗相关法律分散、针对性不强和法律层级不高等问题,作为一次专门的立法,尤其涉及金融、通信、互联网领域,也覆盖到个人信息保护等领域。反电信网络诈骗法
46、明确了银行业金融机构、非银行支付机构等不同行业主体的反诈职责。对于银行以及非银行支付机构,要做到如下内容:(1)加强客户尽职调查,强化银行账户管理银行业金融机构、非银行支付机构为客户开立银行账户、支付账户及提供支付结算服务,和与客户业务关系存续期间,应当建立客户尽职调查制度,依法识别受益所有人,采取相应风险管理措施,防范银行账户、支付账户等被用于电信网络诈骗活动。(2)建设行业信息共享机制金融、电信、市场监管、税务等有关部门建立开立企业账户相关信息共享查询系统,提供联网核查服务。银行业金融机构、非银行支付机构应当按照国家有关规定提供开户情况和有关风险信息。(3)建立完善风险防控体系银行业金融机
47、构、非银行支付机构应当对银行账户、支付账户及支付结算服务加强监测,建立完善符合电信网络诈骗活动特征的异常账户和可疑交易监测机制。对监测识别的异常账户和可疑交易,银行业金融机构、非银行支付机构应当根据风险情况,采取核实交易情况、重新核验身份、延迟支付结算、限制或者中止有关业务等必要的防范措施。银行业金融机构、非银行支付机构应当建立开立企业账户异常情形的风险防控机制。(4)配合公安机关有关工作积极配合有关部门进行涉诈资金即时查询、紧急止付、快速冻结、及时解冻和资金返还。(5)开展宣传教育银行业金融机构应当对从业人员和用户开展反电信网络诈骗宣传,在有关业务活动中对防范电信网络诈骗作出提示,对本领域新
48、出现的电信网络诈骗手段及时向用户作出提醒,对非法买卖、出租、出借本人有关卡、账户、账号等被用于电信网络诈骗的法律责任作出警示。银行业针对电信网络诈骗的应对方式:(1)重视顶层设计,完善工作机制完善反电信诈骗的顶层设计,明确反电信诈骗的由高层领导,多部门协调配合的工作机制,加强相关资源的投入,保障工作落实到位。完善涵盖账户管理、信息共享、客户信息识别、风险防控的工作机制,将电信网络诈骗的防范工作融入日常工作流程和业务环节中。(2)健全反电诈全流程管理事前:开户严格审核、收单商户审核事中:在电诈风险监测,在开户、转账交易、取现等环节设计可疑行为监测以及风险控制模型,加强电诈识别。事后:根据风险事件
49、,完善开户及交易行为监测模型;结合运营、反洗钱等对账户进行综合评定,采取差异化的账户存续期管控。(3)加强宣传教育对内收集电信网络诈骗的典型案例,用于的业务培训与警示教育。对外开展反电信网络诈骗宣传,对本行业出现的新型电诈手段及时向用户作出提醒。(3)强化监管协调机制建立与监管的协调机制。强化异常情况的协调与沟通。配合相关数据的报送工作。(4)完善内部组织保障将“资金链”治理纳入重点工作任务清单和绩效考核体系,为打击治理工作机制常态化运行提供组织保障;完善投诉渠道,及时受理投诉并核查。2023年二季度金融行业监管政策与处罚分析|14(二)保险业1、该季度整体处罚趋势2023年二季度,保险业监管
50、罚单数量与上季度基本持平,处罚总金额较上季度略有增长,主要处罚机构分布于财险公司、寿险公司。主要处罚事由集中在财务或业务数据不真实、内控管理不善、销售误导、未按照规定使用经批准或者备案的条款费率、利用业务便利为其他机构或者个人牟取不正当利益等顽疾上,监管态势持续保持“严监管”。2、处罚类型分布2.1 处罚事项:2023年二季度,监管处罚频次较高的事项为:财务或业务数据不真实、内控管理不善、销售误导、未按照规定使用经批准或者备案的条款费率、利用业务便利为其他机构或者个人牟取不正当利益、给予投保人、被保险人保险合同约定以外其他利益。其中,财务或业务数据不真实、内控管理不善仍为处罚较多、处罚金额较大
51、的领域。财务或业务数据不真实包括:财务数据不真实、编制虚假资料、虚列费用、虚构中介业务套取费用、未如实记录保险业务事项、业务数据不真实。内控管理不善包括:因管理不善导致许可证遗失、未严格执行公司管理规定、未为从业人员办理执业登记、未及时注销离职代理人执业登记信息、未建立完整规范的业务档案等。数据来源:根据国家金融监督管理总局网站公示数据整理统计。财务或业务数据不真实,33%内控管理不善,15%销售误导,未按照规定使用经批准或者备案的条款费率,7%给予投保人、被保险人保险合同约定以外其他利益,6%其他,24%利用业务便利为其他机构或者个人牟取不正当利益,7%处罚事项分类2023年二季度金融行业监
52、管政策与处罚分析|152.2 处罚机构类型2023年二季度,从被处罚机构类型分析,罚单涉及主要处罚机构为财险公司、寿险公司,以处罚金额计算,财险公司及寿险公司约占77%,保险中介公司约占12%,其他类型公司(例如养老保险公司、保险兼业代理机构等)收到处罚较少。投资银行类业务未勤勉尽责13%发布证券研究报告业务内控机制不完善及执行不到位21%研报制作不审慎26%其他40%处罚事项分类数据来源:根据证监会以及交易所网站公示数据整理统计。2023年二季度,证券业收到罚单的处罚事项,以罚单数量计算,具体如下表所示:证监会派出机构93%证监会本会2%深交所4%上交所1%罚单开具机构分类数据来源:根据证监
53、会以及交易所网站公示数据整理统计。2.2 罚单开具机构:2023年二季度,证券业收到的罚单主要来自于证监会及其派出机构,合计超过95%,其余罚单的开具机构为深交所和上交所。以罚单数量计算,具体如下表所示:证券公司本部65%证券公司分支机构34%证券投行子1%罚单处罚对象类别数据来源:根据证监会以及交易所网站公示数据整理统计。财险公司38%寿险公司39%保险中介12%其他11%处罚机构分类数据来源:根据国家金融监督管理总局网站公示数据整理统计。2.3 新增处罚类型:值得注意的是,2023年6月2日国家市场监管总局发布的民生领域反垄断执法专项行动典型案例中,其中一条为8家保险公司通过达成和实施垄断
54、协议,排除、限制当事人之间的竞争,破坏当地学平险公平竞争的市场环境,罚没款共计1151万元(没收违法所得合计594万元,并处2016年度销售额1%的罚款合计557万元)。(三)证券业1、该季度整体处罚趋势2023年二季度,证券业收到监管机构开具的监管罚单数量和处罚金额环比上季度均呈大幅上升趋势。2023年二季度,证券业罚单以罚金作为处罚内容的数量较少,绝大多数罚单以责令改正、出具警示函等行政监管措施作为处罚内容。2、处罚类型分布2.1 处罚事项:2023年二季度,证券业收到监管机构开具的罚单中,以罚单金额计算,处罚事项以违规交易证券以及投资银行类业务未勤勉尽责为主;以罚单数量计算,排名靠前的主
55、要包括发布证券研究报告业务内控机制不完善及执行不到位、研报制作不审慎、投资银行类业务未勤勉尽责,三者罚单数量合计占全部的六成。2.3 罚单处罚对象:2023年二季度,证券业收到的罚单主要处罚对象类别为证券公司及其分支机构,证券投行子在二季度收到一张监管罚单。以罚单数量计算,具体如下表所示:(四)反洗钱1、该季度整体处罚趋势2023年二季度,金融监管机构对金融行业反洗钱相关罚单数量、处罚金额均同比上季度呈下降趋势,主要处罚机构分布于商业银行、保险机构。2、处罚类型分布2.1 处罚事项:2023年二季度,金融行业反洗钱相关罚单涉及主要处罚事项为:客户身份识别/尽职调查履行不到位、未履行大额/可疑交
56、易报告业务、与身份不明的客户进行交易或者开立假名、客户身份资料/交易记录保存不完整等。以处罚金额计算,如下图所示:2.2 处罚机构类型:2023年二季度,以罚单金额计算,罚单涉及主要处罚机构为银行,占比近八成,对保险公司的处罚占比约为全部罚单总数的12%,其余支付公司、证券公司等的合计处罚不足总量的7%。以处罚金额计算,如下表所示:数据来源:根据人民银行等网站公示数据整理统计。客户身份识别/尽职调查履行不到位57%与身份不明的客户进行交易或者开立假名、匿名账户10%未履行大额/可疑交易报告业务18%客户身份资料/交易记录保存不完整5%其他10%处罚事项分类数据来源:根据人民银行等网站公示数据整
57、理统计。银行79%保险13%其他8%处罚机构分类2023年二季度金融行业监管政策与处罚分析|16欲了解更多政策解读信息及业务咨询欢迎联系我们:安永可提供的服务:安永作为全球顶尖的专业咨询机构之一,长期立足于中国,我们的专业团队拥有丰富的内控合规管理与反洗钱咨询经验,能在内控合规管理与反洗钱咨询方面给予金融企业一整套的支持与服务,具体包括但不限于内控合规体系建设、合规专题落地、合规管理有效性评估、内控合规检查、反洗钱体系与制度建设、洗钱风险评估、反洗钱检查、监管政策解读与培训等。希望我们的专业和优质的服务能助力您的企业更加合规、稳健、有效地发展。吴健合伙人安永(中国)企业咨询有限公司+86 21
58、 2228 3965+86 185 2107 0582jerry-金栎合伙人安永(中国)企业咨询有限公司+86 21 2228 6816+86 135 6462 朱非墨合伙人安永(中国)企业咨询有限公司+86 21 2228 6524+86 139 0182 7388henry-安永|建设更美好的商业世界安永的宗旨是建设更美好的商业世界。我们致力帮助客户、员工及社会各界创造长期价值,同时在资本市场建立信任。在数据及科技赋能下,安永的多元化团队通过鉴证服务,于150多个国家及地区构建信任,并协助企业成长、转型和运营。在审计、咨询、法律、战略、税务与交易的专业服务领域,安永团队对当前最复杂迫切的挑战,提出更好的问题,从而发掘创新的解决方案。安永是指 Ernst&Young Global Limited 的全球组织,加盟该全球组织的各成员机构均为独立的法律实体,各成员机构可单独简称为“安永”。Ernst&Young Global Limited 是注册于英国的一家保证(责任)有限公司,不对外提供任何服务,不拥有其成员机构的任何股权或控制权,亦不担任任何成员机构的总部。请登录 。2023 安永(中国)企业咨询有限公司。版权所有。APAC no.03017786ED None本材料是为提供一般信息的用途编制,并非旨在成为可依赖的会计、税务、法律或其他专业意见。请向您的顾问获取具体意见。